第一篇：公司財務部門崗位職責制度

財務部

財務在總經理直接領導下負責本公司的財務工作。遵守公司的各項規章制度。遵守國家會計制度，愛崗敬業，求真務實。遵守財務制度，執行財經紀律，嚴格把好財經關。協助安排和使用好各項資金。

一、財務制度建設

1．負責組織制定公司財務管理辦法。

2．負責組織制定公司的內部會計控制制度。

3．負責組織制定公司的成本費用管理辦法。

4．負責組織制定公司內部審計辦法。

5．參與公司其他基本制度的制定。

二、會計核算

1．組織建立完善公司財務核算體系。

2．根據集團會計制度組織公司的會計核算工作。

3．組織部門及時向上級單位及有關部門提交公司財務報告。

4．負責組織公司財務報表分析。

三、資金管理

1．擬定公司的年度資金預算并提交公司董事會審批。

2．擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。

3．審核各分公司、項目部、職能部門的月度資金使用計劃，并提交總經理審批。

4．調度公司資金，確保公司正常生產經營所需資金的集中使用。

四、預算及成本費用管理

1．組織制定公司年度財務預算及五年規劃。

2．復核各項目目標成本，并提交公司總經理審批。

3．根據公司財務管理辦法，審核各項目、分公司及職能部門的各項費用。

4．復核公司成本分析報告，并提出處理意見報公司總經理。

5．監督財務預算及項目目標成本的執行情況。

五、其他

完成公司領導交辦或其他部門臨時需要協助的工作。

稽核會計崗位職責

1、審核經濟業務事項的實質是否與企業經營范圍相符，相關手續和憑據內容是否齊全。

2、審核原始憑據要從合法性、真實性、手續是否完備、數字是否準確等方面進行認真復核。

3、取得憑據的時效不否符合規定，是否超過會計結算期及取得的票據是否超過稅局規定的使用日期及范圍。

4、審核財務、成本、費用等計劃執行和完成情況，是否符合收支標準。草擬修改和完善的建議。對嚴重超計劃者要審核其合理性，否則不予認定。

5、對稽核中發現的問題，要分別情況采取以下措施。對于可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關人員堅決進行更正、補救和重新取證；對于重大的有問題的經濟事項，要會同部門負責人、有關部門和公司領導妥善處理。

6、審查各部門的內部制度存在的漏洞和弊端，提出改進措施。

7、在已稽核的會計資料上蓋章，以示負責。并隨時做好稽核記錄。

8、記賬憑證是否根據審核無誤的原始憑證填制的，是否內容齊全、填寫規范。

9、會計科目的運用及其對應關系是否正確（含明細科目及輔助核算）。

10、所附原始憑證的張數和金額是否相符，借貸金額是否平衡。

11、會計報表是否根據完整無誤的會計賬簿及有關資料編制，報表格式是否統一。

12、賬表是否相符，表與表之間的勾稽關系是否銜接。

13、審核報表是否數字真實，計算準確，內容完整，說明清楚。

14、審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關系是否正確。

15、相關責任人的簽字和蓋章是否齊全。

16、部門負責人交辦的其他工作

總賬報表

1、負責公司日常報銷業務的賬務處理；

2、負責分攤各種費用；

3、按月確定各工程完工進度和收入并按月提取各種稅費。

4、按時編制、報送公司快報、會計報表及會計報表附注。

5、按時編制管理會計報表及附注。

6、編制年度預算報表。

7、部門負責人交辦的其他工作

資金管理

1、審核各部門資金收支計劃。

2、按周編制資金使用計劃，報部門經理審核。

3、按月統計分析資金流量。

4、分析公司各部門資金占用情況，提出資金管理方案建議；

5、測算公司年度資金需求，草擬公司年度資金預算。

6、草擬公司年度資金籌措方案。

7、領取銀行對賬單，按月編制銀行余額調節表。

8、做好庫存現金的盤點工作并做好盤點記錄。

9、建立健全的經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析。

10、負責做好本公司的財務支出，財務核算以及財務的預、決算工作。定期向總經理呈報財務報表。

11、做好各項經費開支的計劃性、合理性、可行性、實際性分析。避免資金的重復使用和突擊使用，盡量降低消耗，節約費用。力求提高資金的使用效率。

12、認真審核報銷憑證，應對報銷單的真實性、合法性、合理性向總經理負責。

會計檔案管理

1、凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保

存價值的資料均應歸檔。

2、會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起

止、號數、單據張數，當會計及有關人員簽名蓋章包括：制單、審核、記賬、主管。由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

支票管理

1、票由出納人員或總經理指定轉人保管。支票使用時須有“支票領用單”經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，蓋印章填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用表上簽字備查。

2、支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對、總經理審批，填寫金額。完成后交出納員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行賬號，原支票領用人在“支票領用單”及登記表上注銷。

3、于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦。公司財務人員支付包括：公司借用每一筆項款，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知。同意后可先付款后補簽。

虛心學習與努力鉆研，不斷提高自己的思想覺悟和業務水平。

第二篇：公司財務部門各個崗位職責

財務主任：

1、抓好財務部各項工作的具體實施及推動工作；

2、學習、宣傳、貫徹財務法律、法規及上級有關文件精神；答疑系統業務問題，決策系統內重大業務；

3、負責本部室各崗位的協調工作及人員的政治思想工作，調動本部室員工工作積極性；

4、認真執行財務檔案安全、管理、保密制度；按規定做好檔案歸檔、借閱；

5、審核公司會計憑證、賬簿及報表編制；

6、負責公司財務印鑒、發票專用章、貸款卡及稅務登記證等相關證件的管理；

7、負責資金計劃及成本費用核算的審核工作；

8、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

9、完成領導交辦的臨時性工作。

出納崗：

1、嚴格現金管理手續，保護現金安全，防止丟失，被盜，庫存現金不超過銀行核定的限額；

2、現金、有價證券的使用和保管；

3、保障現金使用合理合法，現金借、貸、存及時到位；

4、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

5、負責公司成本核算管理及分析工作；

6、負責月度資金計劃的匯總及上報工作；

7、協助部門主管做好經營考核工作；

8、完成領導交辦的臨時性工作。

統計崗：

1、做好統計工作，及時編制、上報統計報表，做到各種報表上報及時、數字真實、準確無誤；

2、保管好財務憑證及相關財務資料，及時整理裝訂、歸檔；

3、做好固定資產、原材料、低值易耗品等賬目管理工作，并定期審核各部門低值易耗品等賬目管理工作，并定期審核各部門低值易耗品賬簿及固定資產事物，確保賬實相符；

4、負責公司會計憑證的審核及保管工作；

5、編制、登記、管理各種輔助臺賬及報表；

6、負責每月與相關部門進行安全生產費使用情況核對工作；

7、協助部門主管做好經營考核工作；

8、完成領導交辦的臨時性工作。

各崗安全職責：

1、認真學習和嚴格遵守本單位的安全規章制度和操作規程，服從管理，不違章操作；

2、掌握本職工作所需的安全知識，熟練掌握本崗位操作技能，具備事故預防和應急處理能力；

3、及時對本崗位安全工作進行自查，經常對分管業務的安全工作進行監督檢查；

4、自覺遵守國家財經法律，法規，對本崗位存在的危險因素有防范措施，確保公司資金安全；

5,、發現事故隱患，及時向相關領導報告

第三篇：財務部門崗位職責

一、如何開展財務工作（農業方向）

答：隨著黨中央對“三農”工作的重視，農經管理工作的責任是重如泰山，農業財務管理對于我國農業整體發展也是具有不可替代的重要意義，新形勢下我國農業財務管理面臨著諸多新挑戰，如根據現實狀況建立健全財務管理規章制度、加強農業財務管理工作人員的教育和培訓力度及加快提升農業財務信息化管理水平，作為一名財務人員我應當制定完善的農業財務核算制度及財務管理制度具體如下：

1、會計核算：

執行企業會計準則，除了執行企業會計準則規定科目以外，還有幾個農業專用會計科目，如下： 37 1421 消耗性生物資產 農業專用 62 1621 生產性生物資產 農業專用 63 1622 生產性生物資產累計折舊 農業專用 64 1623 公益性生物資產 農業專用 另外，也可以按企業需要，在會計準則原則下自行設置相關科目，含總賬和明細科目。

二、如何開展財務工作（職業會計人是一個專業群體，承擔了國家、雇主和社會的多重責任，而各方均對職業會計人的能力抱有較高期望值。這些能力有的是可以量化的，如工作經驗年限，有的是可以直觀取得的，如相關證書，還有的是需要在工作中檢驗出來的，如工作態度、溝通能力等）

1、敬業愛崗。即會計人員應當熱愛本職工作，努力鉆研業務，使自己的知識和技能適應所從事工作的要求。

2、熟悉法規。即財務人員應當熟悉財經法律、法規和國家統一會計制度，并結合會計工作進行廣泛宣傳。

3、依法辦事。即財務人員應當按照會計法律、法規、規章規定的程序和要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。

4、客觀公正。即財務人員辦理會計事務應當實事求是、客觀公正。

5、搞好服務。即財務人員應當熟悉本單位的生產經營和業務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內部管理、提高經濟效益服務。

6、保守秘密。即財務人員應當保守本單位的商業秘密，除法律規定和單位領導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信。

三、如何帶好下屬

統領財務工作，首先知識要扎實，多學習，跟上稅務財務單位變化，其次要把工作分配給下屬，積極關心下屬的工作需要，心情，積極溝通，營造溫暖的環境。

四、如何做好財務管理工作

一、加強企業財務管理，在企業推行全面預算管理

為提高企業整體經濟效益，將企業管理的職能化整合為企業管理的整體化，全面預算將聯合管理、聯合行動，大大提高了管理效率，從而增進企業經濟效益。

全面預算實行自上而下、自下而上、上下結合的主與性編制方法。根據下達需要完成的利潤指標，財務人員測算產品的銷售毛利(先計算單位產品的生產成本以及與銷售人員結合市場情況確定出銷售單價)，以及費用總體預算，從而測算出為完成利潤指標所要達到的最低目標銷售任務。

有了目標銷售任務，結合庫存率控制，可以確定的生產任務，確定企業下生產規模，所需采購的原材料的種類、數量等，進行采購和生產控制。

結合實際情況和往年數據，企業將目標銷售任務和費用進一步分解到各銷售單位和管理部門，下屬單位結合自身情況提出修改建議，企業根據建議對各單位和管理部門間將經營數據相互再次調配，最終確定相關經營數據。

對全面預算實行獎懲制度，任何一個好的制度都必須要有好的執行力，在全面預算執行過程中，對完全執行全面預算管理并取得很好效果的企業經營單位或部門給與一定的經濟獎勵，對未按照全面預算執行的企業經營單位或部門給與部門長一定經濟處罰或降職處分。

二、進行財務數據分析發現數據有無差異和異常，為管理層經營決策提供參考

財務掌握企業所有的經營數據，如何利用這些數據，讓這些數據在企業經營過程中產生價值，為企業管理層的經營決策提供參考，會計電算化和office等辦公軟件為我們快捷方便的數據分析提供了可能，我們認為作為一個財務管理者，至少每季度都要為企業高層出具一份經營數據分析報告。

(一)在采購中進行數據分析。

所有的采購信息最終都要到財務匯總集中，財務可以通過整理這些數據排出采購量較多的或總金額較大的采購，使用情況與往年數據進行對比，檢查是否存在浪費，或有大量的庫存，造成資金積壓嚴重，采購是否根據需求采購。

采購單價與往年數據進行對比，是否有明顯上升或下降，分析上升的原因，價格上升是否與市場有關聯，對成本和公司利潤的影響有多大，是否要對我們銷售單價進行相應調整，以提高我們的銷售毛利，價格上升是否有相對應的可替代產品，以降低企業的產品成本;分析采購單價下降的原因，采購物品質量是否下降，對企業產品質量或自用是否有影響等。

在企業資金較緊張的情況下，合理安排對供應商的付款，既能保證供應商能按時供貨，又能保證企業資金不斷鏈。

(二)對產品成本進行分析。

成本是構成企業利潤的關鍵指標，成本的大小直接影響企業未來得經營決策及戰略方針的制定，企業根據成本制定相應的銷售單價，進而影響產品在同類行業中的競爭力。

財務應對企業的成本進行縱向或橫向的對比，縱向對比企業至少連續三年成本變化，根據構成成本因素具體分析變化的原因，是否為材料、人工成本或制造費用的增長，如材料成本增長分析具體何種材料增長;如人工成本增長是否可以通過優化生產流程，以降低人工成本;如為制造費用增長，分析該年投入用于生產的資產是否必需，有無相應的生產設備閑置以及如何對其進行處置以降低成本。

將本企業的生產成本與同行業進行對比，在市場競爭中是否存在優勢，是否需調整以后產品的銷售結構或日后的經營方向。

(三)在銷售中進行分析。

財務根據企業每個銷售區域數據與往年數據進行相互縱向對比，分析每個區域增長下降趨勢，同時將每個銷售區域的`銷售相互間進行對比，具體分析下降或上升的主觀和客觀原因，提議管理人員要求銷售較好區域團隊介紹相應的經驗;還可以將每個區域銷售結合當地的經濟狀況人口等，分析哪些區域仍具有銷售潛力。

進一步分析每個區域產品銷售特點，每個銷售區域分別哪種產品的銷售最好，哪種產品銷售最差，為管理層制定相應的銷售政策提供相應的數據。

分析同行哪個企業做的最好，并將它設定為目標，分析本公司與目標企業存在哪些差距，如何縮短這些差距，目標企業有哪些方面是值得我們借鑒的，分析本企業存在哪些優勢，如何發揮這些優勢，為管理層的經營決策提供建議。

三、加強財務在企業中的內控管理，為企業管理層當好參謀

內控管理要在企業經營過程中不斷的檢查，財務作為企業核算中心，有很多內控管理與財務都息息相關，現代企業管理要求財務人員不應整天的坐在辦公室里處理帳務，更多的卻是如何走出去，參與到企業的經營管理過程當中。

圍繞企業的事前檢查，過程監控，事后審查，有很多企業的財務人員只做到了事后審查，而事后許多不合理的現象已經發生，事后審查即使發現問題也不能為企業挽回損失，企業管理更多的是要做到事前和事中上去。下面對企業內部控制的八大循環舉例做出討論。

(一)銷售收款循環。

在賒銷方式下.銷售與收款業務流程主要有：處理客戶訂單，批準賒銷信用，發送貨物，開具銷售發票，記錄銷售與收款業務，定期對賬和收回賬款，審批銷售退回與折讓，審批壞賬的注銷等。企業在收到客戶訂單之后。應立即編制銷貨單，列示客戶訂購的商品名稱、規格、數量等，以此作為處理訂貨的依據。在發出商品之前.按照賒銷政策調查客戶的信用狀況。經過合法授權人員批準客戶的賒銷額度，額度內才允許發貨，發貨單必須要簽字，向客戶開出賬單并登記銷貨業務。財務定期編制并向客戶寄送應收賬款對賬單，與客戶核對賬面記錄。還要編制應收賬款賬齡分析表.對已超過正常信用期限的客戶以各種方式催收貨款。并通知信用管理人員。

收取貨款并記錄現金、銀行存款收入處理貨款時最重要的是要保證全部收入都必須如數、及時地記人現金或銀行存款日記賬和有關明細賬。減少大額現金的收款，嚴格禁止非財務人員接觸貨款或將貨款存入個人銀行卡內。

(二)采購付款循環。

財務應參與制訂規范的企業采購流程，并在過程中就檢查是否得到貫徹執行，對請購單所要采購的材料是否根據生產計劃單編制，請購部門與采購部門是否做到了職權分離，詢價人與實際采購人是否為同一人，是否遵循了3家以上的比價政策，大型采購是否實行了招標方式等。

財務在采購過程中就需要監督，甚至在大型采購中直接予以參與，避免給企業帶來損失，只有通過以上規范的流程，才允許采購材料入庫，采購發票入帳。款項必須通過銀行直接付給供應商，不得由采購人員代付。

(三)生產與存貨循環。

現在市場經濟是買方市場，決定企業也必須以銷定產，而非以產定銷，首先要檢查生產部門是否按照銷售部門下發的銷售訂單安排生產，生產通知單與銷售訂單進行相互對比，以免出現差異，造成庫存積壓，占用企業各項資源。

領料單是否根據生產通知單下發，各項材料配比是否為技術部門審批的配比額度以內，與以前對比是否存在差異，人工費用是否根據產量和工時進行統計，在各產品間分配是否正確。

檢查倉庫存貨，客戶訂單是否已全部發出，造成大量庫存積壓的原因，不定期的對倉庫庫存進行突擊盤點，檢查是否帳實一致。清理倉庫庫存，對庫存貨品進行分類，哪些貨品是可以繼續銷售，哪些貨品是需要清理或要做報廢處理。

(四)固定資產循環。

企業固定資產管理應指定專人負責，但財務人員也要協助管理，固定資產的購置應由各部門向總經理辦公室報送需求計劃，計劃中應說明需購置該固定資產的理由、價格、型號、數量、功能等;由總經理辦公室向領導報送簽報，主管領導審批后按計劃進行購置。計劃外固定資產的購置，由需要購置的部門向總經理辦公室提出申請，由總經理辦公室向總經理報送簽報，總經理審批后進行購置。

固定資產的購置，原則上由總經理辦公室負責，特殊情況經總經理辦公室負責人同意后，可由各部門自行購置。固定資產的購置，應本著“貨比三家，質優價廉”的原則，以最大限度地提高資金的使用效益。購置后，由經辦人與專管人員共同填寫“固定資產驗收單”，各有關人員應在“固定資產驗收單”中相應欄目內簽字。經辦人憑“固定資產驗收單”和有關發票到財會部辦理報銷事宜。固定資產驗收完畢后，由專管人員同時填制“固定資產卡片”和“固定資產備查賬”并進行分類管理。

固定資產的日常維護、保養工作由使用部門負責，并定期進行清查和盤點。年終總經理辦公室應會同財會部對各類固定資產進行一次全面清查，并將清查結果列表、附說明報告報送主管領導。固定資產報廢應由使用部門提出報告，經有關部門共同鑒定后，由總經理辦公室進行審核并填制“固定資產報廢申請單”，有關人員應在“固定資產報廢申請單”中相應欄目內簽字，經主管領導審批后辦理注銷手續。

由于個人原因造成固定資產損壞、丟失的，應由有關責任人賠償。固定資產報廢清理后，如有收入應如數上繳財會部。員工在調離前，應將個人領用、借用的各類固定資產退交總經理辦公室并辦理退還手續，憑總經理辦公室開具的通知書和其它證明文件到人力資源部辦理調離手續。

四、加強企業的財務管理工作的建議

市場經濟條件下，企業經營環境復雜多變，風險越來越大，要確保企業處于不敗地位，就要確立財務管理在企業管理的核心地位，樹立以財務管理為中心的觀念，發揮財務管理的預測、決策、計劃、控制、考核等方面的作用，這也是財務管理工作的特點和性質決定的。企業以財務管理為核心，控制了資金、成本和利潤，等于抓住了企業生產經營的各個方面。

(一)強化資金管理

資金管理是企業管理的核心內容，首先要合理籌集資金，確保資金占用和資金成本最低，另外還要考慮銀行貸款利率的變動趨勢，合理安排短期借款和長期借款的結構，以確保資金占用和資金成本最低，同時要合理使用資金，加強資金使用過程中的控制這就要求一方面財務部門與生產、流通部門合理調撥，另一方面加強對日常現金流出的監控，實行資金審批報賬制度，以節約使用資金。加強對應收賬款和回籠款的管理，建立嚴格的考核制度，可以減少資金占用，提高資金使用效率。

(二)財務管理人員必須樹立現代財務管理新理念

現代企業制度的建立，不僅賦予企業自主理財的權利，同時也將現在企業理財置于瞬息萬變、高度風險性的市場經濟環境中，這對企業財務管理人員提出了更高的要求，財務人員必須建立新的現在財務管理理念。一是要強化信息觀念，一方面，財務人員通過迅速、準確、全面的收集信息，為企業籌資、投資決策提供依據，另一方面，對企業生產經營狀況分析所提供的資料，成為企業改善經營管理的依據，對企業管理戰略產生重大影響，客觀上為企業創造價值。所以在復雜的市場經濟環境中，財務人員必須強化信息觀念，關注企業一切相關因素的發展變化。二是強化發展觀念。企業應該追求長期持續健康的發展，企業財務管理必須充分考慮理財行為對企業的長期影響。市場經濟條件下，風險與報酬共存，企業在追求利潤的同時，必須兩者之間有個正確的度量，資金運動中必須合理安排財務結構，客服企業財務決策的短期傾向性，立足于企業的長期發展。三是增強風險觀念。企業的理財活動環境復雜多變，企業不可避免的產生一定的風險。如籌資過程中籌資渠道穩定性風險，籌資過程中匯率、利率風險，經營過程中資本結構風險，投資中的立項風險等，財務人員必須建立科學的預測體系，防范和化解風險，將可能發生的風險降低到最低程度。

(三)加強成本管理

1.成本的節約，直接體現為企業的經濟效益

企業在收入在保持不變或降低的情況下，由于成本的有效控制可以抵頂經濟效益下滑的風險，或者說可以減少下滑的速度，給企業的戰略策略調整贏得時間與空間。

2.成本有效控制，可以增強企業的競爭能力

成本問題一直以來都是企業比較關注的問題，低成本策略反映了企業精細化管理的程度，在危機環境下更能顯示出低成本策略的威力。

3.成本管理的精細程度，這綜合反映了一個企業內部的管理水平

企業只有加強成本管理的細化、深化，才能更好地應對各種潛在的危機。

4.培養員工成本節約意識，加強上至企業領導層下至基層員工對成本節約的高度重視，形成一種良好成本控制意識。

(四)完善內部監督體系

在建設單位內部設立完整的內部監督體系，并行使以下職責：參加建設項目有關會議，自始至終對基建項目投資實行全過程監督;對建設單位負責人和財會人員在項目建設過程中執行政策、基本建設管理制度、財經紀律和法規情況進行監督;對建設項目財務會計資料的合理性、合法性進行審核和監督;監督引起建設項目預算變動的設計變更;監督建設項目的標底制定和招投標執行;監督建設項目建設工程合同有關撥款、結算等財務條款的擬訂和執行;監督建設項目的概算、預算執行情況，對工程結算或竣工決算的初步審核;監督建設項目資金使用情況等等。

(五)增強企業的抗風險能力

在市場競爭環境下，市場帶來發展機遇的同時也帶來了許多不可預知的風險，這就要求企業通過財務管理再造提高對環境的適應能力，增強其應變能力和抗風險能力。企業應成立財務環境研究中心對未來財務環境的變化做出預測，并制定相應的財務對策，同時企業應重視人力資源的開發、投資、激勵和保護;企業要提高產品的技術含量，重視無形資產的投資和保護，重視技術開發、設備更新、新產品試制，以獲得超額利潤。但需要注意的是，在做出決策之前最好提前針對不同風險制定一系列防范、保全和補償措施，對可能發生的損失事先考慮清楚，做好足夠的心理準備，使企業在風險降臨時不致驚慌失措，束手無策。

(六)建立和完善財務風險預警體系

1.設定財務預警指標

不同的企業所處的行業不同，財務結構、資本結構也不盡相同。根據建筑企業所處的行業、規模和經營情況以及面臨的主要財務風險，財務風險預警指標應以償債能力指標和盈利能力指標為基礎，營運能力和發展能力指標為補充，同時重點突出現金流量指標。

2.選擇預警指標標準值

根據國資委每發布的房屋和土木工程建筑業主要財務指標的優秀值、良好值、平均值、較低值、較差值輔之企業的償債能力、營運能力、盈利能力、發展能力以及現金流量等信息設置合理的預警指標與“預警標準值”。

3.編制財務預警分析報告

根據財務預警指標分析.結合企業其他相關部門收集的相關信息，由企業財務管理部門撰寫財務預警分析報告.提交企業經營管理層，為其提供決策依據。

(七)通過加強自身素質提高業務水平

目前，不少企業財務管理存在問題，究其原因，主要有：會計人員素質不高，又受制于領導，無法行使自己的監督權;企業領導的法制觀念淡薄，忽視財務制度、財經紀律的嚴肅性和強制性。隨著我國社會主義市場經濟的發展，更加符合國際會計體系制度的不斷完善，對會計人員的知識結構要求不斷加強，因此，要加強財會隊伍建設，提高企業全員的管理素質。企業的財會人員要加強職業道德教育，學習《會計法》、《會計準則》、《會計制度》，增強財會人員的監督意識，要求會計人員持證上崗;企業領導要不斷提高自身的法律意識，增強法制觀念。只有通過企業所有人員的共同努力，才能改善企業財務管理狀況

第四篇：財務部門崗位職責

財務部門崗位職責

公司財務部是負責公司的資金運轉、會計核算、資產管理和對下屬公司財務工作的指導部門,在經營管理中發揮核算、監督、控制的職能，為管理決策提供重要依據。

財務部部長崗位職責

1、貫徹執行國家財經制度、紀律，并在此基礎上協同制定和督促實施本單位財務會計管理制度和辦法，并不斷地改進和完善。

2、配合公司領導協調與各相關職能部門關系，了解撐握最新國家經濟政策和管理法規，結合本單位實際做好相關會計核算和財務管理調整工作。

3、認真履行財務收支審批手續，加強財務監督管理，分析檢查公司財務收支的預算執行情況。

4、做好單位日常財務管理和成本控制工作，嚴格控制財務收支，匯集掌握和分析成本控制情況。

5、負責財務部門的日常行政管理工作，組織本部門人員加強業務學習，不斷提高業務技術技能和管理水平。

6、在總公司領導下，配合財務總監做好本部門財務會計全面工作。

會計人員工作職責

1、認真學習和執行國家有關財經法律法規、方針政策，遵守《會計法》，嚴格執行《會計制度》、《會計準則》及本公司制定的有關財務會計管理工作的各項制度，檢查財務制度的執行情況，發現問題及時向領導報告和提出處理意見；對單位制定的財務預算計劃、業務計劃的執行情況進行檢查分析，積極宣傳國家財經法規、紀律、政策。

2、根據會計核算需要設置和建立企業總賬、明細賬及輔助核算賬，及時收集、審查原始憑證，正確編制記賬憑證，做到會計科目使用準確，會計賬簿記載明確，會計報告反映真實，會計資料保管完整；及時對賬、結賬、查賬和清賬。

3、定期和不定期進行財產清查和抽查，做到賬賬相符、賬實相符、賬表相符，保護公司財產不受損失。

4、做好公司與各開戶銀行存、貸款資金管理工作。協同出納核對現金賬、銀行帳。

5、做好公司納稅申報工作，準確計算清算應交、已交各項稅款；積極配合稅務及其它相關職能部門來公司指導檢查工作。

6、做好發票購買、開票、管理和繳銷工作。

7、及時處理會計賬務。出納、銀行賬務原則上當天處理完畢，其它業務的會計賬務處理也應做到及時。

8、嚴格審查費用開支，對于不正確、不完整的原始支付憑證，應予以退回更正和補充，拒絕受理虛假不合法的原始支付憑證，做到會計數據真實準確。

9、嚴格執行《會計檔案管理辦法》，及時做好會計資料的整理歸檔工作并妥善保管。

10、完成工商局的工商資料變更工作。

11、完成領導安排的其他工作。

出納人員工作職責

出納工作是公司財務部門的核心工作，出納人員肩負著特別重要的責任，認真負責的按照規章制度做好本職工作，是出納人員應盡的基本職責。

1、切實做好公司各項往來帳款結算和日常的費用報銷，辦理公司開戶銀行的轉賬、網銀支付和管理工作。

2、嚴格按照公司及銀行結算制度規定做好現金、信用卡、支票及有價證券的管理和相關票證的登記、核對工作。

3、及時清點、核對庫存現金。每個工作日結束都要根據當天發生的現金收、支情況及時編制現金對賬單，結出現金余額并與庫存現金核對，切實做到賬實相符。庫存現金余額不得超過公司規定數額。

4、按照公司要求，配合會計人員編制資金報表，及時登記現金、銀行存款日記賬。

5、做好各相關銀行帳戶余額對帳單和收、支轉帳憑據的收集，配合會計人員核對銀行賬，對未達賬款實施清查。

6、做好公司印鑒和其它相關的重要資料的保管工作。

7、完成公司領導布置的其他工作。

第五篇：財務部門崗位職責

財務部崗位職責

部門名稱：財務部 直接上級：總經理 下屬部門：財務、出納； 部門性質：會計核算及財務管理

管理權限：受總經理委托，行使對公司財務會計工作全過程的管理權限，并承擔報告公司規章制度、管理規程及工作指令的義務

管理職能：負責對公司會計核算管理、財務核算管理、公司經營過程實施財務監督、稽核、審計、檢查、協調和指導的專職管理部門，對所承擔的工作負責；

主要職責：

1．堅決服從總經理的統一指揮，認真執行其工作指令，一切管理行為向主管領導負責；

2．嚴格遵守國家財務工作規定和公司規章制度，認真履行其工作職責； 3．組織編制公司季度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合經營實際，及時調整和控制計劃的實施； 4．負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算、稽核審計等有關制度，督促、各項制度的實施和執行；

5．負責按規定進行成本核算。定期編制年、季、月度種類財務會計報表，搞好會計決算工作；

6．負責編寫財務分析及經濟活動分析報告。全同市場部等有關部門，組織經濟行動分析會，總結經驗，找出經營活動中產生的問題，提出改進意見和建議。同時，提出經濟報警和風險控制措施，預測公司經營發展方向； 7．有權參加各類經營會議，參與公司生產經營決策；

8．負責固定資產及專項基金的管理。會同市場、開發、人力資源等管理部門，辦理固定資的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符；

9．負責流動資金的管理。會同市場、倉庫等部門，定期組織清查盤點，做到賬卡物相符。同時，區別不同部門和經營部門，層層分解資金占用額，合理地有計劃地調度占用資金；

10.負責公司產品成本的核算工作。制訂規范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行公司內部二級或三級經濟核算方式，指導各核算單位正確進行成本費用及內部經濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化；

11.負責公司資金繳、拔、按時上交稅款。辦理現、現金收支和銀行結算業務。及時登記現金和銀行存款日記賬，保管庫存現金，保管好有關印章、空白收據、空白支票；

12.負責公司財務審計和會計稽核工作。加強會計監督和審計監督，加強會計檔案的管理工作，根據有關規定，對公司財務收支進行嚴格監督和檢查； 13.負責進銷物資貨款把關。對進銷物資預付款要嚴格審核，采購貨款支付除按計劃執行外，還需經總經理審核簽字同意，方可支付；

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