第一篇：商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面結(jié)合淺談

商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面結(jié)合淺談

論文關鍵詞：養(yǎng)老保險 商業(yè)保險 結(jié)合論文摘要：老有所養(yǎng)一直是人們關注的現(xiàn)實問題，然而我國人口基數(shù)大，老齡化問題加劇，社會養(yǎng)老保險正面臨著資金短缺，覆蓋范圍窄，保障水平低等嚴峻的考驗。因此探討商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面的結(jié)合對于緩解社會保險壓力，減輕政府負擔，提升我國社會總體保障水平具有一定的理論和現(xiàn)實意義。

一、.我國現(xiàn)行的社會養(yǎng)老保險面臨的問題

（一）日益嚴重的老齡化帶來的新挑戰(zhàn)

根據(jù)已公布的中國老齡化發(fā)展趨勢預測研究報告不難看出我國人口年齡結(jié)構(gòu)已經(jīng)進入快速老齡化階段，2010-2020十年間平均每年將新增596萬老年人口，年均增速達到3.28%，預計到2020年老齡人口總數(shù)將達到4.37億

[2]。離退休人口的增加速度高于在崗職工的增加速度，領取退休金人口的增加速度超過繳納養(yǎng)老金人口的增加速度。老齡化的日益加劇勢必會造成養(yǎng)老金支付出現(xiàn)缺口，中央財政便會面臨著資金壓力。

（二）城市化發(fā)展導致農(nóng)民失地對養(yǎng)老問題提出新要求

我國城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)突出，地區(qū)發(fā)展極不平衡，農(nóng)村人口占比明顯高于城市人口，因而老齡化問題也呈現(xiàn)出地區(qū)發(fā)展不平衡的特征，超過60%的老齡人口分布在廣大農(nóng)村地區(qū)。農(nóng)村地區(qū)人口沒有穩(wěn)定的工作，收入非常微薄且不穩(wěn)定，大部分農(nóng)民沒有退休金，養(yǎng)老主要依靠的是土地。近年來城市化發(fā)展迅猛，大量農(nóng)村土地被征用，一大批農(nóng)民因而失去了土地。雖然土地被征用，但是農(nóng)民真正得到的補償微乎其微，導致農(nóng)民的利益嚴重受

損。農(nóng)民失去唯一可以依靠的土地而得不到補償，養(yǎng)老更是遙不可及。從理論上說農(nóng)民失去土地不再是農(nóng)民，應該納入到社會保障范疇，但是由于我國目前城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)特征，社會保障體系尚不健全，短期內(nèi)這些失地農(nóng)民是不會被納入到保障范疇。因此這些失地農(nóng)民的養(yǎng)老保險必須得到妥善解決。

（三）我國目前基本養(yǎng)老保險制度設計存在先天缺陷

我國現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險制度是“社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合”[1]，也就是指養(yǎng)老保險計劃分為兩部分，一是社會統(tǒng)籌部分，二是個人賬戶部分。然而這種運行模式至少存在著兩個問題：一是個人賬戶實際是空賬，由于我國一直在經(jīng)歷著各種改革，改革必然會因觸及到既得利益獲得者而付出高昂的成本，因而由于一些歷史問題遺留了一些債務，這些債務沒有找到合理的解決途徑，政府只是以社會統(tǒng)籌賬戶中的資金來償還這些債務。從而造成社會統(tǒng)籌賬戶不足以支付目前的退休金，個人賬戶的保費收入就被“透支”了，隨著支付壓力的日益增加，社會統(tǒng)籌賬戶透支個人賬戶日益嚴重，最終導致個人賬戶實際是空賬。二是覆蓋范圍難以擴大，目前我國社會保險覆蓋范圍狹窄，城鎮(zhèn)只有部分人口被納入，農(nóng)村接近于空白，這也是由當前政府財力決定的。對于一些未納入而有能力購買養(yǎng)老保險的人口商業(yè)保險便可以成為一個較好的替代品。

二、我國商業(yè)保險與社會保險在養(yǎng)老方面結(jié)合的必要性

（一）增加保險覆蓋范圍、完善社會保障體系需要兩者相結(jié)合保險是社會的穩(wěn)定器，基于前述我國社會基本養(yǎng)老保險存在的覆蓋范圍小等問題，發(fā)展商業(yè)保險能夠增加保險覆蓋范圍，完善社會保障體系。

商業(yè)保險在投保和支付方面不受身份的限制，在崗不在崗等方面的限制，可以將社會保險中不容易解決的問題簡單化。商業(yè)保險也能夠集中經(jīng)濟單位的資金，通過集中管理更好地使資金保值增值，進一步強化保障功能。商業(yè)保險還能夠參與社會管理，社會救助等公共活動，促進社會主義和諧社會的構(gòu)建。商業(yè)保險能針對投保對象進行個性化的設計，以盡可能滿足消費者各個層面的保障需求。總之商業(yè)保險彌補了社會保險供給的不足，有利于建立完善的社會保障體系。

（二）充分體現(xiàn)保險公平與效率的原則要求兩者相結(jié)合我國的社會養(yǎng)老保險注重公平原則，通過國家強制力實現(xiàn)社會收入的再分配。這種再分配有利于低收入者，也就是繳納的保費高的并不一定能拿到高的退休金，這樣就可能出現(xiàn)少繳費多收益，多繳費少收益的情況，這主要是出于兼顧公平的考慮，并不是真正意義上的公平，主要是社會扶助性質(zhì)，可能對投保的積極性產(chǎn)生負面影響。而商業(yè)保險不僅能實現(xiàn)真正意義上的公平，還能夠兼顧效率。商業(yè)保險的費率杠桿能夠克服劫富濟貧或劫貧濟富，多繳費多收益，少繳費少收益，實現(xiàn)真正的公平。商業(yè)保險公司是企業(yè)法人，追求利益最大化，商業(yè)保險公司通過吸引客戶投保聚集資金，并通過專業(yè)的投資管理隊伍對資金進行最優(yōu)配置，更好地實現(xiàn)保費資金的增值，兼具公平與效率的商業(yè)保險更能激發(fā)人們的投保意愿，從而實現(xiàn)保障范圍的大幅提高。另外隨著老齡化的加快，國家養(yǎng)老壓力越來越大，商業(yè)保險在很大程度上能夠緩解政府的壓力。

三、商業(yè)養(yǎng)老保險對社會養(yǎng)老保險的補充作用分析

（一）保障作用和范圍的互補

我國的社會養(yǎng)老保險只能向參保退休人員提供最低保障待遇，也就是當?shù)仄骄べY20%左右。社會養(yǎng)老保險投保金額和給付金額都有一定的限制，保障作用非常有限，其根本目的只是保障人們的基本生活需要。一旦碰到患重疾，老年人的生活將會陷入困境，除此之外，隨著生活水平提高，越來越多的人希望獲得更高水平的保障。在這種情況下，商業(yè)養(yǎng)老保險恰能較好滿足人們的需求，彌補社會養(yǎng)老保險的不足。商業(yè)養(yǎng)老保險中投保人還可以根據(jù)自己的經(jīng)濟能力決定保額的多少，商業(yè)保險的給付標準依據(jù)被保險人的投保額度而定，繳費越高，保額越高，給付越多，充分體現(xiàn)了權(quán)利與義務的對等關系。商業(yè)保險在一定程度上保障作用更強，范圍更廣，成為整個社會養(yǎng)老保險的有力補充。

（二）養(yǎng)老金的互補

目前我國企業(yè)的平均繳費率為23%，高于世界其他各國平均水平的10%[4]，從而導致企業(yè)傾向于逃避繳納養(yǎng)老金或者拖交養(yǎng)老金，使得養(yǎng)老保險金無形中減少了。另外，我國養(yǎng)老保險制度采取的是社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結(jié)合的方式。一方面由于歷史遺留的負債需要用社會統(tǒng)籌賬戶的資金支付，另一方面退休人員急劇增加，領取的養(yǎng)老金數(shù)額也在不斷增加，使得社會統(tǒng)籌賬戶入不敷出，為了能夠支付當年的基本養(yǎng)老金，政府就動用了個人賬戶的資金，最后導致個人賬戶實際是空賬運轉(zhuǎn)，無法積累養(yǎng)老金。而商業(yè)養(yǎng)老保險是現(xiàn)代化的公司治理模式，擁有強大的管理團隊，它能夠使保戶上繳的保費實現(xiàn)最優(yōu)配置，從而獲得較可觀的回報，進而積累更多的養(yǎng)老保險基金，能夠有效解決因通貨膨脹導致的物價上漲帶來的基本養(yǎng)老金償付不足的問題。

（三）實施方式的互補

社會養(yǎng)老保險是一種強制性保險，它是國家通過立法強制實施，規(guī)定凡是在法律規(guī)定范圍內(nèi)的用人單位和勞動者，都必須按照法律規(guī)定的數(shù)額繳納社會養(yǎng)老保險費。具有強制性和非營利性。商業(yè)養(yǎng)老保險則是一種自愿性和盈利性的商業(yè)行為，它是一種市場經(jīng)濟行為，保險公司與投保人在平等自愿的基礎上，約定投保險種，保額和期限等等。是否投保和投保多少都是當事人根據(jù)自己的情況決定的，沒有任何強制性。這兩者的互補既能滿足社會穩(wěn)定需要，又能給社會成員自由選擇的空間。

（四）職能的互補

由于社會養(yǎng)老保險主要體現(xiàn)的是公平原則，屬于政府職能，主要是對低收入者的扶助，保費資金產(chǎn)生的收益不是最主要的目標，更多考慮的是穩(wěn)定的回報，在一定程度上削弱投保人的意愿，對繳納保費高的個體可以說是一種不公平的對待。在提供基本的養(yǎng)老保險領域政府只能比不可少，但是這種完全依靠政府推動的保險缺乏利益驅(qū)動。而商業(yè)養(yǎng)老保險的運營就是一種市場行為，主要依靠市場經(jīng)濟規(guī)律驅(qū)動，投保人可以為自己購買更多的養(yǎng)老保險從而給自己的晚年提供充足的資金。這兩種職能的有機結(jié)合既能保證利益驅(qū)動的商業(yè)養(yǎng)老保險正常運營，又能提高保險的保障程度，實現(xiàn)公平和效率的有機統(tǒng)一。因此，在基本的養(yǎng)老保險領域政府職能應該為主，在補充養(yǎng)老保險領域應該以市場職能為主。

四、促進商業(yè)保險在養(yǎng)老方面的發(fā)展建議

總之，我國社會養(yǎng)老保險難以滿足社會發(fā)展需要，而商業(yè)養(yǎng)老保險正好能夠補充社會養(yǎng)老保險的不足，因而應該促進商業(yè)保險在養(yǎng)老方面的發(fā)

展。首先要加大政策扶持力度。商業(yè)養(yǎng)老保險利國利民，既可以減輕政府財政壓力，又可以提高人們老年生活質(zhì)量，有助于和諧社會建設。政府應該給予大力支持，如適度地減稅等。保監(jiān)會應該制定和完善保險法，使商業(yè)養(yǎng)老保險更好地推廣應用。其次政府應該加強宣傳，使人們具有一定的保險意識，增加人們對保險的認識，使人們從舊的攢錢養(yǎng)老的觀念解脫出來，積極購買人壽保險。三是保險公司應該針對不同人群的特點開發(fā)出相應的壽險產(chǎn)品，提供不同層次的補充養(yǎng)老保障，還可以全面設計覆蓋住院醫(yī)療、意外傷害、死亡傷殘等風險保障，滿足市場需求的多樣性。參考文獻：

［１］季晨.社會保險與商業(yè)保險的協(xié)調(diào)發(fā)展問題淺析[J].當代經(jīng)理人.2006(6).［２］劉靜，趙晶.發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險 完善社會保障體系[J].科技創(chuàng)新導報.2010(5).［３］唐金成，陳嘉州.論社會保險與商業(yè)保險的互動協(xié)調(diào)發(fā)展[J].西南金融,2007(7).［４］徐靜.發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險 完善農(nóng)民社會保障體系[J].浙江金融,2008(6).

第二篇：社會保險與商業(yè)保險的異同比較

智利的社會保險和商業(yè)保險的區(qū)別

社保10-2劉東東1013060208

一、社會保險與商業(yè)保險的概念

1、商業(yè)保險

商業(yè)保險，是指以投保人自愿參保為前提，由保險公司（人）利用大數(shù)法則的原理通過收取保險費而建立風險基金，當雙方約定的保險責任發(fā)生時，保險人就保險責任范圍內(nèi)的損失或給付金額進行賠償或給付的一種風險專家機制。

2、社會保險

社會保險，是國家通過立法強制的，由勞動者、企業(yè)雇主以及國家三方共同籌資，用以幫助社會成員在遇到年老、工傷、疾病、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等風險發(fā)生時，為防止勞動者收入中斷、減少和喪失，以便使他們得以維持基本生活而實施的各種政策或制度的綜合保障手段。

二、兩者的相同點

1、都是一種風險轉(zhuǎn)嫁機制。

2、都需要建立保險基金。

3、都需要繳納保險費。

4、都利用了大數(shù)法則原理。

三、兩者的不同點

1、性質(zhì)不同。

2、目的不同。

3、對象不同。

4、主體不同。

5、資金來源不同。

6、保障水平不同。

7、保障范圍不同。

8、參保條件不同。

9、參保方式不同。

10、功能不一樣。

11、管理體制不同。

12、監(jiān)管機構(gòu)不同。

13、立法的基礎不同。

14、責任主體不同。

15、所有者權(quán)利不同。

16、合同涉及的主體不同。

第三篇：社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別（范文模版）

社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別
朱镕基總理說過：“社會統(tǒng)籌養(yǎng)老只是最低養(yǎng)老生活保障，是保而不是包，事實上我們也是包不起的；商業(yè)保險是社會統(tǒng)籌養(yǎng)老有力的補充”；以下簡單的 做了個對比，可以看出商保和社保是一種互補的關系，誰都不是全能的（除非達 到理想中的共產(chǎn)主義社會），但社保是一個基本的保險，繳費相對較低，一般是 優(yōu)先購買的，其次是選擇一定的商業(yè)保險做有益的補充！

1、繳費方式 社保：至少交滿 15 年，費率不固定，退保只能退回個人賬戶的額度。商保：繳費年限自定，費率固定，退保可領回個人賬戶累積和分紅。

2、領取方式 社保：依照上一平均工資水平和個人賬戶數(shù)字厘定。商保：領取年齡自定，領取方式自定，領取數(shù)字自定。

3、生命保障 社保：領取前身故，個人賬戶+喪葬費 領取后身故，喪葬費 商保：含有身故責任按保額給付

4、保障性能 社保：沒有任何保障，單純社會養(yǎng)老制度 商保：兼顧養(yǎng)老和保障責任

5、保險性質(zhì) 社保：國家政府的強制性保險，由于國情所決定，所以“出生”就注定了特 點：“廣覆蓋、低保障”； 商保：是國家商業(yè)保險公司承擔的一種保障體制，按照個人平等的原則投保；

6、投保規(guī)則 社保：參保人必須是城鎮(zhèn)戶口居民，或“農(nóng)轉(zhuǎn)非”，或單位職工；一般的農(nóng) 村居民只能購買農(nóng)醫(yī)保； 商保：投保人員只要是標準體，在所屬投保時間段內(nèi)均可投保；次標準體可 以加費和除外責任投保，非標準體則是拒保。——按照個人公平原則。

7、保障范圍 社保： 保障只局限于基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、生育保障、失業(yè)保障和工傷保障，保障范圍和力度有限！（尤其是醫(yī)療保障方面）商保：保障范圍很寬，有意外、意外醫(yī)療、一般疾病住院、住院津貼、手術(shù) 報銷、手術(shù)津貼、重癥津貼、重疾提前給付、各類分紅壽險、養(yǎng)老險、教育險、萬能投資險等等很多；而且力度根據(jù)客戶自己選擇，可以保障社保能保的，也能 保社保不能保的方面。

8、繳費靈活性 社保： 繳費相對低廉，不過費用近年來逐年上漲的厲害，而且以后將是不 “打 折”的，所以性價比的優(yōu)勢逐漸丟失； 商保：費用根據(jù)自己的需求來定，自由度較大，完全的多繳多保障。

9、系統(tǒng)管理 社保：目前社保全國沒有統(tǒng)一，由各地的社保局管理，在轉(zhuǎn)移和合并帳戶上

有一定的難度。商保：可選擇全國性保險公司，保單自由方便轉(zhuǎn)移！

10、醫(yī)療報銷 社保：社保醫(yī)療減去非醫(yī)保用藥后報 80%或 90%，不同地區(qū)規(guī)定不同，報銷 有起付線，省醫(yī)保為 800 元，市醫(yī)保為 600 元，能鑒定工傷（上,下班 ,途中,上 班期間），意外才

可以納入報銷范圍，在工作期間發(fā)生的意外傷害，工傷身故最 多賠 48 個月的最基本工資 商保：產(chǎn)品選擇不同報法也不同。有社保和商業(yè)的醫(yī)療險，社保先報，報不 了的再到保險公司報，沒有社保的，根據(jù)不同情況可報 80~100%； 商保中的意外險保障是 24 小時，意外險買 200 萬，意外身故則可賠 200 萬。***社保中將來養(yǎng)老金的計算工式*** 將來的養(yǎng)老金= 基礎養(yǎng)老金+個人帳戶養(yǎng)老金 上月平均工資的百分比個人帳戶存額/120 按 2006 年 1 月 1 日調(diào)整后的社會保險養(yǎng)老政策，職工達到法定退休年齡且 個人繳費滿 15 年的，基礎養(yǎng)老金月標準為，退休前一年社會平均工資的 20%； 個人帳戶養(yǎng)老金由個人帳戶基金支付，月發(fā)放標準根據(jù)本人帳戶儲存額除以 120，個人帳戶存額按本人繳費工資的 8%的數(shù)額建立。

第四篇：保險是什么(商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別)（范文模版）

商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別

保險是以契約形式確立雙方經(jīng)濟關系，以繳納保險費建立起來的保險基金，對保險合同規(guī)定范圍內(nèi)的災害事故所造成的損失，進行經(jīng)濟補償或給付的一種經(jīng)濟形式。我們一般所說的保險是指商業(yè)保險。所謂商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營的保險。商業(yè)保險關系是由當事人自愿締結(jié)的合同關系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。

所謂社會保險，是指收取保險費，形成社會保險基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導致喪失勞動能力或失去工作機會的成員提供基本生活保障的一種社會保障制度。

商業(yè)保險與社會保險的主要區(qū)別在于：

1、商業(yè)保險是一種經(jīng)營行為，保險業(yè)經(jīng)營者以追求利潤為目的，獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧：社會保險是國家社會保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國家財政支持為后盾。

2、商業(yè)保險依照平等自愿的原則，是否建立保險關系，完全由投保人自主決定：而社會保險具有強制性，凡是符合法定條件的公民或勞動者，其繳納保險費用 , 接受保障，都是由國家立法直接規(guī)定的。

3、商業(yè)保險的保障范圍由投保人、被保險人與保險公司協(xié)商確定，不同的保險合同項下，不同的險種，被保險人所受的保障范圍和水平是不同的，而社會保險的保障范圍一般由國家事先規(guī)定，風險保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會保障性質(zhì)所決定的。社會保險是國家強制實行的社會保障制度，被保險人有永久獲得保障的權(quán)利。政府對保險財務負最后的責任，發(fā)生虧損由國家財政撥款彌補。

4、對象和作用不同。社會保險以勞動者及其供養(yǎng)的直系親屬為對象，在勞動者喪失勞動能力后給予物質(zhì)幫助；商業(yè)保險是以個人或全體人民為對象，并根據(jù)其繳保費多少和事故發(fā)生的種類給予一定的經(jīng)濟補償。

5、權(quán)利與義務對等關系不同。社會保險強調(diào)勞動者必須履行為社會貢獻勞動的義務，并由此獲得社會保險待遇的權(quán)利，實現(xiàn)權(quán)利義務基本對等；商業(yè)保險則主要表現(xiàn)為“多投多保，少投少保”的等價交換關系。

6、保障水平和立法范疇不同。社會保險是以保障勞動者的基本生活需要為標準，商業(yè)保險則以投保所繳保費為標準；社會保險看重保障，商業(yè)保險看重“償還”；社會保障屬于勞動立法范疇，商業(yè)保險屬于經(jīng)濟立法范疇。

7、管理制度不同。社會保險由中央或地方政府集中領導，專業(yè)機構(gòu)組織管理，屬于行政領導體制；商業(yè)保險是自主經(jīng)營的相對獨立的經(jīng)濟實體，屬于金融體制。

第五篇：社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別

附件4：商業(yè)保險與社會保險的區(qū)別比較

商業(yè)保險與社會保險屬于保險的兩個不同體系，其基本功能相同，但面對的方向卻有很大的差異。比較內(nèi)容發(fā)起與承辦者對象法律保障投保人與交費比例投保方式 保障范圍 交費時間 基本特點 具體比較之醫(yī)療

具體比較之工傷

社會保險

由政府職能部門專門管理

合法勞動者

由單位和個人按照條例規(guī)定共同承擔

按國家規(guī)定以單位形式參保養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育

從參保之日起開始，直到法定退休年齡時才停止交費社會統(tǒng)籌，低水平廣覆蓋，收支平衡，按工資總額核定繳費

以住院基本醫(yī)療為例：住

院起付線最低300元以上，平均55%-75%左右，目前最高支付限額18萬元。

因工受傷，職業(yè)病，法律法規(guī)規(guī)定應當認定為工傷的其它情形。

商業(yè)保險

通常由多家大型企業(yè)發(fā)起組

建為股分制公司，按現(xiàn)代企業(yè)制度實施管理。

所有自然人

個人自負

自愿購買，可按現(xiàn)金價值自由退保（有一定損失）

養(yǎng)老、醫(yī)療、教育、意外（含工傷）、投資、理財

三年、五年、十五年、二十年、三十年、一次性交等自由選擇 多保多得、自由選擇、收益保底，不封頂

400元以上部分可按70%-95%比例報銷，以個人投保額度為限，部分公司產(chǎn)品能增額。

承擔365天中任意時間發(fā)生的各類傷害（打劫、摔傷、車禍等）