第一篇：法律盡職調查審閱文件——公司的財務審計、重大資產和債權債務

1、最近三年公司的審計報告，公司近三年來獨立審計師就財務管理制度、會計制度、外匯支出及其他有關公司或子公司重大財務問題的信函，以及公司相應的回復（如有）；

2、公司最近三年會計政策的變化及原因（如有）；

3、公司的重大資產（包括主要生產設備、機器設備、辦公設備、備品、備件、主要運輸工具、存款——的清單，內容應包括：所有權人、取得方式、使用地點、設備原值、已用年限、累計折舊、設備凈值；該等重大資產的購買合同及付款發票，權屬登記證明文件；

4、公司的設備不中，處于海關監管狀態的設備清單、購買合同、付款憑證、納稅及減免稅收憑證等；

5、公司擁有的其他重要資產的證明文件；

6、公司擁有的非經營性資產的種類、數量，剝離計劃；

7、公司以融資租賃、回租賃、分期付款等方式取得的重大資產清單及其相關合同；

8、公司因租賃（或者無償占用）取得的重大資產清單、租賃（無償占用）合同及有關履行情況說明；

9、列載于公司財務記錄上但因特殊原因（如出租、出借、出質、留置、被查封、凍結、扣押或者采取其他強制措施等）不在公司掌握和控制范圍內的資產清單及其相關文件；

10、債權人和債務人名單，及相關的債券、債權數量清單、債權、債務合同或者證明發生債務關系的其他文件；

11、關于公司是否存在拖欠任何情況下應償還的債務，或者被拖欠任何無法收回的債務的情況說明，及相關文件；

12、公司接受債務人擔保/反擔保的有關的法律文件，包括抵押、質押、或其他擔保清單，有關設置任何抵押權、質權或其他擔保權的任何協議，及其相應的公正、登記證明，提供擔保方的章程、與簽訂擔保合同有關的內部授權審批決議、審計報告和其它相關文件；

13、公司出具的關于記載于其財務賬簿和財務記錄上以外應承擔的其他重大責任或債務的說明及其相關文件；

14、訪談調查筆錄及其他相關文件。

第二篇：法律盡職調查審閱文件——重大合同

重大合同的定義和范圍根據不同項目的要求有比較大的差異，以私募案例為例。常見的重大的合同包括：

1、盒子、合作、聯營、合伙協議、戰略合作、委托管理協議；

2、主要機器、設備購買合同或與機器、設備供應商之間的其他協議或安排。如沒有書面合同，請詳細說明供貨條款和條件（包括付款和繳獲條件）；

3、與原材料供應及燃料、能源供應、設備配件相關的合同或說明；

4、公司與其銷售的主要商品品牌持有人簽訂的銷售商品的代理協議、特許經營合同或類似合同；

5、有關進出口業務合同，包括直接與境外第三方簽署的合同及與進出口代理人簽署的協議；

6、與供應商或與客戶訂立的代理、批發、零售金額超過公司最近會計的年收入5%的所有協議；

7、與公司具有重大限制的合同（如不競爭協議，限制銷售和市場劃分的協議等；

8、與公司主要資產有關的或受其約束的任何銷售或購買選擇權協議；

9、在公司及其任何動產上設置限制動產轉讓或使用的合同，包括但不限于動產出租合同的書面文件、公司與第三人所簽訂的任何限制、禁止將動產出租、出售或轉讓的文件、公司承諾在一定期間或滿足一定條件時將動產出租、或轉讓給第三人的文件或合同等；

10、工程建設合同、承包合同及重大建筑設備采購及安裝合同；

11、關于購買或出售證券的協議（包括股票、證券和政府國債）；

12、在正常經營業務以外的合同（無金額限制）；

13、所有與政府機構或其他公司、團體或組織之間訂立的履行期超過一年的的合同；

14、所有公司承擔保密和禁止披露信息義務的合同（無金額限制）；

15、自成立以來的重大兼并、合并、收購、資產出售、剝離、劃轉的協議；

16、期限為一年以上的雇用、咨詢協議（如與機構簽署的聘請咨詢顧問協議等）（無金額限制）；

17、除前述重大合同外，其他隊公司主體地位、生產經營有重要影響的任何協議和合同；

18、關于所有重大合同的履行和違約情況說明；

19、主要業務合同的分類、樣本和抽樣（安類型分別提供一份樣本和三份抽樣）；

20、公司對重大合同的管理制度（包括臺賬及審核簽發制度等）；

第三篇：法律盡職調查審閱文件——勞動人事

1、員工花名冊；

2、標準勞動合同樣本；

3、與員工簽署的顧問協議、保密或非競爭協議、補償協議、及其他類型的法律文件；

4、與工會簽訂的集體勞動合同等協議（如有）；

5、與高管人員簽訂聘用協議；

6、適用于公司的國家及地方頒布的強制性加入社會統籌保險的有關文件；

7、公司及其各自分支機構向當地社會保障部門辦辦理的《社會保險登記證》及年檢證明；

8、公司加入上述強制性社會統籌保險的有關資料，包括應投保人數、實際投保人數、保費繳納標準、保費繳納情況統計、催繳保費通知書等；

9、社會保障主管部門出具的社保費用已按時足額繳納的情況證明；

10、適用于公司的國家及地方頒布的強制性加入住房公積金的有關文件；

11、住房公積金繳存證明；

12、公司加入住房公積金的有關資料，包括應繳費人數、實際繳費人數、繳納情況統計、催繳通知書等；

13、住房公積金主管部門出具的住房公積金費用已經按時足額繳納的情況證明；

14、按照員工的專業結構、教育程度、年齡結構、特殊人員（如殘疾人員）的統計表格（在目標公司擬A股上市，享受福利企業及高新技術企業待遇情況下適用）；

15、公司關于工會組成和工會經費撥繳的證明文件；

16、公司關于勞動人事情況的書面確認文件；

17、公司與第三方簽訂的勞務派遣合同及相關文件（如有）；

18、公司現有員工福利、獎金、分紅、撫恤金、養老政策或其他類似計劃文件（如有）；

19、公司員工的住房津貼、分房政策和醫療保險的規定、計劃或其他文件（如有）；

20、公司承擔義務的職工安置方案及有關政府機關對職工安置方案的審批文件（如有）；

21、公司內部因停薪留職、內退、請長假、長期學期、掛名、女職工“三期”等原因無法實際從事勞動的員工情況說明（如有）；

22、公司的所有員工勞動爭議、勞動仲裁或相關訴訟情況說明及相關文件（如有）；

23、員工手冊；

24、訪談調查筆錄和其他有關文件。

第四篇：法律盡職調查審閱文件——建設項目

1、公司的建設項目清單（包括已建和在建項目）；

2、公司的營業執照；

3、建設項目申請報告及固定資產投資主管部門出具的建設項目核準（備案）、審批文件及報批文件；

4、建設項目用地預審報告及其審批文件；

5、建設用地規劃許可證；

6、建設項目環境影響評價，文件及其批復；

7、建設工程設計方案及其審批文件不；

8、建設用地批準書；

9、國有土地使用權證或國有建設用地使用權證；

10、將設工程規劃許可證；

11、人防工程涉及審核文件；

12、建設項目開工報告批復或施工許可證；

13、環保設施竣工驗收批復；

14、人防工程竣工驗收備案文件；

15、消防驗收審核/備案文件‘

16、建設工程竣工驗收報告；

17、建設項目竣工驗收備案表；

18、房屋面積測繪報告；

19、公司的審計報告（如有）；

20、建設項目選址意見書（如需）；

21、初步設計及概算及相關批準（政府投資的項目需要）；

22、節能評估報告及其批復（如有）；

23、安全評估及相關批復（如有）；

24、安全設施竣工驗收批復（如有）；

25、涉外國家安全審批（如有）；

26、其它相關政府部門的批準（如有）；

27、訪談調查筆錄和其他有關文件（如有）。

第五篇：法律盡職調查審閱文件——安全生產

1、公司的安全生產制度（包括安全生產責任制、安全生產規章制度和操作規程、安全培訓制度及其檔案記錄、安全生產事故應急預案、事故隱患排查治理制度等）；

2、公司關于設置安全生產管理機構或者配置專職安全生產管理人員的情況說明（如需）；

3、公司主要負責人員和安全管理人員、其他從業人員參與培訓及考核合格的證明文件（如有）；

4、特種作業人員花名冊及操作資格證書復印件（如有）；

5、公司按規定繳存和使用安全生產風險抵押金的情況說明（如適用）；

6、公司按規定足額提取和使用安全生產費用的情況說明（如適用）；

7、公司涉及職業病防治的情況說明（如適用）；

8、建設項目安全條件論證報告、預評價報告或其他安全分析書面報告；

9、建設項目安全分析報告備案文件；

10、建設項目安全設計專篇；

11、建設項目安全設計審查意見書/備案意見書；

12、建設項目竣工試運行方案及其備案文件；

13、建設項目安全驗收評價報告；

14、施工單位的資質證明文件；

15、安全試運行自查報告；

16、安全驗收批準文件；

17、安全生產許可證（如有）；

18、訪談調查筆錄和其他有關文件。