第一篇：自考公司法律制度總結(jié)

第一章公司和公司法概述

1、公司：是依照公司法設(shè)立的，由股東投資形成的企業(yè)法人。

2、公司的特征：公司必須是依法設(shè)立的企業(yè)法人；公司以營利為目的；公司是獨(dú)立的法人； 公司是由股東投資成立的。規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式。我國不設(shè)無限公司。無限公司是人合公司的典型形態(tài)；股份公司為資合公司；人資兼合公司：兩合公司和有限責(zé)任公司。

3、公司法：是規(guī)定公司的設(shè)立、組織、活動和解散及股東權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律規(guī)定的總稱。

4、公司法的特征：①公司法是確定公司法律地位和資格的組織法；②是規(guī)范公司經(jīng)營活動的行為法：公司法只調(diào)整與公司組織特點(diǎn)相關(guān)的行為，如股票的發(fā)行與交易、債券的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓；③是以強(qiáng)制性規(guī)范為主的法律；④是傳統(tǒng)的商法，屬于私法范疇，也包含了許多公法性規(guī)范；⑤主要采取成文形式；⑥是國內(nèi)法，具有國際性。

5、公司法的作用：是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的需要；是規(guī)范公司組織和行為的需要；是保護(hù)公司、股東和債權(quán)人合法權(quán)益的需要。

第二章公司的民事能力制度

1、公司的民事能力：公司作為民事法律關(guān)系主體在進(jìn)行民事活動時所應(yīng)具備的法律上的地位或資格。

2、公司本質(zhì)即法人本質(zhì)的三派學(xué)說：法人否認(rèn)說 法人擬制說 法人實(shí)在說

3、民事權(quán)利能力：指據(jù)以成為民事主體，享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法律地位或資格，又稱法人格或人格。

4、公司法人格否認(rèn)，又稱刺破公司面紗或揭開公司面紗或直索責(zé)任。在特定情況下否認(rèn)公司獨(dú)立民事權(quán)利能力的存在。

5、民事行為能力：指民事主體據(jù)以獨(dú)立參加民事法律關(guān)系，以自己的行為取得民事權(quán)利或承擔(dān)民事義務(wù)的法律資格。

6、公司法人格否認(rèn)法理適用的情形：公司資本顯著不足；利用公司回避合同義務(wù)；利用公司規(guī)避法律義務(wù)；公司法人格形骸化。

7、民事責(zé)任能力：指民事主體據(jù)以獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法律地位或資格，包括侵權(quán)行為能力和債務(wù)不履行能力。

8、公司承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任的要件：①須有加害他人的侵權(quán)行為；②行為人是公司的法定代表人或其他工作人員：公司的法定代表人即董事長或執(zhí)行董事，在代表權(quán)范圍內(nèi)所為的侵權(quán)行為，由公司承擔(dān)；對不具有代理權(quán)和代表權(quán)的普通雇員的侵權(quán)行為，公司承擔(dān)雇主責(zé)任。③公司法定代表人或其他工作人員的侵權(quán)行為是在執(zhí)行職務(wù)過程中發(fā)生的。

第三章公司的設(shè)立、變更和終止

1、公司的設(shè)立：公司成立前以取得公司法人資格為目的進(jìn)行的一系列活動，包括出資人訂立出資協(xié)議、草擬公司章程、履行審批手續(xù)等。

2、公司設(shè)立的方式：①發(fā)起設(shè)立：由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行的全部股份或認(rèn)繳公司的全部資本而設(shè)立②募集設(shè)立：發(fā)起人只認(rèn)購公司擬發(fā)行股份的一部分，其余股份采取向社會公開募集而設(shè)立公司的方式。

3、有限責(zé)任公司設(shè)立的條件：①股東符合法定人數(shù)②股東出資達(dá)到法定資本最低限額③股東共同制定公司章程④有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)；⑤有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。

4、設(shè)立股份有限公司的條件：①發(fā)起人符合法定人數(shù)②發(fā)起人認(rèn)繳和向社會公開募集的股本達(dá)到法定資本最低限額③股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定；④發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過；⑤有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；⑥有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。

5、股份有限公司的發(fā)起人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任：①公司不能成立時，對設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任；②公司不能成立時，對認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任；③在公司設(shè)立過程中，由于發(fā)起人的過失致使公司利益受到損害的，應(yīng)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任。

6、公司合并：兩個或兩個以上的公司達(dá)成協(xié)議，依法定程序變成為一個公司的法律行為。

7、公司合并的特征：①是公司之間的合同行為，合并行為當(dāng)事人是公司；②是公司之間的法定合并；③除吸收合并中吸收公司存續(xù)外，其他參與合并的公司和法人資格均歸消滅；④因合并而消失的公司，其權(quán)利義務(wù)均為存續(xù)公司或新設(shè)公司概括承受。

8、章程變更的條件：經(jīng)公司法規(guī)定的機(jī)構(gòu)、部門和公司機(jī)關(guān)制定、批準(zhǔn)或通過；經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)審查核準(zhǔn)，公司被準(zhǔn)予登記。

9、章程變更程序：由董事會提出修改公司章程的提議；將修改公司章程的提議通知各股東；召開股東會，經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東同意，作出修改公司章程的決議；依股東會通過的修改章程決議，修訂公司章程。

10、資本變更的：增資：有限責(zé)任公司增資，決議須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過；股份有限公司增資，決議須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。減資：須編制資產(chǎn)負(fù)債表及財產(chǎn)清單，減資決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報紙上公告三次。

11、破產(chǎn)的法律特征：①破產(chǎn)屬于一種法定的償債手段；②破產(chǎn)以債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶛?quán)為前提；③公平清償債權(quán)人的債權(quán)是破產(chǎn)制度的宗旨；④嚴(yán)格的程序是破產(chǎn)制度的價值得以實(shí)現(xiàn)的保障。破產(chǎn)法適用于國有企業(yè)，民事訴訟法適用其他企業(yè)。

12、破產(chǎn)清算程序：①破產(chǎn)申請；②破產(chǎn)盛情的審查和受理；③債權(quán)人會議；④和解和整頓；⑤進(jìn)入實(shí)質(zhì)性破產(chǎn)程序；⑥破產(chǎn)清算。

13、破產(chǎn)財產(chǎn)：指破產(chǎn)宣告后按破產(chǎn)程序?qū)鶛?quán)人的債權(quán)進(jìn)行清償?shù)膫鶆?wù)人財產(chǎn)。

14、破產(chǎn)撤銷權(quán)：指破產(chǎn)人在破產(chǎn)宣告前一段時間內(nèi)，實(shí)施有害于債權(quán)人團(tuán)體利益的行為，破產(chǎn)管理人請求法院撤銷該行為，追回被轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)或利益，使之歸于破產(chǎn)財產(chǎn)的權(quán)利。

15、破產(chǎn)債權(quán)：指破產(chǎn)宣告前成立的，通過破產(chǎn)程序才能得到公平清償?shù)膫鶛?quán)。

16、別除權(quán)：指債權(quán)人就破產(chǎn)債務(wù)人的擔(dān)保財產(chǎn)不依破產(chǎn)程序優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

17、破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序：①破產(chǎn)費(fèi)用；②破產(chǎn)企業(yè)所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用；③破產(chǎn)企業(yè)所欠稅款；④破產(chǎn)債權(quán)。不足以清償?shù)模幢壤峙洹?/p>

第四章 公司的治理結(jié)構(gòu)

1、有限責(zé)任公司的特征：①股東僅以其出資額為限對公司負(fù)責(zé) ②人資兩合性；③封閉型即非公開性 ④設(shè)立程序簡單 ⑤股東對公司活動的積極參與；⑥組織機(jī)構(gòu)靈活⑦規(guī)模具有伸縮性，可大可小。

2、有限責(zé)任公司股東的義務(wù)：①交納所認(rèn)購的出資；②依其所認(rèn)繳的出資額對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；③在公司登記后，不得抽回出資 ④公司章程規(guī)定的其他義務(wù)；⑤出自填補(bǔ)責(zé)任。

3、股份有限公司：指公司資產(chǎn)分為等額股份，股東以其持股份對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的法人。

4、有限責(zé)任公司股東權(quán)利①權(quán)利行使的目的：自益權(quán)與共益權(quán)。自益權(quán)：股息紅利分配請求權(quán)；共益權(quán)：表決權(quán)、查閱賬簿權(quán)。②行使股東權(quán)是否須達(dá)一定股份比例：單獨(dú)股東權(quán)與共同股東權(quán)。單獨(dú)股東權(quán)：股東自益權(quán)、表決權(quán)；共同股東權(quán)：臨時股東大會的召集權(quán)。③股東所有股份的類別分為：普通股股東權(quán)和優(yōu)先股股東權(quán)。④股東權(quán)利的性質(zhì)分為：固有權(quán)與非固有權(quán)。固有權(quán)：股東的剩余財產(chǎn)索取權(quán)；非固有權(quán)：股東對公司賬簿的查閱權(quán)。

5、義務(wù)：①交納所認(rèn)購的出資；②依其所認(rèn)繳的出資額對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任；③在公司登記后不得抽回出資；④公司章程規(guī)定的其他義務(wù)；⑤出自填補(bǔ)責(zé)任。

6、股份有限公司股東權(quán)利、義務(wù)的原則：（1）股東有限責(zé)任原則：①股東僅以其所認(rèn)購股份繳足股款，股東不對其所認(rèn)購股數(shù)以外的股份承擔(dān)繳納股款的義務(wù)。②股東以其所持股份書額為限對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，對超出此數(shù)額范圍外的公司債務(wù)不承擔(dān)責(zé)任。公司的債權(quán)人也無權(quán)請求公司的股東承擔(dān)額外責(zé)任。③股東不直接向公司的債權(quán)人負(fù)責(zé)，而僅向公司承擔(dān)責(zé)任。這是公司法人格獨(dú)立原則的體現(xiàn)。（2）股東平等原則：股東平等原則的核心是股份平等原則。①公司所發(fā)行的各股份的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)是相同的。②持有相同種類、相同數(shù)量的股份的股東應(yīng)當(dāng)在基于其股東地位而產(chǎn)生的法律關(guān)系中享受相同的待遇。

7、董事會會議：應(yīng)由1/2以上的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項(xiàng)的決定做成會

議記錄，董事應(yīng)當(dāng)對董事會的決議承擔(dān)責(zé)任。公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，監(jiān)事會代表公司與董事交涉或提起訴訟。

第六章 公司的融資方式

1、公司資本：由出資人（股東）認(rèn)繳的出資構(gòu)成的公私財產(chǎn)總額。在股份有限公司中，公司資本往往被劃分為等額股份，又稱股本。

2、公司資本制度：法定資本制、授權(quán)資本制和折中資本制。

3、折中資本制：又稱認(rèn)可資本制，是介于法定資本制和授權(quán)資本制間的一種新的資本制度

4、公司資本的三項(xiàng)基本原則，即資本確定原則、資本維持原則和資本不變原則。①資本確定原則：指公司在設(shè)立時，須在公司章程中對公司的資本總額作出明確規(guī)定，并由股東全部認(rèn)足，否則公司不能設(shè)立。②資本維持原則：又稱資本充實(shí)原則，指公司在運(yùn)營過程中，公司資本額應(yīng)該與公司資產(chǎn)保持一定的平衡關(guān)系。③資本不變原則：強(qiáng)調(diào)公司資本的公示性和確定性，資本不可以隨意增減，除非經(jīng)過嚴(yán)格的法定程序。

5、股份有限公司的股份：指股東持有的通常以股票為表現(xiàn)形式，劃分為相等金額，體現(xiàn)股東權(quán)利和義務(wù)，并組成公司資本的基本金額單位。特征：①金額性；②不可分性；③平等性；④可轉(zhuǎn)讓性；⑤證券性。

6、公司債券和股票的區(qū)別：①債券的持有人是公司的債權(quán)人，與公司處于對立地位，兩者是公司的外部關(guān)系。股東是公司成員，是公司內(nèi)部關(guān)系，兩者的利益關(guān)系一致。②公司債券是債券證券，代表一種特殊的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債券持有人到期可要求還本付息，但不能參加公司的經(jīng)營管理。股票是股權(quán)證券，包括自益權(quán)和公益權(quán)，股東除了在公司盈利是可分配股利外，還可股東的身份參加公司的經(jīng)營管理。③兩者的風(fēng)險不同。④只有股份有限公司可發(fā)行股票。而公司債券的發(fā)行主體則包括股份有限公司、國有獨(dú)資公司及兩個以上的國有企業(yè)和兩個以上的國有投資主體設(shè)立的有限責(zé)任公司。

第七章 公司的資本市場

1、股票發(fā)行與交易的原則：①公開原則（基本原則）②公平原則③公正原則；④自愿、有償、誠實(shí)信用原則。

2、信息披露制度：指發(fā)行人或上市公司對于股票發(fā)行、交易相關(guān)的，法律規(guī)定的公司或股票的相關(guān)信息報送國家證券管理機(jī)關(guān)和證券交易所，并在指定的傳媒上予以公布的制度

3、發(fā)行公司債券條件：①股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元②累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的40%③ 最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息 ④籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策 ⑤債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平⑥ 國務(wù)院規(guī)定的其他條件。不得再次發(fā)行公司債券的條件：1.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足的。2.對已發(fā)行的公司債券或者其債務(wù)由違約或者延遲支付本息的事實(shí)，且仍處于繼續(xù)狀態(tài)

第八章 公司融資擔(dān)保

1、保證：是人的擔(dān)保又稱信用擔(dān)保指以人的信用來擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。

2、保證方式：一般保證：指保證人僅對債務(wù)人不履行債權(quán)承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任的保證。連帶責(zé)任保證：指保證人的保證債務(wù)和主債務(wù)人的主債務(wù)間有連帶關(guān)系的保證。兩者區(qū)別在于保證人是否享有先訴抗辯權(quán)。

3、先訴抗辯權(quán)：指保證人在債權(quán)人未就主債務(wù)人的財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行而效果之前，得拒絕債權(quán)人要求其承擔(dān)保證責(zé)任的請求。

4、動產(chǎn)質(zhì)權(quán)：指移動產(chǎn)為標(biāo)的物的質(zhì)權(quán)。質(zhì)押合同的標(biāo)的物，就是動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物，即質(zhì)物。

第九章 公司的財務(wù)管理

1、公積金：指依照法律、法規(guī)的規(guī)定或公司章程、股東大會決議而從公司的營業(yè)利潤或其他收入中提取的一種儲備金。

2、根據(jù)我國公司法的規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的5%至10%列入公司法定公益金，公司提取的法定公益金用于本公司職工的集體福利

第十章 基本法律規(guī)則——合同法

1、要約：指一方當(dāng)事人向他人作出的希望以一定條件訂立合同的意思表示。發(fā)出要約者為要約人，要約的相對人為受要約人。

2、承諾：“是受要約人同意要約的意思表示”。有效的承諾是合同成立

3、締約過失責(zé)任：是指當(dāng)事人在訂立合同過程中印違背誠實(shí)信用原則而給對方造成損失而應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任。

4、無效合同的法律后果：①合同被確認(rèn)無效后，當(dāng)事人根據(jù)該行為取得的財產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)返還給對方②有過錯的一方應(yīng)當(dāng)賠償對方所收的損失，雙方都有過錯的，各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。③雙方惡意串通損害國家利益的，追繳雙方所取得的財產(chǎn)，收歸國家所有④雙方惡意串通損害第三人利益的，應(yīng)當(dāng)由國家有關(guān)機(jī)關(guān)追繳雙方取得的財產(chǎn)，返還第三人，第三人也可以根據(jù)民法通則關(guān)于共同侵權(quán)的規(guī)定，直接請求其承擔(dān)民事責(zé)任

5、可撤銷合同：又稱相對無效合同，指因當(dāng)事人意思表示不真實(shí)，通過行使撤銷權(quán)或變更權(quán)而使其歸于無效或者變更其內(nèi)容的合同，從這個意義上講，可撤銷合同可以成為可撤銷、可變更合同

6、具有撤銷權(quán)的當(dāng)事人自知道或者應(yīng)當(dāng)撤銷事由之日起1年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，撤銷權(quán)消滅。

7、情勢變更原則：是指在合同有效成立后，非因當(dāng)事人雙方的過錯而發(fā)生情勢變更，致使繼續(xù)履行合同會顯失公平，因此根據(jù)誠實(shí)信用原則，當(dāng)事人可以變更或解除合同的原則

8、我國合同法規(guī)定的抗辯權(quán)屬于后者。雙務(wù)合同分為：同時履行抗辯權(quán)不安履行抗辯權(quán)

9、合同權(quán)力轉(zhuǎn)讓：①須有有效存在的合同權(quán)利，且轉(zhuǎn)讓不改變該權(quán)利的內(nèi)容。轉(zhuǎn)讓合同權(quán)力不得增加債務(wù)人的負(fù)擔(dān)，否則轉(zhuǎn)讓無效②轉(zhuǎn)讓人與受讓人須就合同權(quán)利的轉(zhuǎn)讓達(dá)成協(xié)議③被轉(zhuǎn)讓的合同權(quán)力須具有讓與性轉(zhuǎn)讓合同全連找法律、行政法規(guī)的規(guī)定需要辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，辦妥這些手續(xù)方能生效 ④應(yīng)將轉(zhuǎn)讓的事實(shí)通知合同債務(wù)人。未經(jīng)通知，該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不發(fā)生效力

10、合同解除：指在合同有效成立以后，因當(dāng)事人一方或雙方的意思使合同效力歸于消滅的行為

11、違約責(zé)任的承擔(dān)方式：①繼續(xù)履行 ②采取補(bǔ)救措施③賠償損失 ④違約金責(zé)任（違約金是懲罰性的）⑤定金責(zé)任

第十一章 公司活動的法律規(guī)則

1、票據(jù)行為的特性：要式性；抽象性；文義性；獨(dú)立性；連帶性。

2、票據(jù)行為的有效要件：①實(shí)質(zhì)要件②形式要件③其他要件—交付。

3、票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)：付款請求權(quán)指持票人向票據(jù)第一義務(wù)人或關(guān)系人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。追索權(quán)指當(dāng)票據(jù)到期得不到付款或在到期人前得不到承兌或發(fā)生其他法定原因時，持票人向票據(jù)上的所有義務(wù)人請求支付票據(jù)金額、該金額在法定時期的法定利息及法定必要費(fèi)用的權(quán)利。

4、行使追索權(quán)的要件：實(shí)質(zhì)要件：①匯票持票人須為合法的持票人；②須有法律規(guī)定的可引起持票人追索權(quán)發(fā)生的客觀原因存在。形式要件：①以法定期限提示承兌或提示付款；②取得拒絕證明或退票理由書及其他合法證明。

5、保險合同：投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險單是重要的保險合同。

6、保險利益：投保人對保險標(biāo)的具有法律上承認(rèn)的利益。即投保人或被保險人對保險標(biāo)的因保險事故的發(fā)生而受到損害，或因保險事故的不發(fā)生而免受損害具有直接的利害關(guān)系，便構(gòu)成保險利益。

7、財產(chǎn)保險合同的種類：①財產(chǎn)損失保險合同；②責(zé)任保險合同；③信用保險合同；④保證保險合同。

8、代位求償權(quán)：指在財產(chǎn)保險合同中，保險人賠償被保險人損失后，所取得的被保險人享有的依法向負(fù)有民事賠償責(zé)任的第三者請求賠償?shù)臋?quán)利。

9、代位求償權(quán)的成立要件：保險事故的發(fā)生與第三人的過錯行為須有因果關(guān)系；代位求償權(quán)的產(chǎn)生須在保險人給付保險金后；代位求償權(quán)的范圍不得超過保險人的賠付金額。

第十二章 公司經(jīng)營活動的市場競爭規(guī)則

1、正當(dāng)競爭的行為：①銷售鮮活商品②處理有效期限即將到期的商品或其他積壓商品③季節(jié)性降價

④因清償債務(wù)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、歇業(yè)降價銷售產(chǎn)品。

2、商業(yè)秘密：指不為公眾所知悉，能為權(quán)利人帶來經(jīng)濟(jì)利益，具有實(shí)用性并經(jīng)權(quán)利人采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。

3、壟斷：是指排斥，限制競爭的各種行為的總稱。

4、壟斷行為：①經(jīng)濟(jì)性壟斷；②行政壟斷。

5、壟斷表現(xiàn)形式：①獨(dú)占地位的濫用；②搭售行為；③聯(lián)合限制競爭；④壟斷性經(jīng)濟(jì)合并。

6、行政壟斷的表現(xiàn)形式：①行政強(qiáng)制交易；②地區(qū)封鎖。

第十三章公司消費(fèi)者的責(zé)任

1、消費(fèi)者：為生活需要購買、使用商品或接受服務(wù)，其權(quán)益受本法保護(hù)

2、消費(fèi)者的公平交易權(quán)：是消費(fèi)者在于經(jīng)營者間進(jìn)行消費(fèi)交易中所享有的獲得公平交易條件的權(quán)利。

3、消費(fèi)爭議的解決途徑：協(xié)商和解、消費(fèi)者協(xié)會調(diào)解、行政申訴、仲裁和訴訟解決。

第十四章公司對產(chǎn)品質(zhì)量的責(zé)任

1、產(chǎn)品：指經(jīng)過加工、制作，用于銷售的產(chǎn)品。

2、銷售者的瑕疵擔(dān)保責(zé)任是違約責(zé)任。

3、銷售者的損害賠償責(zé)任是產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任。

4、生產(chǎn)者不承擔(dān)責(zé)任的情形：未將產(chǎn)品投入流通的；產(chǎn)品投入流通時，引起損害的缺陷尚不存在的；將產(chǎn)品投入流通時的科技技術(shù)水平尚不能發(fā)現(xiàn)缺陷的存在。

第十五章公司對勞動者的責(zé)任

1、勞動合同：指勞動者與用人單位之間為確立勞動關(guān)系，依法協(xié)商達(dá)成的雙方權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。

2、勞動合同的解除：指當(dāng)事人雙方提前終止勞動合同的法律效力，解除雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。勞動合同的解除分為法定接觸和協(xié)商解除。

3、集體合同是工會或職工代表同企業(yè)或事業(yè)組織簽訂的合同。

3、勞動爭議的處理機(jī)構(gòu)： 勞動爭議調(diào)解委員會；勞動爭議仲裁委員會；人民法院

第十六章公司對環(huán)境保護(hù)的責(zé)任

1、公司承擔(dān)環(huán)境保護(hù)責(zé)任的基本原則：預(yù)防為主、防治結(jié)合原則；開發(fā)者養(yǎng)護(hù)、污染者治理原則。

2、環(huán)境影響評價制度：指公司在一定區(qū)域內(nèi)進(jìn)行開發(fā)建設(shè)活動，應(yīng)事先對該項(xiàng)目可能對周圍環(huán)境產(chǎn)生的環(huán)境進(jìn)行調(diào)查、預(yù)測和評定，并提出預(yù)防環(huán)境污染和生態(tài)破壞的措施，為建設(shè)項(xiàng)目決策提供科學(xué)依據(jù)的制度。

3、環(huán)境民事責(zé)任的構(gòu)成要件：加害行為；損害結(jié)果；行為與結(jié)果之間具有因果關(guān)系。行為的違法性及主觀過錯不是環(huán)境民事責(zé)任的構(gòu)成要件。

4、公司承擔(dān)環(huán)境民事責(zé)任的主要方式：停止侵害、排除妨礙、消除危險、排除危害、恢復(fù)原狀、賠償損失。

第二篇：淺析小額貸款公司法律制度

淺析小額貸款公司法律制度

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時間：2011-12-28

摘要:近年來，隨著市場經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，小額貸款公司逐步走入人們的視野。然而，小額貸款公司的發(fā)展，需要一個良好的法律環(huán)境，需要法律的保障和支持。2008年5月份銀監(jiān)會和央行聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，7月份浙江作為全國首個小額貸款公司試點(diǎn)省份進(jìn)行試點(diǎn)，小額貸款公司的運(yùn)行逐漸被納入到法制化軌道。本論文試從小額貸款公司的概念，小額貸款公司在我國發(fā)展的現(xiàn)狀及其存在的法律問題，小額貸款公司法律制度的完善等方面對其進(jìn)行淺析，以期有利于小額貸款公司朝著健康的方向發(fā)展，以使其能夠更好的為“三農(nóng)”和小型企業(yè)提供金融服務(wù)，緩解“三農(nóng)”和小型企業(yè)的“貸款難”問題。（在線律師網(wǎng)—提供法律服務(wù)）

關(guān)鍵詞:小額貸款公司；法律規(guī)制；法律制度； 完善

小額貸款公司作為一種制度化的金融創(chuàng)新，是在總結(jié)小額信貸對貧困人群和微小企業(yè)貸款的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)后發(fā)展起來的。該業(yè)務(wù)起源于二十世紀(jì)70年代孟加拉國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家穆罕穆德·尤努斯教授的小額貸款試驗(yàn)。格萊珉銀行關(guān)于貧困農(nóng)戶小額貸款的成功模式，得到世界各國，特別是亞洲、非洲和拉丁美洲欠發(fā)達(dá)國家的廣泛效仿。1994年，小額貸款被引人中國。2005年10月，央行嘗試新的小額信貸模式，在山西等五省區(qū)開展了小額貸款公司試點(diǎn)。2008年5月銀監(jiān)會與人民銀行出臺了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，對設(shè)立小額貸款公司作出了總綱性的規(guī)范，小額貸款公司在我國進(jìn)入快速發(fā)展階段。

一、小額貸款公司概述

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司專門面向“三農(nóng)”和小型企業(yè)開展貸款業(yè)務(wù)，為其提供金融服務(wù)，其存在和發(fā)展具有重大的作用和意義。與銀行相比，小額貸款公司具有機(jī)制靈活、手續(xù)簡便、放款速度快，無抵押、免擔(dān)保等商業(yè)銀行無法比擬的優(yōu)勢，可以更好地為“三農(nóng)”和小型企業(yè)提供金融服務(wù)，滿足其生存和發(fā)展所需的資金；與民間借貸相比，小額貸款有利于疏導(dǎo)、吸收民間資本，規(guī)范民間信貸，實(shí)現(xiàn)民間金融向正規(guī)金融的過度，有利于增強(qiáng)扶貧???度，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會主義和諧社會的構(gòu)建。

正因?yàn)樾☆~貸款公司的存在和發(fā)展具有如此重大的作用和意義，其越來越受到人們的重視，我國相關(guān)部門也在不斷出臺政策和法律來規(guī)范小額貸款公司的運(yùn)行，以便為其發(fā)展創(chuàng)造一個良好的社會環(huán)境。總體來講，小額貸款公司應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，執(zhí)行金融企業(yè)財務(wù)準(zhǔn)則和會計制度，依法接受各級政府及相關(guān)部門的監(jiān)督管理。小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護(hù)，不受任何單位和個人的干涉。但從2008年以來小額貸款公司的發(fā)展情況來看，仍然存在著監(jiān)管主體不明確，“只貸不存”，風(fēng)險控制能力弱等問題。這些問題的存在對于小額貸款公司未來的健康發(fā)展是極其不利的。目前圍繞小額貸款公司健康發(fā)展的學(xué)術(shù)討論大多數(shù)是從金融、經(jīng)濟(jì)角度展開的，本文擬對這些問題從法律角度加以探究并提出相應(yīng)的完善措施，對于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展，充分發(fā)揮其在服務(wù)“三農(nóng)”和小型企業(yè)中的作用具有一定的理論價值與實(shí)踐意義。

二、小額貸款公司在我國的發(fā)展現(xiàn)狀及其存在的法律問題

從20世紀(jì)80年代初，我國就開始引進(jìn)和推行小額信貸扶貧模式。從2006年第一家小額貸款公司的成立到現(xiàn)在，小額貸款公司的發(fā)展經(jīng)歷了三個發(fā)展階段。第一階段為政策引導(dǎo)。2006年中央1號文件“鼓勵在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股。大力培育自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織”，為小額貸款公司的產(chǎn)生提供了政策依據(jù)，當(dāng)年成立了7家小額信貸公司。在此階段，小額貸款公司的成立模式不同，如山西平遙采取政府主導(dǎo)組建模式，而四川廣元采取完全市場化的公開競標(biāo)模式。第二階段為加強(qiáng)管理。2008年5月銀監(jiān)會和央行聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，從市場準(zhǔn)入、經(jīng)營行為、監(jiān)督管理、退出機(jī)制等方面對小額貸款公司提出了更加嚴(yán)格的要求，積極吸引外資進(jìn)入，并采取完全市場化模式，使一些不達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)逐步退出市場，經(jīng)營風(fēng)險得到一定程度控制，市場秩序得到優(yōu)化。第三階段為有序發(fā)展。經(jīng)過規(guī)范整合和重新審批，小額貸款公司穩(wěn)步走上了規(guī)范運(yùn)作、快速發(fā)展的軌道。據(jù)央行披露的報告顯示，截止2011年6月底，我國小額貸款公司總數(shù)已達(dá)3366家，與去年6月相比增加了1426家，各項(xiàng)貸款余額2874.66億元，與2010年6月底的余額1248.87億元相比，增幅高達(dá)130.18%，連續(xù)兩年都保持了高速增長的態(tài)勢。作為金融市場的有益補(bǔ)充，小額貸款公司對中小企業(yè)和需要燃眉資金的農(nóng)民開辟了新的融資渠道，尤其是面對國際金融危機(jī)，在解決困難企業(yè)和農(nóng)民貸款難的問題上發(fā)揮了重要作用。

然而，由于有關(guān)小額貸款公司法律制度建設(shè)的滯后性和缺陷信，小額貸款公司在我國的實(shí)踐中仍存在許多問題：

1、小額貸款公司的監(jiān)管問題。首先，對小額貸款公司的性質(zhì)界定不清楚。《指導(dǎo)意見》對小額貸款公司的界定忽略了小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，使其不需要申請金融許可證就可以經(jīng)營部分金融業(yè)務(wù)，這對整個金融市場的穩(wěn)定和發(fā)展具有不利的影響，同時對確定監(jiān)管的法律和監(jiān)管的主體也造成了困難。其次，對小額貸款公司監(jiān)管的法律體系缺失。目前我國的小額貸款公司并不是金融機(jī)構(gòu)，所以《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》對于小額貸款公司來說并不適用，而銀監(jiān)會和央行出臺的對小額貸款公司起規(guī)范和指導(dǎo)作用的政策法規(guī)沒有上升到嚴(yán)格的法律層面，最高的只是金融規(guī)章和規(guī)范性的文件。再次，各地的監(jiān)管規(guī)則不統(tǒng)一。由于小額貸款公司的監(jiān)督權(quán)歸屬于省級人民政府，各地方政府自行出臺地方性政策法規(guī)就造成了各地對小額貸款公司的監(jiān)管所遵循的法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)不一，難以對全國的小額貸款公司實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)管。最后，存在多頭管理的問題。在實(shí)踐中，大多由省政府指定金融辦組織并牽頭當(dāng)?shù)匕l(fā)展改革委員會、農(nóng)業(yè)委員會、經(jīng)濟(jì)委員會、公安局、工商局等機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)督管理。但在是否存在非法集資方面，銀監(jiān)會和公安部門負(fù)有管理的職責(zé)，人民銀行則負(fù)責(zé)對小額貸款公司的利率、資金流向等進(jìn)行跟蹤監(jiān)督。多頭管理容易產(chǎn)生形式化，造成監(jiān)管的虛擬化，不利于小額貸款公司的監(jiān)督發(fā)展。

2、資金來源單一影響其可持續(xù)發(fā)展。為了防止系統(tǒng)性風(fēng)險發(fā)生的可能，保障存款者的利益，《指導(dǎo)意見》在資金來源問題上仍然堅(jiān)持“只貸不存”，不允許小額貸款公司吸收公眾存款和進(jìn)行任何形式的內(nèi)外部集資。其資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。在《指導(dǎo)意見》出臺以前的試點(diǎn)過程中我們發(fā)現(xiàn)，發(fā)起人的自有資金、國內(nèi)外捐贈資金等都十分有限，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大農(nóng)戶和小型企業(yè)的生存和發(fā)展所需的資金，小額貸款公司發(fā)展的后續(xù)資金嚴(yán)重不足，資金來源問題成為了束縛小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展問題的關(guān)鍵。

3、風(fēng)險控制能力弱。小額貸款公司風(fēng)險的最不可忽視的一個重要來源就是不規(guī)范經(jīng)營，它突出表現(xiàn)在以下兩個方面：一是信用評定制度不規(guī)范帶來的風(fēng)險。我國目前農(nóng)村的整體信用體制還很不健全，農(nóng)民信用意識還比較低下，法治觀念還很薄弱，隨時有發(fā)生“逆向選擇”和“道德風(fēng)險”的可能。目前我國還沒有《征信法》和《征信管理?xiàng)l例》，征信方面的法制建設(shè)相對落后，征信也沒有形成完整的體系，農(nóng)村的整體信用體制還不健全，有些需要制定的法律法規(guī)沒有制定和實(shí)際操作過程中已經(jīng)制定的法律法規(guī)沒有得到有效地貫徹執(zhí)行，小額貸款公司的風(fēng)險控制能力就顯得很薄弱。二是小額信貸管理制度執(zhí)行不規(guī)范。小額貸款公司的風(fēng)險管理不同與正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)。在小額信貸的主流模式中，主要有以下四種風(fēng)險管理機(jī)制，包括團(tuán)體貸款機(jī)制、以借款額度為主要標(biāo)的的動態(tài)激勵機(jī)制、整借零還的分期還款制度、不同形式的擔(dān)保替代安排等。許多國家的小額貸款都仿效了這些制度安排，但在實(shí)際運(yùn)行中，有相當(dāng)一部分小額貸款公司存在著內(nèi)部缺乏必要的規(guī)章制度和實(shí)施辦法，內(nèi)部治理機(jī)制不健全，管理不規(guī)范，工作人員缺乏必要專業(yè)素質(zhì)，這使得所有好的制度名存實(shí)亡，機(jī)制難以發(fā)揮預(yù)期作用。

4、員工素質(zhì)的影響。小額貸款公司員工素質(zhì)對小額信貸的效率、成本以及小額信貸公司的財務(wù)狀況都有重要影響。員工因該接受過一定的教育和專業(yè)培訓(xùn)，最好是既有一定的理論基礎(chǔ)又有實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)。小額信貸面對的是城市低收入者和較貧困的農(nóng)戶，其受教育程度有限，因此員工的溝通能力也十分必要，這樣才能及時為客戶解答疑問、克服困難并傳授技能，一方面幫助客戶脫貧致富，另一方面提高還貸率，減低資金風(fēng)險。對于大部分小額貸款公司而言，以上這些員工素質(zhì)要求難以完全實(shí)現(xiàn)。（在線律師網(wǎng)—提供法律服務(wù)）

三、完善小額貸款公司法律制度的幾點(diǎn)建議

1、明確監(jiān)管主體，加強(qiáng)監(jiān)督和管理。首先，監(jiān)管問題直接關(guān)系到小額貸款公司能否朝著健康的方向發(fā)展，監(jiān)管主體不明確不僅不利于其競爭，還會給社會經(jīng)濟(jì)???發(fā)展帶來不利的影響。因此，在以后的法律法規(guī)的制定與完善過程中，應(yīng)該對其監(jiān)管主體作出明確具體的規(guī)定，以使其經(jīng)營活動能夠得到有效的監(jiān)管。筆者認(rèn)為，根據(jù)小額貸款公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)及相關(guān)法律,應(yīng)由中國銀監(jiān)會進(jìn)行監(jiān)管。小額貸款公司的發(fā)展才剛剛起步，相關(guān)的法律法規(guī)、制度還很不完善，在以前的試點(diǎn)過程中小額貸款公司存在著操作不規(guī)范、經(jīng)營管理混亂等相當(dāng)多的問題，需要銀監(jiān)會對其加以監(jiān)督、規(guī)范和引導(dǎo)，防止小額貸款公司的性質(zhì)和功能產(chǎn)生異化，使其能夠朝著健康的方向發(fā)展。其次，在銀監(jiān)會和央行以后出臺的法律文件中應(yīng)確立起銀監(jiān)會對小額貸款公司的監(jiān)管主體資格，而不應(yīng)把對小額貸款公司的監(jiān)管職責(zé)推給地方政府。地方政府不具備對小額貸款公司進(jìn)行監(jiān)管的能力與經(jīng)驗(yàn)，由其進(jìn)行監(jiān)管是不合適的。而銀監(jiān)會對小額貸款公司從市場準(zhǔn)入到退出、業(yè)務(wù)范圍、組織機(jī)構(gòu)與經(jīng)營管理、監(jiān)管的具體措施、法律后果等方面已經(jīng)建立了比較完善的監(jiān)管框架體系。因此，銀監(jiān)應(yīng)承擔(dān)起自身對小額貸款公司的監(jiān)管職責(zé)。同時，相關(guān)部門也應(yīng)密切配合銀監(jiān)會履行監(jiān)管職責(zé)，充分發(fā)揮其在規(guī)范小額貸款公司發(fā)展中的作用。隨著小額貸款公司的進(jìn)一步發(fā)展，銀監(jiān)會要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，在堅(jiān)持小額貸款公司市場運(yùn)作的前提下，制定統(tǒng)一的、操作性強(qiáng)的監(jiān)管辦法，以便于更好的對小額貸款公司實(shí)施監(jiān)管。同時銀監(jiān)會也可以探索監(jiān)管方式的創(chuàng)新，與工商銀行、建設(shè)銀行等商業(yè)銀行合作，通過與商業(yè)銀行簽署委托協(xié)議，把一部分監(jiān)管職責(zé)委托給商業(yè)銀行。按照雙方簽署的總協(xié)議，商業(yè)銀行為小額貸款公司提供包括融入批發(fā)性貸款、資金結(jié)算、財務(wù)顧問等全面金融服務(wù)，同時協(xié)助金融辦監(jiān)測小額貸款公司的資金流向，防止抽逃資金、非法集資等異常資金流動。在總協(xié)議的柜架下，小額貸款公司再與商業(yè)銀行分別簽署協(xié)議，在建行開戶，資本金均存入該行，而此后的貸款及回收款項(xiàng)也統(tǒng)一走建行賬戶。

2、實(shí)現(xiàn)資金來源的多元化和可持續(xù)性。目前，外資還未充分進(jìn)入小額貸款公司并發(fā)揮作用，《指導(dǎo)意見》規(guī)定，小額貸款公司只須半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所即可。因此，要實(shí)現(xiàn)小額貸款公司資金來源的多元化、可持續(xù)，首先可以允許外國的金融機(jī)構(gòu)、公司等適當(dāng)參股，利用它們雄厚的資金和先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，既可以實(shí)現(xiàn)融資渠道的多樣化，又可以進(jìn)一步完善公司治理，提高經(jīng)營管理能力。2007年12月16日，中國首家外資小額貸款公司——南充美信服務(wù)有限責(zé)任公司正式開業(yè)。自其開業(yè)以來，各方面經(jīng)營狀況良好并實(shí)現(xiàn)了盈利。這說明，允許外資入股是完全切實(shí)可行而且富于成效的。其次，銀行可以作為小額貸款公司的合作伙伴進(jìn)行資金拆借，以緩解其資金緊缺問題，并獲得豐厚回報。人民銀行的再貸款也可以惠及小額貸款公司，使其成為人民銀行再貸款支農(nóng)的新的承貸主體，既可以開辟和擴(kuò)大支農(nóng)渠道，又可以緩解小額貸款公司的后續(xù)資金緊缺問題。第三，小額貸款公司成立一定期限后，允許真正服務(wù)“三農(nóng)”和小企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營的小額貸款公司增資擴(kuò)股，增資擴(kuò)股既可以是原股東增加投資擴(kuò)大股權(quán)，也可以經(jīng)發(fā)起人同意，可以非發(fā)起人的自然人或法人投資入股。增資擴(kuò)股方案須經(jīng)當(dāng)?shù)卣夂髨笫〗鹑谵k審核，審核通過后再到原工商登記機(jī)關(guān)申請變更登記。第四，可以允許小額貸款公司以發(fā)行公司債券、轉(zhuǎn)投資等方式增加流動資金,并允許其適當(dāng)涉足金融衍生工具,開發(fā)與自身特點(diǎn)相符的理財產(chǎn)品,如貸款信用產(chǎn)品。第五、要從根本上解決小額貸款公司的資金來源問題，應(yīng)該在條件具備時讓小額貸款公司改造為村鎮(zhèn)銀行，允許其吸收存款。

3、提高風(fēng)險控制能力。相關(guān)部門特別是主管部門應(yīng)加強(qiáng)對小額貸款公司的監(jiān)管，監(jiān)督小額貸款公司嚴(yán)格按照《指導(dǎo)意見》的規(guī)定，進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，制定切實(shí)可行的公司規(guī)章制度和實(shí)施辦法，加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范貸款流程，建立健全的準(zhǔn)備金制度和風(fēng)險保障金制度等風(fēng)險控制措施。銀監(jiān)會可以出臺切實(shí)可行的風(fēng)險控制管理辦法，各省也可以根據(jù)本省的實(shí)際情況制定相應(yīng)的風(fēng)險防范機(jī)制，對小額貸款公司在經(jīng)營過程中發(fā)生的管理操作嚴(yán)重不規(guī)范，無內(nèi)部控制、準(zhǔn)備金制度，單筆貸款過高，非法集資、變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)組織有關(guān)職能部門及時查處，責(zé)令改過并處以罰金，嚴(yán)重者依法吊銷其營業(yè)執(zhí)照，追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任，并取消其小額貸款公司的試點(diǎn)資格。

4、增強(qiáng)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)能力。《指導(dǎo)意見》要求小額貸款公司的工作人員應(yīng)具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。因此，大部分小額貸款公司聘請的總經(jīng)理具有商業(yè)銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。但是，作為提供小額貸款業(yè)務(wù)的特殊公司，小額貸款公司的定位決定了其貸款業(yè)務(wù)又與商業(yè)銀行有所不同，總經(jīng)理不能固守商業(yè)銀行的操作經(jīng)驗(yàn)，而應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營理念，并注重發(fā)揮小額貸款公司業(yè)務(wù)的靈活性。同時，發(fā)放貸款需要大批熟悉金融和貸款審批、抵押操作、財產(chǎn)評估等行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)骨干，公司員工也需要掌握一定的金融業(yè)務(wù)知識。因此，培養(yǎng)小額貸款公司亟須的人才，需要來自政府和金融行業(yè)的共同努力。（在線律師網(wǎng)—提供法律服務(wù)）

參考文獻(xiàn)

[1] 杜曉山． 小額信貸的發(fā)展與普惠性金融體系框架[J]．中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2006，(8)

[2] 陳斌彬． 完善我國小額貸款公司法律監(jiān)管的思考[J]．南方金融，2009，(12)

[3] 梁志紅． 對小額貸款公司相關(guān)法律問題的思考［J］．金融發(fā)展研究，2010，(8)

[4] 劉維紅.在農(nóng)村推廣小額貸款公司面臨的問題及對策[ J ].大慶社會科學(xué),2008年第3期

第三篇：公司法律制度研究選擇題

一、單項(xiàng)選擇題

1.根據(jù)我國現(xiàn)行公司法的規(guī)定，我國現(xiàn)在實(shí)行的公司設(shè)立原則是（）。

A.特許原則； B.核準(zhǔn)原則；

C.準(zhǔn)則原則； D.準(zhǔn)則原則和核準(zhǔn)原則結(jié)合 2.我國法律規(guī)定有限責(zé)任公司的股東人數(shù)是（）。

A.不少于2人，不多于50人；

B.不少于5人，不多于50人；

C.不少于2人，沒有上限；

D.不少于5人，沒有上限。

3.根據(jù)我國現(xiàn)行公司法的規(guī)定，股份有限公司的股東人數(shù)必須是（）。

A.不少于2人，不多于50人；

B.不少于5人，不多于50人；

C.不少于2人，沒有上限；

D.不少于5人，沒有上限。

4.我國公司法規(guī)定，公司章程應(yīng)采取的形式是（）。

A.口頭形式； B.書面形式；

C.公證形式； D.書面形式并且必須經(jīng)過公證。

5.工商登記管理機(jī)關(guān)發(fā)出《公司登記受理通知書》之日起，（）內(nèi)，必須完成審查，并出予以登記或不予登記的決定。

A.15日； B.30日； C.45日； D.60日。

6.在我國，公司設(shè)立登記的主管機(jī)關(guān)是（）。

A.工商行政管理機(jī)關(guān)； B.稅務(wù)機(jī)關(guān)；

C.財政機(jī)關(guān)； D.公安機(jī)關(guān)。

7.股份有限公司采取的公司設(shè)立方式是（）。

A.只能采取發(fā)起設(shè)立的方式；

B.只能采取募集設(shè)立的方式；

C.即可采取發(fā)起設(shè)立，也可采取募集設(shè)立的方式；

D.不能采取發(fā)起設(shè)立或募集設(shè)立，法律對其另有規(guī)定。

8.申請?jiān)O(shè)立的公司通過了工商行政管理機(jī)關(guān)對其公司設(shè)立核準(zhǔn)，則該公司的成立之日是（）。

A.公司的創(chuàng)立大會召開之日；

B.公司設(shè)立登記的申請?zhí)岢鲋眨?/p>

C.工商行政管理機(jī)關(guān)發(fā)出的《公司登記受理通知書》之日；

D.工商行政管理機(jī)關(guān)發(fā)給《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》之日。

9.公司全部資產(chǎn)減去公司全部負(fù)債的余額是（）。

A.公司資本； B.公司資產(chǎn)；C.公司凈資產(chǎn)； D.公司股本。

10.根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)作價出資入股，作價總額不得超

過注冊資本的（）。

A.15%； B.20%； C.30%； D.35%.11.我國公司法規(guī)定，除法定情形外，公司不得收購本公司的股票，這樣的規(guī)定體現(xiàn)了（）。

A.資本確定原則； B.資本維持原則； C.資本不變原則； D.以上都不對。

12.我國公司法規(guī)定，無論有限公司還是股份公司，都必須依法在公司章程中規(guī)定公司資本總額，并且必須由股東全部認(rèn)足，這樣的規(guī)定體現(xiàn)了（）。

A.資本確定原則； B.資本維持原則；C.資本不變原則； D.以上都不對。13.我國公司法規(guī)定，公司若要發(fā)行新股，必須在最近（）內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付

股利。

A.二年； B.三年； C.四年； D.一年。

14.設(shè)立公司時，發(fā)起人和股東只須認(rèn)購并繳足資本總額中的一定比例的資本，公司即可成立，其余部分授權(quán)董事會在公司成立后，根據(jù)需要隨時發(fā)行募集。這樣的規(guī)定體現(xiàn)了（）。

A.法定資本制； B.折衷資本制； C.授權(quán)資本制； D.認(rèn)可資本制。15.按公司是否發(fā)行股份和參與投資人數(shù)的多少，可將公司分為（）。

A.上市公司和非上市公司； B.母公司和子公司；C.有限公司和無限公司；

D.股份有限公司、有限責(zé)任公司和獨(dú)資公司。

16.在我國《公司法》上，直接以（）來特指公司法上的公司債。

A.公司債權(quán)； B.公司債務(wù)； C.公司債券； D.可轉(zhuǎn)換公司債券。17.公司債的債權(quán)憑證是（）。

A.公司債券； B.借款合同；C.公司股份； D.股權(quán)證書。18.公司債的債權(quán)主體是（）。

A.自然人； B.不特定的社會公眾；C.法人； D.非法人團(tuán)體。19.凡在公司債券上記載（）姓名和名稱的稱為記名公司債券。

A.發(fā)行人； B.持券人； C.背書人； D.前手。

20.可轉(zhuǎn)換公司債券是指公司債券人在一定條件下可將其持有的公司債券轉(zhuǎn)化為（）的公

司債。

A.公司股票； B.擔(dān)保公司債；C.無擔(dān)保公司債； D.記名公司債。

21.公司發(fā)行公司債券對公司的贏利能力的要求是（）足以支付公司債券一年的利息。

A.最近三年總利潤； B.最近三年的稅后利潤；C.最近一年的可分配利潤；

D.最近三年的可分配利潤。

22.公司發(fā)行的債券利率不得超過（）的利率水平。

A.證監(jiān)會限定； B.國務(wù)院限定；C.銀行同期存款利率； D.審批機(jī)關(guān)限定。

23.股份有限公司的股東大會關(guān)于發(fā)行公司債券的決議，必須經(jīng)（）通過。

A.所有股東的半數(shù)以上；B.出席會議的股東的一半以上；

C.代表一半以上表決權(quán)的股東；D.出席會議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上。24.公司權(quán)力機(jī)構(gòu)作出發(fā)行債券的決議之后，即可向（）提出發(fā)行公司債券的申請。

A.國務(wù)院或國務(wù)院授權(quán)的部門； B.中國人民銀行；

C.國務(wù)院授權(quán)部門或省、市一級人民政府；D.國務(wù)院證券管理部門。25.公司發(fā)行債券，由（）制定發(fā)行方案。

A.公司經(jīng)理； B.公司股東大會；C.公司董事會； D.公司董事長。

26.股份有限公司的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會年會的（）以前置備于本公司。

A.15日； B.20日； C.30日； D.60日。

27.公司按公司法的規(guī)定必須從其稅后的營業(yè)利潤中提取的公積金是（）。

A.法定公積金； B.任意公積金； C.資本公積金； D.盈余公積金。28.法定公積金轉(zhuǎn)增資本時，所留存的該項(xiàng)公積金不少于注冊資本的（）。

A.10%； B.15%； C.20%； D.25%.29.提取任意公積金的比例為（）。

A.15%； B.5%至10%；C.由公司股東大會或公司章程確定；D.由董事會決定。30.股份有限公司的分立或合并不僅要由股東大會作出決議，并且此項(xiàng)決議須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）通過。

A.2/3； B.1/2； C.3/4； D.1/3.31.股份有限公司參與合并，合并的決議是由公司的（）作出的。

A.股東大會； B.經(jīng)理； C.監(jiān)事會； D.董事會。

32.王某與李某欲設(shè)立一家彩電批發(fā)公司，根據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，該公司的注冊資本不得少

于（）。

A.人民幣50萬元； B.人民幣30萬元；C.人民幣10萬元； D.人民幣5萬元。33.有限責(zé)任公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)是（）。

A.股東會； B.董事會； C.職工代表大會； D.監(jiān)事會。

34.下列有關(guān)有限責(zé)任公司監(jiān)事會的說法，不正確的是（）。

A.設(shè)監(jiān)事會時，其成員不得少于3人；

B.監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成；

C.公司董事長不能兼任監(jiān)事，但董事可以兼任監(jiān)事；

D.公司財務(wù)人員不得兼任監(jiān)事。

35.下面有關(guān)有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓出資的說法，不正確的有（）。

A.股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資；

B.股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其出資時，必須經(jīng)全體股東過半數(shù)同意；

C.股東之間相互轉(zhuǎn)讓出資須經(jīng)全體股東一致同意；

D.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的出資，在同等條件下其他股東對該出資有優(yōu)先購買權(quán)。

36.有限責(zé)任公司的董事會成員應(yīng)為（）。

A.3人以上； B.5人以上；C.3人以上13人以下； D.5人以上9人以下。37.某有限責(zé)任公司的章程規(guī)定了公司董事的任期，下面哪種規(guī)定是符合法律規(guī)定的（）。

A.2年零3個月； B.3年零1個月； C.3年零6個月； D.4年。

38.有限責(zé)任公司的分立、合并或者解散以及變更公司的形式，須經(jīng)股東代表的（）同意

作出決定。

A.全體過半數(shù)；B.代表2/3以上有表決權(quán)的股東；

C.代表3/4以上有表決權(quán)的股東；D.全體代表的2/3以上的多數(shù)。39.公司可以設(shè)立分公司，（）。

A.分公司具有企業(yè)法人資格；

B.分公司不具有企業(yè)法人資格；

C.分公司的資產(chǎn)在1000萬元以上的具有法人資格；

D.分公司的資產(chǎn)凈額低于50萬元時不具有法人資格。40.有限責(zé)任公司以其（）依法自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧。

A.全部法人財產(chǎn) B.債權(quán)人財產(chǎn)；C.股東個人財產(chǎn)； D.股東財產(chǎn)和債權(quán)人財產(chǎn)。41.公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于（）在報紙上至少

公布3次。

A.10日內(nèi)； B.30日內(nèi)； C.60日內(nèi)； D.90日內(nèi)。

42.債權(quán)人自接到有限責(zé)任公司減資的通知書之日起（）內(nèi)，未接到通知書的自第一次公告之日起（）內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保。

A.30日，60日； B.30日，90日；C.10日，30日； D.60日，90日。43.國有獨(dú)資公司董事會的成員人數(shù)為（）。

A.3——9人； B.3——13人；C.2——13人； D.3——19人。44.國有獨(dú)資公司的經(jīng)理，由（）聘任或解聘。

A.股東會； B.董事會；C.國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門；D.國務(wù)院。45.股份有限公司的注冊資本的最低限額為人民幣（）

A.100萬元； B.1000萬元；C.600萬元； D.6000萬元。46.股份公司申請其股票上市時，其股本總額不得少于人民幣（）

A.6000萬元； B.4000萬元；C.3000萬元； D.5000萬元。

47.以募集方式設(shè)立的股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（），其余股份應(yīng)向社會公開募集。

A.10%； B.20%； C.30%； D.35%.48.發(fā)行股份的股款募足后，發(fā)起人在（）內(nèi)未召開創(chuàng)立大會的，認(rèn)股人可以按照繳納的股款并加算銀行同期存款利息，要求發(fā)起人返還。

A.10日； B.15日； C.30日； D.60日。49.（）持有公司股份的，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A.發(fā)起人； B.董事； C.經(jīng)理； D.監(jiān)事。

50.公司創(chuàng)立大會通過公司章程的表決，要求以出席會議的認(rèn)股人所持表決權(quán)的（）以上

通過。

A.1/4； B.1/2； C.2/3； D.1/3.51.（）以上董事可以提議召開董事會會議。

A.1/3； B.半數(shù)； C.2/3； D.3/4.52.股份有限公司設(shè)經(jīng)理、副經(jīng)理，由（）。

A.股東大會選舉產(chǎn)生； B.監(jiān)事會主席任免；C.由董事會任免； D.由董事長任免。53.區(qū)分外國公司與本國公司的關(guān)鍵在于（）。

A.公司資產(chǎn)； B.公司董事長的國籍；C.公司的國籍； D.公司住所地的國籍。54.外國公司分支機(jī)構(gòu)的法律地位是（）。A.東道國法人

B.外國法人

C.外國法人的分支機(jī)構(gòu)，不具有獨(dú)立的法人資格

D.外國法人的分公司。55.下列哪個公司名稱符合公司法的規(guī)定（）。A.北京宏愿發(fā)展公司；B.北京宏愿化裝品股份有限公司； C.北京宏愿房地產(chǎn)中心；D.北京宏愿房地產(chǎn)有限公司。

56.以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)，可以將公司劃分為人合公司與資合公司。典型的資合公司是

（）。

A.無限公司 B.有限責(zé)任公司C.兩合公司 D.股份有限公司

57.某股份有限公司擬發(fā)行公司債券，其資產(chǎn)總額為2億，負(fù)債為1.18億，凈資產(chǎn)額為8200

萬元。該公司凈資產(chǎn)額（）。

A.已占資產(chǎn)總額的40%以上，符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的條件之一

B.已達(dá)2500萬元以上，符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的條件之一

C.已達(dá)3000萬元以上，符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的條件

D.未達(dá)到1億元，不符合《公司法》規(guī)定的發(fā)行公司債券的條件 58.根據(jù)《公司法》，公司董事持有的本公司股份（）。A.在公司成立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B.在其任職后2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 C.在其任職期間不得轉(zhuǎn)讓D.在其任職后的3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

第四篇：公司法律制度習(xí)題

公司法律制度習(xí)題

一、單項(xiàng)選擇題

1．新科技有限責(zé)任公司設(shè)立時有三個股東，甲、乙、丙，共以現(xiàn)金出資20萬元，但公司登記機(jī)關(guān)2005年12月10日注冊登記時填報的注冊資本為100萬元，其余80萬元最晚何時繳納？ A.2006年12月10日 B.2007年12月10日 C.2008年12月10日 D.2009年12月10日

2．住所地在長春的四海公司在北京設(shè)立了一家分公司。該分公司以自己的名義與北京實(shí)達(dá)公司簽訂了一份房屋租賃合同，租賃實(shí)達(dá)公司的樓房一層，年租金為30萬元。現(xiàn)分公司因拖欠租金而與實(shí)達(dá)公司發(fā)生糾紛。下列判斷哪一個是正確的？

A.房屋租賃合同有效，法律責(zé)任由合同的當(dāng)事人獨(dú)立承擔(dān)

B.該分公司不具有民事主體資格，又無四海公司的授權(quán)，租賃合同無效 C.合同有效，依該合同產(chǎn)生的法律責(zé)任由四海公司承擔(dān)

D.合同有效，依該合同產(chǎn)生的法律責(zé)任由四海公司及其分公司承擔(dān)連帶責(zé)任 3．下列所作的各種關(guān)于公司的分類，哪一種是以公司的信用基礎(chǔ)為標(biāo)準(zhǔn)的分類？

A.總公司與分公司 B.母公司與子公司 C.人合公司與資合公司 D.封閉式公司與開放式公司

4．甲公司注冊資金為120萬元，主營建材，乙廠為生產(chǎn)瓷磚的合伙企業(yè)。甲公司為穩(wěn)定貨源，決定投資30萬元入伙乙廠。對此項(xiàng)投資的效力，下列表述哪一項(xiàng)是正確的？

A.須經(jīng)甲公司股東會全體通過方為有效 B.無效

C.須經(jīng)乙廠全體合伙人同意方為有效 D.有效，但只能成為乙廠的有限合伙人

5．金華有限公司與宏奇批發(fā)商城等5家發(fā)起人商定，共同投資組建一家以健身、娛樂為主營業(yè)務(wù)的股份有限公司。依公司法規(guī)定，若采用發(fā)起設(shè)立的方式組建該公司，這些發(fā)起人至少要出資多少作為注冊資本？ A.10萬元 B.350萬元 C.500萬元 D.1000萬元

6．劉、關(guān)、張約定各出資40萬設(shè)立甲有限責(zé)任公司，因劉只有20萬元，遂與張約定由張為其墊付出資20萬元。公司設(shè)立時，張以價值40萬元的房屋評估為60萬元騙得驗(yàn)資。后債權(quán)人發(fā)現(xiàn)甲公司注冊資本不實(shí)。甲公司欠繳的20萬元出資應(yīng)如何補(bǔ)交？

A.應(yīng)由劉補(bǔ)交20萬元，張、關(guān)承擔(dān)連帶責(zé)任 B.應(yīng)由張補(bǔ)交20萬元，劉、關(guān)承擔(dān)連帶責(zé)任 C.應(yīng)由劉、張各補(bǔ)交10萬元，關(guān)承擔(dān)連帶責(zé)任 D.應(yīng)由劉、關(guān)各補(bǔ)交10萬元，張承擔(dān)連帶責(zé)任

7．某有限責(zé)任公司股東會決定解散該公司，其后股東會、清算組所為的下列哪一行為不違反我國法律的規(guī)定？ A.股東會選派股東甲、股東乙和股東丙組成清算組，未采納股東丁提出吸收一名律師參加清算組的建議 B.清算組成立次日，將公司解散一事通知了全體債權(quán)人，一周內(nèi)大部分債權(quán)人均申報了債權(quán)，隨后清算組一個月后宣布債權(quán)申報結(jié)束

C.在清理公司財產(chǎn)過程中，清算組發(fā)現(xiàn)設(shè)備貶值，變現(xiàn)收入只能夠清償75%的債務(wù)，遂與債權(quán)人達(dá)成協(xié)議：剩余債務(wù)轉(zhuǎn)由股東甲負(fù)責(zé)償還，清算繼續(xù)進(jìn)行

D.清算組經(jīng)過清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負(fù)債表和財產(chǎn)清單后，支付了清算費(fèi)用、職工工資。

8．關(guān)于一人有限責(zé)任公司，下列說法正確的是？ A.甲某出資5萬元注冊了一人有限責(zé)任公司

B.甲某準(zhǔn)備設(shè)立一注冊資本為20萬元的一人有限責(zé)任公司，但限于手頭比較緊，準(zhǔn)備分兩次支付

C.甲某設(shè)立的一個有限責(zé)任公司效益較好，其準(zhǔn)備再開設(shè)一家一人有限責(zé)任公司

D.某公司將其下游業(yè)務(wù)拆分，設(shè)立了多家一人有限責(zé)任公司

9.甲公司章程規(guī)定：董事長未經(jīng)股東會授權(quán)，不得處置公司資產(chǎn)，也不得以公司名義簽訂非經(jīng)營性合同。一日，董事長任某開一輛新款寶馬車，遂決定以自己乘坐的公司舊奔馳車與王調(diào)換，并辦理了車輛過戶手續(xù)。對任某的換車行為，下列哪一種說法是正確的？

A.違反公司章程處置公司資產(chǎn)，其行為無效 B.違反公司章程從事非經(jīng)營性交易，其行為無效 C.并未違反公司章程，其行為有效

D.無論是否違反公司章程，只要王某無惡意，該行為就有效

10.某市國有資產(chǎn)管理部門決定將甲、乙兩個國有獨(dú)資公司撤銷，合并成立甲股份有限公司，合并后的甲股份有限公司仍使用原甲公司的字號，該合并事項(xiàng)已經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)現(xiàn)欲辦理商業(yè)登記。甲股份有限公司的商業(yè)登記屬于下列哪一類型的登記？ A.兼并登記 B.設(shè)立登記 C.變更登記 D.注銷登記

11.王某依公司法設(shè)立了以其一人為股東的有限責(zé)任公司。公司存續(xù)期間，王某實(shí)施的下列哪一行為違反公司法的規(guī)定？ A.決定由其本人擔(dān)任公司執(zhí)行董事兼公司經(jīng)理

B.決定公司不設(shè)立監(jiān)事會，僅由其親戚張某擔(dān)任公司監(jiān)事 C.決定用公司資本的一部分投資另一公司，但未作書面記載 D.未召開任何會議，自作主張制定公司經(jīng)營計劃

12.楊某持有甲有限責(zé)任公司10%的股權(quán)，該公司未設(shè)立董事會和監(jiān)事會。楊某發(fā)現(xiàn)公司執(zhí)行董事何某（持有該公司90%股權(quán)）將公司產(chǎn)品低價出售給其妻開辦的公司，遂書面向公司監(jiān)事姜某反映。姜某出于私情未予過問。楊某應(yīng)當(dāng)如何保護(hù)公司和自己的合法利益？

A.提請召開臨時股東會，解除何某的執(zhí)行董事職務(wù) B.請求公司以合理的價格收回自己的股份

C.以公司的名義對何某提起民事訴訟要求賠償損失 D.以自己的名義對何某提起民事訴訟要求賠償損失

13.甲上市公司在成立6個月時召開股東大會，該次股東大會通過的下列決議中哪項(xiàng)符合法律規(guī)定？

A.公司董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的本公司股份可以隨時轉(zhuǎn)讓 B.公司發(fā)起人持有的本公司股份自即日起可以對外轉(zhuǎn)讓

C.公司收回本公司已發(fā)行股份的4%用于未來1年內(nèi)獎勵本公司職工 D.決定與乙公司聯(lián)合開發(fā)房地產(chǎn)，并要求乙公司以其持有的甲公司股份作為履行合同的質(zhì)押擔(dān)保

14.汪某與李某擬設(shè)立一注冊資本為50萬元的有限責(zé)任公司，其中汪某出資60%，李某出資40%.在他們擬訂的公司章程中，下列哪項(xiàng)條款是不合法的？ A.公司不設(shè)董事會，公司的法人代表由公司經(jīng)理擔(dān)任 B.公司不設(shè)監(jiān)事會，公司的執(zhí)行監(jiān)事由股東汪某擔(dān)任

C.公司利潤在彌補(bǔ)上一虧損并提取公積金后，由股東平均分配 D.公司經(jīng)營期限屆滿前，股東不得要求解散公司 15.下列關(guān)于公司分類的哪一表述是錯誤的？ A.一人公司是典型的人合公司 B.上市公司是典型的資合公司

C.非上市股份公司是資合為主兼具人合性質(zhì)的公司 D.有限責(zé)任公司是以人合為主兼具資合性質(zhì)的公司 16.設(shè)立有限責(zé)任公司的條件，下列哪項(xiàng)可以不需要？ A．股東人數(shù)最多50個 B．出資額最低限為3萬元

C．股東可以以貨幣、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)、勞務(wù)出資

D．注冊資本可以在2年內(nèi)分期繳清，投資公司可以延長至5年

16.徽南公司由甲乙丙3個股東組成，其中丙以一項(xiàng)專利出資。丙以專利出資后，自己仍繼續(xù)使用該專利技術(shù)。下列哪一選項(xiàng)是正確的？ A.乙認(rèn)為既然丙可以繼續(xù)使用，則自己和甲也可以使用 B.甲認(rèn)為丙如果繼續(xù)使用該專利則需向徽南公司支付費(fèi)用 C.丙認(rèn)為自己可在原使用范圍內(nèi)繼續(xù)使用該專利 D.丙認(rèn)為甲和乙使用該項(xiàng)專利應(yīng)取得自己的書面同意

18．以公司信用標(biāo)準(zhǔn)不同，可將公司分（）。A．母公司和子公司

B．人合公司、資合公司、人合兼資合公司 C總公司和分公司 D．本國公司和外國公司

19．公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定，由（）擔(dān)任，并依法登記。A．董事長 B．執(zhí)行董事 C．經(jīng)理 D．董事長、執(zhí)行董事或經(jīng)理

20．有限責(zé)任公司的最低注冊資本（），法律、行政法規(guī)對有限責(zé)任公司注冊資本有較高規(guī)定的，從其規(guī)定的。

A．3萬元 B．10萬元 C．30萬元 D．50萬元

21．根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東可以分期繳納注冊資本，且全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十。某有限責(zé)任公司的注冊資本為３萬元，其全體股東首次出資額最低應(yīng)為（）。A.六千元 B.三萬元 C.十萬元 D.十五萬元

22．全體股東的貨幣出資額不得低于注冊資本的（）。

A．百分之二十 B．百分之二十五 C．百分之三十 D．百分之三十五 23．以下有權(quán)提議召開有限責(zé)任公司臨時股東會議的是（）。A.代表百分之三以上表決權(quán)的股東 B.三分之一以上的董事 C.總經(jīng)理 D.董事長

24．有限責(zé)任公司董事會成員為（）人，任期（）。A．3——13 不超過三年 B．3——13 三年 C．5——19 不超過三年 D．5——19 三年

25．2006年1月，甲、乙、丙共同出資設(shè)立了有限責(zé)任公司，2007年5月，丙與丁達(dá)成協(xié)議，準(zhǔn)備將其在公司的出資份額全部轉(zhuǎn)讓給丁，甲、乙均不同意。下列解決方案中，不符合公司法規(guī)定的有（）。

A．由甲或乙購買丙的出資份額 B．由甲和乙共同購買丙的出資份額 C．如果甲、乙均不愿購買，則丙無權(quán)將出資份額轉(zhuǎn)讓給丁 D．如果甲、乙均不愿購買，則丙有權(quán)將出資份額轉(zhuǎn)讓給丁 26．設(shè)立股份有限公司，應(yīng)有（）為發(fā)起人。A．五十人以下 B．二到五十人

C．五人以上 D．二人以上二百人以下 27．設(shè)立股份有限公司，在中國境內(nèi)有住所的發(fā)起人應(yīng)占發(fā)起人總數(shù)的（）以上。

A．四分之一 B.三分之一 C.三分之二 D.半數(shù)

28．一般情況下，以募集方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（）。

A.百分之三十五 B.百分之五十 C.百分之六十五 D.百分之七十

29．股份有限公司設(shè)董事會，其成員為（），由股東大會選舉和更換，對股東大會負(fù)責(zé)。

Ａ．五人至十九人 Ｂ．三到十三人 Ｃ．五到九人 Ｄ．不少于三人

30．根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司董事會做出決議應(yīng)由（）。A．出席會議的董事過半數(shù)通過 B.出席會議的董事2／3以上通過

C.全體董事的過半數(shù)通過 D.全體董事的2／3以上通過

31．關(guān)于股份有限公司監(jiān)事會的表述中，（）符合《公司法》的規(guī)定。A．如果股東人數(shù)較少可不設(shè)立監(jiān)事會

B．監(jiān)事會應(yīng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于二分之一

C．監(jiān)事會主席和副主席可以由公司的高級管理人員兼任 D．監(jiān)事會每六個月至少召開一次會議

32．股份有限公司監(jiān)事會主席的產(chǎn)生方式是（）。A.股東大會選舉產(chǎn)生 B.董事長任命

C.全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生 D.職工民主選舉產(chǎn)生

33.某有限責(zé)任公司擬發(fā)行公司債券。該公司凈資產(chǎn)為8000萬元，2年前曾發(fā)行3年期公司債券500萬元。則該公司本次發(fā)行公司債券的最高限額為（）萬元。

A．3200 B．2700 C．2000 D．800 34．某股份有限公司注冊資本3 000萬元，法定公積金已累計提取1000萬元。2005公司實(shí)現(xiàn)稅后利潤500萬元，則該公司2005應(yīng)當(dāng)提取的法定公積金數(shù)額為（）萬元。

A．50 B．100 C．150 D．175 35．公司從稅后利潤中提取法定公積金后，（）還可以從稅后利潤中提取任意公積金。

A.經(jīng)董事會決議 B.根據(jù)法律規(guī)定 C.經(jīng)股東會或者股東大會決議 D.根據(jù)公司章程規(guī)定

36.X股份有限公司的注冊資本為7000萬元，2006年末的凈資產(chǎn)額為10000萬元，法定公積金余額為4000萬元。2007年初，經(jīng)股東大會決議通過，擬將部分法定公積金轉(zhuǎn)增股本，根據(jù)公司法的規(guī)定，本次轉(zhuǎn)增股本最多不得超過（）萬元。A．1400 B．1600 C．1750 D．2250 37．公司解散時財產(chǎn)分配順序?yàn)椋ǎ?）繳納所欠稅款；（2）支付清算費(fèi)用；（3）職工的工資、社會保險費(fèi)用和法定補(bǔ)償金；（4）清償公司債務(wù)。A．（1）（2）（3）（4）B．（2）（3）（1）（4）C．（3）（1）（2）（4）D．（1）（3）（2）（4）38．下列關(guān)于個人獨(dú)資企業(yè)的表述中，正確的是（）。A．個人獨(dú)資企業(yè)的投資人可以是自然人、法人或者其他組織 B．個人獨(dú)資企業(yè)的投資人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任 C．個人獨(dú)資企業(yè)不能以自己的名義從事民事活動 D．個人獨(dú)資企業(yè)具有法人資格 39．某個人獨(dú)資企業(yè)投資人甲聘用乙管理企業(yè)事務(wù)，如果乙超越權(quán)限與善意第三人丙簽訂了一份買賣合同，則（）。

A．該合同有效，但如果給甲造成損害，由乙承擔(dān)民事賠償責(zé)任 B．該合同無效，如果給甲造成損害，由乙承擔(dān)民事賠償責(zé)任 C．該合同為可撤銷合同，可請求人民法院予以撤銷 D．該合同為可變更合同，經(jīng)甲變更后有效

40．（）是指股份有限公司依照法定程序發(fā)行的，并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。

A．無記名股票和無記名債券 B．特別股和普通股 C．股權(quán)證和記名債券 D．公司債券

41.下列關(guān)于一人有限責(zé)任公司的表述中，不符合《公司法》對其所作特別規(guī)定的是（）。

A．一個有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額為人民幣10萬元

B．一人有限責(zé)任公司的股東可以分期繳納公司章程規(guī)定的出資額 C．一個自然人只能投資設(shè)立一個一人有限責(zé)任公司

D．一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承攬連帶責(zé)任

42.下列有關(guān)有限合伙企業(yè)設(shè)立條件的表述中，不符合新頒布的《合伙企業(yè)法》規(guī)定的是（）。

A．有限合伙企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)有一個普通合伙人

B．有限合伙企業(yè)名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“特殊普通合伙”字樣 C．有限合伙人可以用知識產(chǎn)權(quán)作價出資

D．有限合伙企業(yè)登記事項(xiàng)中應(yīng)載明有限合伙人的姓名或名稱

43.下列有關(guān)普通合伙企業(yè)和合伙人進(jìn)行債務(wù)清償?shù)谋硎鲋校环闲骂C布《合伙企業(yè)法》規(guī)定的是（）。

A．合伙企業(yè)應(yīng)先以其全部財產(chǎn)清償企業(yè)債務(wù)

B．合伙企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，合伙人對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任 C．合伙人的自有財產(chǎn)不足清償個人債務(wù)的，債權(quán)人可自行接管該合伙人在合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額用于清償

D．合伙人之間約定的虧損分擔(dān)比例對債權(quán)人沒有約束力

44.根據(jù)新頒布《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不符合普通合伙企業(yè)合伙人當(dāng)然退伙情形的是（）。

A．合伙人喪失償債能力 B．合伙人被宣告破產(chǎn)

C．合伙人在合伙企業(yè)中的全部財產(chǎn)份額被人民法院強(qiáng)制執(zhí)行 D．合伙人未履行出資義務(wù)

45.甲有限責(zé)任公司擬公開發(fā)行公司債券，下列有關(guān)該公司資產(chǎn)額的表述中，符合《證券法》規(guī)定公開發(fā)行公司債券條件的是（）。A．該公司總資產(chǎn)額為人民幣3000萬元 B．該公司凈資產(chǎn)額為人民幣3000萬元 C．該公司總資產(chǎn)額為人民幣6000萬元 D．該公司凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元

46.李某為一有限合伙企業(yè)中的有限合伙人，根據(jù)新頒布的《合伙企業(yè)法》的規(guī)定，李某的下列行為中，不符合法律規(guī)定的是（）。

A．對企業(yè)的經(jīng)營管理提出建議 B．對外代表有限合伙企業(yè) C．參與決定普通合伙人入伙 D．依法為本企業(yè)提供擔(dān)保

47．關(guān)于合伙企業(yè)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的問題，以下論述正確的是（）。A．合伙企業(yè)不同于公司，因此不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)

B．合伙企業(yè)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)申請登記，辦理營業(yè)執(zhí)照

c．合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)的行為后果由同意設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的合伙人承擔(dān) D．合伙企業(yè)分支機(jī)構(gòu)的行為后果要由該分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立承擔(dān)

48．普通合伙企業(yè)的合伙人甲在單獨(dú)執(zhí)行企業(yè)事務(wù)時，未經(jīng)其他合伙人同意，獨(dú)自決定實(shí)施了下列行為。其中（）行為的實(shí)施，違反了合伙企業(yè)法的規(guī)定。A．為合伙企業(yè)購置辦公用品

B．為購買生產(chǎn)原料而向銀行貸款

c．以企業(yè)的設(shè)備為乙公司向銀行借款提供抵押 D．聘請律師辦理土地使用權(quán)抵押登記手續(xù)

49．以下是關(guān)于有限合伙企業(yè)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的四種說法，（）是符合法律規(guī)定的。A．有限合伙人向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額時，須經(jīng)其他合伙人一致同意

B．有限合伙人向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額時，須經(jīng)2／3以上合伙人同意

c．有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前通知15日通知其他合伙人

D．有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前通知30日通知其他合伙人 50．以下關(guān)于有限合伙企業(yè)的說法中，（）選項(xiàng)是錯誤的。A．有限合伙企業(yè)由2個以上50個以下合伙人設(shè)立 B．有限合伙人不得以勞務(wù)出資

c．有限合伙企業(yè)由普通合伙人執(zhí)行合伙事務(wù) D．有限合伙企業(yè)由有限合伙人執(zhí)行合伙事務(wù)

二、多項(xiàng)選擇

1、股份公司向社會公開募股的招股說明書應(yīng)包括哪些內(nèi)容? A.發(fā)起人認(rèn)購的股份數(shù) B.每股票面金額和發(fā)行價格 C.無記名股票的發(fā)行總數(shù) D.募股資金的用途

2、某有限責(zé)任公司，經(jīng)營塑料產(chǎn)品，總資產(chǎn)1200萬元，總負(fù)債200萬元。現(xiàn)公司股東會作出了以下決定，請判斷其哪些決定是不符合法律規(guī)定的？ A.投資300萬元，與乙公司組成合伙企業(yè) B.向丙電腦有限責(zé)任公司投資350萬元 C.發(fā)行100萬元公司債券 D.減少注冊資本50萬元

3、渝城有限責(zé)任公司因章程規(guī)定營業(yè)期限屆滿而解散，成立了清算組。清算組在清算期間實(shí)施的下列行為哪些是錯誤的？ A.為抵償甲公司債務(wù)而承攬了甲公司的一項(xiàng)工程 B.以清算組為原告起訴一債務(wù)人

C.留足償債資金后將公司財產(chǎn)按比例分配給各股東 D.從公司財產(chǎn)中優(yōu)先支付清算費(fèi)用

4、下列有關(guān)股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的表述哪些是正確的？ A.發(fā)起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 B.通常情形下，公司不得收購本公司的股票

C.公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理所持有的本公司的股份在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 D.公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)權(quán)的標(biāo)的

5、東方股份有限公司經(jīng)批準(zhǔn)公開發(fā)行股票并已上市，依據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，該公司在下列哪些情況下方可回購本公司的股份？ A.平抑股市，扭轉(zhuǎn)本公司股票下跌趨勢 B.減少本公司注冊資本

C.與持有本公司股票的其他公司合并

D.用于獎勵本公司優(yōu)秀員工和推行職工持股計劃

6、李某花1.5萬元購買了某股份公司發(fā)行的股票2000股，但該公司股票尚未上市。現(xiàn)李某欲退還已購股票。在下列哪些情況下李某可以要求發(fā)起人退股？ A.發(fā)起人未按期召開創(chuàng)立大會 B.公司股東大會同意 C.公司董事會同意 D.公司未按期募足股份

7、甲、乙二公司與劉某、謝某欲共同設(shè)立一注冊資本為200萬元的有限責(zé)任公司，他們在擬訂公司章程時約定各自以如下方式出資。下列哪些出資是不合法的？

A.甲公司以其企業(yè)商譽(yù)評估作價80萬元出資

B.乙公司以其獲得的某知名品牌特許經(jīng)營權(quán)評估作價60萬元出資 C.劉某以保險金額為20萬元的保險單出資

D.謝某以其設(shè)定了抵押擔(dān)保的房屋評估作價40萬元出資

8、金某是甲公司的小股東并擔(dān)任公司董事，因其股權(quán)份額僅占10%，在5人的董事會中也僅占1席，其意見和建議常被股東會和董事會否決。金某為此十分郁悶，遂向律師請教維權(quán)事宜。在金某講述的下列事項(xiàng)中，金某可以就哪些事項(xiàng)以股東身份對公司提起訴訟？

A.股東會決定：為確保公司的經(jīng)營秘密，股東不得查閱公司會計賬薄

B.董事會任期屆滿，但董事長為了繼續(xù)控制公司，拒絕召開股東會改選董事 C.董事會不顧金某反對制訂了甲公司與另一公司合并的方案

D.股東會決定：公司監(jiān)事調(diào)查公司經(jīng)營情況時，若無法證明公司經(jīng)營違法的，其調(diào)查費(fèi)用自行承擔(dān)

9、甲、乙二公司擬募集設(shè)立一股份有限公司。他們在獲準(zhǔn)向社會募股后實(shí)施的下列哪些行為是違法的？

A.其認(rèn)股書上記載：認(rèn)股人一旦認(rèn)購股份就不得撤回

B.與某銀行簽訂承銷股份和代收股款協(xié)議，由該銀行代售股份和代收股款 C.在招股說明書上告知：公司章程由認(rèn)股人在創(chuàng)立大會上共同制訂 D.在招股說明書上告知：股款募足后將在60日內(nèi)召開創(chuàng)立大會

10、甲、乙、丙是某有限公司的股東，各占52％、22％和26％的股份。乙欲對外轉(zhuǎn)讓其所擁有的股份，丙表示同意，甲表示反對，但又不愿意購買該股份。乙便與丁簽訂了一份股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定丁一次性將股權(quán)轉(zhuǎn)讓款支付給乙。此時甲表示愿以同等價格購買，只是要求分期付款。對此各方發(fā)生了爭議。下列哪一選項(xiàng)是正確的？

A．甲最初表示不愿意購買即應(yīng)視為同意轉(zhuǎn)讓

B．甲后來表示愿意購買，則乙只能將股份轉(zhuǎn)讓給甲，因?yàn)榧紫碛袃?yōu)先購買權(quán) C．乙與丁之間的股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議有效

D．如果甲丙都行使優(yōu)先購買權(quán)，就購買比例而言，如雙方協(xié)商不成，則雙方應(yīng)按照2∶1的比例行使優(yōu)先購買權(quán)

11、某股份有限公司的監(jiān)事會成員應(yīng)當(dāng)包括？ A.股東代表 B.職工代表 C.經(jīng)理 D.董事

12、關(guān)于公司法規(guī)定的公司注冊資本最低限額，下列說法正確的有？ A.一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額為10萬元 B.有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額是3萬元 C.股份有限公司的注冊資本最低限額是1000萬元 D.上市公司的注冊資本最低限額是3000萬元

13．李某與有限合伙企業(yè)三羊服裝廠各出資35萬元，成立了一家三洋服飾有限責(zé)任公司，聘請了某學(xué)院市場營銷專業(yè)畢業(yè)生康某擔(dān)任經(jīng)理。下列（）負(fù)有限責(zé)任。

A．三羊服裝廠所有合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)

B．三羊服裝廠有限合伙人季某對合伙企業(yè)所負(fù)債務(wù) C．李某和三羊服裝廠對三羊服飾有限責(zé)任公司的債務(wù) D．康某對三羊有限責(zé)任公司所負(fù)債務(wù)

14．有限責(zé)任公司的股東可以用（）出資。A．貨幣 B．股權(quán) C．勞務(wù) D．特許經(jīng)營權(quán)

15．有限責(zé)任公司的股東會對（）事項(xiàng)作出決議，必須代表2/3以上表決權(quán)的股東通過。

A．公司增加或者減少注冊資本 B．對外轉(zhuǎn)讓公司的不動產(chǎn) C．公司的分立、合并、解散或者變更公司的形式 D．公司修改章程

16．下列（）不得擔(dān)任有限責(zé)任公司的監(jiān)事。A．董事 B．經(jīng)理 C．財務(wù)負(fù)責(zé)人 D．股東

17．下列關(guān)于一人有限責(zé)任公司的說法，正確的有（）。

A．一人有限責(zé)任公司的股東可分期繳納出資，首期出資不得低于3萬元 B．一個自然人只能投資設(shè)立一個一人有限責(zé)任公司

C．一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨(dú)立于股東自己財產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任

D．一人有限責(zé)任公司的注冊資本最低限額為人民幣五萬元

18.A股份有限公司召開股東大會，擬對與B公司合并事宜做出表決。如在股東大會表決時（）能使公司合并決議得以通過。A．出席會議的股東所持表決權(quán)的51％同意 B．出席會議的股東所持表決權(quán)的65％同意 C．出席會議的股東所持表決權(quán)的67％同意 D．出席會議的股東所持表決權(quán)的70％同意

19．某股份有限公司的注冊資本為7000萬元，每股面值1元。根據(jù)《公司法》的規(guī)定有下列（）的，應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。A．因甲、乙、丙三位董事辭職，現(xiàn)公司只有4位董事

B．股東李某提出召開臨時股東大會，李某持有500萬股公司股票 C．公司有未彌補(bǔ)的虧損2000萬元

D．股東張某（持有公司股票600萬股）和股東徐某（持有公司股票800萬股）共同提出

20．根據(jù)公司法的規(guī)定，下列（）中的股份轉(zhuǎn)讓是不合法的。

A.甲股份有限公司成立于2006年3月21日，2007年3月21日，該公司發(fā)起人呂某將手里持有的公司股票的20%轉(zhuǎn)讓給丁

B．某股份有限公司于２００６年５月上市交易，李某是該公司的總經(jīng)理，２００７年４月，李某將手里持有的該公司的股票的２０％售出

C．某上市公司原總經(jīng)理徐某于２００７年１月５日辭職，２００７年６月１９日，許某要將原公司獎勵給他的該公司股票的２４％賣掉

D．謝某是某股份有限公司的部門負(fù)責(zé)人，因要買房急需現(xiàn)金，遂將持有的本公司股票全部賣出

21．根據(jù)《公司法》規(guī)定，公司不得收購本公司的股份，但下列各項(xiàng)中，（）屬于除外情形。

A、減少公司注冊資本 B、與持有本公司股份的其他公司合并

C、為將股份獎勵給本公司職工，用公司稅后利潤購買不超過本公司已發(fā)行股份總額的百分之五的股份

D、接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的

22．公司董事、高級管理人員（）的行為違法。A.挪用公司資金 B.擅自披露公司秘密

C.將公司資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲

D.按照公司章程的規(guī)定，或者經(jīng)股東會、股東大會或者董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保 23．某有限責(zé)任公司按規(guī)定提取一筆法定公積金，該公司可以將該筆公積金用于（）。

A．彌補(bǔ)公司的虧損 B．?dāng)U大公司的生產(chǎn)經(jīng)營

C．本公司職工的集體福利 D．經(jīng)股東會決議轉(zhuǎn)為增加公司資本

24．Y有限責(zé)任公司準(zhǔn)備減少公司注冊資本，下列符合法律法規(guī)的是（）。A、公司現(xiàn)有注冊資本12萬元人民幣，減資4萬元后，公司注冊資本不低于法定的最低限額

B、股東會同意本方案的決議，須經(jīng)2/3以上股東通過

C、公司自作出減資決議之日起，除了在10日內(nèi)通知債權(quán)人外，還應(yīng)在30日內(nèi)登報公告

D、債權(quán)人在法定期限內(nèi)有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保

第五篇：公司共同決策法律制度研究

摘 要：職工參與共同決策是公司資本民主化和管理民主化的主要實(shí)現(xiàn)途徑，起源于德國共同體文化的這一制度旨在保護(hù)職工權(quán)益、協(xié)調(diào)企業(yè)中勞資關(guān)系。尋找兩者利益的平衡點(diǎn)，通過對不同企業(yè)的探索性調(diào)研，借助職工滿意評價工具分析共同決策制度實(shí)施與職工滿意之間的聯(lián)系，探索我國公司法共同決策制度的引入模式。

關(guān) 鍵 詞：共同決策；職工滿意；實(shí)證研究

中圖分類號：d922.291.91 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：a 文章編號：1007-8207（2013）12-0101-05

收稿日期：2013-06-18

作者簡介：仇曉光（1981—），男，吉林長春人，吉林財經(jīng)大學(xué)法學(xué)院副院長，副教授，碩士生導(dǎo)師，法學(xué)博士，國家檢察官學(xué)院與中國人民大學(xué)聯(lián)合培養(yǎng)博士后，中國人民大學(xué)訪問學(xué)者，研究方向?yàn)楣痉ā⒔鹑诜ǎ粭畲T（1988—），男，江蘇徐州人，吉林財經(jīng)大學(xué)法學(xué)院碩士研究生，研究方向?yàn)槊裆谭ā?/p>

基金項(xiàng)目：本文系2012教育部青年基金項(xiàng)目“深化金融體制改革中民間借貸規(guī)范化研究：以債權(quán)人利益保護(hù)為視角”的階段性成果，項(xiàng)目編號：12yjc820014；2012吉林省教育廳第一屆春苗計劃項(xiàng)目“吉林省農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新下民間借貸規(guī)范研究——以產(chǎn)權(quán)融資改革為視角”的階段性研究成果。

自世界上第一家公司誕生后，學(xué)界便從未停止過對其治理方式的探索，而法律作為人類生產(chǎn)方式組成部分中重要的上層建筑，為公司發(fā)展提供了重要制度保障。上世紀(jì)80年代以來，各個領(lǐng)域公司治理研究成果層出疊現(xiàn)，從傳統(tǒng)單個公司治理機(jī)制研究模式逐步轉(zhuǎn)向采用量化評價方法研究公司治理水平。學(xué)者們更加關(guān)注相關(guān)法律條款的實(shí)施與公司績效之間的關(guān)系以及執(zhí)行條款效果方面的研究，強(qiáng)調(diào)基于不同國家既有制度的外部環(huán)境基礎(chǔ)差異而導(dǎo)致的治理側(cè)重點(diǎn)應(yīng)有所不同。[1]

一、共同決策與“職工滿意度”

（一）“職工滿意度”與共同決策的關(guān)系

共同決策機(jī)制在充當(dāng)公司治理約束機(jī)制的同時，還應(yīng)兼有激勵機(jī)制的功效。從心理學(xué)和管理學(xué)角度看，職工激勵策略是為了滿足職工心理訴求，設(shè)計適當(dāng)?shù)莫剟詈蛻土P措施來激發(fā)、引導(dǎo)組織成員的行為。共同決策機(jī)制在很大空間上賦予了職工向管理層表達(dá)自己訴求的機(jī)會，同時也將自己命運(yùn)的“決定權(quán)”部分交給了職工。企業(yè)管理層決策制定的正確與否直接關(guān)系到企業(yè)在商場中的生死存亡，若職工參與管理制定失誤導(dǎo)致企業(yè)業(yè)績下滑，則可能直接影響職工的切身利益。盡管許多學(xué)者從決策非效率和違背公司設(shè)立初衷角度批判此種制度的種種劣跡，但我們必須承認(rèn)，企業(yè)在最大限度的服務(wù)于股東利益的同時必須承擔(dān)起應(yīng)有的社會責(zé)任，目前勞動糾紛的訴求在發(fā)生變化，正在從 “底線型”利益訴求向 “增長型”利益訴求轉(zhuǎn)變，[2]將利潤作為企業(yè)唯一目標(biāo)所引發(fā)的罷工等群體性對抗事件必然導(dǎo)致整個社會的非效率。因此，從宏觀角度看，共同決策機(jī)制所帶來的總收益應(yīng)大于其耗費(fèi)的成本。

（二）共同決策實(shí)證研究價值分析

我國作為一個繼受法國家，在制定法律規(guī)則時充分吸取、借鑒了兩大法系（德國模式和英美模式）中對于公司的治理經(jīng)驗(yàn)，確定了以股東會為核心，董事會與監(jiān)事會相互制約的三角治理結(jié)構(gòu)。學(xué)習(xí)借鑒的同時也必須承認(rèn)，國外的相關(guān)制度不可能直接照搬和效仿，忽視經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的上層建筑必將是被功能、目的一致性目標(biāo)所拋棄的空中樓閣。當(dāng)前，不斷變化的市場迫切需要一個細(xì)化、可行的法律規(guī)定，但我國國情和司法水平導(dǎo)致了原則性規(guī)則難以解決大部分的實(shí)際問題。在共同決策制度背景下考察職工滿意度的意義在于，通過調(diào)查分析該制度的相關(guān)理論和經(jīng)驗(yàn)在我國企業(yè)治理中適用的情況（包括法律規(guī)定和企業(yè)自發(fā)適用），在保障職工和小股東權(quán)益的前提下充分發(fā)揮法律對社會的指引作用，為企業(yè)良性成長提供理想的外部環(huán)境。在學(xué)習(xí)國外制度原則的同時，將其中具體的規(guī)定根據(jù)我國的實(shí)際情況加以改良，才能夠達(dá)到借鑒的真正目的。

二、“職工滿意度”實(shí)證分析

（一）指標(biāo)選取

通過對德國共同決策制度和企業(yè)委員會的功能進(jìn)行分析，總結(jié)歸納出與前述機(jī)構(gòu)相對應(yīng)的薪酬福利、參與管理、公司文化、溝通、授權(quán)五個測評維度，結(jié)合職工滿意評價相關(guān)理論，借助統(tǒng)計分析方法，對公司（研究選取的三家企業(yè)，分別為職工人數(shù)少于300、300至1000人及1000人以上三類）①內(nèi)部不同年齡、職位、學(xué)歷、工齡的職工對共同參與管理程度和滿意程度加以分析，這樣，便于區(qū)分不同職工參與共同決策的需求和意愿，有助于細(xì)化相關(guān)制度的標(biāo)準(zhǔn)。此外，企業(yè)職工的滿意度來自兩方面，一方面是職工通過工作取得的自身心理上的成就與滿足，即“內(nèi)部滿意”；另一方面，公司的領(lǐng)導(dǎo)方式與工作環(huán)境也會影響職工的滿意度，即“外部滿意”。

（二）數(shù)據(jù)分析

⒈信度與效度檢驗(yàn)。一是信度檢驗(yàn)。信度檢驗(yàn)是實(shí)證研究過程中的一個重要環(huán)節(jié)，其代表模型構(gòu)建、題項(xiàng)設(shè)計以及數(shù)據(jù)收集時的可靠性和科學(xué)性，只有滿足信度的要求，其分析結(jié)果才能具有說服力。因此，在進(jìn)行進(jìn)一步研究之前，需要對量表進(jìn)行信度的分析。本次調(diào)研對信度的分析采用的是克隆巴赫系數(shù)內(nèi)部一致性系數(shù)，利用各題得分的相關(guān)系數(shù)、方差、協(xié)方差矩陣來計算同質(zhì)性，得出唯一的信度系數(shù)結(jié)果，因此結(jié)果中克隆巴赫系數(shù)越高，則代表其檢驗(yàn)的內(nèi)容一致性越高。②通過計算克隆巴赫系數(shù)內(nèi)部一致性系數(shù)發(fā)現(xiàn)，只有溝通低于0.70，為0.632。但是測量表表中項(xiàng)目為4個，符合小于6個項(xiàng)目且α值大于0.6的要求；共同決策維度部分問卷總體一致性為0.942，其他各項(xiàng)均滿足要求。因此，該問卷具有測量信度。二是效度檢驗(yàn)。效度是評價實(shí)證研究準(zhǔn)確性的另一個標(biāo)準(zhǔn)，在此運(yùn)用因子分析方法，將測量的16個項(xiàng)目進(jìn)行kmo指數(shù)與bartlett’s球形檢驗(yàn)。計算得kmo系數(shù)為0.836，bartlett’s球形檢驗(yàn)的顯著性水平小于0.01，可以證明數(shù)據(jù)適合因子分析。對測量共同決策的16個項(xiàng)目提取主成分，截取特征根大于1的數(shù)據(jù)，可得問卷中的16個項(xiàng)目能較好地被5個因子解釋，累計解釋方差比例達(dá)到67.528%（見表1）。在分析各個因子所包含的項(xiàng)目意義的基礎(chǔ)上，參照共同決策機(jī)制所要預(yù)測評的內(nèi)容設(shè)定，對預(yù)設(shè)薪酬福利、參與管理、公司文化、溝通、授權(quán)五個維度內(nèi)部指標(biāo)略做調(diào)整。表1 共同決策探索性因子分析結(jié)果

⒉路徑分析。路徑分析又稱“結(jié)構(gòu)方程式模式”或“同時方程式檢驗(yàn)?zāi)Ｊ健薄Ｗ鳛橐环N驗(yàn)證性而非探索性的統(tǒng)計方法，運(yùn)用路徑分析方法進(jìn)行研究的過程中，通常依據(jù)已有的相關(guān)理論選取測量指標(biāo)，運(yùn)用統(tǒng)計學(xué)方法建立因果關(guān)系模型，以檢驗(yàn)假設(shè)模型的可靠性與準(zhǔn)確程度。運(yùn)用路徑分析可以計算自變量與因變量之間的路徑系數(shù)，分析各因素之間的相對重要程度，進(jìn)而探析選取變量之間是否存在因果關(guān)系、存在何種因果關(guān)系以及因果關(guān)系的強(qiáng)弱大小。在運(yùn)算時，通常選用enter法計算路徑系數(shù)并檢驗(yàn)其是否顯著。借由spss軟件運(yùn)算得出，路徑系數(shù)：共同決策→職工滿意的標(biāo)準(zhǔn)化估計值為0.751。在分析過程中得到標(biāo)準(zhǔn)化估計值越大，說明變量之間影響程度越大，可見共同決策對職工滿意具有因果關(guān)系之假設(shè)是成立的。

三、關(guān)于我國公司共同決策制度的思考

（一）共同決策與監(jiān)事會制度

⒈重思我國監(jiān)事會制度。基于我國目前已有的立法體例來看，加強(qiáng)職工參與管理應(yīng)著重于監(jiān)事會制度的完善。從德國公司法中關(guān)于監(jiān)督委員會和管理委員會職能劃分來看，管理委員會負(fù)責(zé)日常管理，監(jiān)督委員會負(fù)責(zé)總體政策的制定和實(shí)施。日常管理，即公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營及商業(yè)計劃戰(zhàn)略目標(biāo)的制定，屬于企業(yè)對外經(jīng)營活動，這也是我國公司法中董事會應(yīng)有之職能。而監(jiān)督委員會則是一種員工參與公司治理機(jī)構(gòu)，除極為特殊情況下，監(jiān)督委員會職能僅僅局限于公司內(nèi)部的治理，管理委員會對公司商業(yè)經(jīng)營行為的決定則擁有絕對不可分管理權(quán)。因此，我國職工董事制度的合理性和科學(xué)性值得商榷。

⒉完善監(jiān)事會制度建議。數(shù)據(jù)顯示，職工在300人以下的企業(yè)參與管理與職工滿意度路徑系數(shù)值低于其他兩類企業(yè)，即在規(guī)模較小的企業(yè)中職工是否能夠真正參與到公司治理活動中對于職工的滿意度影響不甚明顯；同時中高層員工較其他職工能夠很好參與管理。由于我國行業(yè)類別較多，對于各個行業(yè)大中小型企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)也不盡相同，因此完善監(jiān)事會制度可以從以下幾方面入手：第一，根據(jù)《統(tǒng)計上大中小微型企業(yè)劃分辦法》中從業(yè)人員數(shù)量劃分標(biāo)準(zhǔn)明確的大型企業(yè)設(shè)立監(jiān)事會應(yīng)就職工代表組成結(jié)構(gòu)及數(shù)量作出具體要求，而非現(xiàn)行法律中較為籠統(tǒng)的規(guī)定。第二，監(jiān)事會功能明確。目前，我國立法中沒有關(guān)于職工福利的內(nèi)容，這與監(jiān)事會中設(shè)置職工監(jiān)事目的的初衷相違背，強(qiáng)化監(jiān)事會職能應(yīng)重申其對于公司內(nèi)部治理的權(quán)利，嚴(yán)格劃分監(jiān)事會在企業(yè)商業(yè)活動和企業(yè)管理活動方面的職能劃分。第三，建立配套企業(yè)委員會制度。《公司法》中“公司依照憲法和有關(guān)法律的規(guī)定，通過職工代表大會或者其他形式，實(shí)行民主管理。”此條文可以理解為法律明確賦予了職工參與公司管理的權(quán)利，但卻沒有對職工代表大會的職能做出明確規(guī)定。至于“其他形式”或許可以從《中國華人民共和國工會法》中尋找依據(jù)。因此，逐步建立企業(yè)委員會制度是進(jìn)一步完善職工監(jiān)事制度的基礎(chǔ)，同時也是化解勞資矛盾、保障職工權(quán)益的重要機(jī)構(gòu)。

（二）企業(yè)委員會制度再思考

⒈企業(yè)職工權(quán)益保障現(xiàn)狀。目前，我國主要的勞資糾紛以及大型群體性罷工事件多是由職工薪酬福利爭端引起的。數(shù)據(jù)顯示，各類企業(yè)中18～27歲的職工對于自己的薪酬福利滿意度最低。他們的壓力不僅來自于婚姻、家庭、同事，普遍存在的異地求職現(xiàn)象也導(dǎo)致了其歸屬感的缺失；在溝通指標(biāo)評價得分方面，大型企業(yè)年輕職工在溝通方面得分較低（18～27歲為3.5929，27～35歲為3.1250，均值為3.9048）。這類企業(yè)管理模式中，職工只接受自己上一級領(lǐng)導(dǎo)，對于提高薪酬福利等事宜也只能與上一級領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商，面對多重壓力年輕職工和基層職工也是各類事件頻發(fā)的核心。而相比之下，中高層的管理者則具有較多與資方談判的籌碼，其對在薪酬與溝通方面的得分也普遍較高。可見，企業(yè)職工勞資糾紛的核心在于解決底層職工薪酬福利改善及暢通溝通渠道。

⒉企業(yè)委員會存在的價值基礎(chǔ)。我國《公司法》在有限公司和股份公司的治理結(jié)構(gòu)中，未加區(qū)分的統(tǒng)一適用了三權(quán)分立模式，將公司的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)分別交由股東（大）會、董事會、監(jiān)事會行使，而絕大多數(shù)具有資合性與人合性雙重特點(diǎn)的中小企業(yè)尤其私營企業(yè)均采用有限公司模式，由投資者直接經(jīng)營管理，董事、經(jīng)理等高管也由股東兼任。相對于規(guī)模較大、機(jī)構(gòu)較為完善的股份公司，過于僵化的三權(quán)分立結(jié)構(gòu)模式也徒增了小企業(yè)的管理成本。面對這種困境，有學(xué)者提出，有限公司治理應(yīng)以公司契約理論為基礎(chǔ)，充分尊重公司自治權(quán)，在監(jiān)事會設(shè)立的問題上也主張不必過分強(qiáng)調(diào)在形式上設(shè)置“監(jiān)事會”，應(yīng)由公司自主決定。[3]盡管這種觀點(diǎn)從效率和人合性特點(diǎn)角度很好地詮釋了目前法律中監(jiān)事會制度弊病，但在過分基于契約自由的治理結(jié)構(gòu)中，如何保障職工的利益仍值得我們思考。我國基于《公司法》、《工會法》、《勞動法》等部門法建立的職工權(quán)益保障體系基本形成，但由于種種原因?qū)е聦?shí)踐中使監(jiān)事會、工會制度流于形式。任何規(guī)則都是具有兩面性的，每項(xiàng)制度在其完善過程中都必定需要付出一定代價，而在這場利益博弈中究竟該由誰來買單，這是法律必須回答的問題。目前，我國職工權(quán)益保障現(xiàn)狀令人堪憂，探索如何在已有的法律體系框架內(nèi)完善職工權(quán)益保障制度，企業(yè)委員會制度成為一條可供參考的路徑。

（三）企業(yè)委員會與工會間二者職能分配的思考

⒈工會制度的缺位及探索。組建于計劃經(jīng)濟(jì)體制下的中國工會具有國家和社團(tuán)雙重屬性，其一方面是國家管理工人、維持社會秩序的國家機(jī)器，另一方面又充當(dāng)了保障職工權(quán)益的工人組織。盡管工會組織自上世紀(jì)八十年代中期以來在我國經(jīng)濟(jì)、政治等領(lǐng)域發(fā)揮了重要的作用，但其“胎生的矛盾”導(dǎo)致在維護(hù)勞動者權(quán)益和服務(wù)經(jīng)濟(jì)建設(shè)之間難以周全，無法適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需求。長期以來，工會依附于黨、政府及企業(yè)管理層才得以發(fā)揮其功效，在很大程度上弱化了代表工人利益的職能，工會主席的權(quán)益也更多地取決于他與資方的關(guān)系，由此導(dǎo)致了工會偏向于資方的理性行為。當(dāng)下在一些外地民工聚集的城市，出現(xiàn)了許多同鄉(xiāng)會、聯(lián)誼會、勞動者協(xié)會等組織，并且一些非正式組織得到了地方政府的承認(rèn)，[4]相比于市場經(jīng)濟(jì)體制下基層單位性質(zhì)的工會模式，符合市場需求具有行業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地域特征的新式工會組織模式則得到學(xué)者的更多關(guān)注。中國工會處于負(fù)責(zé)的政治背景中，是否能夠完全擺脫黨、政府的制約回歸到完全獨(dú)立社團(tuán)性組織尚無定論。我國工會組織正著力于向社會工作轉(zhuǎn)型，綜合運(yùn)用專業(yè)知識整合社會資源，協(xié)調(diào)社會關(guān)系，預(yù)防和處置勞資矛盾，其擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧鸩较騽谫Y矛盾協(xié)調(diào)者、企業(yè)發(fā)展的服務(wù)者轉(zhuǎn)化。⒉構(gòu)建企業(yè)、企業(yè)委員會、工會的三方協(xié)調(diào)體系。介于目前《公司法》沒有賦予監(jiān)事會維護(hù)職工權(quán)益的職責(zé)，而本應(yīng)履行該職能的工會組織又難以承擔(dān)這一重任，致使在我國職工權(quán)益保障處于法律保護(hù)的真空地帶。因此，筆者認(rèn)為，三方協(xié)調(diào)體系的構(gòu)建首先應(yīng)明確企業(yè)管理委員會性質(zhì)及基本功能：⑴企業(yè)會委員會屬于企業(yè)內(nèi)部職工組織，是企業(yè)職工維護(hù)權(quán)益、參與協(xié)商薪酬福利進(jìn)行共同決策的機(jī)構(gòu)。⑵各行業(yè)大型、中型企業(yè)應(yīng)該設(shè)立企業(yè)委員會制度，并且根據(jù)人數(shù)不同確定企業(yè)委員會的規(guī)模。⑶組成成員應(yīng)包括企業(yè)不同層次等級的職工，由本級職工共同選舉產(chǎn)生。⑷法定權(quán)利主要包括與雇主協(xié)商薪酬福利、工作環(huán)境等職工切身利益問題。⑸請求工會組織作為第三方進(jìn)行監(jiān)督協(xié)調(diào)。此外，如何保障企業(yè)委員會成員的合法權(quán)益不受侵害，在法律層面保障和激勵其正確行使自己的權(quán)利是該制度賴以存在的根本。對于企業(yè)基層員工來說，其權(quán)益的維護(hù)和保障最為困難，此時法律理應(yīng)將權(quán)利的配置傾向于弱者權(quán)利的保護(hù)，一旦雇主有惡意妨礙企業(yè)委員會基層員工的行為，經(jīng)查證屬實(shí)后該員工可以得到較高的賠償，此做法為一種保障該制度實(shí)施的可行方案。

設(shè)立企業(yè)委員會制度，一方面回應(yīng)了現(xiàn)行法律框架內(nèi)對職工權(quán)益保障制度缺位的問題，滿足制度供給的需求；另一方面，產(chǎn)生于市場經(jīng)濟(jì)體制下的企業(yè)委員會制度能夠避免重蹈工會“雙重身份”的歷史覆轍，符合我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。盡管企業(yè)委員會功能與現(xiàn)行《工會法》中的工會職能有所重疊，但這并不是對我國既有的工會制度發(fā)出挑戰(zhàn)。也有學(xué)者認(rèn)為，僅從工會自身改革的視角難以解決工會功能的困境，而應(yīng)更多地關(guān)注黨、政府以及企業(yè)為工會功能的發(fā)揮提供了什么條件。[5]工會應(yīng)借助其特有的行政體制的優(yōu)勢，開展以工會社會工作為核心的發(fā)展策略，[6]在宏觀層面推廣、應(yīng)用社會工作方法，提供專業(yè)化、職業(yè)化維權(quán)服務(wù)。因此，在工會職能轉(zhuǎn)變及社會對工會職業(yè)化、專業(yè)化需求的大背景，構(gòu)建企業(yè)、企業(yè)委員會、工會的三方協(xié)調(diào)體系具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

通過嘗試性的調(diào)研以及對當(dāng)前立法狀況的分析可以看出，完善我國法律中企業(yè)共同決策制度的邏輯出發(fā)點(diǎn)應(yīng)落腳于分析國外已有制度在中國國情下的可行性，而不是通過直接立法的高成本方式。當(dāng)前，在國外企業(yè)管理文化的沖擊下，我國許多公司已經(jīng)不自覺地引進(jìn)相關(guān)理論制度以改善自身管理模式、提高自身市場競爭力。基于這種有利趨勢，通過大量實(shí)地調(diào)研，總結(jié)出能夠?yàn)槲覈舅毡榻邮艿挠蛲饨?jīng)驗(yàn)，在不違背我國傳統(tǒng)倫理文化的條件下，擷選其中部分以法律的形式加以規(guī)制，即解決了西方制度中國化的問題，同時也避免了因理論與實(shí)踐脫離導(dǎo)致的法律空洞化現(xiàn)象。