第一篇：財(cái)務(wù)部門人員崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部門人員崗位職責(zé)

崗位名稱：財(cái)務(wù)經(jīng)理

一、職責(zé)總述

1、遵守國家制定的財(cái)務(wù)法律法規(guī)，會(huì)計(jì)法及相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

2、遵守公司制定的制度及規(guī)章，監(jiān)督相關(guān)會(huì)計(jì)人員的行為。

3、具體處理公司的財(cái)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、核算，以及賬務(wù)的處理。

二、工作范圍

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

2、建立和完善財(cái)務(wù)部門，建立科學(xué)、系統(tǒng)符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，進(jìn)行有效的內(nèi)部控制，總體負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)、報(bào)表管理工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作。

3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。

4、負(fù)責(zé)制定公司資金支付和費(fèi)用報(bào)銷制度及流程。

5、制定和管理稅收政策方案及程序。

6、負(fù)責(zé)公司中長期財(cái)務(wù)規(guī)劃的編制，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略編制長、中、短期財(cái)務(wù)部門規(guī)劃和資金運(yùn)籌，并根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化時(shí)作相應(yīng)調(diào)整，7、執(zhí)行董事會(huì)有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，制定控制和降低公司經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的動(dòng)用及經(jīng)營效益，審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)表并及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理；

8、參與公司重要事項(xiàng)的分析和決策，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)發(fā)展及對(duì)外投資等事項(xiàng)提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù)；

9、主持對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制；

10、負(fù)責(zé)主持管理公司的財(cái)務(wù)分析工作。

11、籌集公司運(yùn)營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資金流向；

12、制定公司財(cái)產(chǎn)清查方案，監(jiān)督公司執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度。

13、負(fù)責(zé)公司年報(bào)審計(jì)等外部審計(jì)方面的工作；

14、負(fù)責(zé)財(cái)政、稅務(wù)、銀行等部門的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)工作；

15、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和再教育工作，做好本部門人員規(guī)劃、招聘、崗位分配及考評(píng)工作；

16、監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議；

17、完成本單位的所有財(cái)稅發(fā)票、收據(jù)管理、購買和保管工作。

18、對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)增減和經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行管理、監(jiān)督。

19、具體負(fù)責(zé)編制并按要求報(bào)送公司月度、季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。20、復(fù)核所有業(yè)務(wù)的記賬憑證。

21、按時(shí)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，按時(shí)計(jì)提待儺費(fèi)用攤銷。

22、按《財(cái)務(wù)管理制度》的要求做好報(bào)銷及付款憑證的審核工作。

23、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，定期或不定期地組織資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。

24、對(duì)出納人員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行復(fù)核，對(duì)差異原因進(jìn)行分析，做到賬實(shí)相符，定期不定期對(duì)出納人員保管的現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

25、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔案管理工作。

26、依法正確計(jì)算各項(xiàng)應(yīng)計(jì)稅額、申報(bào)和解繳工作；及時(shí)、準(zhǔn)確上繳稅金；及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。充分利用稅收優(yōu)惠政策，爭取稅收優(yōu)惠。

27、做好財(cái)務(wù)檔案的管理工作。

28、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作；

29、完成 領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。匯報(bào)對(duì)象：本公司總經(jīng)理 管理對(duì)象：財(cái)務(wù)部所有人員

三、崗位要點(diǎn)指標(biāo)

日常管理、部門內(nèi)事務(wù)處理及安排、外部協(xié)調(diào)、部門協(xié)作、組織紀(jì)律

四、所受監(jiān)督：

公司主管、總經(jīng)理

五、所施監(jiān)督：

直屬下級(jí)（會(huì)計(jì)、出納、采購、庫管等）

六、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：

1、對(duì)公司財(cái)務(wù)的有效管理。

2、對(duì)公司的日常經(jīng)濟(jì)事務(wù)，財(cái)務(wù)支出的正確性、合理性負(fù)責(zé)。

3、對(duì)公司是否正確執(zhí)行國家財(cái)政法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度負(fù)責(zé)。

4、對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、采購、庫管工作的效率以及真實(shí)性、合法性、規(guī)范性負(fù)責(zé)。

5、對(duì)財(cái)務(wù)工作的程序的正確執(zhí)行負(fù)責(zé)。

6、對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)給公司造成的影響負(fù)責(zé)。

七、權(quán)利：

1、報(bào)告權(quán)：向上級(jí)主管報(bào)告的權(quán)利。

2、審核權(quán)：對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告的審核的權(quán)利。

3、建議權(quán):對(duì)直接下級(jí)崗位調(diào)配的和任用提名權(quán)以及獎(jiǎng)懲的建議權(quán)。

4、檢查、監(jiān)督權(quán)：對(duì)下級(jí)的工作有檢查、監(jiān)督權(quán)。

崗位名稱：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)員

一、職責(zé)總述：

1、遵守會(huì)計(jì)法，及相關(guān)的會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

2、處理公司有關(guān)財(cái)務(wù)的各項(xiàng)事宜。

3、協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作。

二、工作范圍

1.按會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

2、每月編制所有業(yè)務(wù)記帳憑證，審核各教務(wù)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)上報(bào)的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好統(tǒng)計(jì)核對(duì)工作。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)字正確、登記（或輸錄）及時(shí)、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。

4、做好存貨出入庫憑證的編制工作，及時(shí)登記材料明細(xì)帳和總帳，每月末與倉庫進(jìn)行核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明情況，并提出解決方案交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。

5、催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的清算。

6、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，及時(shí)辦理記帳登記手續(xù)，協(xié)助做好資產(chǎn)的清查工作。

7、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好會(huì)計(jì)原始憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔工作，就職責(zé)范圍問題提出工作建議，做好各類在財(cái)務(wù)部門備案的合同、協(xié)議等資料的保管工作，分門別類進(jìn)行歸檔管理，并編制明細(xì)目錄。及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

8、核對(duì)倉庫上交的存貨收發(fā)存匯總及明細(xì)表、盤存表等各類報(bào)表，每月對(duì)倉庫的盤點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)盤。

9、準(zhǔn)確、及時(shí)地做好賬務(wù)結(jié)算工作，與各教務(wù)點(diǎn)核對(duì)各類收、付款結(jié)算情況。

10、做好應(yīng)付、應(yīng)收等往來帳戶的監(jiān)督、核算工作，及時(shí)與內(nèi)部各職能部門核對(duì)往來款余額，做好往來款的結(jié)算工作。

11、負(fù)責(zé)登記各教務(wù)點(diǎn)資料的各類統(tǒng)計(jì)管理臺(tái)賬，編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好各類收款資料的核對(duì)工作。

12、做好活動(dòng)項(xiàng)目資料的統(tǒng)計(jì)工作，并編制各類收款情況日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表、月報(bào)表等。

13、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作；

14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。匯報(bào)對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理 協(xié)助對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

三、崗位要點(diǎn)指標(biāo)：

日常事務(wù)處理、當(dāng)天的憑證當(dāng)天完成、部門協(xié)作、組織紀(jì)律

崗位名稱：財(cái)務(wù)出納員

一、職責(zé)總述：

1、2、遵守會(huì)計(jì)法，及相關(guān)的會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。管理公司的現(xiàn)金、支票收付和銀行結(jié)算工作。

二、工作范圍：

1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和結(jié)算，及時(shí)、準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金報(bào)銷結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)登記核算現(xiàn)金日記帳。

3、負(fù)責(zé)保管收據(jù)及現(xiàn)金支票，負(fù)責(zé)保管好銀行轉(zhuǎn)帳支票、匯票等各類支付憑證。

4、認(rèn)真執(zhí)行銀行存款管理規(guī)定，管理好銀行存款，保管好財(cái)務(wù)專用章。及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

5、負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金收付和結(jié)算，及時(shí)查詢、核對(duì)教務(wù)點(diǎn)銀行收款情況。

6、負(fù)責(zé)登記、核算銀行存款日記帳。

7、做好銀行存款的對(duì)帳工作，定期根據(jù)銀行對(duì)帳單核對(duì)銀行存款與帳簿記錄的余額，并及時(shí)編制銀行存款調(diào)節(jié)表。保證銀行存款帳實(shí)相符。

8、做好培訓(xùn)項(xiàng)目的收入統(tǒng)計(jì)核對(duì)和返款支付工作。

9、做好現(xiàn)有資金的平衡工作，對(duì)于所有付款、報(bào)銷業(yè)務(wù)做好資金安排，并配合相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)籌備資金。

10、每月對(duì)行政部提交的工資核算資料進(jìn)行復(fù)核，并做好工資核算工作，按規(guī)定及時(shí)發(fā)放每月工資。

11、仔細(xì)檢查每筆付款、報(bào)銷業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否齊全，拒絕任何審批手續(xù)不齊的報(bào)銷業(yè)務(wù)。

12、做好現(xiàn)金的日清日結(jié)工作，每日對(duì)庫存進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，配合財(cái)務(wù)經(jīng)理的現(xiàn)金監(jiān)盤工作。

13、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，管好庫存現(xiàn)金。及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

14、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

匯報(bào)對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

協(xié)助對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)

三、崗位要點(diǎn)指標(biāo)：

日常事務(wù)處理、當(dāng)天的憑證當(dāng)天完成、組織紀(jì)律

崗位名稱：材料員

一、職責(zé)總述：

1、2、遵守國家及企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度。

服從分配，聽從指揮，做好相關(guān)的各項(xiàng)工作。

二、工作范圍：

1、認(rèn)真執(zhí)行安全生產(chǎn)的規(guī)章制度和防火規(guī)定。

2、根據(jù)施工組識(shí)設(shè)計(jì)和材料預(yù)算制度實(shí)施采購計(jì)劃，確保工程進(jìn)度。

3、熟悉圖紙，對(duì)建筑材料做到心中有數(shù)，進(jìn)料應(yīng)和進(jìn)度同步跟上。

4、負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)目的材料進(jìn)場(chǎng)數(shù)量的驗(yàn)收，出場(chǎng)的數(shù)量、品種記錄，要對(duì)數(shù)量負(fù)責(zé)。

5、負(fù)責(zé)建立材料管理制度，做到分類保管，對(duì)易燃易爆物品專地隔離存放，嚴(yán)格進(jìn)出料管理，建立材料帳冊(cè)。

6、負(fù)責(zé)組織倉庫值勤，設(shè)置防火防盜設(shè)施，禁止在倉庫內(nèi)吸煙聚會(huì)娛樂。

7、負(fù)責(zé)按規(guī)定及時(shí)采購發(fā)放勞保用品。

8、施工用材料工具簽發(fā)領(lǐng)料單，憑單發(fā)料，由領(lǐng)料人簽認(rèn)，材料拿出工地必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽發(fā)。

9、協(xié)助做好IS09002系列質(zhì)量體系里的有關(guān)工作。

10、負(fù)責(zé)對(duì)該項(xiàng)目所進(jìn)場(chǎng)的各種材料的產(chǎn)品合格證、質(zhì)檢報(bào)告的收集。

11、負(fù)責(zé)對(duì)材料的保管工作，并要對(duì)各分項(xiàng)工程剩余材料按規(guī)格、品種進(jìn)行清點(diǎn)記錄，及時(shí)向技術(shù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)數(shù)字，以便做下一步材料計(jì)劃。

崗位名稱：材料采購員

一、職責(zé)總述：

1、熟悉各種材料的技術(shù)性能。

2、服從分配，聽從指揮，做好相關(guān)的各項(xiàng)采購工作。

3、遵守公司的規(guī)章制度。

二、工作范圍：

1、服從分配，聽從指揮，并嚴(yán)格遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和有關(guān)規(guī)定;

2、熟悉各種材料技術(shù)性能，做好材質(zhì)達(dá)標(biāo)工作和文明安全管理。

3、負(fù)責(zé)公司的物資、設(shè)備的采購工作以及所采購材料質(zhì)量、數(shù)量核對(duì)工作;

4、熟悉建筑工程施工圖、網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃，編制出單位工程材料計(jì)劃。

5、負(fù)責(zé)辦理交驗(yàn)、報(bào)賬手續(xù);

6、協(xié)助參加項(xiàng)目安全值班檢查，同時(shí)做好記錄。

7、負(fù)責(zé)保存采購工作的必要原始記錄，做好統(tǒng)計(jì)，定期上報(bào);

8、對(duì)所采購的物資、設(shè)備要有申購單并上報(bào)采購主管;

9、做好有關(guān)物資采購工作的事項(xiàng)，并對(duì)材料編碼。

10、做好各種資料保管、使用及材料計(jì)劃的發(fā)放、回收登記，整理存檔及時(shí)到位。

11、計(jì)劃組織好周轉(zhuǎn)工具等材料的賃租，按期完成各種物質(zhì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，按期完成各種限額領(lǐng)料資料匯總、統(tǒng)計(jì)以及核算。

12、收集物資材料市場(chǎng)信息動(dòng)態(tài)資料。

13、依據(jù)施工單位及各部門所需材料計(jì)劃單，填寫材料計(jì)劃表。

14、通知供應(yīng)商按材料計(jì)劃表供應(yīng)材料。

15、負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開發(fā)和與供應(yīng)商的談判，引進(jìn)具有競(jìng)爭力同時(shí)能帶來公司贏利的材料或商品。

崗位名稱：成本控制員

一、職責(zé)總述：

1、在主管人員的監(jiān)督下，處理日常成本控制工作。

2、遵守國家及企業(yè)的規(guī)章制度。

3、負(fù)責(zé)公司工程和物資成本核算工作。

二、工作范圍：

1、在成本控制經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，做好公司物品、工程物資的記錄和盤點(diǎn)工作。

2、做好在庫物品及材料的入、出庫記錄。

3、做好月底盤點(diǎn)工作。

4、記錄各部門的申領(lǐng)物品時(shí)間，計(jì)算發(fā)放物品的成本以及數(shù)量和金額。

5、做好每天收貨部的收貨記錄，確保收貨單和發(fā)票核對(duì)無誤。

6、做好每月總倉庫的消耗報(bào)告。

8、做好對(duì)工程物資、總倉庫的盤點(diǎn)工作。

9、做好總倉庫的物品采購記錄和報(bào)告的編制。

10、收集并匯總供應(yīng)商的報(bào)價(jià)，做好相應(yīng)的成本控制。

11、對(duì)新采購的物品情況(數(shù)量、單價(jià))向成本控制經(jīng)理和總監(jiān)匯報(bào)。

12、抽查總倉庫物品及材料。

13、做好積壓物品和短缺物品報(bào)告。

14、做好總倉庫盤點(diǎn)的盈虧情況報(bào)告。

15、做好總倉庫物品領(lǐng)用的轉(zhuǎn)帳憑證。

16、每月做好總倉庫物品的入庫、出庫、結(jié)存后物資動(dòng)態(tài)表。

17、每月做好各部門辦公用品消耗情況表。

18、全面、及時(shí)了解市場(chǎng)行情，歸納總結(jié)并統(tǒng)計(jì)制表。

19、積極主動(dòng)配合材料員工作。勤勞的蜜蜂有糖吃

第二篇：財(cái)務(wù)部門人員崗位職責(zé)（精選）

財(cái)務(wù)部門人員崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)：

1、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，利用財(cái)務(wù)核算與會(huì)計(jì)管理原理為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，協(xié)助制定公司戰(zhàn)略，并主持公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定；

2、建立和完善財(cái)務(wù)部門，建立科學(xué)、系統(tǒng)符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)核算體系

和財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，進(jìn)行有效的內(nèi)部控制，總體負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)、報(bào)表管理工作，領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)人員實(shí)行崗位責(zé)任制，切實(shí)地完成各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作。

3、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。

4、負(fù)責(zé)制定公司資金支付和費(fèi)用報(bào)銷制度及流程。

5、制定和管理稅收政策方案及程序。

6、負(fù)責(zé)公司中長期財(cái)務(wù)規(guī)劃的編制，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略編制長、中、短期財(cái)務(wù)

部門規(guī)劃和資金運(yùn)籌，并根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生變化時(shí)作相應(yīng)調(diào)整，7、執(zhí)行董事會(huì)有關(guān)財(cái)務(wù)工作的決定，制定控制和降低公司經(jīng)營成本，審核監(jiān)督

資金的動(dòng)用及經(jīng)營效益，審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)表并及時(shí)上報(bào)總經(jīng)理；

8、參與公司重要事項(xiàng)的分析和決策，為企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)發(fā)展及對(duì)外投資

等事項(xiàng)提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù)；

9、主持對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制；

10、負(fù)責(zé)主持管理公司的財(cái)務(wù)分析工作。

11、籌集公司運(yùn)營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資

金流向；

12、制定公司財(cái)產(chǎn)清查方案，監(jiān)督公司執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和規(guī)章制度。

13、負(fù)責(zé)公司年報(bào)審計(jì)等外部審計(jì)方面的工作；

14、負(fù)責(zé)財(cái)政、稅務(wù)、銀行等部門的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)工作；

15、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和再教育工作，做好本部門人員規(guī)劃、招聘、崗

位分配及考評(píng)工作；

16、監(jiān)督公司遵守國家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議；

17、完成本單位的所有財(cái)稅發(fā)票、收據(jù)管理、購買和保管工作。

18、對(duì)款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付，財(cái)物的收發(fā)、增減和使用，資產(chǎn)增減和經(jīng)費(fèi)收

支進(jìn)行管理、監(jiān)督。

19、具體負(fù)責(zé)編制并按要求報(bào)送公司月度、季度、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)報(bào)表。

20、復(fù)核所有業(yè)務(wù)的記賬憑證。

21、按時(shí)計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，按時(shí)計(jì)提待儺費(fèi)用攤銷。

22、按《財(cái)務(wù)管理制度》的要求做好報(bào)銷及付款憑證的審核工作。

23、負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理，定期或不定期地組織資產(chǎn)盤點(diǎn)工作。

24、對(duì)出納人員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行復(fù)核，對(duì)差異原因進(jìn)行分析，做到賬實(shí)相符，定期不定期對(duì)出納人員保管的現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

25、及時(shí)做好會(huì)計(jì)憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等財(cái)會(huì)資料的收集、匯編、歸檔等會(huì)計(jì)檔

案管理工作。

26、依法正確計(jì)算各項(xiàng)應(yīng)計(jì)稅額、申報(bào)和解繳工作；及時(shí)、準(zhǔn)確上繳稅金；及

時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。充分利用稅收優(yōu)惠政策，爭取稅收優(yōu)惠。

27、做好財(cái)務(wù)檔案的管理工作。

28、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作；

29、完成 領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

匯報(bào)對(duì)象：本公司總經(jīng)理

管理對(duì)象：財(cái)務(wù)部所有人員

崗位要點(diǎn)指標(biāo)：日常管理、部門內(nèi)事務(wù)處理及安排、外部協(xié)調(diào)、部門協(xié)作、組

織紀(jì)律

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)：

1.按會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則結(jié)算、記帳，做到數(shù)字準(zhǔn)確、及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

2、每月編制所有業(yè)務(wù)記帳憑證，審核各教務(wù)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)上報(bào)的各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好

統(tǒng)計(jì)核對(duì)工作。

3、根據(jù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，認(rèn)真、準(zhǔn)確地登錄各類明細(xì)帳，要求做到帳目清楚、數(shù)

字正確、登記（或輸錄）及時(shí)、帳證相符，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)更正。

4、做好存貨出入庫憑證的編制工作，及時(shí)登記材料明細(xì)帳和總帳，每月未與倉

庫進(jìn)行核對(duì)，出現(xiàn)差異要及時(shí)查明情況，并提出解決方案交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。

5、催促經(jīng)辦人員及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫手續(xù)，進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的清算。

6、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)明細(xì)核算工作，建立固定資產(chǎn)輔助明細(xì)帳，及時(shí)辦理記

帳登記手續(xù)，協(xié)助做好資產(chǎn)的清查工作。

7、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好會(huì)計(jì)原始憑證、帳冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔工

作，就職責(zé)范圍問題提出工作建議，做好各類在財(cái)務(wù)部門備案的合同、協(xié)議等資料的保管工作，分門別類進(jìn)行歸檔管理，并編制明細(xì)目錄。及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

8、核對(duì)倉庫上交的存貨收發(fā)存匯總及明細(xì)表、盤存表等各類報(bào)表，每月對(duì)倉庫的盤點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)盤。

9、準(zhǔn)確、及時(shí)地做好賬務(wù)結(jié)算工作，與各教務(wù)點(diǎn)核對(duì)各類收、付款結(jié)算情況。

10、做好應(yīng)付、應(yīng)收等往來帳戶的監(jiān)督、核算工作，及時(shí)與內(nèi)部各職能部門核

對(duì)往來款余額，做好往來款的結(jié)算工作。

11、負(fù)責(zé)登記各教務(wù)點(diǎn)資料的各類統(tǒng)計(jì)管理臺(tái)賬，編制統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好各類收

款資料的核對(duì)工作。

12、做好活動(dòng)項(xiàng)目資料的統(tǒng)計(jì)工作，并編制各類收款情況日?qǐng)?bào)表、周報(bào)表、月

報(bào)表等。

13、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作；

14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

匯報(bào)對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

協(xié)助對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

崗位要點(diǎn)指標(biāo)：日常事務(wù)處理、當(dāng)天的憑證當(dāng)天完成、部門協(xié)作、組織紀(jì)律

出納崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和結(jié)算，及時(shí)、準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金報(bào)銷結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)登記核算現(xiàn)金日記帳。

3、負(fù)責(zé)保管收據(jù)及現(xiàn)金支票，負(fù)責(zé)保管好銀行轉(zhuǎn)帳支票、匯票等各類支付憑證。

4、認(rèn)真執(zhí)行銀行存款管理規(guī)定，管理好銀行存款，保管好財(cái)務(wù)專用章。及時(shí)按

要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

5、負(fù)責(zé)銀行、現(xiàn)金收付和結(jié)算，及時(shí)查詢、核對(duì)教務(wù)點(diǎn)銀行收款情況。

6、負(fù)責(zé)登記、核算銀行存款日記帳。

7、做好銀行存款的對(duì)帳工作，定期根據(jù)銀行對(duì)帳單核對(duì)銀行存款與帳簿記錄的余額，并及時(shí)編制銀行存款調(diào)節(jié)表。保證銀行存款帳實(shí)相符。

8、做好培訓(xùn)項(xiàng)目的收入統(tǒng)計(jì)核對(duì)和返款支付工作。

9、做好現(xiàn)有資金的平衡工作，對(duì)于所有付款、報(bào)銷業(yè)務(wù)做好資金安排，并配合相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)籌備資金。

10、每月對(duì)行政部提交的工資核算資料進(jìn)行復(fù)核，并做好工資核算工作，按規(guī)

定及時(shí)發(fā)放每月工資。

11、仔細(xì)檢查每筆付款、報(bào)銷業(yè)務(wù)的審批手續(xù)是否齊全，拒絕任何審批手續(xù)不

齊的報(bào)銷業(yè)務(wù)。

12、做好現(xiàn)金的日清日結(jié)工作，每日對(duì)庫存進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，配合財(cái)務(wù)經(jīng)理的現(xiàn)

金監(jiān)盤工作。

13、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，管好庫存現(xiàn)金。及時(shí)按要求上報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)、資料。

14、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作。

15、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

匯報(bào)對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

協(xié)助對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)

崗位要點(diǎn)指標(biāo)：日常事務(wù)處理、當(dāng)天的憑證當(dāng)天完成、組織紀(jì)律

教務(wù)點(diǎn)出納崗位職責(zé)：

1、做好教務(wù)點(diǎn)的收款工作，每日清點(diǎn)收款金額，并及時(shí)登記帳薄，做到日清日

結(jié)，保證每筆收款正確無誤。

2、做好教務(wù)點(diǎn)收據(jù)的領(lǐng)用和保管工作，已經(jīng)使用完畢的收據(jù)及時(shí)到公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行核銷。

3、做好教務(wù)點(diǎn)的收款匯總工作，每日對(duì)收款情況進(jìn)行匯總清點(diǎn)，每周編制周收款明細(xì)表，每月編制月收款明細(xì)表，做到準(zhǔn)確及時(shí)、完整合規(guī)。

4、做好教務(wù)點(diǎn)的費(fèi)用、付款匯總工作，每月將各教務(wù)點(diǎn)發(fā)生的費(fèi)用、付款金額進(jìn)行匯總編制報(bào)表，做到準(zhǔn)確及時(shí)，完整合規(guī)。

5、做好其他教務(wù)點(diǎn)資料的統(tǒng)計(jì)工作。

6、及時(shí)做好教務(wù)點(diǎn)收款金額的銀行繳存工作，并保存好銀行存款的憑證。

7、保管好教務(wù)點(diǎn)的收、付款報(bào)表等統(tǒng)計(jì)資料，以便隨時(shí)核對(duì)。

8、配合公司財(cái)務(wù)部做好各類教務(wù)點(diǎn)數(shù)據(jù)、資料的收集、編報(bào)工作。

9、做好公司商業(yè)秘密跟財(cái)務(wù)機(jī)密的保密工作。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

匯報(bào)對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理

協(xié)助對(duì)象：財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)

崗位要點(diǎn)指標(biāo)：日常事務(wù)處理、當(dāng)天的業(yè)務(wù)當(dāng)天完成、組織紀(jì)律

第三篇：財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)

一、如何開展財(cái)務(wù)工作（農(nóng)業(yè)方向）

答：隨著黨中央對(duì)“三農(nóng)”工作的重視，農(nóng)經(jīng)管理工作的責(zé)任是重如泰山，農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)管理對(duì)于我國農(nóng)業(yè)整體發(fā)展也是具有不可替代的重要意義，新形勢(shì)下我國農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)管理面臨著諸多新挑戰(zhàn)，如根據(jù)現(xiàn)實(shí)狀況建立健全財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度、加強(qiáng)農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)管理工作人員的教育和培訓(xùn)力度及加快提升農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)信息化管理水平，作為一名財(cái)務(wù)人員我應(yīng)當(dāng)制定完善的農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)核算制度及財(cái)務(wù)管理制度具體如下：

1、會(huì)計(jì)核算：

執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，除了執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定科目以外，還有幾個(gè)農(nóng)業(yè)專用會(huì)計(jì)科目，如下： 37 1421 消耗性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 62 1621 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 63 1622 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)累計(jì)折舊 農(nóng)業(yè)專用 64 1623 公益性生物資產(chǎn) 農(nóng)業(yè)專用 另外，也可以按企業(yè)需要，在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則原則下自行設(shè)置相關(guān)科目，含總賬和明細(xì)科目。

二、如何開展財(cái)務(wù)工作（職業(yè)會(huì)計(jì)人是一個(gè)專業(yè)群體，承擔(dān)了國家、雇主和社會(huì)的多重責(zé)任，而各方均對(duì)職業(yè)會(huì)計(jì)人的能力抱有較高期望值。這些能力有的是可以量化的，如工作經(jīng)驗(yàn)?zāi)晗蓿械氖强梢灾庇^取得的，如相關(guān)證書，還有的是需要在工作中檢驗(yàn)出來的，如工作態(tài)度、溝通能力等）

1、敬業(yè)愛崗。即會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)所從事工作的要求。

2、熟悉法規(guī)。即財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。

3、依法辦事。即財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的程序和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作，保證所提供的會(huì)計(jì)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。

4、客觀公正。即財(cái)務(wù)人員辦理會(huì)計(jì)事務(wù)應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是、客觀公正。

5、搞好服務(wù)。即財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)管理情況，運(yùn)用掌握的會(huì)計(jì)信息和會(huì)計(jì)方法，為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

6、保守秘密。即財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)保守本單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導(dǎo)人同意外，不能私自向外界提供或者泄露單位的會(huì)計(jì)信。

三、如何帶好下屬

統(tǒng)領(lǐng)財(cái)務(wù)工作，首先知識(shí)要扎實(shí)，多學(xué)習(xí)，跟上稅務(wù)財(cái)務(wù)單位變化，其次要把工作分配給下屬，積極關(guān)心下屬的工作需要，心情，積極溝通，營造溫暖的環(huán)境。

四、如何做好財(cái)務(wù)管理工作

一、加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，在企業(yè)推行全面預(yù)算管理

為提高企業(yè)整體經(jīng)濟(jì)效益，將企業(yè)管理的職能化整合為企業(yè)管理的整體化，全面預(yù)算將聯(lián)合管理、聯(lián)合行動(dòng)，大大提高了管理效率，從而增進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

全面預(yù)算實(shí)行自上而下、自下而上、上下結(jié)合的主與性編制方法。根據(jù)下達(dá)需要完成的利潤指標(biāo)，財(cái)務(wù)人員測(cè)算產(chǎn)品的銷售毛利(先計(jì)算單位產(chǎn)品的生產(chǎn)成本以及與銷售人員結(jié)合市場(chǎng)情況確定出銷售單價(jià))，以及費(fèi)用總體預(yù)算，從而測(cè)算出為完成利潤指標(biāo)所要達(dá)到的最低目標(biāo)銷售任務(wù)。

有了目標(biāo)銷售任務(wù)，結(jié)合庫存率控制，可以確定的生產(chǎn)任務(wù)，確定企業(yè)下生產(chǎn)規(guī)模，所需采購的原材料的種類、數(shù)量等，進(jìn)行采購和生產(chǎn)控制。

結(jié)合實(shí)際情況和往年數(shù)據(jù)，企業(yè)將目標(biāo)銷售任務(wù)和費(fèi)用進(jìn)一步分解到各銷售單位和管理部門，下屬單位結(jié)合自身情況提出修改建議，企業(yè)根據(jù)建議對(duì)各單位和管理部門間將經(jīng)營數(shù)據(jù)相互再次調(diào)配，最終確定相關(guān)經(jīng)營數(shù)據(jù)。

對(duì)全面預(yù)算實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，任何一個(gè)好的制度都必須要有好的執(zhí)行力，在全面預(yù)算執(zhí)行過程中，對(duì)完全執(zhí)行全面預(yù)算管理并取得很好效果的企業(yè)經(jīng)營單位或部門給與一定的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)未按照全面預(yù)算執(zhí)行的企業(yè)經(jīng)營單位或部門給與部門長一定經(jīng)濟(jì)處罰或降職處分。

二、進(jìn)行財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有無差異和異常，為管理層經(jīng)營決策提供參考

財(cái)務(wù)掌握企業(yè)所有的經(jīng)營數(shù)據(jù)，如何利用這些數(shù)據(jù)，讓這些數(shù)據(jù)在企業(yè)經(jīng)營過程中產(chǎn)生價(jià)值，為企業(yè)管理層的經(jīng)營決策提供參考，會(huì)計(jì)電算化和office等辦公軟件為我們快捷方便的數(shù)據(jù)分析提供了可能，我們認(rèn)為作為一個(gè)財(cái)務(wù)管理者，至少每季度都要為企業(yè)高層出具一份經(jīng)營數(shù)據(jù)分析報(bào)告。

(一)在采購中進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。

所有的采購信息最終都要到財(cái)務(wù)匯總集中，財(cái)務(wù)可以通過整理這些數(shù)據(jù)排出采購量較多的或總金額較大的采購，使用情況與往年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比，檢查是否存在浪費(fèi)，或有大量的庫存，造成資金積壓嚴(yán)重，采購是否根據(jù)需求采購。

采購單價(jià)與往年數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比，是否有明顯上升或下降，分析上升的原因，價(jià)格上升是否與市場(chǎng)有關(guān)聯(lián)，對(duì)成本和公司利潤的影響有多大，是否要對(duì)我們銷售單價(jià)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，以提高我們的銷售毛利，價(jià)格上升是否有相對(duì)應(yīng)的可替代產(chǎn)品，以降低企業(yè)的產(chǎn)品成本;分析采購單價(jià)下降的原因，采購物品質(zhì)量是否下降，對(duì)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量或自用是否有影響等。

在企業(yè)資金較緊張的情況下，合理安排對(duì)供應(yīng)商的付款，既能保證供應(yīng)商能按時(shí)供貨，又能保證企業(yè)資金不斷鏈。

(二)對(duì)產(chǎn)品成本進(jìn)行分析。

成本是構(gòu)成企業(yè)利潤的關(guān)鍵指標(biāo)，成本的大小直接影響企業(yè)未來得經(jīng)營決策及戰(zhàn)略方針的制定，企業(yè)根據(jù)成本制定相應(yīng)的銷售單價(jià)，進(jìn)而影響產(chǎn)品在同類行業(yè)中的競(jìng)爭力。

財(cái)務(wù)應(yīng)對(duì)企業(yè)的成本進(jìn)行縱向或橫向的對(duì)比，縱向?qū)Ρ绕髽I(yè)至少連續(xù)三年成本變化，根據(jù)構(gòu)成成本因素具體分析變化的原因，是否為材料、人工成本或制造費(fèi)用的增長，如材料成本增長分析具體何種材料增長;如人工成本增長是否可以通過優(yōu)化生產(chǎn)流程，以降低人工成本;如為制造費(fèi)用增長，分析該年投入用于生產(chǎn)的資產(chǎn)是否必需，有無相應(yīng)的生產(chǎn)設(shè)備閑置以及如何對(duì)其進(jìn)行處置以降低成本。

將本企業(yè)的生產(chǎn)成本與同行業(yè)進(jìn)行對(duì)比，在市場(chǎng)競(jìng)爭中是否存在優(yōu)勢(shì)，是否需調(diào)整以后產(chǎn)品的銷售結(jié)構(gòu)或日后的經(jīng)營方向。

(三)在銷售中進(jìn)行分析。

財(cái)務(wù)根據(jù)企業(yè)每個(gè)銷售區(qū)域數(shù)據(jù)與往年數(shù)據(jù)進(jìn)行相互縱向?qū)Ρ龋治雒總€(gè)區(qū)域增長下降趨勢(shì)，同時(shí)將每個(gè)銷售區(qū)域的`銷售相互間進(jìn)行對(duì)比，具體分析下降或上升的主觀和客觀原因，提議管理人員要求銷售較好區(qū)域團(tuán)隊(duì)介紹相應(yīng)的經(jīng)驗(yàn);還可以將每個(gè)區(qū)域銷售結(jié)合當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)狀況人口等，分析哪些區(qū)域仍具有銷售潛力。

進(jìn)一步分析每個(gè)區(qū)域產(chǎn)品銷售特點(diǎn)，每個(gè)銷售區(qū)域分別哪種產(chǎn)品的銷售最好，哪種產(chǎn)品銷售最差，為管理層制定相應(yīng)的銷售政策提供相應(yīng)的數(shù)據(jù)。

分析同行哪個(gè)企業(yè)做的最好，并將它設(shè)定為目標(biāo)，分析本公司與目標(biāo)企業(yè)存在哪些差距，如何縮短這些差距，目標(biāo)企業(yè)有哪些方面是值得我們借鑒的，分析本企業(yè)存在哪些優(yōu)勢(shì)，如何發(fā)揮這些優(yōu)勢(shì)，為管理層的經(jīng)營決策提供建議。

三、加強(qiáng)財(cái)務(wù)在企業(yè)中的內(nèi)控管理，為企業(yè)管理層當(dāng)好參謀

內(nèi)控管理要在企業(yè)經(jīng)營過程中不斷的檢查，財(cái)務(wù)作為企業(yè)核算中心，有很多內(nèi)控管理與財(cái)務(wù)都息息相關(guān)，現(xiàn)代企業(yè)管理要求財(cái)務(wù)人員不應(yīng)整天的坐在辦公室里處理帳務(wù)，更多的卻是如何走出去，參與到企業(yè)的經(jīng)營管理過程當(dāng)中。

圍繞企業(yè)的事前檢查，過程監(jiān)控，事后審查，有很多企業(yè)的財(cái)務(wù)人員只做到了事后審查，而事后許多不合理的現(xiàn)象已經(jīng)發(fā)生，事后審查即使發(fā)現(xiàn)問題也不能為企業(yè)挽回?fù)p失，企業(yè)管理更多的是要做到事前和事中上去。下面對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的八大循環(huán)舉例做出討論。

(一)銷售收款循環(huán)。

在賒銷方式下.銷售與收款業(yè)務(wù)流程主要有：處理客戶訂單，批準(zhǔn)賒銷信用，發(fā)送貨物，開具銷售發(fā)票，記錄銷售與收款業(yè)務(wù)，定期對(duì)賬和收回賬款，審批銷售退回與折讓，審批壞賬的注銷等。企業(yè)在收到客戶訂單之后。應(yīng)立即編制銷貨單，列示客戶訂購的商品名稱、規(guī)格、數(shù)量等，以此作為處理訂貨的依據(jù)。在發(fā)出商品之前.按照賒銷政策調(diào)查客戶的信用狀況。經(jīng)過合法授權(quán)人員批準(zhǔn)客戶的賒銷額度，額度內(nèi)才允許發(fā)貨，發(fā)貨單必須要簽字，向客戶開出賬單并登記銷貨業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)定期編制并向客戶寄送應(yīng)收賬款對(duì)賬單，與客戶核對(duì)賬面記錄。還要編制應(yīng)收賬款賬齡分析表.對(duì)已超過正常信用期限的客戶以各種方式催收貨款。并通知信用管理人員。

收取貨款并記錄現(xiàn)金、銀行存款收入處理貨款時(shí)最重要的是要保證全部收入都必須如數(shù)、及時(shí)地記人現(xiàn)金或銀行存款日記賬和有關(guān)明細(xì)賬。減少大額現(xiàn)金的收款，嚴(yán)格禁止非財(cái)務(wù)人員接觸貨款或?qū)⒇浛畲嫒雮€(gè)人銀行卡內(nèi)。

(二)采購付款循環(huán)。

財(cái)務(wù)應(yīng)參與制訂規(guī)范的企業(yè)采購流程，并在過程中就檢查是否得到貫徹執(zhí)行，對(duì)請(qǐng)購單所要采購的材料是否根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃單編制，請(qǐng)購部門與采購部門是否做到了職權(quán)分離，詢價(jià)人與實(shí)際采購人是否為同一人，是否遵循了3家以上的比價(jià)政策，大型采購是否實(shí)行了招標(biāo)方式等。

財(cái)務(wù)在采購過程中就需要監(jiān)督，甚至在大型采購中直接予以參與，避免給企業(yè)帶來損失，只有通過以上規(guī)范的流程，才允許采購材料入庫，采購發(fā)票入帳。款項(xiàng)必須通過銀行直接付給供應(yīng)商，不得由采購人員代付。

(三)生產(chǎn)與存貨循環(huán)。

現(xiàn)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是買方市場(chǎng)，決定企業(yè)也必須以銷定產(chǎn)，而非以產(chǎn)定銷，首先要檢查生產(chǎn)部門是否按照銷售部門下發(fā)的銷售訂單安排生產(chǎn)，生產(chǎn)通知單與銷售訂單進(jìn)行相互對(duì)比，以免出現(xiàn)差異，造成庫存積壓，占用企業(yè)各項(xiàng)資源。

領(lǐng)料單是否根據(jù)生產(chǎn)通知單下發(fā)，各項(xiàng)材料配比是否為技術(shù)部門審批的配比額度以內(nèi)，與以前對(duì)比是否存在差異，人工費(fèi)用是否根據(jù)產(chǎn)量和工時(shí)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，在各產(chǎn)品間分配是否正確。

檢查倉庫存貨，客戶訂單是否已全部發(fā)出，造成大量庫存積壓的原因，不定期的對(duì)倉庫庫存進(jìn)行突擊盤點(diǎn)，檢查是否帳實(shí)一致。清理倉庫庫存，對(duì)庫存貨品進(jìn)行分類，哪些貨品是可以繼續(xù)銷售，哪些貨品是需要清理或要做報(bào)廢處理。

(四)固定資產(chǎn)循環(huán)。

企業(yè)固定資產(chǎn)管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，但財(cái)務(wù)人員也要協(xié)助管理，固定資產(chǎn)的購置應(yīng)由各部門向總經(jīng)理辦公室報(bào)送需求計(jì)劃，計(jì)劃中應(yīng)說明需購置該固定資產(chǎn)的理由、價(jià)格、型號(hào)、數(shù)量、功能等;由總經(jīng)理辦公室向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送簽報(bào)，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后按計(jì)劃進(jìn)行購置。計(jì)劃外固定資產(chǎn)的購置，由需要購置的部門向總經(jīng)理辦公室提出申請(qǐng)，由總經(jīng)理辦公室向總經(jīng)理報(bào)送簽報(bào)，總經(jīng)理審批后進(jìn)行購置。

固定資產(chǎn)的購置，原則上由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)人同意后，可由各部門自行購置。固定資產(chǎn)的購置，應(yīng)本著“貨比三家，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉”的原則，以最大限度地提高資金的使用效益。購置后，由經(jīng)辦人與專管人員共同填寫“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”，各有關(guān)人員應(yīng)在“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”中相應(yīng)欄目內(nèi)簽字。經(jīng)辦人憑“固定資產(chǎn)驗(yàn)收單”和有關(guān)發(fā)票到財(cái)會(huì)部辦理報(bào)銷事宜。固定資產(chǎn)驗(yàn)收完畢后，由專管人員同時(shí)填制“固定資產(chǎn)卡片”和“固定資產(chǎn)備查賬”并進(jìn)行分類管理。

固定資產(chǎn)的日常維護(hù)、保養(yǎng)工作由使用部門負(fù)責(zé)，并定期進(jìn)行清查和盤點(diǎn)。年終總經(jīng)理辦公室應(yīng)會(huì)同財(cái)會(huì)部對(duì)各類固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查，并將清查結(jié)果列表、附說明報(bào)告報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)。固定資產(chǎn)報(bào)廢應(yīng)由使用部門提出報(bào)告，經(jīng)有關(guān)部門共同鑒定后，由總經(jīng)理辦公室進(jìn)行審核并填制“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單”，有關(guān)人員應(yīng)在“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)單”中相應(yīng)欄目內(nèi)簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理注銷手續(xù)。

由于個(gè)人原因造成固定資產(chǎn)損壞、丟失的，應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人賠償。固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后，如有收入應(yīng)如數(shù)上繳財(cái)會(huì)部。員工在調(diào)離前，應(yīng)將個(gè)人領(lǐng)用、借用的各類固定資產(chǎn)退交總經(jīng)理辦公室并辦理退還手續(xù)，憑總經(jīng)理辦公室開具的通知書和其它證明文件到人力資源部辦理調(diào)離手續(xù)。

四、加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作的建議

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境復(fù)雜多變，風(fēng)險(xiǎn)越來越大，要確保企業(yè)處于不敗地位，就要確立財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理的核心地位，樹立以財(cái)務(wù)管理為中心的觀念，發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃、控制、考核等方面的作用，這也是財(cái)務(wù)管理工作的特點(diǎn)和性質(zhì)決定的。企業(yè)以財(cái)務(wù)管理為核心，控制了資金、成本和利潤，等于抓住了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個(gè)方面。

(一)強(qiáng)化資金管理

資金管理是企業(yè)管理的核心內(nèi)容，首先要合理籌集資金，確保資金占用和資金成本最低，另外還要考慮銀行貸款利率的變動(dòng)趨勢(shì)，合理安排短期借款和長期借款的結(jié)構(gòu)，以確保資金占用和資金成本最低，同時(shí)要合理使用資金，加強(qiáng)資金使用過程中的控制這就要求一方面財(cái)務(wù)部門與生產(chǎn)、流通部門合理調(diào)撥，另一方面加強(qiáng)對(duì)日常現(xiàn)金流出的監(jiān)控，實(shí)行資金審批報(bào)賬制度，以節(jié)約使用資金。加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款和回籠款的管理，建立嚴(yán)格的考核制度，可以減少資金占用，提高資金使用效率。

(二)財(cái)務(wù)管理人員必須樹立現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理新理念

現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，不僅賦予企業(yè)自主理財(cái)?shù)臋?quán)利，同時(shí)也將現(xiàn)在企業(yè)理財(cái)置于瞬息萬變、高度風(fēng)險(xiǎn)性的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，這對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員提出了更高的要求，財(cái)務(wù)人員必須建立新的現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理理念。一是要強(qiáng)化信息觀念，一方面，財(cái)務(wù)人員通過迅速、準(zhǔn)確、全面的收集信息，為企業(yè)籌資、投資決策提供依據(jù)，另一方面，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析所提供的資料，成為企業(yè)改善經(jīng)營管理的依據(jù)，對(duì)企業(yè)管理戰(zhàn)略產(chǎn)生重大影響，客觀上為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。所以在復(fù)雜的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，財(cái)務(wù)人員必須強(qiáng)化信息觀念，關(guān)注企業(yè)一切相關(guān)因素的發(fā)展變化。二是強(qiáng)化發(fā)展觀念。企業(yè)應(yīng)該追求長期持續(xù)健康的發(fā)展，企業(yè)財(cái)務(wù)管理必須充分考慮理財(cái)行為對(duì)企業(yè)的長期影響。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，風(fēng)險(xiǎn)與報(bào)酬共存，企業(yè)在追求利潤的同時(shí)，必須兩者之間有個(gè)正確的度量，資金運(yùn)動(dòng)中必須合理安排財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，客服企業(yè)財(cái)務(wù)決策的短期傾向性，立足于企業(yè)的長期發(fā)展。三是增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)觀念。企業(yè)的理財(cái)活動(dòng)環(huán)境復(fù)雜多變，企業(yè)不可避免的產(chǎn)生一定的風(fēng)險(xiǎn)。如籌資過程中籌資渠道穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)，籌資過程中匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營過程中資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，投資中的立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)等，財(cái)務(wù)人員必須建立科學(xué)的預(yù)測(cè)體系，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)降低到最低程度。

(三)加強(qiáng)成本管理

1.成本的節(jié)約，直接體現(xiàn)為企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益

企業(yè)在收入在保持不變或降低的情況下，由于成本的有效控制可以抵頂經(jīng)濟(jì)效益下滑的風(fēng)險(xiǎn)，或者說可以減少下滑的速度，給企業(yè)的戰(zhàn)略策略調(diào)整贏得時(shí)間與空間。

2.成本有效控制，可以增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭能力

成本問題一直以來都是企業(yè)比較關(guān)注的問題，低成本策略反映了企業(yè)精細(xì)化管理的程度，在危機(jī)環(huán)境下更能顯示出低成本策略的威力。

3.成本管理的精細(xì)程度，這綜合反映了一個(gè)企業(yè)內(nèi)部的管理水平

企業(yè)只有加強(qiáng)成本管理的細(xì)化、深化，才能更好地應(yīng)對(duì)各種潛在的危機(jī)。

4.培養(yǎng)員工成本節(jié)約意識(shí)，加強(qiáng)上至企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層下至基層員工對(duì)成本節(jié)約的高度重視，形成一種良好成本控制意識(shí)。

(四)完善內(nèi)部監(jiān)督體系

在建設(shè)單位內(nèi)部設(shè)立完整的內(nèi)部監(jiān)督體系，并行使以下職責(zé)：參加建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)會(huì)議，自始至終對(duì)基建項(xiàng)目投資實(shí)行全過程監(jiān)督;對(duì)建設(shè)單位負(fù)責(zé)人和財(cái)會(huì)人員在項(xiàng)目建設(shè)過程中執(zhí)行政策、基本建設(shè)管理制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和法規(guī)情況進(jìn)行監(jiān)督;對(duì)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的合理性、合法性進(jìn)行審核和監(jiān)督;監(jiān)督引起建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算變動(dòng)的設(shè)計(jì)變更;監(jiān)督建設(shè)項(xiàng)目的標(biāo)底制定和招投標(biāo)執(zhí)行;監(jiān)督建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)工程合同有關(guān)撥款、結(jié)算等財(cái)務(wù)條款的擬訂和執(zhí)行;監(jiān)督建設(shè)項(xiàng)目的概算、預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)工程結(jié)算或竣工決算的初步審核;監(jiān)督建設(shè)項(xiàng)目資金使用情況等等。

(五)增強(qiáng)企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力

在市場(chǎng)競(jìng)爭環(huán)境下，市場(chǎng)帶來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)也帶來了許多不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，這就要求企業(yè)通過財(cái)務(wù)管理再造提高對(duì)環(huán)境的適應(yīng)能力，增強(qiáng)其應(yīng)變能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。企業(yè)應(yīng)成立財(cái)務(wù)環(huán)境研究中心對(duì)未來財(cái)務(wù)環(huán)境的變化做出預(yù)測(cè)，并制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)對(duì)策，同時(shí)企業(yè)應(yīng)重視人力資源的開發(fā)、投資、激勵(lì)和保護(hù);企業(yè)要提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，重視無形資產(chǎn)的投資和保護(hù)，重視技術(shù)開發(fā)、設(shè)備更新、新產(chǎn)品試制，以獲得超額利潤。但需要注意的是，在做出決策之前最好提前針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)制定一系列防范、保全和補(bǔ)償措施，對(duì)可能發(fā)生的損失事先考慮清楚，做好足夠的心理準(zhǔn)備，使企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)降臨時(shí)不致驚慌失措，束手無策。

(六)建立和完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

1.設(shè)定財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)

不同的企業(yè)所處的行業(yè)不同，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)也不盡相同。根據(jù)建筑企業(yè)所處的行業(yè)、規(guī)模和經(jīng)營情況以及面臨的主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)應(yīng)以償債能力指標(biāo)和盈利能力指標(biāo)為基礎(chǔ)，營運(yùn)能力和發(fā)展能力指標(biāo)為補(bǔ)充，同時(shí)重點(diǎn)突出現(xiàn)金流量指標(biāo)。

2.選擇預(yù)警指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值

根據(jù)國資委每發(fā)布的房屋和土木工程建筑業(yè)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的優(yōu)秀值、良好值、平均值、較低值、較差值輔之企業(yè)的償債能力、營運(yùn)能力、盈利能力、發(fā)展能力以及現(xiàn)金流量等信息設(shè)置合理的預(yù)警指標(biāo)與“預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)值”。

3.編制財(cái)務(wù)預(yù)警分析報(bào)告

根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)分析.結(jié)合企業(yè)其他相關(guān)部門收集的相關(guān)信息，由企業(yè)財(cái)務(wù)管理部門撰寫財(cái)務(wù)預(yù)警分析報(bào)告.提交企業(yè)經(jīng)營管理層，為其提供決策依據(jù)。

(七)通過加強(qiáng)自身素質(zhì)提高業(yè)務(wù)水平

目前，不少企業(yè)財(cái)務(wù)管理存在問題，究其原因，主要有：會(huì)計(jì)人員素質(zhì)不高，又受制于領(lǐng)導(dǎo)，無法行使自己的監(jiān)督權(quán);企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的法制觀念淡薄，忽視財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性和強(qiáng)制性。隨著我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，更加符合國際會(huì)計(jì)體系制度的不斷完善，對(duì)會(huì)計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)要求不斷加強(qiáng)，因此，要加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，提高企業(yè)全員的管理素質(zhì)。企業(yè)的財(cái)會(huì)人員要加強(qiáng)職業(yè)道德教育，學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)制度》，增強(qiáng)財(cái)會(huì)人員的監(jiān)督意識(shí)，要求會(huì)計(jì)人員持證上崗;企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要不斷提高自身的法律意識(shí)，增強(qiáng)法制觀念。只有通過企業(yè)所有人員的共同努力，才能改善企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況

第四篇：財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)

公司財(cái)務(wù)部是負(fù)責(zé)公司的資金運(yùn)轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)管理和對(duì)下屬公司財(cái)務(wù)工作的指導(dǎo)部門,在經(jīng)營管理中發(fā)揮核算、監(jiān)督、控制的職能，為管理決策提供重要依據(jù)。

財(cái)務(wù)部部長崗位職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、紀(jì)律，并在此基礎(chǔ)上協(xié)同制定和督促實(shí)施本單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度和辦法，并不斷地改進(jìn)和完善。

2、配合公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)與各相關(guān)職能部門關(guān)系，了解撐握最新國家經(jīng)濟(jì)政策和管理法規(guī)，結(jié)合本單位實(shí)際做好相關(guān)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理調(diào)整工作。

3、認(rèn)真履行財(cái)務(wù)收支審批手續(xù)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，分析檢查公司財(cái)務(wù)收支的預(yù)算執(zhí)行情況。

4、做好單位日常財(cái)務(wù)管理和成本控制工作，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)收支，匯集掌握和分析成本控制情況。

5、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部門的日常行政管理工作，組織本部門人員加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)技術(shù)技能和管理水平。

6、在總公司領(lǐng)導(dǎo)下，配合財(cái)務(wù)總監(jiān)做好本部門財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全面工作。

會(huì)計(jì)人員工作職責(zé)

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、方針政策，遵守《會(huì)計(jì)法》，嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)制度》、《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及本公司制定的有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作的各項(xiàng)制度，檢查財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告和提出處理意見；對(duì)單位制定的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，積極宣傳國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、紀(jì)律、政策。

2、根據(jù)會(huì)計(jì)核算需要設(shè)置和建立企業(yè)總賬、明細(xì)賬及輔助核算賬，及時(shí)收集、審查原始憑證，正確編制記賬憑證，做到會(huì)計(jì)科目使用準(zhǔn)確，會(huì)計(jì)賬簿記載明確，會(huì)計(jì)報(bào)告反映真實(shí)，會(huì)計(jì)資料保管完整；及時(shí)對(duì)賬、結(jié)賬、查賬和清賬。

3、定期和不定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查和抽查，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)不受損失。

4、做好公司與各開戶銀行存、貸款資金管理工作。協(xié)同出納核對(duì)現(xiàn)金賬、銀行帳。

5、做好公司納稅申報(bào)工作，準(zhǔn)確計(jì)算清算應(yīng)交、已交各項(xiàng)稅款；積極配合稅務(wù)及其它相關(guān)職能部門來公司指導(dǎo)檢查工作。

6、做好發(fā)票購買、開票、管理和繳銷工作。

7、及時(shí)處理會(huì)計(jì)賬務(wù)。出納、銀行賬務(wù)原則上當(dāng)天處理完畢，其它業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)賬務(wù)處理也應(yīng)做到及時(shí)。

8、嚴(yán)格審查費(fèi)用開支，對(duì)于不正確、不完整的原始支付憑證，應(yīng)予以退回更正和補(bǔ)充，拒絕受理虛假不合法的原始支付憑證，做到會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確。

9、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，及時(shí)做好會(huì)計(jì)資料的整理歸檔工作并妥善保管。

10、完成工商局的工商資料變更工作。

11、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

出納人員工作職責(zé)

出納工作是公司財(cái)務(wù)部門的核心工作，出納人員肩負(fù)著特別重要的責(zé)任，認(rèn)真負(fù)責(zé)的按照規(guī)章制度做好本職工作，是出納人員應(yīng)盡的基本職責(zé)。

1、切實(shí)做好公司各項(xiàng)往來帳款結(jié)算和日常的費(fèi)用報(bào)銷，辦理公司開戶銀行的轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀支付和管理工作。

2、嚴(yán)格按照公司及銀行結(jié)算制度規(guī)定做好現(xiàn)金、信用卡、支票及有價(jià)證券的管理和相關(guān)票證的登記、核對(duì)工作。

3、及時(shí)清點(diǎn)、核對(duì)庫存現(xiàn)金。每個(gè)工作日結(jié)束都要根據(jù)當(dāng)天發(fā)生的現(xiàn)金收、支情況及時(shí)編制現(xiàn)金對(duì)賬單，結(jié)出現(xiàn)金余額并與庫存現(xiàn)金核對(duì)，切實(shí)做到賬實(shí)相符。庫存現(xiàn)金余額不得超過公司規(guī)定數(shù)額。

4、按照公司要求，配合會(huì)計(jì)人員編制資金報(bào)表，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

5、做好各相關(guān)銀行帳戶余額對(duì)帳單和收、支轉(zhuǎn)帳憑據(jù)的收集，配合會(huì)計(jì)人員核對(duì)銀行賬，對(duì)未達(dá)賬款實(shí)施清查。

6、做好公司印鑒和其它相關(guān)的重要資料的保管工作。

7、完成公司領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

第五篇：財(cái)務(wù)部門崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

部門名稱：財(cái)務(wù)部 直接上級(jí)：總經(jīng)理 下屬部門：財(cái)務(wù)、出納； 部門性質(zhì)：會(huì)計(jì)核算及財(cái)務(wù)管理

管理權(quán)限：受總經(jīng)理委托，行使對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作全過程的管理權(quán)限，并承擔(dān)報(bào)告公司規(guī)章制度、管理規(guī)程及工作指令的義務(wù)

管理職能：負(fù)責(zé)對(duì)公司會(huì)計(jì)核算管理、財(cái)務(wù)核算管理、公司經(jīng)營過程實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督、稽核、審計(jì)、檢查、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)的專職管理部門，對(duì)所承擔(dān)的工作負(fù)責(zé)；

主要職責(zé)：

1．堅(jiān)決服從總經(jīng)理的統(tǒng)一指揮，認(rèn)真執(zhí)行其工作指令，一切管理行為向主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)；

2．嚴(yán)格遵守國家財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認(rèn)真履行其工作職責(zé)； 3．組織編制公司季度成本、利潤、資金、費(fèi)用等有關(guān)的財(cái)務(wù)指標(biāo)計(jì)劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計(jì)劃的執(zhí)行情況，結(jié)合經(jīng)營實(shí)際，及時(shí)調(diào)整和控制計(jì)劃的實(shí)施； 4．負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)核算管理制度。建立健全公司財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、稽核審計(jì)等有關(guān)制度，督促、各項(xiàng)制度的實(shí)施和執(zhí)行；

5．負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行成本核算。定期編制年、季、月度種類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，搞好會(huì)計(jì)決算工作；

6．負(fù)責(zé)編寫財(cái)務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。全同市場(chǎng)部等有關(guān)部門，組織經(jīng)濟(jì)行動(dòng)分析會(huì)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的問題，提出改進(jìn)意見和建議。同時(shí)，提出經(jīng)濟(jì)報(bào)警和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，預(yù)測(cè)公司經(jīng)營發(fā)展方向； 7．有權(quán)參加各類經(jīng)營會(huì)議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策；

8．負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)及專項(xiàng)基金的管理。會(huì)同市場(chǎng)、開發(fā)、人力資源等管理部門，辦理固定資的購建、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等財(cái)務(wù)審核手續(xù)，正確計(jì)提折舊，定期組織盤點(diǎn)，做到賬、卡、物三相符；

9．負(fù)責(zé)流動(dòng)資金的管理。會(huì)同市場(chǎng)、倉庫等部門，定期組織清查盤點(diǎn)，做到賬卡物相符。同時(shí)，區(qū)別不同部門和經(jīng)營部門，層層分解資金占用額，合理地有計(jì)劃地調(diào)度占用資金；

10.負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本的核算工作。制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分?jǐn)偝杀举M(fèi)用。制定適合公司特點(diǎn)和管理要求的核算方法，逐步推行公司內(nèi)部二級(jí)或三級(jí)經(jīng)濟(jì)核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進(jìn)行成本費(fèi)用及內(nèi)部經(jīng)濟(jì)核算工作，力爭做到成本核算標(biāo)準(zhǔn)化、費(fèi)用控制合理化；

11.負(fù)責(zé)公司資金繳、拔、按時(shí)上交稅款。辦理現(xiàn)、現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，保管庫存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)、空白支票；

12.負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督和檢查； 13.負(fù)責(zé)進(jìn)銷物資貨款把關(guān)。對(duì)進(jìn)銷物資預(yù)付款要嚴(yán)格審核，采購貨款支付除按計(jì)劃執(zhí)行外，還需經(jīng)總經(jīng)理審核簽字同意，方可支付；

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