第一篇：企業報告業務辦理指南(輔導期企業報告)

企業報告業務辦理指南

五、輔導期報告

1.輔導期企業報告表；

2.國際收支申報單證原件及加蓋單位公章的復印件；

3.進出口貨物報關單原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

4.差額原因說明（僅出口與收匯、進口與付匯存在差額時提供）。

第二篇：企業報告業務辦理指南

企業報告業務辦理指南

企業逾期未在貨物貿易外匯監測系統（企業端）辦理報告或調整手續的，應按照不同報告類型持以下材料到所在地外匯局辦理現場報告手續。

一、貿易信貸報告

（一）預收貨款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是預收原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.合同或協議原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同或協議中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.預收貨款報告表。

（二）延期收款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是延期收款原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.合同或協議原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同或協議中文翻譯件； 3.出口貨物報關單原件； 4.延期收款報告表。

（三）預付貨款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是預付原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單； 4.預付貨款報告表。

（四）延期付款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是延期付款原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.進口貨物報關單原件； 4.延期付款報告表。

二、轉口貿易時間差報告

1．情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是從事轉口貿易情況、收匯時間及金額、付匯時間及金額，收付匯時間超過90天原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.進出口合同原件及加蓋單位公章的復印件；加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單（包括收匯、付匯申報單）原件； 4.轉口貿易時間差報告表。

三、差額報告

（一）多進口差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.進口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.進口貨物報關單原件； 5.形成差額的相關證明材料； 6.多進口差額報告表。

（二）多出口差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差 額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件；加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.出口貨物報關單原件； 5.形成差額的相關證明材料； 6.多出口差額報告表。

（三）多付匯差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.進口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.進口貨物報關單原件 5.形成差額的相關證明材料； 6.多付匯差額報告表。

（四）多收匯差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差 額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.出口貨物報關單原件； 5.形成差額的相關證明材料； 6.多收匯差額報告表。

四、貿易主體不一致報告

1.情況說明：應包括但不限于以下內容：企業基本情況、貿易主體不一致原因差額原因

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件及加蓋單位公章的復印件； 4.捐贈協議（僅捐贈業務提供）；

5.相關部門出具的分立、合并證明文件（僅企業分立、合并的提供）。

五、輔導期報告 1.輔導期企業報告表；

2.國際收支申報單證原件及加蓋單位公章的復印件； 3.進出口貨物報關單原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公 章的合同中文翻譯件；

4.差額原因說明（僅出口與收匯、進口與付匯存在差額時提供）。

第三篇：現場企業報告業務辦理指南

現場企業報告業務辦理指南

企業逾期未在貨物貿易外匯監測系統（企業端）辦理報告或調整手續的，應按照不同報告類型持以下材料到所在地外匯局辦理現場報告手續。

一、貿易信貸報告

（一）預收貨款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是預收原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.合同或協議原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同或協議中文翻譯件；

3.國際收支申報單原件； 4.預收貨款報告表。

5.外匯局認定其他需要提供的資料

（二）延期收款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是延期收款原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.合同或協議原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同或協議中文翻譯件；

3.出口貨物報關單原件； 4.延期收款報告表。

5.外匯局認定其他需要提供的資料

（三）預付貨款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是預付原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單； 4.預付貨款報告表。

5.外匯局認定其他需要提供的資料

（四）延期付款報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是延期付款原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.進口貨物報關單原件； 4.延期付款報告表。

5.外匯局認定其他需要提供的資料

二、轉口貿易時間差報告

1．情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、報告內容（主要是從事轉口貿易情況、收匯時間及金額、付匯時間及金額，收付匯時間超過90天原因）、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.進出口合同原件及加蓋單位公章的復印件；加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單（包括收匯、付匯申報單）原件； 4.轉口貿易時間差報告表。

5.外匯局認定其他需要提供的資料

三、差額報告

（一）多進口差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.進口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單原件； 4.進口貨物報關單原件；

5.形成差額的相關證明材料； 6.多進口差額報告表。

7.外匯局認定其他需要提供的資料

（二）多出口差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件；加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單原件； 4.出口貨物報關單原件；

5.形成差額的相關證明材料； 6.多出口差額報告表。

7.外匯局認定其他需要提供的資料

（三）多付匯差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。2.進口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單原件； 4.進口貨物報關單原件

5.形成差額的相關證明材料； 6.多付匯差額報告表。

7.外匯局認定其他需要提供的資料

（四）多收匯差額報告

1.情況說明（應包括但不限于以下內容：企業基本情況、差額原因、未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因，如因人為原因導致逾期的，應承諾加強政策學習，保證不再發生類似問題）；注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單原件； 4.出口貨物報關單原件；

5.形成差額的相關證明材料； 6.多收匯差額報告表。

7.外匯局認定其他需要提供的資料

四、貿易主體不一致報告

1.情況說明：應包括但不限于以下內容：企業基本情況、貿易主體不一致原因差額原因。注：情況說明落款處申請日期在業務辦理現場填寫。

2.出口合同原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件； 3.國際收支申報單原件及加蓋單位公章的復印件； 4.捐贈協議（僅捐贈業務提供）；

5.相關部門出具的分立、合并證明文件（僅企業分立、合并的提供）。6.外匯局認定其他需要提供的資料

五、輔導期報告

1.輔導期企業報告表；

2.國際收支申報單證原件及加蓋單位公章的復印件；

3.進出口貨物報關單原件及加蓋單位公章的復印件、加蓋公章的合同中文翻譯件；

4.差額原因說明（僅出口與收匯、進口與付匯存在差額時提供）。

第四篇：企業貿易信貸報告業務操作指南

企業貿易信貸報告業務操作指南

一、預收貨款報告

預收貨款的概念：指國際收支申報的收匯日期早于預計出口日期的收匯；

應當報告的預收貨款：

A類企業，30天以上的預收貨款；（收匯日期早于預計出口日期30天以上的預收貨款）

B類企業和C類企業，在監管期內發生的全部預收貨款； 報告的時限：企業應當在收款之日起30日內，通過監測系統企業端向外匯局報告，報告的內容：該筆收匯的預計出口日期和對應的預收金額。

二、預付貨款報告

預付貨款的概念：指國際收支申報的付匯日期早于預計進口日期的收匯；

應當報告的預付貨款：

A類企業，30天以上的預付貨款；（付匯日期早于預計進口日期30天以上的預付貨款）

B類企業和C類企業，在監管期內發生的全部預付貨款； 報告的時限：企業應當在付款之日起30日內，通過監測系統企業端向外匯局報告，報告的內容：該筆收匯的預計進口日期和對應的預付金額。

三、延期收款報告

延期收款的概念：指出口報關單的出口日期早于預計收匯日期的收匯；

應當報告的延期收款：

A類企業，90天以上的延期收款；（出口日期早于預計收匯日期 90天以上的延期收款）

B類企業和C類企業，在監管期內發生的30天以上的延期收款； 報告的時限：企業應當在出口之日起30日內，通過監測系統企業端向外匯局報告，報告的內容：該筆出口報關單的預計收匯日期和對應的延期收款金額。

四、延期付款報告

延期付款的概念：指進口報關單的進口日期早于預計付匯日期的付匯；

應當報告的延期付款：

A類企業，90天以上的延期付款；（進口日期早于預計付匯日期90天以上的延期付款）

B類企業和C類企業，在監管期內發生的30天以上的延期付款； 報告的時限：企業應當在進口之日起30日內，通過監測系統企業端向外匯局報告，報告的內容：該筆出口報關單的預計付匯日期和對應的延期付款金額。

對于上述應當報告的貿易信貸業務，企業未在收付款業務或進出口業務實際發生之日起30天內通過監測系統企業端向外匯局報告的，應當提交有關材料到所在地外匯局現場報告。

現場報告需提供的材料包括：（1）情況說明（說明未能及時通過監測系統企業端網上報告的原因、需報告的事項和具體內容）；（2）外匯局要求的相關證明材料。

? 外匯局對企業未按規定進行貿易信貸業務報告的處理原則

1、對于按規定應當報告而未報告的，若因企業自身原因造成，可按規定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業；

2、對于因逾期（超過30天）到外匯局現場報告的，外匯局審核 2 相關材料無誤后將報告數據錄入監測系統。若因企業自身原因造成逾期的，可按規定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業；

3、對于企業報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或將其列為B類企業。

? 善意提醒 為掌握主動，防范貿易信貸業務報告逾期造成的不利影響：

A類企業如果難以確定該筆預收貨款業務是否超過30天，可以先在監測系統企業端進行網上報告，如果到預計出口時間仍未出口的，可通過監測系統企業端修改或調整預計出口時間；如果實際出口日期早于原先預收貨款報告的預計出口日期，可在實際出口時通過監測系統企業端修改或調整預計出口日期。

其他貿易信貸業務報告同理。

? 問題解答

貿易信貸報告的“修改”模塊與“調整”模塊有什么區別？ 以預收貨款為例，“修改”的操作時間限制是：以收匯日期與當前操作日期的時間間隔不超過30天（含），企業可向前或向后調整預收貨款報告的預計出口日期，增加或減少對應的預收金額。

“調整”操作的時間限制是：收匯日期與當前操作日期的時間間隔超過30天，且預計出口日期在操作當月之后的，企業可向后調整預計出口日期。

? 個人觀點：

企業已報告貿易信貸報告業務信息修改問題：

1、預計進出口或收付款時間不準確，如果不涉及月份差異可不 3 作修改。以預收貨款報告為例，假設某筆預收貨款收匯日期為2011年12月1日，當時預計出口日期為2012年2月1日，如果實際出口推遲，在2012年2月28日，因為預計出口日期與實際出口日期差異未涉及月份變動，可以不作修改。因為外匯總量核查是以月為單位，同一月內的日期差異不影響出口與收匯的總量匹配。

2、預計進出口或收付款時間不準確，如果涉及月份差異應當修改報告中的預計日期信息。如果不作調整，會影響進出口與收付匯的總量匹配。

臨海市支局 2012年1月10日

第五篇：2014輔導期企業業務情況說明

輔導期企業情況說明

致國家外匯管理局廣東省分局：

茲有**公司，組織機構代碼**，于***年*月成立（工商營業執照注冊號：***），注冊資本**，法人代表**，公司地址設在**，聯系電話020-******，公司性質為***，經營范圍包括****等。

我公司于2014年*月*日發生首筆貿易外匯收支業務，于2014年*月*日滿90天輔導期結束。現將輔導期發生業務報告如下：

一、輔導期基本業務情況：

我企業在輔導期內共出口**筆業務，出口金額是***美元，收匯*筆金額為***的美元，總量差額為****美元。

二、出口與收匯匹配的業務：

我公司在輔導期內出口與收匯匹配的業務共*筆，出口金額為***美元，收匯***美元，差額為***美元，差額原因為銀行手續費和收取客戶樣品費。

三、出口與收匯不匹配的業務及原因：

我公司在輔導期內出口與收匯金額不匹配的業務有*單，出口金額為***美元，預計全部收回的日期為***年**月**日前。導致出口與收匯不匹配的原因為我公司客戶延期付款。

我公司承諾本說明書及輔導期企業貿易收支報告表內容均屬實，如有不實，我公司愿意承擔相關責任。

**************公司2014年**月**日