第一篇：物流企業管理制度

為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制定本規章制度。

1、全體員工必須遵守公司章程，遵守公司規章制度和各項決定、規定、紀律。

2、嚴禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產；嚴禁任何組織、個人損害公司的形象、聲譽；嚴禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。

3、通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的個人素質、服務意識，不斷完善公司的經營管理體系，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

4、公司提倡全體員工努力學習業務技能，公司為員工提供培訓和鍛煉的條件和機會，努力提高員工的素質和水平，造就一支思想和業務過硬的隊伍。

5、公司鼓勵員工發揮才能，多做貢獻。對有突出貢獻者，給予獎勵、表彰。

6、公司為員工提供平等競爭的環境和晉升機會，鼓勵員工積極進取。

7、公司提倡員工團結互助，同舟共濟，發揚團隊精神，不斷滿足客戶的需求，超越客戶的期望。

8、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，為公司發展提出合理化建議，對做出貢獻者給予獎勵、表彰。

9、公司尊重員工的辛勤勞動，不斷為其創造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發揮其主觀能動性和聰明才智，為公司多做貢獻。

10、公司為員工提供收入和有關福利保障，并隨著經濟效益的提高而提高員工的各種待遇。

11、公司實行“按勞取酬，多勞多得”的分配制度。

12、公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態度。

13、公司提倡勵行節約，反對鋪張浪費，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司員工不得利用職務和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。

15、公司員工不得挪用公司財物，更不得利用職務之便將公司財物化為己有或轉送他人。

16、職員除本職日常業務外，未經公司法人代表、總經理授權或批準，不能從事下列活動：

1）.以公司名義考察、談判、簽約；

2）.以公司名義提供擔保、證明；

3）.以公司名義對新聞媒介發表意見、消息；

4）.代表公司出席公眾活動。

17、維護公司紀律，對任何人違反公司章程和規章制度的行為，都要予以追究。

18、公民基本法道德規范：愛國守法、明禮誠信、團結友善、勤儉自強、敬業奉獻。

第二篇：物流企業管理制度

物流企業管理制度

【目的】

為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制定本規章制度。【適用范圍】

xxx物流有限公司全體干部、職工。【職責】

1、公司董事長負責審批、簽發企業制度規范的修訂與頒布。

2、總經理負責公司企業制度規范的組織部署、修訂權限劃分。

3、副總經理負責實施優化組合修訂人員、督促指導修訂進程。

4、修訂人員負責搜集、編寫、修訂各部門來源的素材。

5、中層管理人員負責企業制度規范的分解落地和執行。【程序要點】

1、全體員工必須遵守公司章程，遵守公司規章制度和各項決定、規定、紀律。

2、嚴禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產；嚴禁任何組織、個人損害公司的形象、聲譽；嚴禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。

3、通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的個人素質、服務意識，不斷完善公司的經營管理體系，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

4、公司提倡全體員工努力學習業務技能，公司為員工提供培訓和鍛煉的條件和機會，努力提高員工的素質和水平，造就一支思想和業務過硬的隊伍。

5、公司鼓勵員工發揮才能，多做貢獻。對有突出貢獻者，給予獎勵、表彰。

6、公司為員工提供平等競爭的環境和晉升機會，鼓勵員工積極進取。

7、公司提倡員工團結互助，同舟共濟，發揚團隊精神，不斷滿足客戶的需求，超越客戶的期望。

8、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，為公司發展提出合理化建議，對做出貢獻者給予獎勵、表彰。

9、公司尊重員工的辛勤勞動，不斷為其創造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發揮其主觀能動性和聰明才智，為公司多做貢獻。

10、公司為員工提供收入和有關福利保障，并隨著經濟效益的提高而提高員工的各種待遇。

11、公司實行“按勞取酬，多勞多得”的分配制度。

12、公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態度。

13、公司提倡勵行節約，反對鋪張浪費，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司員工不得利用職務和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。

15、公司員工不得挪用公司財物，更不得利用職務之便將公司財物化為己有或轉送他人。

16、職員除本職日常業務外，未經公司法人代表、總經理授權或批準，不能從事下列活動：

1）以公司名義考察、談判、簽約；

2）以公司名義提供擔保、證明；

3）以公司名義對新聞媒介發表意見、消息； 4）代表公司出席公眾活動。

17、維護公司紀律，對任何人違反公司章程和規章制度的行為，都要予以追究。

18、公民基本法道德規范：愛國守法、明禮誠信、團結友善、勤儉自強、敬業奉獻。? 公司物流管理制度

為加強公司的物流管理，妥善保管倉庫庫存物資，使采購物資入庫及領用，產品出入庫規范化，避免發生不必要的損失，特制定本規定.物流管理的要求所有物資應做到每日清點，核對，保持帳、卡、物一致，并根據物資實際狀況，對長期 不用以及需報廢帳務處理的物資應及時清理，辦理相關手續.1.產品入庫

1.1 入庫單價一律按財務部提供的產值(不含稅)價格填寫。

1.2 驗收入庫的產品按品種，按社會銷貨需要擺放整齊，做到合理，牢固，整齊，安全不超高.出入庫原始統計報表資料。

2.負責熟練運用電子商務軟件，統計核對各分公司（含指定分銷商）的商品庫存日報表，監控商品庫存的進貨和出貨動態，審核商品庫存的真實數據，按時完成制作部公司《庫存日報表》。

3.負責每周一次的各分公司滯銷機統計工作，每月一次的滯銷機銷售與庫存統計工作，每月一次的各分公司人員領用手機的統計工作，負責跟進商品庫存月度盤點及庫存盤點的核查工作。4.負責物流系統運用過程中的問題收集和意見反饋工作； 5.負責物流系統的操作指導工作； 6.負責庫存相關資料的檔案管理工作；

7.負責向業務部、財務部及各分公司隨時提供各項商品庫存動態的業務咨詢，并提供庫存制表的各項業務指導。

8.完成董事長、總經理及部門經理交辦的其它臨時性工作； ? 運輸監控

1.負責按照簽訂的訂購合同及分貨計劃，跟進每一單采購貨源的供貨進度，及時協調并最快解決供貨過程中存在的各種問題，確保廠商在合同期限內按時供貨；

2.負責按照分貨計劃準確無誤地在物流系統內制《調撥通知單》； 3.負責提前通知各分公司的倉庫做好接貨入倉的各項準備工作； 4.負責跟進所有的物流運單，包括供貨商出發的及各分公司之間調撥的運單，并第一時間發送商品貨運通告，通知收貨方； 5.負責在物流系統中完成直運到貨信息的登錄工作； 6.負責跟進貨運過程中的每一個交接環節，必須確保貨暢其流； 7.負責根據調度指令，調動各分公司的物流系統各項工作職能全面投入，確保商品按時供貨、準點到位；

8.負責確認發運商品是否安全、快捷、準點到達收貨方目的地； 9.負責處理貨運中出現的各種不良情況，記錄在案，并及時上報運輸主管處理；

10.負責貨運出險后的索賠資料的收集整理工作；

11.負責跟進、協調、應急處理商品發運過程中出現的各種隨機性突發問題；

12.負責與各物流公司核對運輸費用； 12.負責物流相關資料、檔案的管理工作；

13.完成董事長、總經理及部門經理交辦的其它臨時性工作。[駕駛員的崗位職責] :

1、遵守交通法規和操作程序，抵制違章行為，維護交通秩序，確保安全行車。

2、積極參加各項學習活動，提高安全行車意識和技術水平。

3、嚴格執行公司安全管理規章制度，遵守勞動紀律，服從指揮，按時、按質完成運輸任務。

4、遵守車輛管理和保修制度，自覺做好車輛 “ 三清例保 ” 工作，保持車輛、輪胎、附屬裝備、隨車工具的整潔及車輛、證件齊全和完好。

5、熟悉車輛性能、熟練駕駛技術，學習先進經驗，掌握行車規律。

6、服從安全管理人員(負責人)的指揮和檢查，接受上級布置的有關任務和培訓。

? 安全生產業務操作規程

貨物運輸的流程圖：(根據公司的實際情況編制)

一、貨物裝載:

1、貨物要堆碼整齊，捆扎牢固，關好車門，不超寬、超高、超重，保證運輸全過程安全。

2、裝載時防止貨物混雜、撒漏、破損。

3、整批貨物裝載完畢后，敞蓬車輛如需遮蓬布時必須嚴密，綁扎牢固，關好車門，嚴防車輛行駛途中松動和甩物傷人。

二、貨物運輸：

1、在運貨過程中嚴格遵守交通規則，嚴禁盲目開車、超速駕駛，要確保貨物及駕駛員本人的安全，防止貨物在運輸過程中發生散落或丟失的情況。

2、行車過程中注意行車安全，文明禮讓，防止因為違規或違章行駛發生交通事故，延誤交貨時間。

三、貨物卸載

1、當到達貨物的目的地時，觀察和選擇最佳的停車位置。

2、當車輛停穩熄火后方可卸貨。

3、卸貨時注意貨車周圍的行人安全。

4、與收貨人(收貨單位)核對貨物后返回。? 應急預案及事故處理

一、發生交通事故后、肇事駕駛員應迅速報告交警部門和公司負責人，在處理機關人員未到達前，應主動做好事故后果的搶救工作及保護好現場。

二、公司負責人接到事故信息后應立即派員前往現場協助處理。對重大事故還要會同公司其他負責人做好善后工作。

三、肇事駕駛員在處理事故現場后在四十八小時內應寫出書面檢查報送公司相關負責人。

四、對肇事駕駛員應根據其事故性質、責任和認識、表現，按照有關規定給予批評、警告、吊證及追究賠償等處理。

? 安全生產監督檢查制度

1、出車前和收車后要對車輛進行全面檢查，檢查范圍包括油箱、剎車、發動機、輪胎等。要做到一日三檢。

2、駕駛員對車輛做定期保養，并送到專業維修中心(廠)做定期維護。

3、單位負責人定期詢問駕駛員的休息時間，防止疲勞駕駛。

4、定期抽查駕駛員對交通法規、法則的掌握度，對檢查不合格的人員加強培訓。

5、定期跟車送貨，了解駕駛員在貨物運輸過程中的操作情況。? 駕駛員和車輛安全生產管理制度(一)駕駛員的管理

1、將駕駛員信息登記在冊，檢查駕駛員證件的真實性。

2、定期檢查駕駛員的相關駕駛證件，確保證件做定期審驗。

3、定期與駕駛員進行座談，了解情況。

4、牢固樹立駕駛員安全生產、安全駕駛的思想，做到不盲目開車、不違章開車、不疲勞開車、不酒后開車、不超載、不超速。(二)車輛管理

1、將每輛車的信息登記在冊。

2、定期做車輛的維護 :(1)車輛維護的原則。車輛維護應貫徹 “ 預防為主、強制維護 ” 的原則。保持車容 整潔，裝備完好、及時發現和消除故障、隱患，防止車輛早期損壞。

(2)車輛維護的方式。車輛維護作業，包括清潔、檢查、補給、潤滑、緊圓、調整等，除主要總成發生故障必須解體時，不得對其進行解體。

(3)車輛維護的類別及作業范圍。車輛的維護分為日常維護、一級維護、二級維護等。維護主要作業范圍如下 : 日常維護 : 是日常性作業，由駕駛員負責執行。其作業中心內容是清潔、補給安全檢視.二級維護 :由專業維修工負責執行。以檢查、調整為主，并拆檢輪胎，進行輪胎換位。季節性維護可結合定期維護進行。

車輛二級維護前進行的檢測診斷和技術評定，根據結果，確定附加作業或小修項目，結合二級維護一并進行。

強制維護。車輛的維護必須遵照交通運輸管理部門規定的行駛里程或間隔 時間、按期強制執行。各級維護作業項目和周期的規定，必須根據車輛結構性 能、使用條件、故障規律、配件質量及經濟效果等情況綜合考慮。日期：(蓋章)簽字 ? 財務管理制度

為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。

第一條 公司會計核算遵循權責發生制原則。第二條 財務管理的基本任務和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。

（二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

（四）監督公司財産的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財産清查。

（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。

第三條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。【財務管理的基礎工作 】

加強原始憑證管理，做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。

第一條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。

第二條 健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務爲依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。

第三條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

第四條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。

第五條 建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷毀。

第六條 會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調離或離職。【資本金和負債管理】

資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，并據此入帳。

第一條 經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。

第二條 公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。

第三條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，并計入成本。

第四條 加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額，保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準後處理。

第五條 公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批後，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保。

【流動資產管理】

第一條 現金的管理：嚴格執行人民銀行頒布的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。

第二條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面馀額，并與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。

第三條 銀行存款的管理：加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

第四條 出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準簽發空頭支票，不準將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款馀額調節表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。

第五條 應收帳款的管理：對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞帳。

第六條 其他應收款的管理：應按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責人→財務負責人→總經理。借用現金，必須用於現金結算范圍內的各種費用專案的支付。

【收入管理】

第一條 公司的營業收入包括手續費收入、其他營業收入等。營業收入要嚴格按照權責發生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。

第二條 營業收入要按照規定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。【成本費用管理】 第一條 公司在業務經營活動中發生的與業務有關的支出，按規定計入成本費用。成本費用是管理公司經濟效益的重要內容。控制好成本費用，對堵塞管理漏洞、提高公司經濟效益具有重要作用。

第二條 成本費用開支范圍包括：利息支出、營業費用、其他營業支出等。

（一）利息支出：指支付以負債形式籌集的資金成本支出。

（二）營業費用包括：職工工資、職工福利費、醫藥費、職工教育經費、工會經費、住房公積金、保險費、固定資産折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務費、董事會費、獎勵費、各種準備金等其他費用。

（三）固定資産折舊費：指公司根據固定資産原值和國家規定的固定資産分類折舊率計算攤銷的費用。

（四）攤銷費：指遞延資産的攤銷費用，分攤期不短於5年。

（五）各種準備金：各種準備金包括投資風險準備金和壞帳準備金。投資風險準備金按年末長期投資馀額的1%實行差額提取，壞帳準備金按年末應收帳款馀額的1%提取。

（六）管理費用包括：物業管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其他費用。

第三條 職工福利費按工資總額14%計提，工會經費按工資總額2%計提，教育經費按工資總額3%計提。住房公積金經批準後，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。第四條 加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續不全的，不予報銷，對違反有關制度規定的行爲應及時向領導反映。

第五條 公司各項成本費用由財務管理中心負責管理和核算，費用支出的管理實行預算控制，財務管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。【利潤及利潤分配管理】

第一條 公司營業利潤＝營業收入-營業稅金及附加-營業支出 利潤總額＝營業利潤＋投資收益＋營業外收入-營業外支出

（一）投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。

（二）營業外收入是指與公司業務經營無直接關系的各項收入，具體包括：固定資産盤盈、處理固定資産凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款收入，確實無法支付而按規定程式經批準的應付款項等。

（三）營業外支出是指與公司業務經營無直接關系的各項支出，具體包括：固定資産盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。

第二條 公司利潤總額按國家有關規定作相應調整後，依照繳納所得稅，繳納所得稅後的利潤，按以下順序分配：

（一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的滯納金和罰款；

（二）弭補公司以前虧損；

（三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀公積金按照稅後利潤扣除前兩項後的10％提取，盈馀公積金已達注冊資本的50％時不再提取。

（四）提取公積金、公益金按稅後利潤的5％計提，主要用於公司的職工集體福利支出。

（五）向投資者分配利潤，根據股東會決議，向投資者分配利潤。【財務報告與財務分析】

第一條 財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資産負債表、損益表。財務報表包括資産負債表、損益表、現金流量表、營業費用明細表、利潤分配表。公司財務月報表應於次月15日內完成，財務會計報告應於次年90日內制作，必要時聘請會計師事務所進行審計。

第二條 年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括：

（一）業務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。

（二）財務會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務狀況變動有重大影響的事項；資産負債表制表日至報出期之間發生的對公司財務狀況有重大影響的事項；以及爲正確理解財務報表需要說明的其他事項。

第三條 財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務管理中心應對公司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節支，充分發揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經濟效益的比較，爲領導或有關部門的決策提供依據。

第四條 總結和評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告指標包括：

1、經營狀況指標：流動比率、負債比率、所有者權益比率；

2、經營成果指標：利潤率、資本利潤率、成本費用利潤率。【會計電算化】

會計電算化硬體設備是指專用於會計電算化的微機及其配套設備，包括伺服器、工作站、網線、印表機、ups電源等。會計電算化硬體設備由財務管理中心統一管理和使用，非會計電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應經財務管理中心經理批準，在不影響會計電算化正常工作情況下進行。

第一條 財務軟體是用於完成會計核算、處理會計業務的軟體。操作人員在實際工作中發現軟體的設計功能未能正常實現時，應立即與軟體發展商聯系，進行修改、調試，完成調試後，應及時檢查、核對，以確保相應帳務資料和功能模組的正確性。

第二條 每月10日前對上個月的會計資料進行備份。操作人員運用財務軟體必須是通過系統功能表選項進入系統操作，應根據工作需要設置操作許可權和密碼。操作人員對使用的硬體設備的安全負責。下班時，應關閉設備的電源。設備的開啓和關閉應嚴格按規范程式進行。

第三條 公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。

第四條企業銀行電子支付系統的管理，嚴格按照企業銀行電子支付程式和許可權規定執行。電子支付密碼器、智慧ic卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼，不得一人統管使用。本辦法由公司財務管理中心負責解釋。本辦法自董事會通過之日起開始施行。

第三篇：淺析物流企業管理制度

我國加入了wto市場競爭更加激烈。提高物流水平，降低物流成本，提高市場競爭能力是現代物流企業永恒的主題。東莞貨運公司對照世界發達國家或地區企業物流的運作模式和中國企業物流的現狀，提出了中國企業物流的發展戰略。

我國物流理論研究的兩大領域---物資流通和交通系統，不論是物流戰略規劃還是物流經營管理理論的研究，都從研究者固有的立場和視角出發，片面地強調某個局部的功能要素，缺乏綜合性，導致了人們對物流認識的偏差。直到XX年4月，我國物流的第一個基礎性國家標準《物流術語》才正式發布。對于適合我國國情的物流理論尚缺乏深入研究，同時部分理論研究與實踐嚴重脫節，理論成果的可操作性不強。

在東莞物流公司管理上，很多物流公司還停留在紙筆時代，有些物流公司雖然配備了電腦，但還沒有形成系統，更沒有形成網絡，同時在物流運作中也缺乏對edi、個人電腦、人工智能/專家系統、通信、條形碼和掃描等先進信息技術的應用。

中國企業物流的發展戰略

加強物流學科建設，加快人才培養

據中國物流與采購聯合會統計，XX年物流本科教育方面，我國以專業的形式出現或者是以專業方向的形式出現的大學至少有40所；有50多所高校開設了交通運輸和交通工程、電子商務專業等與物流相關的專業。東莞人本物流公司已經意識到了物流人才緊缺的現狀并開始學習發達國家的先進物流教育經驗，物流研究機構也相應出現，這一切已經成為物流專業人才和學科體系的支撐，但進一步加強物流學科建設，解決理論和實際結合問題，加快人才培養，仍是我國高等教育物流專業建設的當務之急。

加快物流標準的制定

建立全國物流標準化技術委員會，對物流標準化問題進行統一協調、規劃、管理。物流標準化是以物流為一個大系統，制定系統內部物流設施、機械裝備、專用工具等的技術標準，包裝、倉儲、裝卸、運輸等各類作業標準以及作為現代物流突出特征的物流信息標準，形成全國以及和國際接軌的標準化體系。

創造現代物流發展的良好環境

中國企業要按市場規律構筑適合自己的一體化物流戰略，離不開完善的宏觀環境和外部環境。中國政府要加強和完善物流法律、法規建設；應采取積極的財政政策、稅收政策、金融政策等；要為東莞物流公司、東莞物流貨運公司在跨地區經營的工商登記、辦理證照、統一納稅、交通管制、進出口貨物查驗通關等方面創造良好的經營環境；要扶持、引導物流企業、物流服務企業引進先進裝備，改善物流設施，進而提高物流績效和物流服務水平；要積極鼓勵和扶持有一定基礎的大型貨運企業或儲運企業完善服務功能，實現向物流服務企業的轉變，推動第三方物流服務市場的形成；要健全社會保障和就業機制，促進生產性和流通性等企業更多地使用社會化物流，既提高經濟效益又提高社會效益。

加快物流基礎設施的建設

加快綜合物流中心的建設，是提高物流綜合效益的核心。大型綜合物流中心，是指多功能、高層次、集散功能強、輻射范圍廣的社會化物流中心。發達國家的經驗表明，綜合物流中心在地區經濟發展中極具重要作用。加快物流基礎設施建設關鍵在于資金的籌集，企業除調集自有資金外，重點要引入市場競爭機制，堅持“誰投資，誰受益”的原則，以多種方法吸納資金。

積極使用高科技物流設備，改善物流管理技術

在積極發展物流的同時，應大力推廣計算機、信息技術，發展專用車輛、先進的裝卸、倉儲技術等。引進國外物流管理技術，有助于我們破除只盯著眼前的既得利益、把精力放在低水平的擴張及對本部門的壟斷保護等方面落后的觀念，從而縮小我國物流業與現代物流的差距。

提高服務質量，樹立良好信譽

質量是企業的生命，是企業可持續發展的重要因素。經營信譽是企業寶貴的無形資產。物流企業要向管理要效益，在員工中牢固樹立用戶至上的經營觀念，建立一套嚴格的業務規則和制度，在抓好內部機制管理，提高服務質量的同時，物流企業要特別注意樹立經營信譽，擴大在社會中的影響。

企業要構筑一體化物流戰略

任何一個企業只有與別的企業結成供應鏈才有可能取得競爭的主動權。在激烈的市場競爭中，企業必須將物流活動納入系統化的統一管理，一體化物流既提高顧客服務水平又降低物流總成本，進而提高市場競爭力。企業內部實現不了一體化，就談不上與供應鏈上下游企業之間合作形成一體化供應鏈。但是并不是每個企業都成立物流服務部或物流子公司，只有那些物流活動具有相當規模的企業，才有必要成立物流服務部或物流子公司。但對于新成立的企業，就應該將精力集中在自己的核心業務上，將物流給第三方經營。而對于一些大規模的制造企業來說，要拿出幾個億來自己做物流，依據國際的經驗，仍值得認真思考。所以在不需多大投資的情況下，整合內部物流，把外部物流交由第三方去做，會獲得更好的效果。

第四篇：物流企業管理制度

信息來自：北京搬家公司為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發展壯大，提高經濟效益，根據國家有關法律、法規及公司章程的規定，特制定本規章制度，物流企業管理制度。

1、全體員工必須遵守公司章程，遵守公司規章制度和各項決定、規定、紀律。

2、嚴禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產；嚴禁任何組織、個人損害公司的形象、聲譽；嚴禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。

3、通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的個人素質、服務意識，不斷完善公司的經營管理體系，不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

4、公司提倡全體員工努力學習業務技能，公司為員工提供培訓和鍛煉的條件和機會，努力提高員工的素質和水平，造就一支思想和業務過硬的隊伍。

5、公司鼓勵員工發揮才能，多做貢獻。對有突出貢獻者，給予獎勵、表彰。

6、公司為員工提供平等競爭的環境和晉升機會，鼓勵員工積極進取。

7、公司提倡員工團結互助，同舟共濟，發揚團隊精神，不斷滿足客戶的需求，超越客戶的期望。

8、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，為公司發展提出合理化建議，對做出貢獻者給予獎勵、表彰，管理制度《物流企業管理制度》。

9、公司尊重員工的辛勤勞動，不斷為其創造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發揮其主觀能動性和聰明才智，為公司多做貢獻。

10、公司為員工提供收入和有關福利保障，并隨著經濟效益的提高而提高員工的各種待遇。

11、公司實行“按勞取酬，多勞多得”的分配制度。

12、公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態度。

13、公司提倡勵行節約，反對鋪張浪費，降低消耗，增加收入，提高效益。

14、公司員工不得利用職務和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。

15、公司員工不得挪用公司財物，更不得利用職務之便將公司財物化為己有或轉送他人。

16、職員除本職日常業務外，未經公司法人代表、總經理授權或批準，不能從事下列活動：1).以公司名義考察、談判、簽約；2).以公司名義提供擔保、證明；3).以公司名義對新聞媒介發表意見、消息；4).代表公司出席公眾活動。

17、維護公司紀律，對任何人違反公司章程和規章制度的行為，都要予以追究。

18、公民基本法道德規范：愛國守法、明禮誠信、團結友善、勤儉自強、敬業奉獻。北京搬家公司

浙江物流網北京搬家

第五篇：XX 物流企業管理制度

XX 物流企業管理制度

為了加強管理,完善各項工作制度,促進公司發展壯大,提高經濟效益,根據國家有關法

律、法規及公司章程的規定,特制定本規章制度。

1、全體員工必須遵守公司章程,遵守公司規章制度和各項決定、規定、紀律。

2、嚴禁任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產;嚴禁任何組織、個人損害公司 的形象、聲譽;嚴禁任何組織、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發展。

3、通過發揮全體員工的積極性、創造性和提高全體員工的個人素質、服務意識,不斷完善

公司的經營管理體系,不斷壯大公司實力和提高經濟效益。

4、公司提倡全體員工努力學習業務技能,公司為員工提供培訓和鍛煉的條件和機會,努力

提高員工的素質和水平,造就一支思想和業務過硬的隊伍。

5、公司鼓勵員工發揮才能,多做貢獻。對有突出貢獻者,給予獎勵、表彰。

6、公司為員工提供平等競爭的環境和晉升機會,鼓勵員工積極進取。

7、公司提倡員工團結互助,同舟共濟,發揚團隊精神,不斷滿足客戶的需求,超越客戶的 期望。

8、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理,為公司發展提出合理化建議,對做出貢獻者 給予獎勵、表彰。

9、公司尊重員工的辛勤勞動,不斷為其創造良好的工作條件,提供應有的待遇,充分發揮

其主觀能動性和聰明才智,為公司多做貢獻。

10、公司為員工提供收入和有關福利保障,并隨著經濟效益的提高而提高員工的各種待遇。、公司實行“按勞取酬,多勞多得”的分配制度。、公司推行崗位責任制,實行考勤、考核制度,端正工作作風和提高工作效率,反對辦

事拖拉和不負責任的工作態度。、公司提倡勵行節約,反對鋪張浪費,降低消耗,增加收入,提高效益。、公司員工不得利用職務和工作之便向客戶索取錢財或為個人親友謀私利。、公司員工不得挪用公司財物,更不得利用職務之便將公司財物化為己有或轉送他人。、職員除本職日常業務外,未經公司法人代表、總經理授權或批準,不能從事下列活動:)以公司名義考察、談判、簽約;)以公司名義提供擔保、證明;)以公司名義對新聞媒介發表意見、消息;)代表公司出席公眾活動。、維護公司紀律,對任何人違反公司章程和規章制度的行為,都要予以追究。、公民基本法道德規范:愛國守法、明禮誠信、團結友善、勤儉自強、敬業奉獻。

公司物流管理制度

為加強公司的物流管理妥善保管倉庫庫存物資使采購物資入庫及領用產品出入庫規范 化避免發生不必要的損失特制定本規定

物流管理的要求

所有物資應做到每日清點核對保持帳卡物三一致并根據物資實際狀況對長期不用以

及需報廢帳務處理的物資應及時清理辦理相關手續

產品入庫

入庫單價一律按財務部提供的產值不含稅價格填寫

驗收入庫的產品按品種

按社會銷貨需要擺放整齊做到合理牢固整齊安全不超高

產品出庫

產品銷售發出時必須經質量檢查部門認定無質量問題后銷售人員填寫產品出庫單及 收發清單財務部根據出庫單開出門證收發清單須購貨單位簽字或蓋章后返回倉庫由倉庫 核對后返財務部

產品發貨程序

第一步倉庫保管員接到通知后在倉庫查看產品品種是否齊全以備發貨

第二步按銷售員開具的出庫單上的產品數量清點清楚發貨 第三步提貨人持產品出庫單到財務部交款或辦理相關手續

由財務部開據出門證

第四步倉庫見出門證提貨聯后方可發貨

對于社會零星銷售的要先收款后發貨特殊情況必須經公司總經理批準后方可發貨

發出貨物退回由業務人員在貨物退回當月及時辦理退庫手續并經質檢部門檢驗簽字

有質量問題的應根據質檢報告單寫有關處理報告總經理批示后交財務帳務處理

對于售后服務需用的產品必須經總經理簽批后才能往外發貨同時經辦人要求對方將 舊產品返回以舊換新否則不予以發貨若是先發貨的售后服務人員要在當月負責追回舊產 品并辦理退庫手續

所有發出商品應在當月及時辦理結算若遇特殊情況最遲在月內辦理完結算手續

領貨程序

應填領貨單并填寫齊全內容包括領貨單位時間貨物類別貨物名稱型號及規格計量 單位數量單價金額用途領貨人發貨人批準人簽字

領貨單一式三份

倉庫財務領貨單位各一份

領貨人持領貨單到財務部開據出門證倉庫見出門證提貨聯方可發貨

考核辦法

倉庫人員沒按要求驗收入庫的每次考核

元

產品及材料出庫手續不齊全當事人每次考核

元

沒有開出門證而出公司的每次考核門衛

元

發出商品辦理結算不及時超過

個月的每一筆業務考核當事人

元超過

個月 的停發工資

產品出公司檢查出現失誤造成的直接經濟損失由責任人承擔

部分崗位職責 運務部各崗位職責 ①運務副總經理、全權負責各項運輸和倉庫的行政管理、制訂運務員工守則,上司批核后執行、編制總體業務流程方案,確保貨物在不同處理方式下,以專業方法運作,使其在流暢安 全下進行、收集所有運輸信息資料,呈交電腦系統部,共同制訂,完善管理訊息系統,確保貨物在

每一環節下進行下可以即時網上查詢、制訂運務部各項開支守則,給財務總監審議后呈交上司批核,以便執行、授權各部運輸包括空運、陸運,及倉庫制訂其員工守則,以審核后即時執行。、運作成本控制,包括車隊,空運費及倉庫租金等、制訂員工服務表現報表,積極評核服務水平、制訂專業倉庫管理報表、危機性事故發生時,即時候命執行任務、提供專業意見給人力資源部,共同制訂員工培訓手冊、組織一體概念,把運務人員及客戶儲運員工工作一起、編制每周業務表,包括總量處理表,業務成本表,倉庫盤點表,客戶投訴表,服務質

量表,呈交上司審閱。倉儲主管

協助運務副總管理運務部的各項業務工作;

負責總倉、分倉及各分公司倉庫的相關操作規范的制定,并負責在實施中的指導與監督;

負責總倉、分倉及各分公司倉庫的規劃工作,并負責實施中的指導與監督;

負責倉庫租賃費用的核定工作;

負責各分公司及網點倉庫的安全檢查工作;

負責處理各倉庫的突發性事件,并在最短時間內做出正確的處理方案;

負責處理倉庫內各種漏裝、缺損、舊損等不良品的處理工作,積極與采購一起向上游供應 商聯系,及時解決;

負責倉庫出險后的索賠工作,積極協助保險公司工作,在最短的時間內得到賠償;

負責隨時掌握各分公司的庫存情況,以協助計劃部門在分配貨物方面做出準確的判斷;

全面協助IT 部在公司內積極推廣運用物流軟件,并責收集運用過程中的問題反饋及二次 開發的研討;

對各分公司倉管的工作均有指導責任,并負責各倉管的考核工作;

完成董事長、總經理及副總交辦的其它臨時性工作;運輸主管

協助商運務副總經理管理部門的各項業務工作;

負責總公司及各分公司貨運的相關操作規范的制定,并負責在實施中的指導與監督;

負責協助總經理一同完成整個公司的物流規劃工作,并負責實施中的指導與監督;

負責與物流公司溝通,達到良好合作的目標;

負責物流費用的核定工作;

負責處理貨運過程中的各項突發性事件,并在最短時間內做出正確的處理方案;

負責跟進貨運過程中的每一個交接環節,必須確保貨暢其流;

負責調動各分公司的物流系統各項工作職能的全面投入,確保貨物按時供貨、準點到位;

負責跟進、協調、應急處理貨物發運過程中出現的各種隨機性突發問題,并處理貨運中出

現的各種漏裝、缺損、進水等不良情況,記錄在案,并負責與廠商及時協商處理;

負責運輸保險的相關事宜,并完成出險后向保險公司的索賠工作;

對各分公司配送工作均有指導責任;

完成董事長、總經理及部門經理交辦的其它臨時性工作;庫存監控

負責與各地分公司的庫房建立直接聯系,通過物流軟件,隨時掌握各地分公司倉庫商品的

出入庫動態,在公司統一規定的時間范圍內,獲取各個分公司庫房(含指定分銷商)的商品

出入庫原始統計報表資料。

負責熟練運用電子商務軟件,統計核對各分公司(含指定分銷商)的商品庫存日報表,監

控商品庫存的進貨和出貨動態,審核商品庫存的真實數據,按時完成制作部公司?庫存日報 表?。

負責每周一次的各分公司滯銷機統計工作,每月一次的滯銷機銷售與庫存統計工作,每月

一次的各分公司人員領用手機的統計工作,負責跟進商品庫存月度盤點及庫存盤點的核查工 作。

負責物流系統運用過程中的問題收集和意見反饋工作;

負責物流系統的操作指導工 作;

負責庫存相關資料的檔案管理工作;

負責向業務部、財務部及各分公司隨時提供各項商品庫存動態的業務咨詢,并提供庫存制 表的各項業務指導。

完成董事長、總經理及部門經理交辦的其它臨時性工作;運輸監控

負責按照簽訂的訂購合同及分貨計劃,跟進每一單采購貨源的供貨進度,及時協調并最快

解決供貨過程中存在的各種問題,確保廠商在合同期限內按時供貨;

負責按照分貨計劃準確無誤地在物流系統內制?調撥通知單?;

負責提前通知各分公司的倉庫做好接貨入倉的各項準備工作;

負責跟進所有的物流運單,包括供貨商出發的及各分公司之間調撥的運單,并第一時間發

送商品貨運通告,通知收貨方;

負責在物流系統中完成直運到貨信息的登錄工作;

負責跟進貨運過程中的每一個交接環節,必須確保貨暢其流;

負責根據調度指令,調動各分公司的物流系統各項工作職能全面投入,確保商品按時供貨、準點到位;

負責確認發運商品是否安全、快捷、準點到達收貨方目的地;

負責處理貨運中出現的各種不良情況,記錄在案,并及時上報運輸主管處理;

負責貨運出險后的索賠資料的收集整理工作;

負責跟進、協調、應急處理商品發運過程中出現的各種隨機性突發問題;

負責與各 物流公司核對運輸費用;

負責物流相關資料、檔案的管理工作;

完成董事長、總經理及部門經理交辦的其它臨時性工作。駕駛員的崗位職責、遵守交通法規和操作程序

抵制違章行為

維護交通秩序

確保安全行車。、積極參加各項學習活動

提高安全行車意識和技術水平。、嚴格執行公司安全管理規章制度

遵守勞動紀律

服從指揮

按時、按質完成運輸任 務。、遵守車輛管理和保修制度

自覺做好車輛

三清例保

工作,保持車輛、輪胎、附屬

裝備、隨車工具的整潔及車輛、證件齊全和完好。、熟悉車輛性能、熟練駕駛技術,學習先進經驗,掌握行車規律。、服從安全管理人員負責人的指揮和檢查,接受上級布置的有關任務和培訓。

安全生產業務操作規程 貨物運輸的流程圖:根據公司的實際情況編制

一、貨物裝載、貨物要堆碼整齊,捆扎牢固,關好車門,不超寬、超高、超重,保證運輸全過程安全。、裝載時防止貨物混雜、撒漏、破損。、整批貨物裝載完畢后,敞蓬車輛如需遮蓬布時必須嚴密

綁扎牢固,關好車門,嚴防車

輛行駛途中松動和甩物傷人。

二、貨物運輸:、在運貨過程中嚴格遵守交通規則,嚴禁盲目開車、超速駕駛,要確保貨物及駕駛員本人 的安全,防止貨物在運輸過程中發生散落或丟失的情況。、行車過程中注意行車安全,文明禮讓,防止因為違規或違章行駛發生交通事故,延誤交 貨時間。

三、貨物卸載、當到達貨物的目的地時,觀察和選擇最佳的停車位置。、當車輛停穩熄火后方可卸貨。、卸貨時注意貨車周圍的行人安全。、與收貨人收貨單位核對貨物后返回。應急預案及事故處理

一、發生交通事故后、肇事駕駛員應迅速報告交警部門和公司負責人,在處理機關人員未到 達前

應主動做好事故后果的搶救工作及保護好現場。

二、公司負責人接到事故信息后應立即派員前往現場協助處理。對重大事故還要會同公司其 他負責人做好善后工作。

三、肇事駕駛員在處理事故現場后在四十八小時內應寫出書面檢查報送公司相關負責人。

四、對肇事駕駛員應根據其事故性質、責任和認識、表現

按照有關規定給予批評、警告、吊證及追究賠償等處理。安全生產監督檢查制度、出車前和收車后要對車輛進行全面檢查,檢查范圍包括油箱、剎車、發動機、輪胎等。要做到一日三檢。、駕駛員對車輛做定期保養,并送到專業維修中心廠做定期維護。、單位負責人定期詢問駕駛員的休息時間,防止疲勞駕駛。、定期抽查駕駛員對交通法規、法則的掌握度,對檢查不合格的人員加強培訓。、定期跟車送貨,了解駕駛員在貨物運輸過程中的操作情況。駕駛員和車輛安全生產管理制度

一駕駛員的管理、將駕駛員信息登記在冊,檢查駕駛員證件的真實性。、定期檢查駕駛員的相關駕駛證件,確保證件做定期審驗。、定期與駕駛員進行座談,了解情況。、牢固樹立駕駛員安全生產、安全駕駛的思想,做到不盲目開車、不違章開車、不疲勞開

車、不酒后開車、不超載、不超速。

二車輛管理、將每輛車的信息登記在冊。、定期做車輛的維護

車輛維護的原則。車輛維護應貫徹

預防為主、強制維護的原則。保持車容整潔

裝備完好、及時發現和消除故障、隱患

防止車輛早期損壞。

車輛維護的方式。車輛維護作業

包括清潔、檢查、補給、潤滑、緊圓、調整等

除

主要總成發生故障必須解體時

不得對其進行解體。

車輛維護的類別及作業范圍。車輛的維護分為日常維護、一級維護、二級維護等。維護 主要作業范圍如下

日常維護

是日常性作業,由駕駛員負責執行。其作業中心內容是清潔、補給安全檢 視

二級維護由專業維修工負責執行。以檢查、調整為主

并拆檢輪胎

進行輪胎換位。

季節性維護可結合定期維護進行。

車輛二級維護前進行的檢測診斷和技術評定,根據結果

確定附加作業或小修項目

結合二級維護一并進行。強制維護。車輛的維護必須遵照交通運輸管理部門規定的行駛里程或間隔時間、按期 強制執行。各級維護作業項目和周期的規定,必須根據車輛結構性能、使用條件、故障規

律、配件質量及經濟效果等情況綜合考慮。日期: 蓋章簽字 財務管理制度

爲加強財務管理,規范財務工作,促進公司經營業務的發展,提高公司經濟效益,根據國家

有關財務管理法規制度和公司章程有關規定,結合公司實際情況,特制定本制度。

第一條公司會計核算遵循權責發生制原則。第二條財務管理的基本任務和方法:(一)籌集資金和有效使用資金,監督資金正常運行,維護資金安全,努力提高公司經濟效 益。

(二)做好財務管理基礎工作,建立健全財務管理制度,認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加強財務核算的管理,以提高會計資訊的及時性和準確性。

(四)監督公司財産的購建、保管和使用,配合綜合管理部定期進行財産清查。

(五)按期編制各類會計報表和財務說明書,做好分析、考核工作。

第三條財務管理是公司經營管理的一個重要方面,公司財務管理中心對財務管理工作負有

組織、實施、檢查的責任,財會人員要認真執行?會計法?,堅決按財務制度辦事,并嚴守 公司秘密。

財務管理的基礎工作

加強原始憑證管理,做到制度化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的

書面證明,是會計記錄的主要依據。

第一條公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備:填制憑

證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員, 復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。

第二條健全會計核算,按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會

計核算應以實際發生的經濟業務爲依據,按照規定的會計處理方法進行,保證會計指標的口

徑一致,相互可比和會計處理方法前後相一致。

第三條做好會計審核工作,經辦財會人員應認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完

整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核,重大事項應由財務負責人復核。

第四條會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與庫存實物、貨

幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對,保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。

第五條建立會計檔案,包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔 案,妥善保管。按?會計檔案管理辦法?的規定進行保管和銷毀。

第六條會計人員因工作變動或離職,必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。

會計人員辦理交接手續,必須有監交人負責監交,交接人員及監交人員應分別在交接清單上

簽字後,移交人員方可調離或離職。資本金和負債管理

資本金是公司經營的核心資本,必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國注冊

會計師驗資,根據驗資報告向投資者開具出資證明,并據此入帳。

第一條經公司董事會提議,股東會批準,可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整 實收資本。

第二條公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資,股東應按公司章程規定,向股東以外 的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。第三條公司以負債形式籌集資金,須努力降低籌資成本,同時應按月計提利息支出,并計 入成本。

第四條加強應付帳款和其他應付款的管理,及時核對馀額,保證負債的真實性和準確性。

凡一年以上應付而未付的款項應查找原因,對確實無法付出的應付款項報公司總經理批準後 處理。

第五條公司對外擔保業務,按公司規定的審批程式報批後,由財務管理中心登記後才能正

式對外簽發,財務管理中心據此納入公司或有負債管理,在擔保期滿後及時督促有關業務部 門撤銷擔保。流動資産管理

第一條現金的管理:嚴格執行人民銀行頒布的?現金管理暫行條例?,根據本公司實際需要, 合理核實現金的庫存限額,超出限額部分要及時送存銀行。

第二條嚴禁白條抵庫和任意挪用現金,出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面馀額,并

與庫存現金相核對,發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不

定期檢查,以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。

第三條銀行存款的管理:加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作,非因業務需要不準外泄, 銀行帳戶印簽實行分管、并用制,不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行 帳戶印簽。

第四條出納人員要隨時掌握銀行存款馀額,不準簽發空頭支票,不準將銀行帳戶出借給任

何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對帳工作,并編制銀行存款馀

額調節表,對未達帳項進行分析,查找原因,并報財務部門負責人。

第五條應收帳款的管理:對應收帳款,每季末做一次帳齡和清收情況的分析,并報有關領

導和分管業務部門,督促業務部門積極催收,避免形成壞帳。

第六條其他應收款的管理:應按戶分頁記帳,要嚴格個人借款審批程式,借款的審批程式

是:借款人→部門負責人→財務負責人→總經理。借用現金,必須用於現金結算范圍內的各 種費用專案的支付。收入管理

第一條公司的營業收入包括手續費收入、其他營業收入等。營業收入要嚴格按照權責發生

制原則確認,并認真核實、正確反映,以保證公司損益的真實性。

第二條營業收入要按照規定列入相關的收入專案,不得截留到帳外或作其他處理。成本費用管理

第一條公司在業務經營活動中發生的與業務有關的支出,按規定計入成本費用。成本費用

是管理公司經濟效益的重要內容。控制好成本費用,對堵塞管理漏洞、提高公司經濟效益具 有重要作用。第二條成本費用開支范圍包括:利息支出、營業費用、其他營業支出等。(一)利息支出:指支付以負債形式籌集的資金成本支出。

(二)營業費用包括:職工工資、職工福利費、醫藥費、職工教育經費、工會經費、住房公

積金、保險費、固定資産折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差

旅費、車輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務費、董事會費、獎勵費、各種準備金等 其他費用。

(三)固定資産折舊費:指公司根據固定資産原值和國家規定的固定資産分類折舊率計算攤 銷的費用。

(四)攤銷費:指遞延資産的攤銷費用,分攤期不短於

年。

(五)各種準備金:各種準備金包括投資風險準備金和壞帳準備金。投資風險準備金按年末 長期投資馀額的實行差額提取,壞帳準備金按年末應收帳款馀額的提取。

(六)管理費用包括:物業管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、全勤獎勵費等其 他費用。

第三條職工福利費按工資總額

計提,工會經費按工資總額

計提,教育經費按工資 總額

計提。住房公積金經批準後,由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。

第四條加強對費用的總額控制,嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權,財務人員應

認真審核有關支出憑證,未經領導簽字或審批手續不全的,不予報銷,對違反有關制度規定 的行爲應及時向領導反映。

第五條公司各項成本費用由財務管理中心負責管理和核算,費用支出的管理實行預算控制, 財務管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本的措施。利潤及利潤分配管理

第一條公司營業利潤=營業收入營業稅金及附加營業支出 利潤總額=營業利潤+投資收益+營業外收入營業外支出(一)投資收益包括對外投資分得的利潤、股利等。

(二)營業外收入是指與公司業務經營無直接關系的各項收入,具體包括:固定資産盤盈、處理固定資産凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款收入,確實無法支付而按規定程

式經批準的應付款項等。

(三)營業外支出是指與公司業務經營無直接關系的各項支出,具體包括:固定資産盤虧和

毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。第二條公司利潤總額按國家有關規定作相應調整後,依照繳納所得稅,繳納所得稅後的利 潤,按以下順序分配:(一)被沒收的財物損失,支付各項稅收的滯納金和罰款;(二)弭補公司以前虧損;(三)提取法定盈馀公積金,法定盈馀公積金按照稅後利潤扣除前兩項後的%提取,盈

馀公積金已達注冊資本的%時不再提取。(四)提取公積金、公益金按稅後利潤的%計提,主要用於公司的職工集體福利支出。

(五)向投資者分配利潤,根據股東會決議,向投資者分配利潤。財務報告與財務分析

第一條財務報表分月報和年報,月報財務報表包括資産負債表、損益表。財務報表包

括資産負債表、損益表、現金流量表、營業費用明細表、利潤分配表。公司財務月報表應於 次月

日內完成,財務會計報告應於次年

日內制作,必要時聘請會計師事務所進 行審計。

第二條年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括:(一)業務、經營情況,利潤實現情況,資金增減及周轉情況,財務收支情況等。

(二)財務會計方法變動情況及原因,對本期或下期財務狀況變動有重大影響的事項;資産

負債表制表日至報出期之間發生的對公司財務狀況有重大影響的事項;以及爲正確理解財務 報表需要說明的其他事項。

第三條財務分析是公司財務管理的重要組成部分,財務管理中心應對公司經營狀況和經營

成果進行總結、評價和考核,通過財務分析促進增收節支,充分發揮資金效能,通過對財務

活動不同方案和經濟效益的比較,爲領導或有關部門的決策提供依據。第四條總結和評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告指標包括:①經營狀況指標:流

動比率、負債比率、所有者權益比率;②經營成果指標:利潤率、資本利潤率、成本費用利 潤率。會計電算化

會計電算化硬體設備是指專用於會計電算化的微機及其配套設備,包括伺服器、工作站、網

線、印表機、ups 電源等。會計電算化硬體設備由財務管理中心統一管理和使用,非會計電

算化工作人員一般情況下不得使用,特殊情況確需使用時,應經財務管理中心經理批準,在

不影響會計電算化正常工作情況下進行。

第一條財務軟體是用於完成會計核算、處理會計業務的軟體。操作人員在實際工作中發現

軟體的設計功能未能正常實現時,應立即與軟體發展商聯系,進行修改、調試,完成調試後, 應及時檢查、核對,以確保相應帳務資料和功能模組的正確性。第二條每月

日前對上個月的會計資料進行備份。操作人員運用財務軟體必須是通過系

統功能表選項進入系統操作,應根據工作需要設置操作許可權和密碼。操作人員對使用的硬 體設備的安全負責。下班時,應關閉設備的電源。設備的開啓和關閉應嚴格按規范程式進行。

第三條公司會計電算化未通過財政部門評審之前,采用微機和手工帳并行的辦法。每月末, 會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。

第四條企業銀行電子支付系統的管理,嚴格按照企業銀行電子支付程式和許可權規定執行。

電子支付密碼器、智慧ic 卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業銀行系統的關鍵要素, 應妥善保管,主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則,由財務管理中心負責人和操作員分

別設制密碼,不得一人統管使用。

本辦法由公司財務管理中心負責解釋。本辦法自董事會通過之日起開始施行。