第一篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的研究

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的研究

一、項(xiàng)目主要研究?jī)?nèi)容 本課題是對(duì)我國(guó)的弱勢(shì)群體的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策的研究而我國(guó)農(nóng)民為重要弱勢(shì)群體作為本課題研究方向，本課題分為四部分：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)背景分析;當(dāng)前農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀分析及存在的問題；國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本模式與發(fā)展趨勢(shì)；我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的模式探究。

1.農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)背景分析 文化背景：我國(guó)是擁有幾千年“孝文化”的國(guó)家。盡孝父母是中國(guó)人根深蒂固的思想，在中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)似乎是近幾年才進(jìn)入農(nóng)民視野當(dāng)中的，而深深的中國(guó)儒家“孝文化”卻給養(yǎng)老保險(xiǎn)在農(nóng)村擴(kuò)大施行帶來了阻力。自古“養(yǎng)子防老”是人們的想法，可現(xiàn)在來了個(gè)集體，國(guó)家養(yǎng)老的美好詞匯讓那些弱勢(shì)群體一下子難以接受過來。

經(jīng)濟(jì)背景：農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)能力應(yīng)該是束縛養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)大施行的最大根源，農(nóng)民收入不高本來就要面對(duì)生活的壓力，現(xiàn)在要他們又每年掏出一部分錢來的確是有困難的，不過現(xiàn)在隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷推進(jìn)，以及國(guó)家在對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入增加。這種狀況也在不斷改善。老齡化背景：人口老齡化石不可阻擋的大趨勢(shì)，老齡化加劇會(huì)引起老年負(fù)擔(dān)系數(shù)即贍養(yǎng)比升高，使政府和社會(huì)用于老年人口的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出愈加沉重，這必然會(huì)影響?zhàn)B老保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。農(nóng)村的老齡化問題具有這樣一些特點(diǎn)：一是農(nóng)村老年人口絕對(duì)數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于城市；二是農(nóng)村人口老齡化程度超過城市；三是農(nóng)村人口老齡化速度快于城市。

這就迫切要求我們政府更快更好的健全我們農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度了。

2.當(dāng)前農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀分析及存在的問題

30多年來，隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，尤其是計(jì)劃生育政策的出臺(tái)及逐步落實(shí)，國(guó)家對(duì)家庭生育子女?dāng)?shù)量的管制，徹底打破了農(nóng)村家庭“多子多福”的期望，進(jìn)而動(dòng)搖了中國(guó)長(zhǎng)期以來形成的“養(yǎng)兒防老”的根基。由此所形成的獨(dú)子女家庭或“四二一”家庭的出現(xiàn)意味著，在以家庭養(yǎng)老為主要養(yǎng)老形式的社會(huì)中，家庭勞動(dòng)力人口（通常為年輕夫婦）不僅要為未成年子女支付必要的教育費(fèi)用，而且還要贍養(yǎng)已經(jīng)年邁的父母。這對(duì)大多數(shù)收入較低的農(nóng)民家庭來說，無疑是一種較為沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。更何況女子教育和老人贍養(yǎng)還需花費(fèi)一定的時(shí)間和精力呢？勿庸置疑，家庭規(guī)模的小型化，結(jié)構(gòu)的簡(jiǎn)單化、核心化，不僅降低了我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)村家庭的養(yǎng)老能力，而且一定程度上加重了普通農(nóng)民家庭勞動(dòng)者的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)和心理負(fù)擔(dān)。除此之外，社會(huì)發(fā)展過程中所帶來的年輕人價(jià)值觀和家庭觀的變化，也一定程度上拉大了家庭中年輕子女與老年父母間的代差。年輕人與老年人在觀念和生活方式方面的差異，在強(qiáng)化老年父母獨(dú)立生活意識(shí)的同時(shí)，也進(jìn)一步弱化了農(nóng)村家庭的養(yǎng)老功能。

農(nóng)村居民家庭養(yǎng)老有其自身特點(diǎn)，如農(nóng)民從事勞動(dòng)的時(shí)間通常較長(zhǎng)，退出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)領(lǐng)域的年齡較高（通常為65歲以上），以及農(nóng)民養(yǎng)老的成本較低，農(nóng)民自養(yǎng)能力較強(qiáng)等等，而且也正因如此，農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)化的重要性和迫切性才更容易被人們忽視甚至淡化。政策重視不夠是我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)化進(jìn)展緩慢的重要原因之一。盡管早在20世紀(jì)80年代中期我國(guó)就開始著手農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，然而，時(shí)至今日，在具有國(guó)家效力的社會(huì)保障法律法 1

規(guī)中，除了國(guó)家民政部在1992年印發(fā)的《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案（試行）》和農(nóng)業(yè)部印發(fā)的《鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法》等極少數(shù)法規(guī)外，目前仍無一部具有更高效力（如國(guó)務(wù)院等更高權(quán)力機(jī)構(gòu)頒布的法規(guī)和文件）、措施更完備的法規(guī)和文件可循。與城鎮(zhèn)相比，農(nóng)村養(yǎng)老保障制度和體系建設(shè)仍處于初步探索階段，缺乏強(qiáng)有力的法律法規(guī)支持及必要社會(huì)養(yǎng)老保障措施，一方面使我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)化進(jìn)程步履艱難，另一方面，一些地方的農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)化近年來甚至呈現(xiàn)了萎縮的狀況。

自從1991年國(guó)務(wù)院決定進(jìn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)至今已有十幾個(gè)年頭了，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體制在經(jīng)歷不斷完善后，目前已獲得不少成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)仍存在很多不盡人意的地方：

一．農(nóng)民有建立社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的強(qiáng)烈愿望，但心存疑慮

雖然農(nóng)村一直以來以“養(yǎng)子防老”來保證自己的老年生活，但我國(guó)計(jì)劃生育的普及，社會(huì)給子女的壓力越來越大，以及一些天災(zāi)人禍等。使得農(nóng)民對(duì)于建立良好的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有了強(qiáng)烈愿望。但是想農(nóng)民在本來并不高的收入中收取一定的保險(xiǎn)費(fèi)而在幾十年后才能得到養(yǎng)老金是很多農(nóng)民不能做到的。雖然國(guó)家對(duì)農(nóng)民免了農(nóng)業(yè)稅，增加了補(bǔ)貼，但是現(xiàn)在農(nóng)資價(jià)格太高，農(nóng)民手頭有錢也都顧眼前了。所以如何消除農(nóng)民心中的疑慮就顯得尤為重要。

二．各種養(yǎng)老制度混合家庭養(yǎng)老，集體養(yǎng)老，社會(huì)養(yǎng)老并存

以血緣關(guān)系為紐帶的家庭養(yǎng)老仍然是養(yǎng)老保障的主體，大概占了90%以上。這不能不說是一個(gè)很大的問題，這使得養(yǎng)老保險(xiǎn)的生存受到很大的排擠。集體養(yǎng)老的范圍比較小，是以農(nóng)村基層組織對(duì)“三無”老人（無依無靠，無勞動(dòng)能力，無生活來源的老人）施行的“五保”制度（保吃，保住，保穿，保醫(yī)，保葬）一般采取分散供養(yǎng)和集中在養(yǎng)老院供養(yǎng)。

社會(huì)養(yǎng)老雖然最近幾年投入在增加可是還是沒有形成很好的機(jī)制，還不能成為穩(wěn)定的保障機(jī)制。

三．參保資金規(guī)模小，保值增值問題亟待解決 由于參加農(nóng)村保險(xiǎn)的人口占農(nóng)村的總?cè)丝谶€是比較低的，再加上農(nóng)民的收入相對(duì)比較低，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的積累規(guī)模也比較小，再加上按國(guó)家規(guī)定，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金只能購買政府債券或存在銀行獲取利息。可是由于利率的大幅下調(diào)，通貨膨脹等因素影響，基金的保值增值就存在很大問題。只有解決好農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的保值增值問題，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)才可能可能有較大的發(fā)展，才能讓農(nóng)民做到“老有所養(yǎng)”

四．保障水平還是比較低

農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)基金采取個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼籌集。個(gè)人繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元五個(gè)檔次。參保人自主選擇檔次繳費(fèi)，多繳多得。集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼根據(jù)參保檔次補(bǔ)貼，由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平低，在加上農(nóng)民對(duì)參加社會(huì)保險(xiǎn)心存疑慮，所以在選擇投保時(shí)一般都是選擇每年100的。其實(shí)這筆投保基金是相對(duì)少的，不能很好的在投保人進(jìn)入老年時(shí)起到保老作用。其實(shí)是“報(bào)小不保老”受益的是現(xiàn)在的年輕

人。這使得這種社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)初現(xiàn)這種尷尬局面。

五．缺乏法律保護(hù)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不穩(wěn)定

在我國(guó)大多數(shù)地方都制定了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施辦法，如《江西省新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)實(shí)施辦法》。這些辦法基本上是在原民政部頒布的《方案》的基礎(chǔ)上修改形成的，普遍缺乏法律效應(yīng)，因此，個(gè)地方隊(duì)這一制度的建立，撤銷，保險(xiǎn)金的籌集，運(yùn)用以及發(fā)放都是按地方政府部門甚至是某位首長(zhǎng)的意愿進(jìn)行的，不是農(nóng)民與政府的一種永久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。

3.國(guó)外養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，發(fā)展趨勢(shì)及在這發(fā)面的研究狀況

1889年德國(guó)開始實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度開始，到今天，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已經(jīng)很是成熟，從各國(guó)推行養(yǎng)老制度的實(shí)踐看主要有：

一.投保資助型 開始19世紀(jì)的德國(guó)，這種模式具有以下特點(diǎn)：1.實(shí)行個(gè)人，集體，國(guó)家三方負(fù)擔(dān)的養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資方式。2.實(shí)行與收入相關(guān)的給付機(jī)制。3.基金化。4.管理統(tǒng)一化。

這種模式的主要代表有美國(guó)和日本

二．福利國(guó)家型福利國(guó)家型的養(yǎng)老保險(xiǎn)是由國(guó)家和雇主擔(dān)負(fù)全部養(yǎng)老費(fèi)用。不要個(gè)人繳納。這種模式下，政府，企業(yè)負(fù)擔(dān)大，高福利也伴隨著高稅收

特點(diǎn)有：1.實(shí)施范圍廣。2.與個(gè)人收入無關(guān)。3.養(yǎng)老保險(xiǎn)金來源主要靠財(cái)政。

這種模式的代表是瑞典和英國(guó)，是具有“從搖籃到墳?zāi)沟摹鄙鐣?huì)保障。

三．強(qiáng)制儲(chǔ)蓄型這種稱公積金型的。強(qiáng)調(diào)自我保障，實(shí)行完全積累的基金模式，建立不同“公積金”賬戶，由個(gè)人繳納。這種模式政府負(fù)擔(dān)輕，運(yùn)行效率高。主要代表有新加坡的中央公積金制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和智利商業(yè)化管理的個(gè)人賬戶制度。

4、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障模式的選擇

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差別較大，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)有的已步入現(xiàn)代化，經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)有的則尚未解決溫飽問題。即便是富裕地區(qū)，各村社間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也極不均衡，有的已步入小康，有的則處于貧困或溫飽階段。為此，在農(nóng)村養(yǎng)老社會(huì)保障體系建設(shè)過程中，不能簡(jiǎn)單地套用一種模式，應(yīng)從當(dāng)?shù)貙?shí)際情況出發(fā)，選擇適合自己的養(yǎng)老模式。

（1）集體養(yǎng)老制。(2)集體輔助養(yǎng)老金制。（3）個(gè)人自養(yǎng)制。（4）綠色農(nóng)業(yè)養(yǎng)老金制度。

（5）家庭養(yǎng)老制。堅(jiān)持農(nóng)村各類人員社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一體化的方向，最終實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)，老有所樂，養(yǎng)有所健，樂有所為”的社會(huì)養(yǎng)老總目標(biāo)。

二、項(xiàng)目主要?jiǎng)?chuàng)新和研究特色

為了更全面更準(zhǔn)確地進(jìn)行課題的調(diào)查研究，我們查閱和研究了大量地資料和文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)在我們對(duì)此課題進(jìn)行調(diào)查研究之前，有不少專家和學(xué)者都對(duì)此類課題進(jìn)行過相關(guān)的探究。在前人的研究基礎(chǔ)上，我們有了自己的創(chuàng)新之處。

1,運(yùn)用國(guó)外的相對(duì)成熟的模型和自身的實(shí)際情況相對(duì)比

在查閱國(guó)外相對(duì)成熟的養(yǎng)老保險(xiǎn)模型下結(jié)合我們所要調(diào)研對(duì)象的具體情況進(jìn)行對(duì)比，找

出可以可以引進(jìn)的提出意見

2、深入農(nóng)村最底層收集資料分析當(dāng)前出現(xiàn)的問題

我們還將以江西上饒的個(gè)別試點(diǎn)縣的農(nóng)村為對(duì)象，進(jìn)行實(shí)地調(diào)研，對(duì)農(nóng)民實(shí)際問答，向有關(guān)部門采集資料，3、運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)知識(shí)來科學(xué)分析數(shù)據(jù)及資料 對(duì)收集的資料要用經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)剖析，對(duì)數(shù)表材料運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)的方法進(jìn)行細(xì)致規(guī)劃處理。結(jié)合實(shí)際對(duì)所得數(shù)據(jù)材料用科學(xué)的分析方法來論述。

第二篇：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)研究綜述

摘 要：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策推行十多年來，在實(shí)踐上取得了豐富的經(jīng)驗(yàn)，在理論上也積累了大量的文獻(xiàn)資料。對(duì)這些文獻(xiàn)研究的焦點(diǎn)問題，如農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)建立的必要性和可行性、存在的問題、實(shí)踐中的區(qū)域差異、今后發(fā)展的對(duì)策和建議等進(jìn)行整理和總結(jié)，并分析需要進(jìn)一步研究的問題，對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)今后的發(fā)展能起到一定的啟示和借鑒作用。

農(nóng)村社會(huì)保障是我國(guó)社會(huì)保障體系的重要組成部分，它關(guān)系到占總?cè)丝诩s70％的人民目前或?qū)淼纳钯|(zhì)量，而農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)則是其中的關(guān)鍵內(nèi)容之一。隨著老齡化浪潮洶涌而來，農(nóng)村養(yǎng)老問題變得日益突出和緊迫。為了尋找合適的解決途徑，我國(guó)政府從80年代中期開始，探索性地建立了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。到目前為止，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已有10多年的歷史。這段歷史可以大體劃分為三個(gè)階段：

第一階段：1986—1992年，為試點(diǎn)階段。1986年，民政部和國(guó)務(wù)院有關(guān)部委在江蘇沙洲縣召開了“全國(guó)農(nóng)村基層社會(huì)保障工作座談會(huì)”。會(huì)議根據(jù)我國(guó)農(nóng)村的實(shí)際情況決定因地制宜地開展農(nóng)村社會(huì)保障工作。一些經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)成為首批試點(diǎn)地區(qū)。

第二階段：1992年—1998年，為推廣階段。1991年6月，原民政部農(nóng)村養(yǎng)老辦公室制定了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》（以下簡(jiǎn)稱《基本方案》），確定了以縣為基本單位開展農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的原則，決定1992年1月1日起在全國(guó)公布實(shí)施。此后，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作在各地推廣開來，參保人數(shù)不斷上升，到1997年底，已有8200萬農(nóng)民投保。

第三階段：1998年以后進(jìn)入衰退階段。1998年政府機(jī)構(gòu)改革，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)由民政部門移交給勞動(dòng)與社會(huì)保障部。這個(gè)階段由于多種因素的影響，全國(guó)大部分地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作出現(xiàn)了參保人數(shù)下降、基金運(yùn)行難度加大等困難，一些地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作甚至陷入停頓狀態(tài)。官方對(duì)這項(xiàng)工作的態(tài)度也發(fā)生了動(dòng)搖。1999年7月，國(guó)務(wù)院指出目前我國(guó)農(nóng)村尚不具備普遍實(shí)行社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件，決定對(duì)已有的業(yè)務(wù)實(shí)行清理整頓，停止接受新業(yè)務(wù)，有條件的地區(qū)應(yīng)逐步向商業(yè)保險(xiǎn)過渡。

從以上幾個(gè)發(fā)展階段來看，可以說到目前為止，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在實(shí)踐上是并不成功的。在理論上，這一制度也引起了激烈的爭(zhēng)論和批評(píng)。90年代以來，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)一直是人口經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的一個(gè)熱點(diǎn)問題，積累了大量的文獻(xiàn)資料。這些文獻(xiàn)全面地反映了各地各時(shí)期農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展?fàn)顩r、存在的問題，并提出了相關(guān)的對(duì)策。在目前這一政策面臨轉(zhuǎn)折時(shí)，對(duì)這些研究進(jìn)行綜合分析，能使我們?nèi)娴乜偨Y(jié)這項(xiàng)工作的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為今后農(nóng)村老年人口的社會(huì)保障工作提供參考。本文在大量查閱90年代尤其是1995年以來的文獻(xiàn)資料的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)研究的焦點(diǎn)主要集中于以下幾個(gè)方面：

一、建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的必要性和可行性

現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的宏觀必要性基本上沒有異議。作為農(nóng)村社會(huì)保障的重要組成部分，它的建立對(duì)保障老年農(nóng)民的利益，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改革的深化，保證社會(huì)的穩(wěn)定和進(jìn)步都有積極意義。另外，它還有助于減輕農(nóng)民“養(yǎng)兒防老”的思想，從而有利于計(jì)劃生育政策的貫徹執(zhí)行。何承金等人的研究認(rèn)為，中國(guó)西部農(nóng)村人口控制的主要障礙在于社會(huì)保障體系殘缺不全，農(nóng)民養(yǎng)老難以落實(shí)。

更多的研究從微觀經(jīng)濟(jì)個(gè)體的養(yǎng)老需求與供給出發(fā)進(jìn)行分析，認(rèn)為由于農(nóng)村家庭的小型化，大量青壯年農(nóng)民流向城市，老年農(nóng)民社會(huì)地位下降等原因造成了近年來農(nóng)村家庭養(yǎng)老功能的逐步淡化、弱化。而土地、家庭儲(chǔ)蓄和農(nóng)民自身的養(yǎng)老能力都難以擔(dān)負(fù)起老年農(nóng)民的生活保障。

盡管農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有必要建立，可是在我國(guó)目前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下能否建立起真正的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？一些文獻(xiàn)對(duì)建立農(nóng)村社會(huì)保障的約束性進(jìn)行分析后指出，由于我國(guó)資金有限，而城市又處于經(jīng)濟(jì)改革的中心，在資金的競(jìng)爭(zhēng)性使用中具有優(yōu)勢(shì)；而且福利國(guó)家的困境對(duì)政府的警示作用使國(guó)家不敢對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)投入太多，因此現(xiàn)階段我國(guó)尚無能力建立真正的全國(guó)范圍內(nèi)的農(nóng)村社會(huì)保障制度，只能以局部地區(qū)的社區(qū)保障作為替代。楊翠迎、張暉等人分析了我國(guó)農(nóng)民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)可行性，認(rèn)為目前建立全國(guó)范圍的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是不可行的，只有東部和中部一些省份才具備開展這項(xiàng)工作的條件，“。從世界經(jīng)驗(yàn)來看，馬利敏認(rèn)為中國(guó)的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及大比例的農(nóng)村人口決定了現(xiàn)在不宜把農(nóng)業(yè)家庭人口納入帳戶養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

二、農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題

1.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的諸多問題已引起許多學(xué)者的關(guān)注。這些問題中，有的是制度設(shè)計(jì)本身的缺陷；有的是在執(zhí)行過程當(dāng)中出現(xiàn)的問題。前者主要包括：

1）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺乏社會(huì)保障應(yīng)有的社會(huì)性和福利性。《基本方案》規(guī)定：農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在資金籌集上堅(jiān)持以“個(gè)人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家給予政策扶持”的原則。這樣，由于大多數(shù)集體無力或不愿對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)給予補(bǔ)助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補(bǔ)貼，在這種資金籌集方式下的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際上是一種強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄或鼓勵(lì)性儲(chǔ)蓄，也正因?yàn)檫@一點(diǎn)導(dǎo)致了不可能強(qiáng)制要求農(nóng)民參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。但如果要使這項(xiàng)工作開展下去，常常需要采取強(qiáng)制性的行政命令，這又違背了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的自愿性原則。因此農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在制度設(shè)計(jì)時(shí)就使其執(zhí)行陷入了兩難境地。

2）農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在制度上的不穩(wěn)定性。各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法基本上都是在民政部頒布的《基本方案》的基礎(chǔ)上稍作修改形成的，這些辦法普遍缺乏法律效力。因此各地對(duì)這一政策的建立、撤消，保險(xiǎn)金的籌集、運(yùn)用以及養(yǎng)老金的發(fā)放都只是按照地方政府部門，甚至是某些長(zhǎng)官的意愿執(zhí)行的，不是農(nóng)民與政府的一種持久性契約，因此具有很大的不穩(wěn)定性。實(shí)際上，我國(guó)政府對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的態(tài)度也時(shí)常發(fā)生動(dòng)搖，導(dǎo)致了本來就心存疑慮的農(nóng)民更加不愿投保。這也是缺乏法律保障的結(jié)果。

3）基金保值增值困難。《基本方案》規(guī)定，“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要以購買國(guó)家財(cái)政發(fā)行的高利率債券和存入銀行實(shí)現(xiàn)保值增值。”在實(shí)際運(yùn)行過程中，由于缺乏合適的投資渠道、缺乏投資人才，有關(guān)部門一般都采取存入銀行的方式。但是1996年下半年以來，銀行利率不斷下調(diào)，再加上通貨膨脹等因素的影響，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金要保值已經(jīng)相當(dāng)困難，更不用說增值。這一方面造成政府的包袱加重，現(xiàn)已出現(xiàn)參保的人越多，國(guó)家賠得越多的局面。另一方面，為了使資金能夠平衡運(yùn)行，國(guó)家原先承諾的養(yǎng)老保險(xiǎn)帳戶的利率只好下調(diào)，造成投保人實(shí)際收益明顯低于按過去高利率計(jì)算出的養(yǎng)老金，使人們對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的信心更是大打折扣。D·蓋爾·約翰遜指出，由于中國(guó)1993—1997年的投資收益率為負(fù)，對(duì)于從1993—1997年每年投入了同等數(shù)量保金的個(gè)人來說，他們積累的基金實(shí)際價(jià)值低于他們支付出的保費(fèi)（D.蓋爾·約翰遜 1999）。

4）保障水平過低。《基本方案》規(guī)定，農(nóng)民交納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，可以根據(jù)自己的實(shí)際情況分2元、4元、6元、8元……20元等10個(gè)檔次繳費(fèi)。但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺乏信心等原因，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時(shí)都選擇了保費(fèi)最低的2元／月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹等因素的情況下，如果農(nóng)民在繳費(fèi)10年后開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，每月可以領(lǐng)取4.7元，15年后每月可以領(lǐng)取 9.9元（王國(guó)軍2000），這點(diǎn)錢對(duì)農(nóng)民養(yǎng)老來說，幾乎起不到什么作用。如果每月投保4元、6元甚至是10元，也仍然難以起到養(yǎng)老保障的作用。

2.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在執(zhí)行過程中，也出現(xiàn)了不少問題，主要包括：

1）基金的管理不夠規(guī)范與完善。1998年以前全國(guó)各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收集、保管、運(yùn)營(yíng)和發(fā)放全是由民政部門一家負(fù)責(zé)，缺乏有效的監(jiān)督和制約。而一地的民政部門又直接受制于當(dāng)?shù)氐恼Ｒ虼水?dāng)政府出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難或有什么建設(shè)項(xiàng)目缺少資金時(shí)，有時(shí)就會(huì)要求動(dòng)用農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。對(duì)這樣的要求，民政部門往往難以拒絕。因此各地?cái)D占、挪用和非法占用基金的情況時(shí)有發(fā)生，基金的安全得不到保障，給今后的發(fā)放工作留下了極大的隱患。

2）機(jī)構(gòu)管理費(fèi)用入不敷出。按照《基本方案》的規(guī)定，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)可以按所收取基金的3％來支取。但是按規(guī)定提取的管理費(fèi)難以滿足開展業(yè)務(wù)的需要。有的市（縣）提取的管理費(fèi)連給職工發(fā)工資也不夠，加上會(huì)議費(fèi)、宣傳費(fèi)等，空缺更大。值得注意的是，現(xiàn)在城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理機(jī)構(gòu)的管理費(fèi)都已明確規(guī)定不從保險(xiǎn)基金中支取了（何承金等2000），農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)卻仍然要靠這一渠道來解決工作經(jīng)費(fèi)。

3）干部群眾在享受集體補(bǔ)貼方面差距過大。《基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對(duì)象平等享受集體補(bǔ)助。”但在全國(guó)各地農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的執(zhí)行過程中，同一個(gè)行政村的干部和群眾卻不平等享受集體補(bǔ)助。參加投保的絕大多數(shù)村和鄉(xiāng)鎮(zhèn)是補(bǔ)干部，不補(bǔ)群眾；少數(shù)村都補(bǔ)的，也是干部補(bǔ)得多，群眾補(bǔ)得少。群眾一般一年僅補(bǔ)助3-5元，而干部補(bǔ)助少則幾百元，多則數(shù)千元，上萬元（彭希哲等1996）。這樣大的差距加劇了原本就存在的農(nóng)村社會(huì)不公平，強(qiáng)化了農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的抵觸情緒。

4）多種形式的保險(xiǎn)并存，形成各自為政的混亂局面（吳云高1998）。在蘇南地區(qū)，由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)開展得較早，在發(fā)展過程中形成了多種養(yǎng)老保險(xiǎn)形式：有民政部門組織實(shí)施的，有鄉(xiāng)鎮(zhèn)合作經(jīng)濟(jì)組織辦理的，有社會(huì)保障局辦理的，等等。它們各自為政，操作方法各不相同，導(dǎo)致了原本就“稀薄”的資金更加分散，缺乏規(guī)模效應(yīng)。在其他地區(qū)，由民政部門組織的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)也產(chǎn)生競(jìng)爭(zhēng)，雖然競(jìng)爭(zhēng)本身可以給投保農(nóng)民帶來實(shí)惠，但由于政府的不正當(dāng)干預(yù)，商業(yè)保險(xiǎn)往往受到排擠，打亂了正常的市場(chǎng)秩序。

盡管存在著以上這些問題，有的研究者認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還不失為一種符合我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)情的解決農(nóng)村老年經(jīng)濟(jì)保障的重要方式。應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，而不應(yīng)全盤否定其積極作用。但有相當(dāng)一部分學(xué)者對(duì)這一制度持否定態(tài)度。有人認(rèn)為，“我國(guó)的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在著較為明顯的制度需求與制度供給的不平衡”（田凱 2000）；有人認(rèn)為，“當(dāng)前試點(diǎn)中的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不是一個(gè)能夠擔(dān)負(fù)起農(nóng)村跨世紀(jì)社會(huì)養(yǎng)老責(zé)任的制度，需要更有效的制度來取而代之”（馬利敏1999）；有的人甚至認(rèn)為，這項(xiàng)舉措“存在著重大的理論和實(shí)踐上的錯(cuò)誤”（王國(guó)軍2000）。

三、農(nóng)村社會(huì)化養(yǎng)老的區(qū)域研究

從實(shí)踐情況來看，我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老仍主要依賴于家庭養(yǎng)老和自我養(yǎng)老，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行范圍還十分有限。在眾多的相關(guān)研究中，有相當(dāng)部分的文獻(xiàn)研究不同地區(qū)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行情況。文獻(xiàn)表明，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行存在著相當(dāng)大的區(qū)域差異。王海江對(duì)農(nóng)民參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的影響因素進(jìn)行了定性和定量分析，發(fā)現(xiàn)農(nóng)民所在省份對(duì)其是否參加社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有顯著的解釋性（王海江，1998）。薛興利等的調(diào)查也表明集體經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)、農(nóng)民人均純收入越高、村領(lǐng)導(dǎo)越強(qiáng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的推行情況越好（薛興利等1998）。從全國(guó)來看，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行情況是東部沿海地區(qū)顯著地好于中西部地區(qū)，上海、江蘇、山東等地區(qū)已達(dá)到較高的覆蓋率，而在中西部大部分地區(qū)，推行這一政策十分困難。

但幾個(gè)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)較好的地區(qū)，其對(duì)老年農(nóng)民的保障并非完全依靠農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，相反，他們往往是在《基本方案》的做法之外，發(fā)展了不同方式、各有特色的社會(huì)化養(yǎng)老。

1.蘇南模式。蘇南農(nóng)村目前的老年保障模式是一種多形式并存的局面，其基本特征是“以家庭保障為基礎(chǔ)，社區(qū)保障為核心，商業(yè)性保險(xiǎn)為補(bǔ)充”（彭希哲等1996），上海市農(nóng)村也基本上屬于這種類型。這種社區(qū)保障是社區(qū)范圍內(nèi)統(tǒng)籌的制度，社區(qū)成員一般都享有類似的保障福利而不受其就業(yè)的那個(gè)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況的直接影響。它在資金上主要依賴于社區(qū)公共資金的投入，而社區(qū)公共資金又主要來源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的盈利。蘇南是我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)。因此集體有能力對(duì)社區(qū)成員的養(yǎng)老提供一定程度的保障（彭希哲等1996）。民政部門組織的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在這里也有較高的覆蓋面，但在資金籌集上，蘇南模式有其獨(dú)特之處：一是集體補(bǔ)助所占比例較高；二是基金籌集標(biāo)準(zhǔn)不是按照《基本方案》中的10個(gè)等級(jí)，而是被大大提高了，以適應(yīng)當(dāng)?shù)氐纳钏剑_實(shí)保障老年農(nóng)民的基本生活。比如上海嘉定區(qū)的實(shí)際操作中，個(gè)人年繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分為3檔：240元、180元和120元。企業(yè)繳費(fèi)則按企業(yè)不同性質(zhì)區(qū)分不同的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村“三資”企業(yè)，按上月農(nóng)方職工工資總額的25.5％繳費(fèi)；農(nóng)村私營(yíng)企業(yè)按上計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)的25.5％繳費(fèi)；農(nóng)村個(gè)體工商戶，戶主按上計(jì)稅工資標(biāo)準(zhǔn)的 10％，為本人和農(nóng)民幫工繳費(fèi)。

2.山東模式。整個(gè)山東省的農(nóng)村養(yǎng)老保障仍以家庭保障為主，但它是全國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)幾個(gè)試點(diǎn)地區(qū)之一，也是全國(guó)投保絕對(duì)人數(shù)最多的省區(qū)。在資金籌集方面，該地區(qū)基本是按照（基本方案）的規(guī)定來實(shí)行，以個(gè)人交納為主。集體補(bǔ)助的比例很小，只占已交納保險(xiǎn)基金的約15％。而且其中的絕大部分補(bǔ)助給村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工等“特殊職業(yè)”的人口。山東省農(nóng)民的投保標(biāo)準(zhǔn)普遍很低，一般都是2—4元／月的水平（彭希哲等1996），因此未來的養(yǎng)老保障能力也很低。

3.廣東模式。確切地說，這也是一種社區(qū)保障模式。它通過股份合作制鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)中的年齡股和集體股來實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村老年人口的經(jīng)濟(jì)保障“”。所謂年齡股就是個(gè)人所擁有的股份數(shù)額隨年齡的增長(zhǎng)而增加，因此老人總能擁有較多的股份。集體股是屬集體經(jīng)濟(jì)組織或企業(yè)所有者所有，集體股的主要用途之一是作為公益金，老年福利支出是公益金十分重要的一個(gè)組成部分。

四、改革農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保障制度的對(duì)策和建議

針對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身的缺陷以及在執(zhí)行中出現(xiàn)的上述問題，許多文獻(xiàn)都從不同的角度對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保障的發(fā)展提出了對(duì)策和建議，主要集中在以下幾個(gè)方面：

1.應(yīng)加大對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的扶持。不少研究者注意到缺少政府扶持是農(nóng)民缺乏投保熱情的根本原因，因此針對(duì)目前集體補(bǔ)助比重過小，國(guó)家扶持微乎其微的狀況，均提出應(yīng)適當(dāng)提高集體補(bǔ)助的比重，加大政府扶持的力度。只有這樣，才能使農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)真正具有社會(huì)保障應(yīng)有的“社會(huì)性”、“福利性”，才能調(diào)動(dòng)起農(nóng)民投保的積極性。

2.應(yīng)當(dāng)確立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律地位，使其具有制度上的穩(wěn)定性。國(guó)家關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的方針政策變化無常，不利于這項(xiàng)工作的開展。全國(guó)各地在這方面也沒有規(guī)范統(tǒng)一的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及檔案管理的規(guī)章制度，這都導(dǎo)致了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的不穩(wěn)定性。而通過立法是達(dá)到穩(wěn)定政策的最好途徑。

3.應(yīng)提高基金的保值增值能力，以解決農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的支付問題。這是一個(gè)非常棘手的問題，因?yàn)橥顿Y本身就是一門相當(dāng)復(fù)雜的學(xué)問，我國(guó)這方面的人才非常稀缺；而且目前我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)較小、回報(bào)較高的投資渠道很少，但是許多文獻(xiàn)仍然提供了一些有益的思路和改革的方向。比如，①可以通過法律程序，在保證資金安全的前提下，推行投資代理制，將部分養(yǎng)老保險(xiǎn)基金交由專業(yè)投資公司進(jìn)行投資，以提高積累資金的增值率。②由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)以縣為覆蓋范圍，因此基金大多集中在縣級(jí)保障部門，其保值增值受到人才、信息、投資能力等方面的限制。因此可以規(guī)定，不能保證適當(dāng)增值率的投資主體，要在一定期限內(nèi)放棄投資權(quán)，將養(yǎng)老保險(xiǎn)基金全部或部分上繳，由省級(jí)部門負(fù)責(zé)保值增值并承擔(dān)責(zé)任。省級(jí)部門不能實(shí)現(xiàn)保值增值的，可以將基金交由全國(guó)有關(guān)機(jī)構(gòu)管理。福建省就是采用的這種辦法，效果比較好。

另外，王國(guó)軍主張完全放棄現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，另起爐灶，建立“從城鄉(xiāng)?二元?保障到基本保障、補(bǔ)充保障和附加保障的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會(huì)保障制度”。在基本保障中，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)者通過稅收的方式，向全國(guó)統(tǒng)一社會(huì)養(yǎng)老保障機(jī)構(gòu)交納社會(huì)養(yǎng)老保障稅，社會(huì)養(yǎng)老保障稅率應(yīng)按各地農(nóng)民的收入水平、物價(jià)指數(shù)和人口預(yù)期壽命而分別制定；在補(bǔ)充保險(xiǎn)中，如果農(nóng)民受雇于人，超過一段時(shí)間后，雇主和雇工必須按雇工工資的法定比率向社會(huì)保障管理機(jī)構(gòu)交納社會(huì)補(bǔ)充保障費(fèi)；在附加保障中，農(nóng)民可以參加商業(yè)保險(xiǎn)或個(gè)人儲(chǔ)蓄的方式獲得保障（劉書鶴等1998）。

五、需要進(jìn)一步研究的問題

盡管農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)已經(jīng)進(jìn)行了10多年，也積累了相當(dāng)多的研究文獻(xiàn)，但由于為農(nóng)民這類非雇傭的獨(dú)立勞動(dòng)者建立社會(huì)保障本身就是一個(gè)難題，而且我國(guó)尚處于社會(huì)主義初級(jí)階段，經(jīng)濟(jì)實(shí)力還不夠發(fā)達(dá)，農(nóng)村的社會(huì)生產(chǎn)力總體而言還比較落后，是典型的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。因此到目前為止，關(guān)于農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)仍然有許多需要進(jìn)一步研究的問題，其中比較關(guān)鍵的是以下幾個(gè)：

1.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資方式

許多研究者都提出應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村養(yǎng)老基金籌集時(shí)增加政府扶持的力度。但是這個(gè)“力度”應(yīng)當(dāng)有多大比較合適，即既能充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民投保的積極性，政府又能承擔(dān)得起？在這個(gè)問題上社會(huì)公平與經(jīng)濟(jì)效率之間的替代關(guān)系如何？對(duì)于這些問題，都缺乏明確的定量分析，甚至連定量分析的框架也沒有，這樣“加大政府扶持力度”便缺乏科學(xué)的指導(dǎo)，難以落實(shí)。

2.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置

按國(guó)際上通行的做法，社會(huì)保障基金的收繳、管理和發(fā)放應(yīng)當(dāng)遵循三權(quán)分立的原則。但是我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在1998年以前基本上完全由民政部門獨(dú)立管理，1998年以后移交給勞動(dòng)與社會(huì)保障部門，也是一家說了算。權(quán)利缺乏監(jiān)督是基金安全難以保障的關(guān)鍵，因此農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)設(shè)置應(yīng)當(dāng)進(jìn)行改革。但怎樣改，怎樣體現(xiàn)權(quán)利的監(jiān)督與制衡是目前已有的文獻(xiàn)中研究得較少的問題。

3.城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)的銜接問題

我國(guó)現(xiàn)有的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保障制度是完全不同的兩套體系，兩者不存在可換算的基礎(chǔ)，根本無法銜接。但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的深入，城市化的步伐將會(huì)加快，有更大量的農(nóng)村勞動(dòng)力將流向城市，兩種不相銜接的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系將成為勞動(dòng)力自由流動(dòng)的障礙。因此，王國(guó)軍提出了“?三維?的城鄉(xiāng)有機(jī)銜接的社會(huì)保障制度”，是非常有益的嘗試，但其中有一些關(guān)鍵問題仍無法解決。比如在基本保障中，國(guó)家是否給予補(bǔ)貼？如果給，給多少比較合適？如果不給，較富裕的農(nóng)民是否會(huì)感覺“吃虧”而不愿參加？因此關(guān)于這個(gè)方案還有許多問題需要研究。

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第三篇：農(nóng)村個(gè)人信用體系建設(shè)研究

農(nóng)村個(gè)人信用體系建設(shè)研究

摘 要：信用是金融的核心，也是運(yùn)用金融手段緩解“三農(nóng)”問題的前提條件，建立有效農(nóng)戶信用評(píng)估體系有利于拓展農(nóng)民融資渠道，緩解農(nóng)民“貸款難”問題。本文提煉出有益于平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)和啟示，深入剖析平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用體系建設(shè)現(xiàn)狀，并結(jié)合國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用體系現(xiàn)狀，提出了農(nóng)村個(gè)人信用體系的改進(jìn)構(gòu)想。一方面，設(shè)計(jì)適用于平羅縣農(nóng)戶的信用評(píng)估指標(biāo)體系作為信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)工具；另一方面，提出完善信息采集機(jī)制、建立信用獎(jiǎng)懲機(jī)制、健全擔(dān)保體系、建立征信數(shù)據(jù)庫、注重農(nóng)民信用意識(shí)培養(yǎng)等建議措施，完善信用體系建設(shè)。

關(guān)鍵詞：個(gè)人信用；信用評(píng)估；農(nóng)村個(gè)人信用體系

中圖分類號(hào)：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2017（8）-0062-04

“三農(nóng)”問題在我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)中處于“重中之重”的地位，而我國(guó)農(nóng)村特有的圈層文化，使得農(nóng)戶信用模式呈現(xiàn)出小范圍的守信和大范圍的失信的雙重特征，信用體系的缺失成為約束農(nóng)村資金來源的重要原因，迫切需要摸索出一套行之有效的、能夠適應(yīng)目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式和信用現(xiàn)狀的信用制度，以發(fā)揮金融對(duì)于農(nóng)村三農(nóng)產(chǎn)業(yè)的促進(jìn)作用。

一、平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用體系現(xiàn)狀

（一）信用體系模式。采用“政府領(lǐng)導(dǎo)、市場(chǎng)參與、人行推動(dòng)、各方支持”的工作模式，以人民銀行發(fā)布的《關(guān)于加快推進(jìn)小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的意見》（銀發(fā)〔2014〕37號(hào)）精神為指引，成立了農(nóng)村信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，明確各方職責(zé)并逐級(jí)簽訂社會(huì)信用體系建設(shè)工作責(zé)任書，建設(shè)全縣“農(nóng)戶信用信息服務(wù)平臺(tái)”，努力構(gòu)建縣、鄉(xiāng)、村全方位橫向到邊、縱向到底的社會(huì)信用體系建設(shè)網(wǎng)絡(luò)。

（二）制度建設(shè)。依托農(nóng)村地區(qū)政府、金融、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織為農(nóng)戶建立電子信用檔案（如社保、土地權(quán)、農(nóng)村新型經(jīng)營(yíng)主體等），制定并完善《平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺(tái)暫行管理辦法》、《平羅縣農(nóng)村信用體系實(shí)施方案》、《平羅縣信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）評(píng)定辦法》、《平羅縣金融精準(zhǔn)扶貧工作實(shí)施方案》等制度。

（三）“平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)”建設(shè)。2009年，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行自主研發(fā)了石嘴山市“農(nóng)戶信用檔案信息管理系統(tǒng)”，與平羅縣委社工部，政府?r改辦、社保局、醫(yī)保中心、勞動(dòng)就業(yè)局、工商以及轄區(qū)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂了信息共享協(xié)議并順利采集城鄉(xiāng)居民信用信息，初步建成“平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺(tái)”系統(tǒng)，基本完成信用信息數(shù)據(jù)庫和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)搭建工作。自2015年7月末平羅縣城鄉(xiāng)居民信用信息服務(wù)平臺(tái)試點(diǎn)上線運(yùn)行以來，轄區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)查詢量達(dá)1.4萬筆，其中達(dá)成信貸交易及中間業(yè)務(wù)占查詢量的50%以上。

（四）信用評(píng)價(jià)機(jī)制建設(shè)。在全縣143個(gè)行政村建立了“農(nóng)村征信宣傳網(wǎng)絡(luò)工作站”，推出了“誠(chéng)信之星”、“先鋒之星”、“致富之星”、“成長(zhǎng)之星”等先進(jìn)的農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)稱號(hào)，2010-2015年間共評(píng)定4個(gè)信用示范鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），42個(gè)信用示范村、2620個(gè)信用示范戶、104名“農(nóng)村青年信用示范戶”。對(duì)示范戶實(shí)行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠的“雙優(yōu)”政策，優(yōu)化貸款流程，提高審貸效率，針對(duì)示范戶的信用評(píng)級(jí)結(jié)果和資金需求，采取“一次授信、隨用隨貸、循環(huán)使用”的信貸模式，加大支持力度。

二、平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用體系存在的問題

（一）信息采集機(jī)制不完善。一是現(xiàn)有信息采集機(jī)制不具有可持續(xù)性。信息采集仍處于原始階段，更新數(shù)據(jù)完全靠政府牽頭，部分單位不愿意將信息免費(fèi)共享，缺乏數(shù)據(jù)更新意愿，嚴(yán)重影響了信用報(bào)告的數(shù)據(jù)質(zhì)量。二是現(xiàn)有信息采集機(jī)制可操作性不強(qiáng)。目前，信息采集時(shí)需經(jīng)歷5個(gè)步驟，每次均需政府召開會(huì)議，安排部署工作，采集流程多，可操作性不強(qiáng)。

（二）信用評(píng)級(jí)機(jī)制不健全。尚未建立科學(xué)、規(guī)范、有效的信用評(píng)級(jí)機(jī)制，僅僅開展了“信用村、信用鄉(xiāng)、信用戶”的評(píng)定，并且在“三信”評(píng)定時(shí)，評(píng)定主體具有較大的局限性，評(píng)定大多是銀行工作人員自行擬定相關(guān)調(diào)查資料，下發(fā)給農(nóng)戶填寫，完成后由農(nóng)商行進(jìn)行整理評(píng)估，農(nóng)戶所填資料的真實(shí)性不能保障，評(píng)定基礎(chǔ)范圍窄，評(píng)定結(jié)果不能有效反映真實(shí)信用狀況。

（三）失信獎(jiǎng)懲機(jī)制不完善。目前，《商業(yè)銀行法》中對(duì)規(guī)定銀行等商業(yè)機(jī)構(gòu)在與儲(chǔ)戶產(chǎn)生業(yè)務(wù)來往后，有義務(wù)和責(zé)任為儲(chǔ)戶保密。在保障儲(chǔ)戶信息安全的同時(shí)，一定程度上影響貸款主體維護(hù)信用信息的主動(dòng)性和積極性。因個(gè)人信用信息受到法律保護(hù)，加之農(nóng)戶個(gè)人信用意識(shí)淡薄，對(duì)失信所產(chǎn)生的負(fù)面影響認(rèn)識(shí)有限，違約現(xiàn)象經(jīng)常出現(xiàn)，但現(xiàn)行體系欠缺對(duì)失信的有效管理。

（四）信用數(shù)據(jù)應(yīng)用范圍狹窄。在當(dāng)前體系中，農(nóng)戶信用記錄遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有實(shí)現(xiàn)其該有的價(jià)值，僅僅應(yīng)用在信貸方面，與人們生活沒有產(chǎn)生較大的關(guān)聯(lián)性，還不能對(duì)人們的日常生活產(chǎn)生制約，特別是農(nóng)村信用數(shù)據(jù)，公信力、知名度、有效性還有待進(jìn)一步提高，信用數(shù)據(jù)的應(yīng)用范圍還有待進(jìn)一步拓展。

三、平羅縣農(nóng)村個(gè)人信用體系建設(shè)構(gòu)想

（一）征信系統(tǒng)指標(biāo)設(shè)計(jì)。信用報(bào)告的核心服務(wù)對(duì)象是授信方，因此，信用報(bào)告的設(shè)計(jì)應(yīng)緊緊圍繞服務(wù)授信方，全面、及時(shí)、準(zhǔn)確反映農(nóng)戶的信用狀況，在此基礎(chǔ)上，通過對(duì)信息的精簡(jiǎn)、匯總、整理等，形成信用報(bào)告。選擇指標(biāo)時(shí)應(yīng)遵循重要性、可持續(xù)性原則，便于采集更新，容易測(cè)算。本文擬采用“5C”因素進(jìn)行全面分析，選擇適合的指標(biāo)。

“5C”因素主要包括：農(nóng)戶的環(huán)境（Condition）：主要包含了農(nóng)戶的基本信息，比如姓名、受教育程度、家庭所住地、身份證號(hào)、家庭成員等；農(nóng)戶的思想道德和品質(zhì)（Character）：即能夠直接或間接體現(xiàn)農(nóng)戶的還款意愿的指標(biāo)，如不良貸款記錄、是否為信用戶、工商、稅務(wù)、司法等部門處罰信息等；農(nóng)戶擁有的資產(chǎn)（Capital）：農(nóng)戶當(dāng)前所擁有的財(cái)產(chǎn)情況，比如住房情況、土地、外債等等；農(nóng)戶所具備的能力（Capacity）：即指農(nóng)戶賺錢的能力，具體可以分為收入、工作性質(zhì)、所處行業(yè)的穩(wěn)定性等等；農(nóng)戶可選擇的擔(dān)保方式（Collateral）：對(duì)于農(nóng)戶來說，可以用作擔(dān)保的東西可以是汽車和住房等等，也可以是農(nóng)戶所擁有的其他資產(chǎn)，但是必須保證這些資產(chǎn)具有比較明晰的產(chǎn)權(quán)，還可以是第三方機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保，或是由承擔(dān)連帶責(zé)任的第三方人提供擔(dān)保。

（二）構(gòu)建農(nóng)戶信用評(píng)估體系。農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)體系需選取最能體現(xiàn)農(nóng)戶資信情況的指標(biāo)，要考慮該農(nóng)戶愿不愿意、能不能夠償還債務(wù)，還要充分考慮其擔(dān)保能力。個(gè)人財(cái)產(chǎn)狀況，包括個(gè)人債務(wù)、收入來源等指標(biāo)作為影響個(gè)人信用等級(jí)的“強(qiáng)需求信息”，與個(gè)人信用關(guān)聯(lián)度最高，個(gè)人信用記錄和個(gè)人工作信息是“中級(jí)需求信息”，與之對(duì)應(yīng)的個(gè)人基本信息則為“弱需求信息”。按照需求等級(jí)，對(duì)選擇指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)價(jià)，擬采用百分制的計(jì)分方法，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化。具體指標(biāo)及賦分情況如表（表1）：

將等級(jí)設(shè)置成五級(jí)（A、B、C、D、E），評(píng)分大于等于80分時(shí)為A級(jí)，評(píng)分大于等于65且小于80分為B級(jí)，評(píng)分大于等于50且小于65分為C級(jí)，評(píng)分大于等于30且小于50分為D級(jí)，評(píng)分小于30分為E級(jí)。

對(duì)農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)采用懲罰式信用調(diào)整，對(duì)于存在以下情況的，在原評(píng)定信用等級(jí)基礎(chǔ)上下調(diào)一級(jí)：一是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)一年以上貸款本息逾期；二是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)為他人保證擔(dān)保不良記錄；三是涉及重大訴訟事項(xiàng)，且訴訟金額超?^家庭凈資產(chǎn)的50%；四是經(jīng)認(rèn)定的其他下調(diào)的情形。

依據(jù)上述的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)農(nóng)戶信用情況進(jìn)行打分評(píng)價(jià)，按照得分情況對(duì)應(yīng)評(píng)定為五級(jí)信用，A級(jí)為優(yōu)秀，B級(jí)為一般，C級(jí)為合格，D級(jí)為較差，E級(jí)為極差，金融機(jī)構(gòu)可以將信用評(píng)級(jí)作為考核借款人資格的重要參考，為不同等級(jí)的農(nóng)戶給予相對(duì)應(yīng)的授信額度。一般來說，將綜合信用評(píng)級(jí)時(shí)分?jǐn)?shù)超過的60分的農(nóng)戶認(rèn)為有誠(chéng)心意識(shí)的農(nóng)戶，具有相當(dāng)程度的償債能力和意愿，金融機(jī)構(gòu)可在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，考慮滿足農(nóng)戶的正常貸款需求。

（三）評(píng)估體系驗(yàn)證分析。為驗(yàn)證對(duì)于平羅縣個(gè)人信用體系建設(shè)構(gòu)想的可行性、可操作性，指標(biāo)評(píng)價(jià)和信用評(píng)級(jí)能否如實(shí)體現(xiàn)出農(nóng)戶的真實(shí)信用水平，對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)信貸投放是否具有指導(dǎo)和參考價(jià)值，本文從26萬平羅城鄉(xiāng)居民中隨機(jī)抽取了300戶農(nóng)戶，并從中篩選出50戶農(nóng)戶，將相關(guān)指標(biāo)帶入構(gòu)建的農(nóng)戶信用評(píng)估體系，對(duì)其結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證分析。其中，農(nóng)業(yè)戶口12人，非農(nóng)業(yè)戶口38人；男31人，女19人；30歲以下8人，30歲至40歲13人，40歲至60歲22人，60歲以上7人。考慮到測(cè)算驗(yàn)證的準(zhǔn)確性和有效性，首先選擇信貸和家庭信息完整的農(nóng)戶，從整體采集樣本來看，家庭財(cái)產(chǎn)和家庭年收入較高，2016年石嘴山市農(nóng)民年收入人均1.2萬元，采集樣本略高于石嘴山市農(nóng)民年均收入，家庭財(cái)產(chǎn)也較為富足。抽樣農(nóng)戶分布情況見圖1。

將上述農(nóng)戶各類信息帶入“農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)指標(biāo)表”中進(jìn)行測(cè)算，結(jié)果為：最高農(nóng)戶得分83分，最低56分，50戶農(nóng)戶平均信用得分65.9分，按照上節(jié)界定的級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)，不存在信用調(diào)整情況，50戶農(nóng)戶的信用等級(jí)評(píng)定為：A級(jí)1人、B級(jí)33人、C級(jí)16人，較為符合抽樣農(nóng)戶信用情況。考慮到信息變化及生命周期，應(yīng)每年對(duì)各指標(biāo)和指標(biāo)的賦分情況進(jìn)行調(diào)整。因?yàn)樵u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，可以依據(jù)此評(píng)估對(duì)農(nóng)戶的信用情況進(jìn)行比較，有一個(gè)科學(xué)合理的借鑒依據(jù)。在接下來的實(shí)踐過程中，應(yīng)結(jié)合實(shí)際打分情況，對(duì)各指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整。

四、完善平羅縣農(nóng)村信用體系建設(shè)的配套措施

（一）完善信息采集機(jī)制。可以借鑒英國(guó)和日本的做法，通過與有關(guān)部門簽署協(xié)議的方式采集更新信息如在英國(guó)，征信機(jī)構(gòu)與公司注冊(cè)署、登記委托公司、破產(chǎn)管理署以及英國(guó)皇家郵政等部門合作，實(shí)現(xiàn)了公司登記注冊(cè)信息、法院記錄、破產(chǎn)信息、郵政地址及地址更新信息的批量獲取和按月更新。在日本，政府與征信業(yè)層次了合作關(guān)系，政府利用征信機(jī)構(gòu)的相關(guān)服務(wù)同時(shí)免費(fèi)對(duì)外公布信息。建議由政府牽頭，人民銀行與各信息源單位簽訂信息采集合同，約定數(shù)據(jù)更新的范圍、頻率和質(zhì)量，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行作為信息匯總平臺(tái)，為信息使用單位提供分析和預(yù)警。

（二）建立失信獎(jiǎng)懲機(jī)制。應(yīng)繼續(xù)改進(jìn)信用戶的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)和流程，將“三信”評(píng)定工作納入政府責(zé)任目標(biāo)綜合考核范圍。根據(jù)信用評(píng)價(jià)等級(jí)對(duì)農(nóng)戶實(shí)行差異化的金融服務(wù)政策。對(duì)信用評(píng)價(jià)為優(yōu)秀、良好的農(nóng)戶提供優(yōu)惠、便捷的金融服務(wù)政策，簡(jiǎn)化審批程序，給予利率優(yōu)惠，適當(dāng)放寬貸款期限，并按農(nóng)戶家庭年收入和資產(chǎn)狀況予以授信處理，通過授信模式限定授信額度，對(duì)于額度內(nèi)的申請(qǐng)施行提供“隨用隨貸，周轉(zhuǎn)使用、余額控制和一次核定”的一站式信貸。同時(shí)，借鑒國(guó)外信用體系建設(shè)成功經(jīng)驗(yàn)，建立一套關(guān)于信用信息保護(hù)和失信行為公開互相制約的有效機(jī)制。

參考文獻(xiàn)

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第四篇：關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)

關(guān)于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)

一 農(nóng)場(chǎng)養(yǎng)老保險(xiǎn)新政策

二 農(nóng)村戶口怎么辦理養(yǎng)老保險(xiǎn) 三 如何辦理退出農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn) 四 中國(guó)社會(huì)養(yǎng)老現(xiàn)狀

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)新政策

國(guó)務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見

國(guó)發(fā)〔2009〕32號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

根據(jù)黨的十七大和十七屆三中全會(huì)精神，國(guó)務(wù)院決定，從2009年起開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(以下簡(jiǎn)稱新農(nóng)保)試點(diǎn)。現(xiàn)就試點(diǎn)工作提出以下指導(dǎo)意見：

一、基本原則

新農(nóng)保工作要高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系的要求，逐步解決農(nóng)村居民老有所養(yǎng)問題。新農(nóng)保試點(diǎn)的基本原則是“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”。一是從農(nóng)村實(shí)際出發(fā)，低水平起步，籌資標(biāo)準(zhǔn)和待遇標(biāo)準(zhǔn)要與經(jīng)濟(jì)發(fā)展及各方面承受能力相適應(yīng)；二是個(gè)人(家庭)、集體、政府合理分擔(dān)責(zé)任，權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)；三是政府主導(dǎo)和農(nóng)民自愿相結(jié)合，引導(dǎo)農(nóng)村居民普遍參保；四是中央確定基本原則和主要政策，地方制訂具體辦法，對(duì)參保居民實(shí)行屬地管理。

二、任務(wù)目標(biāo)

探索建立個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的新農(nóng)保制度，實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合，與家庭養(yǎng)老、土地保障、社會(huì)救助等其他社會(huì)保障政策措施相配套，保障農(nóng)村居民老年基本生活。2009年試點(diǎn)覆蓋面為全國(guó)10%的縣(市、區(qū)、旗)，以后逐步擴(kuò)大試點(diǎn)，在全國(guó)普遍實(shí)施，2020年之前基本實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村適齡居民的全覆蓋。

三、參保范圍

年滿16周歲(不含在校學(xué)生)、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)村居民，可以在戶籍地自愿參加新農(nóng)保。

四、基金籌集

新農(nóng)保基金由個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼構(gòu)成。

(一)個(gè)人繳費(fèi)。參加新農(nóng)保的農(nóng)村居民應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)目前設(shè)為每年100元、200元、300元、400元、500元5個(gè)檔次，地方可以根據(jù)實(shí)際情況增設(shè)繳費(fèi)檔次。參保人自主選擇檔次繳費(fèi)，多繳多得。國(guó)家依據(jù)農(nóng)村居民人均純收入增長(zhǎng)等情況適時(shí)調(diào)整繳費(fèi)檔次。

(二)集體補(bǔ)助。有條件的村集體應(yīng)當(dāng)對(duì)參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由村民委員會(huì)召開村民會(huì)議民主確定。鼓勵(lì)其他經(jīng)濟(jì)組織、社會(huì)公益組織、個(gè)人為參保人繳費(fèi)提供資助。

(三)政府補(bǔ)貼。政府對(duì)符合領(lǐng)取條件的參保人全額支付新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金，其中中央財(cái)政對(duì)中西部地區(qū)按中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)給予全額補(bǔ)助，對(duì)東部地區(qū)給予50%的補(bǔ)助。

地方政府應(yīng)當(dāng)對(duì)參保人繳費(fèi)給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)不低于每人每年30元；對(duì)選擇較高檔次標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)的，可給予適當(dāng)鼓勵(lì)，具體標(biāo)準(zhǔn)和辦法由省(區(qū)、市)人民政府確定。對(duì)農(nóng)村重度殘疾人等繳費(fèi)困難群體，地方政府為其代繳部分或全部最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。

五、建立個(gè)人賬戶

國(guó)家為每個(gè)新農(nóng)保參保人建立終身記錄的養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶。個(gè)人繳費(fèi)，集體補(bǔ)助及其他經(jīng)濟(jì)組織、社會(huì)公益組織、個(gè)人對(duì)參保人繳費(fèi)的資助，地方政府對(duì)參保人的繳費(fèi)補(bǔ)貼，全部記入個(gè)人賬戶。個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額目前每年參考中國(guó)人民銀行公布的金融機(jī)構(gòu)人民幣一年期存款利率計(jì)息。

六、養(yǎng)老金待遇

養(yǎng)老金待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金組成，支付終身。

中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元。地方政府可以根據(jù)實(shí)際情況提高基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于長(zhǎng)期繳費(fèi)的農(nóng)村居民，可適當(dāng)加發(fā)基礎(chǔ)養(yǎng)老金，提高和加發(fā)部分的資金由地方政府支出。

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的月計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶全部?jī)?chǔ)存額除以139(與現(xiàn)行城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶養(yǎng)老金計(jì)發(fā)系數(shù)相同)。參保人死亡，個(gè)人賬戶中的資金余額，除政府補(bǔ)貼外，可以依法繼承；政府補(bǔ)貼余額用于繼續(xù)支付其他參保人的養(yǎng)老金。

七、養(yǎng)老金待遇領(lǐng)取條件

年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的農(nóng)村有戶籍的老年人，可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金。

新農(nóng)保制度實(shí)施時(shí)，已年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的，不用繳費(fèi)，可以按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金，但其符合參保條件的子女應(yīng)當(dāng)參保繳費(fèi)；距領(lǐng)取年齡不足15年的，應(yīng)按年繳費(fèi)，也允許補(bǔ)繳，累計(jì)繳費(fèi)不超過15年；距領(lǐng)取年齡超過15年的，應(yīng)按年繳費(fèi)，累計(jì)繳費(fèi)不少于15年。

要引導(dǎo)中青年農(nóng)民積極參保、長(zhǎng)期繳費(fèi)，長(zhǎng)繳多得。具體辦法由省(區(qū)、市)人民政府規(guī)定。

八、待遇調(diào)整

國(guó)家根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和物價(jià)變動(dòng)等情況，適時(shí)調(diào)整全國(guó)新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金的最低標(biāo)準(zhǔn)。

九、基金管理

建立健全新農(nóng)保基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。新農(nóng)保基金納入社會(huì)保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線管理，單獨(dú)記賬、核算，按有關(guān)規(guī)定實(shí)現(xiàn)保值增值。試點(diǎn)階段，新農(nóng)保基金暫實(shí)行縣級(jí)管理，隨著試點(diǎn)擴(kuò)大和推開，逐步提高管理層次；有條件的地方也可直接實(shí)行省級(jí)管理。

十、基金監(jiān)督

各級(jí)人力資源社會(huì)保障部門要切實(shí)履行新農(nóng)保基金的監(jiān)管職責(zé)，制定完善新農(nóng)保各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)程序，建立健全內(nèi)控制度和基金稽核制度，對(duì)基金的籌集、上解、劃撥、發(fā)放進(jìn)行監(jiān)控和定期檢查，并定期披露新農(nóng)保基金籌集和支付信息，做到公開透明，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)部門按各自職責(zé)實(shí)施監(jiān)督，嚴(yán)禁擠占挪用，確保基金安全。試點(diǎn)地區(qū)新農(nóng)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和村民委員會(huì)每年在行政村范圍內(nèi)對(duì)村內(nèi)參保人繳費(fèi)和待遇領(lǐng)取資格進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。

十一、經(jīng)辦管理服務(wù)

開展新農(nóng)保試點(diǎn)的地區(qū)，要認(rèn)真記錄農(nóng)村居民參保繳費(fèi)和領(lǐng)取待遇情況，建立參保檔案，長(zhǎng)期妥善保存；建立全國(guó)統(tǒng)一的新農(nóng)保信息管理系統(tǒng)，納入社會(huì)保障信息管理系統(tǒng)(“金保工程”)建設(shè)，并與其他公民信息管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)信息資源共享；要大力推行社會(huì)保障卡，方便參保人持卡繳費(fèi)、領(lǐng)取待遇和查詢本人參保信息。試點(diǎn)地區(qū)要按照精簡(jiǎn)效能原則，整合現(xiàn)有農(nóng)村社會(huì)服務(wù)資源，加強(qiáng)新農(nóng)保經(jīng)辦能力建設(shè)，運(yùn)用現(xiàn)代管理方式和政府購買服務(wù)方式，降低行政成本，提高工作效率。新農(nóng)保工作經(jīng)費(fèi)納入同級(jí)財(cái)政預(yù)算，不得從新農(nóng)保基金中開支。

十二、相關(guān)制度銜接

原來已開展以個(gè)人繳費(fèi)為主、完全個(gè)人賬戶農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)(以下稱老農(nóng)保)的地區(qū)，要在妥善處理老農(nóng)保基金債權(quán)問題的基礎(chǔ)上，做好與新農(nóng)保制度銜接。在新農(nóng)保試點(diǎn)地區(qū)，凡已參加了老農(nóng)保、年滿60周歲且已領(lǐng)取老農(nóng)保養(yǎng)老金的參保人，可直接享受新農(nóng)保基礎(chǔ)養(yǎng)老金；對(duì)已參加老農(nóng)保、未滿60周歲且沒有領(lǐng)取養(yǎng)老金的參保人，應(yīng)將老農(nóng)保個(gè)人賬戶資金并入新農(nóng)保個(gè)人賬戶，按新農(nóng)保的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)繳費(fèi)，待符合規(guī)定條件時(shí)享受相應(yīng)待遇。

新農(nóng)保與城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)等其他養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的銜接辦法，由人力資源社會(huì)保障部會(huì)同財(cái)政部制定。要妥善做好新農(nóng)保制度與被征地農(nóng)民社會(huì)保障、水庫移民后期扶持政策、農(nóng)村計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策、農(nóng)村五保供養(yǎng)、社會(huì)優(yōu)撫、農(nóng)村最低生活保障制度等政策制度的配套銜接工作，具體辦法由人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部會(huì)同有關(guān)部門研究制訂。

十三、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

國(guó)務(wù)院成立新農(nóng)保試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，研究制訂相關(guān)政策并督促檢查政策的落實(shí)情況，總結(jié)評(píng)估試點(diǎn)工作，協(xié)調(diào)解決試點(diǎn)工作中出現(xiàn)的問題。

地方各級(jí)人民政府要充分認(rèn)識(shí)開展新農(nóng)保試點(diǎn)工作的重大意義，將其列入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃和目標(biāo)管理考核體系，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)人力資源社會(huì)保障部門要切實(shí)履行新農(nóng)保工作行政主管部門的職責(zé)，會(huì)同有關(guān)部門做好新農(nóng)保的統(tǒng)籌規(guī)劃、政策制定、統(tǒng)一管理、綜合協(xié)調(diào)等工作。試點(diǎn)地區(qū)也要成立試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)本地區(qū)試點(diǎn)工作。

十四、制定具體辦法和試點(diǎn)實(shí)施方案

省(區(qū)、市)人民政府要根據(jù)本指導(dǎo)意見，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際情況，制定試點(diǎn)具體辦法，并報(bào)國(guó)務(wù)院新農(nóng)保試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組備案；要在充分調(diào)研、多方論證、周密測(cè)算的基礎(chǔ)上，提出切實(shí)可行的試點(diǎn)實(shí)施方案，按要求選擇試點(diǎn)地區(qū)，報(bào)國(guó)務(wù)院新農(nóng)保試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審定。試點(diǎn)縣(市、區(qū)、旗)的試點(diǎn)實(shí)施方案由各省(區(qū)、市)人民政府批準(zhǔn)后實(shí)施，并報(bào)國(guó)務(wù)院新農(nóng)保試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組備案。

十五、做好輿論宣傳工作

建立新農(nóng)保制度是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、加快建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民社會(huì)保障體系的重大決策，是應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)、擴(kuò)大國(guó)內(nèi)消費(fèi)需求的重大舉措，是逐步縮小城鄉(xiāng)差距、改變城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的重要基礎(chǔ)性工程，是實(shí)現(xiàn)廣大農(nóng)村居民老有所養(yǎng)、促進(jìn)家庭和諧、增加農(nóng)民收入的重大惠民政策。

各地區(qū)和有關(guān)部門要堅(jiān)持正確的輿論導(dǎo)向，運(yùn)用通俗易懂的宣傳方式，加強(qiáng)對(duì)試點(diǎn)工作重要意義、基本原則和各項(xiàng)政策的宣傳，使這項(xiàng)惠民政策深入人心，引導(dǎo)適齡農(nóng)民積極參保。

各地要注意研究試點(diǎn)過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，積極探索和總結(jié)解決新問題的辦法和經(jīng)驗(yàn)，妥善處理改革、發(fā)展和穩(wěn)定的關(guān)系，把好事辦好。重要情況要及時(shí)向國(guó)務(wù)院新農(nóng)保試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

國(guó)務(wù)院

二○○九年九月一日

參考資料：國(guó)務(wù)院關(guān)于開展新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的指導(dǎo)意見

農(nóng)村戶口怎么辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)

民政部在1992年制定了《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案(試行)》，對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)施作出了具體規(guī)定。我省在1995年也通過了《湖北省農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)暫行辦法》，并規(guī)定本省境內(nèi)非城鎮(zhèn)戶口的農(nóng)村公民可參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。一般以村為單位確認(rèn)(包括村辦企業(yè)職工、私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體戶、外出人員等)組織投保。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師、鄉(xiāng)鎮(zhèn)招聘干部、職工等，可以以鄉(xiāng)鎮(zhèn)或企業(yè)為單位確認(rèn)，組織投保。少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)因經(jīng)濟(jì)或地域等原因，也可以先搞鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工的養(yǎng)老保險(xiǎn)。外來勞務(wù)人員，原則上在其戶口所在地參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

交納保險(xiǎn)費(fèi)的年齡，一般為20周歲至60周歲。保險(xiǎn)費(fèi)以個(gè)人交納為主。有條件的地方，經(jīng)村民代表大會(huì)討論通過，集體經(jīng)濟(jì)組織可予適當(dāng)補(bǔ)助。個(gè)人交納的保險(xiǎn)費(fèi)和集體的補(bǔ)助分別記在投保人名下。

投保人原則上應(yīng)在其戶籍所在地參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)。鄉(xiāng)(鎮(zhèn))企業(yè)職工由其所在企業(yè)組織投保。保險(xiǎn)費(fèi)分按月交納和一次性交納兩類。按月交納標(biāo)準(zhǔn)設(shè)2、4、6……元等檔次;一次性交納標(biāo)準(zhǔn)設(shè)200、400、600……元等檔次。

在沒有實(shí)行獨(dú)生子女補(bǔ)助的地區(qū)，獨(dú)生子女的父母參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，其集體補(bǔ)助可高于其他投保對(duì)象。因自然災(zāi)害或其他原因，投保人不能按期交納保險(xiǎn)費(fèi)的，經(jīng)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)可將暫管理服務(wù)費(fèi)退還給本人。投保人年滿60周歲后，根據(jù)其交納保險(xiǎn)費(fèi)的檔次及年數(shù)領(lǐng)取養(yǎng)老金。如果投保人在60周歲前身亡的，個(gè)人已交納積累全部全息(扣除管理服務(wù)費(fèi))，應(yīng)及時(shí)退還給其法定繼承人或遺囑繼承人受遺贈(zèng)人。

投保人領(lǐng)取養(yǎng)老金，保證期為10年。領(lǐng)取養(yǎng)老金不足10年身亡者，其保證期內(nèi)剩余年限的養(yǎng)老金，可由法定繼承人或遺囑繼承人、受遺贈(zèng)人繼承;無法定繼承人的或遺囑繼承人、受遺贈(zèng)人的，由農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老院保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付其喪葬費(fèi);領(lǐng)取養(yǎng)老金超過10年仍健在者，按原標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)領(lǐng)取養(yǎng)老金直至身亡。

如果投保人將非城鎮(zhèn)用戶遷往異地的，若遷入地已建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，應(yīng)將其保險(xiǎn)關(guān)系(含扣除管理服務(wù)費(fèi)后，個(gè)人已交納積累的以及集體補(bǔ)助的全部本息)轉(zhuǎn)入遷入農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu);若遷入地尚未建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，應(yīng)退還其交納積累的全部本息(扣除管理服務(wù)費(fèi))。

目前各縣、市已成立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)管理處(隸屬民政局)，經(jīng)辦農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的具體業(yè)務(wù)，管理養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。鄉(xiāng)鎮(zhèn)也設(shè)有代辦站，養(yǎng)老保險(xiǎn)金可由村會(huì)計(jì)、出納代辦，負(fù)責(zé)收取保費(fèi)、發(fā)放養(yǎng)老金等工作。你可以直接到當(dāng)?shù)剞k理。如何辦理退出農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)

根據(jù)《關(guān)于保險(xiǎn)對(duì)象退出保險(xiǎn)有關(guān)事宜的通知》（民辦函[1994]39號(hào)）規(guī)定退出保險(xiǎn)可分為正常退出保險(xiǎn)和非正常退出保險(xiǎn)。因下列三種情況之一退出保險(xiǎn)者，為正常退出保險(xiǎn)：（1）保險(xiǎn)對(duì)象的戶口由農(nóng)村戶口轉(zhuǎn)為非農(nóng)村戶口；（2）保險(xiǎn)對(duì)象戶口遷移而遷入地還未建立農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；（3）保險(xiǎn)對(duì)象在繳費(fèi)期內(nèi)死亡。以上情況之外的退保者，為非正常退出保險(xiǎn)。

辦理退出保險(xiǎn)的手續(xù)如下：

1、退保人要寫一份退保申請(qǐng)，寫明退保的原因，并附帶相關(guān)材料，如升學(xué)、招工、戶口遷移等材料，到鄉(xiāng)管理機(jī)構(gòu)辦理手續(xù)。

2、鄉(xiāng)管理機(jī)構(gòu)要對(duì)其有關(guān)證明審核，并簽署意見，與申請(qǐng)退保者的繳費(fèi)證、繳費(fèi)記錄卡一起上報(bào)縣級(jí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。縣級(jí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要再次對(duì)上報(bào)來的材料進(jìn)行審核，對(duì)符合退保條件者，要為其核算退還的保險(xiǎn)金數(shù)額。

3、按民政部[1994]39號(hào)文件精神，退還正常退保者和非正常退保者的保險(xiǎn)金額，要按照不同的標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算。對(duì)正常退出保險(xiǎn)者，按年復(fù)利7.5%計(jì)息退還個(gè)人。集體對(duì)其補(bǔ)助部分，在扣除管理服務(wù)費(fèi)并按年復(fù)利率7.5%計(jì)息的基礎(chǔ)上，由各地視情況決定退還個(gè)人的比例。集體補(bǔ)助不退給個(gè)人的部分，記入基金。對(duì)非正常退保者，只退還保險(xiǎn)對(duì)象個(gè)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)本金，集體補(bǔ)助部分的金額，根據(jù)不參加保險(xiǎn)集體不予補(bǔ)助的原則，原已記入個(gè)人名下的集體補(bǔ)助不予退還，記入基金。

中國(guó)社會(huì)養(yǎng)老現(xiàn)狀無法樂觀 呼喚多元化服務(wù)體系

去年公布的第六次人口普查數(shù)據(jù)顯示,我國(guó)60歲及以上老年人口已占總?cè)丝诘?3.26%,并在以每年3%的速度增長(zhǎng)。面對(duì)人口老齡化這一全球性難題,如何養(yǎng)老、何處養(yǎng)老也成為我國(guó)面臨的重要民生問題之一。

A

養(yǎng)老現(xiàn)狀 無法樂觀

老齡人口近兩億,我們卻面臨養(yǎng)老服務(wù)體系不全,養(yǎng)老機(jī)構(gòu)嚴(yán)重不足,養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施嚴(yán)重落后,遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了現(xiàn)實(shí)需要的局面。

據(jù)統(tǒng)計(jì),2011年底,我國(guó)各類養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的床位為315萬張,占老人總數(shù)比例僅為1.77%。記者多年前曾到北京一所公辦養(yǎng)老院采訪,那時(shí)院里千余張床位已滿,想進(jìn)住得排隊(duì)等3年,而現(xiàn)在排隊(duì)人數(shù)增至7000多人,老人要住進(jìn)去,至少得等10年了。社會(huì)上雖有一些民辦的奢華養(yǎng)老機(jī)構(gòu),但高收費(fèi)導(dǎo)致中低收入的老年人住不起。

長(zhǎng)春80歲高齡的李老先生住進(jìn)養(yǎng)老院后,同住的另一位老人全天開著收音機(jī),讓他很不適應(yīng)。入住養(yǎng)老院后存在的“混住”、“生活習(xí)慣不同”、“孤獨(dú)”、“缺乏醫(yī)療條件”、“護(hù)理不規(guī)范”等問題,又使一些老人不愿意去養(yǎng)老院,導(dǎo)致養(yǎng)老日益成為個(gè)人或家庭的沉重負(fù)擔(dān)。面對(duì)目前“421”型的家庭結(jié)構(gòu),凸顯居家養(yǎng)老很多障礙。而社區(qū)養(yǎng)老模式中機(jī)構(gòu)不完善,設(shè)施不配套,醫(yī)療無保障,也難獲青睞。

現(xiàn)實(shí)中社會(huì)保障、養(yǎng)老保險(xiǎn)不同城市無法互通,城市人和農(nóng)村人、事業(yè)與企業(yè)職工,養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)不同,缺少統(tǒng)一的制度。我國(guó)各項(xiàng)配套的養(yǎng)老社會(huì)制度建設(shè)相對(duì)滯后,也增加了養(yǎng)老困境。

人社部尹蔚民部長(zhǎng)在今年兩會(huì)上向中外記者介紹,去年我國(guó)企業(yè)職工養(yǎng)老金收入1.3萬億元,支出約1.2萬億元,略有結(jié)余,去年財(cái)政對(duì)職工補(bǔ)助大約為1800多億元,如果扣除財(cái)政補(bǔ)助,有13個(gè)省有缺口。這也意味著全國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支出現(xiàn)赤字并非遙遠(yuǎn)之事。

全國(guó)人大代表吳明樓說,我國(guó)目前采取的現(xiàn)收現(xiàn)支養(yǎng)老金制度,是用在職職工繳費(fèi)支付退休者養(yǎng)老金,不足時(shí)再由財(cái)政補(bǔ)貼,現(xiàn)每退休1人則至少需要新增3名參保人員才能基本保持原有平衡。清華大學(xué)公共管理學(xué)院博士生導(dǎo)師、清華養(yǎng)老金工作室主任楊燕綏教授指出,2013年我國(guó)勞動(dòng)人口開始以每年約700萬人的速度下降,而65歲以上老齡人口也在以同樣速度增長(zhǎng)。由此看來養(yǎng)老金收支將嚴(yán)重失衡。

B

養(yǎng)老模式 期待多元

老齡潮正在逼近，增強(qiáng)多元養(yǎng)老保障體系建設(shè)，已成當(dāng)務(wù)之急。在我國(guó)人口結(jié)構(gòu)快速變遷、傳統(tǒng)家庭養(yǎng)老保障功能萎縮、政府財(cái)政支付壓力加大的情況下，推進(jìn)社會(huì)化養(yǎng)老共建保障模式應(yīng)是符合國(guó)情的首選模式。

理想情況是，社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系有社會(huì)福利性質(zhì)的公辦養(yǎng)老院，承擔(dān)保障性基本養(yǎng)老服務(wù)；有營(yíng)利性的商業(yè)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，滿足高端群體的個(gè)性化養(yǎng)老需求；還要有更多社會(huì)公益組織舉辦的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，提供專業(yè)和有針對(duì)性的養(yǎng)老服務(wù)。這種多元的社會(huì)化養(yǎng)老模式,就需要公共服務(wù)體系、社會(huì)化養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)等一系列制度建設(shè)的全面跟進(jìn)。

人社部社會(huì)保險(xiǎn)研究所研究員何平說，國(guó)家基本保險(xiǎn)這幾年進(jìn)展很快，原計(jì)劃2020年對(duì)農(nóng)村老年人實(shí)現(xiàn)普遍保障，現(xiàn)在看今年底全國(guó)所有老年人都會(huì)有一份養(yǎng)老金。而企業(yè)年金的發(fā)展緩慢，政策早已在2004年出臺(tái)，目前建立年金的企業(yè)大概只有3.7萬戶，占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的0.3%。這些企業(yè)的人員有1355萬，大概占參保企業(yè)職工的6%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到最初設(shè)計(jì)的目標(biāo)。另外，政府的鼓勵(lì)和優(yōu)惠的稅收政策沒有完全落實(shí)。

社會(huì)化養(yǎng)老的嚴(yán)峻形勢(shì)，也促使有些企業(yè)積極探索。上海家帝豪有限公司推出“消費(fèi)養(yǎng)老”模式，重慶市老年事業(yè)發(fā)展基金會(huì)、重慶消費(fèi)養(yǎng)老發(fā)展辦公室，聯(lián)合工商銀行、中國(guó)人保公司等金融機(jī)構(gòu)，實(shí)施了“積分寶消費(fèi)養(yǎng)老”等，成為企業(yè)通過自身的消費(fèi)平臺(tái)，對(duì)消費(fèi)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)模式進(jìn)行的有益嘗試和探索。

上海家帝豪有限公司自2010年開始實(shí)踐的“消費(fèi)養(yǎng)老”模式，讓消費(fèi)者在購買企業(yè)商品的同時(shí)，獲得一定比例的獎(jiǎng)勵(lì)積分。消費(fèi)者若愿將積分參加“消費(fèi)養(yǎng)老計(jì)劃”,企業(yè)將通過第三方金融保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行保值、增值運(yùn)作。若干年后，消費(fèi)者可按比例領(lǐng)取，補(bǔ)充自己的養(yǎng)老金。目前，“消費(fèi)養(yǎng)老”模式得到政府有關(guān)部門及社會(huì)保障、養(yǎng)老、消費(fèi)、法律等諸多領(lǐng)域?qū)＜摇W(xué)者的肯定。一些專家認(rèn)為，“消費(fèi)養(yǎng)老”這種新興模式，既有利于企業(yè)做大做強(qiáng)，也為養(yǎng)老保險(xiǎn)提供了廣闊的巨大資金來源，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，還可在不增加消費(fèi)者負(fù)擔(dān)的情況下，逐步為其積攢一筆可觀的養(yǎng)老金。

C

老有所養(yǎng) 還需扶持

中國(guó)的養(yǎng)老政策規(guī)定,大多是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)框架內(nèi)制定的。要實(shí)現(xiàn)《政府工作報(bào)告》中提出的“老有所養(yǎng)”、“加快建立健全養(yǎng)老社會(huì)服務(wù)體系”,專家建議,盡快制定新形勢(shì)下相關(guān)的政策和法規(guī),使政府或民間的養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)在大發(fā)展中有章可循,有法可依,滿足日益增長(zhǎng)的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)需求。

針對(duì)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)不同的問題,海南省人大代表王一新主張,基礎(chǔ)養(yǎng)老金應(yīng)該盡快實(shí)現(xiàn)全國(guó)統(tǒng)籌,做這件事雖不那么簡(jiǎn)單,可用10年甚至更長(zhǎng)時(shí)間做到全國(guó)養(yǎng)老金的基本統(tǒng)籌,不管是城市、農(nóng)村，還是干部、農(nóng)民,均享受同等的基礎(chǔ)養(yǎng)老金,既體現(xiàn)出公共服務(wù)的均等化,又便于管理。

楊燕綏教授說,上世紀(jì)80年代全球進(jìn)行了養(yǎng)老金制度結(jié)構(gòu)調(diào)整、改革。目前已有70多個(gè)國(guó)家完成了養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整。現(xiàn)在國(guó)人有很多個(gè)人賬戶,基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄、消費(fèi)積分等個(gè)人賬戶,需要整合。

解決社區(qū)或居家養(yǎng)老的諸多問題,也需中央政府立足國(guó)情,制定政策及法規(guī)。至于新興的消費(fèi)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè),進(jìn)一步發(fā)展存在行業(yè)政策空白點(diǎn),為防止出現(xiàn)不規(guī)范的操作問題,希望主管部門盡快牽頭制定產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)意見,規(guī)范消費(fèi)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

對(duì)于制約民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)發(fā)展的問題,民政部部長(zhǎng)李立國(guó)表示,國(guó)家已對(duì)發(fā)展社會(huì)福利事業(yè)及養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu),在資金投入、土地供應(yīng)、稅費(fèi)減免、社會(huì)融資、政府補(bǔ)助、供水供電供熱等方面出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策,要采取措施抓好落實(shí),還要盡快制定政府補(bǔ)貼、購買服務(wù)、高齡補(bǔ)助等新政策,并把利好政策及時(shí)上升為法規(guī)和規(guī)章。(本報(bào)記者 李海秀）

第五篇：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)

我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度問題文獻(xiàn)綜述

【摘 要】 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)是我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障制度的重要內(nèi)容。在中國(guó)農(nóng)村老齡化趨勢(shì)下，在人口養(yǎng)老比例不斷提高的狀況下，解決好農(nóng)村老年人口的養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系到農(nóng)村的社會(huì)穩(wěn)定、農(nóng)村的長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展與鞏固農(nóng)村在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位。目前，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度問題受到許多學(xué)者的關(guān)注，他們對(duì)其今后發(fā)展也提出了不同切實(shí)可行的解決途徑。

【關(guān)鍵詞】 養(yǎng)老保險(xiǎn)制度；社會(huì)保障；農(nóng)村

Abstract：The rural endowment insurance is an important content of Chinese rural social security system.Under the trend of Chinese rural population aging, in the situation of continuous improvement of population endowment proportion, resolving the endowment insurance of the elderly population in the countryside is related to social stability in rural areas, the long-term sustainable development of rural areas and to consolidate the status of rural areas in the national economy as a whole.Currently, many scholars pay attention to the problems of endowment insurance system and put forward different feasible solutions about its further development.Keywords：Endowment insurance system；Social security；Countryside

【引 言】

農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)是指我國(guó)農(nóng)村居民在政府組織引導(dǎo)下以個(gè)人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)積累，在個(gè)人喪失勞動(dòng)能力時(shí)從國(guó)家和社會(huì)取得幫助，以保障其基本生活的一種社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。它是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民增收、促進(jìn)農(nóng)村穩(wěn)定、農(nóng)業(yè)發(fā)展水平的重要支撐，也是實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展和貫徹以人為本執(zhí)政理念的根本體現(xiàn)。盡管中國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度取得了不錯(cuò)的成效，但是其本身仍具有不少缺陷，制度在運(yùn)行過程中也仍存在一些問題。目前，許多學(xué)者對(duì)其所存在的問題進(jìn)行了不同的闡述，并提出了各種解決對(duì)策。

【正 文】

一、我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

韓漢博（2007）從總體上將我國(guó)的農(nóng)村保險(xiǎn)制度分為三個(gè)時(shí)期，一是從建國(guó)初期到20世紀(jì)70年代的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，二是從70年代到90年代的改革初期，三是從90年代延續(xù)至今的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期。

顧小燕（2007）認(rèn)為農(nóng)村養(yǎng)老的模式主要包括：家庭養(yǎng)老、土地保障、集體養(yǎng)老、社會(huì)救濟(jì)、人商業(yè)保險(xiǎn)養(yǎng)老、最低生活保障制度和農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老等形式,并且農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)具有以下三個(gè)特點(diǎn)：以“自我保障為主、集體保障為輔、國(guó)家予以政策扶持”為籌資原則，實(shí)行“多檔次”的繳費(fèi)方式，在籌資方式實(shí)行“完全積累制”，在養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理上，主要實(shí)行縣級(jí)統(tǒng)籌。

蘆峰（2011）指出從1986年我國(guó)在部分農(nóng)村搞社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)開始，到20世紀(jì)90年代在全國(guó)展開，經(jīng)過多年探索，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)取得了一定成績(jī)，特別是在個(gè)別富裕地區(qū)，參保人數(shù)已超過半數(shù)，制度的運(yùn)行也較明顯。

暢金釗（2011）則將其發(fā)展現(xiàn)狀從以下四個(gè)方面進(jìn)行描述：一是農(nóng)民參保的意識(shí)明顯增強(qiáng)。2009年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，在外出打工農(nóng)民工中75%有自己的養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶，留守農(nóng)民中普遍都希望參保，初步形成了人人想?yún)⒈５木置妫欢情_展工作的地區(qū)逐步增加。截止2007年底，全國(guó)已有31個(gè)省、直轄市、自治區(qū)的1900各縣（市、區(qū)）開展了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，5171萬農(nóng)民參保；三是全國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老基金積累總額儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)。從2000年到現(xiàn)在，全國(guó)農(nóng)保基金積累總額增長(zhǎng)幅度年均超過兩位數(shù)；四是被征地農(nóng)民的社會(huì)保障取得初步成效。

二、我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問題

盡管我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)呈現(xiàn)良好的發(fā)展趨勢(shì)，但我們應(yīng)該看到，其還在初步發(fā)展中，存在著保障水平與覆蓋面低、缺乏政策和法律保障、農(nóng)保基金運(yùn)營(yíng)不合理等問題。

1、保障水平與覆蓋面低

就覆蓋范圍而言，暢金釗（2011）認(rèn)為覆蓋面低主要體現(xiàn)在三方面：首先從保險(xiǎn)對(duì)象上看，實(shí)際上走的是“保富不保貧”的路子，目標(biāo)人群的問題并沒有得到有效解決；其次，由于勞動(dòng)關(guān)系不規(guī)范，人員成分復(fù)雜，基本基數(shù)大，參保工作起步晚，導(dǎo)致參保缺乏適合農(nóng)民工特點(diǎn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法；第三，由于普遍采取貨幣參保，方法單一，使部分農(nóng)民無力參保。

陳泓也指出我國(guó)農(nóng)業(yè)人口參加農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的只占農(nóng)業(yè)人口的少數(shù)，只有部分村干部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工、民辦教師參加了農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，而其他廣大農(nóng)業(yè)人口均未參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，基金共濟(jì)性較差，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低。

關(guān)于保障水平方面，張麗瑩（2011）認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)有效性很低，對(duì)許多參保農(nóng)民來說，繳費(fèi)積累水平難以支撐未來的養(yǎng)老需要。農(nóng)民自我繳費(fèi)能力不足，繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的檔次很低。同時(shí)多數(shù)地區(qū)集體和政府補(bǔ)助缺位是出現(xiàn)保障水平低的根本原因。

而暢金釗（2011）則用數(shù)字來直觀地展現(xiàn)：按照《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》規(guī)定，農(nóng)民繳納保險(xiǎn)費(fèi)，可以按2元到20元等10個(gè)檔次分月繳納，但由于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平低，大多數(shù)地區(qū)農(nóng)民投保時(shí)都選擇了保費(fèi)最低的2元/月的投保檔次。在不考慮通貨膨脹情況下，如果農(nóng)民在繳納10年后開始領(lǐng)取，每月只可以領(lǐng)取4.7元，難以達(dá)到養(yǎng)老保障作用。

2、缺乏政策和法律保障

由于我國(guó)城鄉(xiāng)之間在生產(chǎn)力水平、收入水平和消費(fèi)方式等方面存在較大差別，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化程度還較低，尚不具備建立國(guó)家統(tǒng)一立法、強(qiáng)制實(shí)行農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的條件，故我國(guó)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作是本著自愿、量力的原則。同時(shí)，由于我國(guó)農(nóng)村生產(chǎn)力水平的不斷提高，出現(xiàn)了大量剩余勞動(dòng)力，流向城市成為農(nóng)民工，或是流向鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)成為其職工，而農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并沒有區(qū)別對(duì)待純農(nóng)民、農(nóng)民工與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工。

蘆峰（2011）指出，我國(guó)農(nóng)村目前沒有可以普遍適用于農(nóng)民的法律、行政法規(guī)。影響比較大的只有1992年民政部制定的部門規(guī)章《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》以及1994年國(guó)務(wù)院制定頒布的僅對(duì)五保戶適用的行政法規(guī)《農(nóng)村五保戶供養(yǎng)工作條例》。部門規(guī)章本身僅在本部門范圍內(nèi)有效，沒有強(qiáng)制執(zhí)行力，不能作為農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的“法律”依據(jù)。總體而言，部門規(guī)章與行政法規(guī)在許多地方實(shí)踐中行不通，各種文件的內(nèi)容則過于籠統(tǒng)，缺乏可操作性。

谷素華（2011）也認(rèn)為不論是老農(nóng)保，還是我國(guó)現(xiàn)行的社會(huì)保障體系，各項(xiàng)制度缺乏強(qiáng)有力的法律保護(hù)，我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)之所以舉步維艱的一個(gè)重要因素就是缺乏法律依托，面對(duì)一個(gè)缺少法律強(qiáng)制力的新制度和一個(gè)根深蒂固的老傳統(tǒng)，農(nóng)民的選擇必然傾向傳統(tǒng)。尤其經(jīng)歷了傳統(tǒng)農(nóng)保政策的急轉(zhuǎn)，農(nóng)民對(duì)于政府推出的社會(huì)保險(xiǎn)政策產(chǎn)生了疑問，一方面向往它給自己帶來真正的實(shí)惠，另一方面又怕政策變動(dòng)傷了自己的利益。

3、農(nóng)保基金籌資困難，且運(yùn)營(yíng)不合理，管理不規(guī)范

首先，籌資比例極不合理，主要表現(xiàn)為國(guó)家和集體的責(zé)任缺失。《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》較多地強(qiáng)調(diào)了農(nóng)民的自我保障，規(guī)定個(gè)人繳費(fèi)的比例不得低于投保額的50%，卻淡化了政府和集體的責(zé)任，沒有對(duì)集體補(bǔ)助和國(guó)家政策扶持的最低標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。一方面，政府扶持通過對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)支付集體補(bǔ)助予以稅前列支體現(xiàn)，就將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展緩慢的村集體和沒有鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的村集體排除在政府扶持之外。另一方面，由于大多數(shù)村集體積累實(shí)際是“空殼子”，集體無力或不愿對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)給予補(bǔ)助，絕大多數(shù)普通農(nóng)民得不到任何補(bǔ)貼，而且現(xiàn)行農(nóng)保基金的平衡模式是個(gè)人繳費(fèi)的積累，不存在代際和代內(nèi)資金的調(diào)劑，也沒有國(guó)家財(cái)政資金的支持，不具備統(tǒng)籌共濟(jì)的性質(zhì)。故該制度對(duì)于那些有穩(wěn)定收入或較高收入的農(nóng)民是適用的，而大多數(shù)貧困農(nóng)民則無法從該制度獲益。這在客觀上會(huì)造成農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金匱乏的現(xiàn)實(shí)情況。

其次，基金的安全性低且收益性差。《縣級(jí)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基本方案》規(guī)定：“基金以縣為單位統(tǒng)一管理，主要通過購買國(guó)家財(cái)政發(fā)行的高利率債券和存入銀行，實(shí)現(xiàn)保值、增值。”據(jù)調(diào)查，各縣級(jí)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金均是通過存入國(guó)家專業(yè)銀行來達(dá)到保值增值的目的。實(shí)施過程中，一方面由于縣級(jí)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理部門水平有限，而且由于當(dāng)時(shí)國(guó)家銀行利率低，增值難以實(shí)現(xiàn)。隨著銀行利率的下調(diào)，基金分段計(jì)息的利率由年復(fù)利6.8%調(diào)整為年復(fù)利5%，一再降低，1999年7月1日起，進(jìn)一步調(diào)整為2.5%，農(nóng)民參保的積極性就受到了很大的挫傷。近10年之內(nèi)，個(gè)人賬戶的計(jì)息利率發(fā)生如此大的調(diào)整，這嚴(yán)重?fù)p害參保人的利益。更為嚴(yán)重的是，一個(gè)幾乎完全由個(gè)人繳費(fèi)的養(yǎng)老制度，不僅支付了3%的管理費(fèi)，而且還要自行承擔(dān)增值風(fēng)險(xiǎn)，它還能有什么吸引力？農(nóng)民對(duì)參保失去信心。

再次，目前絕大部分基金在縣級(jí)管理，層次低、規(guī)模小、管理手段缺乏，運(yùn)營(yíng)中萬一出現(xiàn)虧損，難以補(bǔ)救。而且易受到當(dāng)?shù)匦姓缮妗⒒鹋灿玫缺锥耍鸸芾磉\(yùn)營(yíng)效率普遍偏低。

4、體制不通暢，缺乏統(tǒng)籌

張麗瑩（2011）認(rèn)為現(xiàn)行農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個(gè)最大缺陷是缺乏省級(jí)、全國(guó)統(tǒng)籌，各地之間管理體制、制度設(shè)計(jì)各自獨(dú)立、碎片化，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系異地轉(zhuǎn)移接續(xù)困難。問題根源于中國(guó)現(xiàn)行“分灶吃飯”的財(cái)政體制，社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)入意味著將來要承擔(dān)養(yǎng)老金支付責(zé)任，這直接涉及到地區(qū)的局部利益。各地因此都出臺(tái)了本地辦法，只愿轉(zhuǎn)出，不愿轉(zhuǎn)入，甚至人為地設(shè)置制度壁壘。暢金釗（2011）也指出我國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)最初由民政部門負(fù)責(zé)，商業(yè)保險(xiǎn)公司和社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也參與其中，形成了多頭管理的格局。加之機(jī)構(gòu)設(shè)置不健全，多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)保工作處于無編制、無人員狀態(tài)，業(yè)務(wù)工作由民政人員兼職代管。工作人員難以開展、宣傳、培訓(xùn)工作，影響了農(nóng)保工作的發(fā)展。

三、完善我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的對(duì)策

1、各地加快建立起多層次的新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)

2009年9月相關(guān)指導(dǎo)意見正式頒布，指導(dǎo)意見中明確提出“保基本、廣覆蓋、有彈性、可持續(xù)”原則，新農(nóng)保實(shí)行屬地管理原則，各級(jí)地方政府要結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r等因素，充分利用好“有彈性”的指導(dǎo)原則，因地制宜，盡快研究制定出一套適合本地的具體實(shí)施方案。建立多層次養(yǎng)老制度體系，這是我國(guó)的文化傳統(tǒng)和現(xiàn)代社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)制的要求，應(yīng)全面覆蓋無力繳費(fèi)的貧困人口的社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)基本養(yǎng)老、企業(yè)年金、商業(yè)壽險(xiǎn)、家庭保障等多層次養(yǎng)老保障制度模式。根據(jù)國(guó)家預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)，要適當(dāng)調(diào)整新農(nóng)保的待遇水平，繳費(fèi)層次，貫徹落實(shí)地方政府的30元出口補(bǔ)助責(zé)任，貧困地區(qū)在“保基本”原則指導(dǎo)下，進(jìn)一步調(diào)整補(bǔ)貼比例，調(diào)動(dòng)集體力量，協(xié)調(diào)好和上一級(jí)財(cái)政的轉(zhuǎn)移支付關(guān)系。另外，積極發(fā)展商業(yè)壽險(xiǎn)保障。采用自愿性，由政府提供政策，個(gè)人具有經(jīng)濟(jì)能力和偏好選擇，實(shí)行積累制籌資方式。對(duì)象為高收入人群，是在具有了基礎(chǔ)保障之下的更高層次的保障。政府可視經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，給予政策扶持。

同時(shí)要處理好新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和其他現(xiàn)行政策之間的組合關(guān)系，對(duì)保障政策進(jìn)行整合，逐漸形成一個(gè)以養(yǎng)老保險(xiǎn)為主，其余方式為輔的農(nóng)村養(yǎng)老保障體系。加大基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的執(zhí)行力度。通過提高企業(yè)和個(gè)人的參保意識(shí)、加大執(zhí)法力度等措施，不斷提高參保率。由國(guó)家行政部門管理，執(zhí)行保障和再分配功能。推行激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于多繳費(fèi)者可以多領(lǐng)取相應(yīng)的養(yǎng)老金。

李劍閣（2007）認(rèn)為我國(guó)農(nóng)村新型養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展方向與重點(diǎn)是加快建立社會(huì)統(tǒng)籌的基本保障制度框架，主要是包括：一是建立基本賬戶和個(gè)人賬戶相結(jié)合的農(nóng)村居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，統(tǒng)一制定城鄉(xiāng)社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移、銜接辦法，二是公共財(cái)政要全過程支持農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)，降低農(nóng)民參保門檻，三是堅(jiān)持政府統(tǒng)一管理、個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政策補(bǔ)貼的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資模式。提高保障水平，推進(jìn)保障形式和補(bǔ)充保障模式的創(chuàng)新，主要是：一是要提高農(nóng)民個(gè)人積累參保率、覆蓋率，擴(kuò)大社會(huì)保障面，二是要積極改進(jìn)保險(xiǎn)資金享受的辦法，支持低成本的社會(huì)化養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)事業(yè)發(fā)展，強(qiáng)化對(duì)養(yǎng)老服務(wù)的規(guī)范和管理解決重點(diǎn)人群的養(yǎng)老問題。

2、健全農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的法律體系

許佳佳、劉鑫橋（2012）認(rèn)為應(yīng)建立專門的《農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法》，健全農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)法與其他法的銜接。在立法的過程中要注意到多方面的問題，由于養(yǎng)老金必然涉及到繼承問題，因此要求《繼承法》中也要體現(xiàn)養(yǎng)老金繼承的相關(guān)規(guī)定，更重要的是要闡明養(yǎng)老金繼承的繼承范圍。而對(duì)于養(yǎng)老基金的管理也應(yīng)作出規(guī)定，如果濫用基金或管理不善造成基金的大量損失，應(yīng)由誰承擔(dān)責(zé)任、承擔(dān)怎樣的責(zé)任，都要與行政法、刑法的相關(guān)規(guī)定相銜接，切實(shí)做到有法可依、執(zhí)法必嚴(yán)。暢金釗（2011）指出我國(guó)應(yīng)借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合目前各地基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)踐的一些好的做法，根據(jù)我國(guó)的實(shí)際情況，盡快制定出適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的農(nóng)村公共養(yǎng)老保險(xiǎn)法及具體實(shí)施細(xì)則，以法律的形式規(guī)定農(nóng)村公共養(yǎng)老保險(xiǎn)的原則、性質(zhì)和組織結(jié)構(gòu)；規(guī)定保險(xiǎn)基金的籌集、管理和運(yùn)行辦法；規(guī)定政府對(duì)農(nóng)村公共養(yǎng)老保險(xiǎn)的責(zé)任方式；對(duì)侵害公民養(yǎng)老金權(quán)力行為的處置辦法做出具體規(guī)定等等。

陳泓則具體分為三方面：一是要建立激勵(lì)機(jī)制，出臺(tái)扶持政策，鼓勵(lì)農(nóng)民自覺投保。建立財(cái)政補(bǔ)助和集體補(bǔ)助制度，采取“個(gè)人負(fù)擔(dān)、財(cái)政補(bǔ)貼和集體補(bǔ)助”相結(jié)合的辦法籌集農(nóng)保資金。二是健全約束機(jī)制，完善必要的規(guī)章制度和管理辦法，規(guī)范農(nóng)保工作行為。特別是對(duì)基金、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理等方面要有具體的、可操作性的措施，逐步將農(nóng)保工作納入法制化軌道。三是制定扶持農(nóng)保基金增值優(yōu)惠政策。提高農(nóng)村養(yǎng)老基金的保值增值能力是吸引農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的一個(gè)重要途徑。

3、拓寬基金籌資渠道，加強(qiáng)資金監(jiān)管

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的籌集是整個(gè)制度的起點(diǎn)和首要環(huán)節(jié)，我們要對(duì)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行創(chuàng)新，就必須注重資金管理。

張艷菊（2012）認(rèn)為首先要多渠道、多形式籌集基金，具體分為國(guó)家財(cái)政以及各級(jí)地方財(cái)政的投入，集體、用人單位繳費(fèi)和農(nóng)民個(gè)人繳費(fèi)。其次要提高資金運(yùn)作效率，加強(qiáng)監(jiān)管控制，具體做法如下：一政府轉(zhuǎn)變職能，中央和省市社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)只負(fù)責(zé)制定相關(guān)的法律法規(guī)和對(duì)基金管理公司的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控，不直接參與經(jīng)營(yíng)；二由專業(yè)的基金管理公司對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金進(jìn)行投資運(yùn)作；三農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由原來的縣級(jí)管理改為由省級(jí)集中管理；四規(guī)定每種投資工具的最高投資上限和對(duì)一家公司投資總額上限，并由專家對(duì)投資工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定，以此控制投資風(fēng)險(xiǎn)；五規(guī)定基金管理公司對(duì)養(yǎng)老金給付無限責(zé)任，政府對(duì)投保人的最低養(yǎng)老保險(xiǎn)金承擔(dān)最終擔(dān)保；六規(guī)定由律師、會(huì)計(jì)師等轉(zhuǎn)接加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并由投保者、受益者和社會(huì)公眾進(jìn)行廣泛監(jiān)督。

蘆峰（2011）就革新基金籌資渠道主要從發(fā)行農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)債券，申請(qǐng)政策性調(diào)節(jié)貸款，國(guó)家按各地實(shí)際情況建立農(nóng)保基金等方面來闡述。在完善農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理方面，他認(rèn)為首先建立農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的省級(jí)管理體制；其次是管理與投資職能分離。

4、加大農(nóng)保專業(yè)干部隊(duì)伍建設(shè)和管理的力度

建立一支素質(zhì)較高、人員精干的農(nóng)保專職干部隊(duì)伍是農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的重要措施，也是搞好農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的重要保證。陳泓指出要采取切實(shí)有效的措施。加強(qiáng)對(duì)不同層次、不同崗位的農(nóng)保專干的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，真正做到有能力、懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理，從根本上提高農(nóng)保專干素質(zhì)，適應(yīng)專業(yè)化、現(xiàn)代化和市場(chǎng)化管理的需要。

蘆峰也提出農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)隊(duì)伍的現(xiàn)狀令人堪憂。因此要對(duì)現(xiàn)有農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作人員進(jìn)行系統(tǒng)培訓(xùn)，提高其理論水平和實(shí)務(wù)能力，同時(shí)適當(dāng)引進(jìn)包括財(cái)會(huì)、金融、保險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)管理、計(jì)算機(jī)等方面的專才，努力塑造和培育一支適應(yīng)專業(yè)化、市場(chǎng)化需要的管理隊(duì)伍。

【結(jié) 語】

綜上所述，我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入老齡化社會(huì)，如不趕在老齡化高峰到來之前建立中國(guó)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，那么勢(shì)必會(huì)直接影響到未來農(nóng)村社會(huì)的安定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一項(xiàng)造福農(nóng)民的偉大工程，它的重要性和意義不亞于中國(guó)的計(jì)劃生育，如果說計(jì)劃生育解決了中國(guó)人口眾多的問題，那么未來中國(guó)人口問題的進(jìn)一步解決將更多地依靠社會(huì)保障，特別是在人口老齡化的過程中，農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)將具有更加特殊的意義。

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