第一篇：報銷審批流程

1、報銷審批流程：經(jīng)辦人持相關發(fā)票，先由部門負責人審簽，再

報財務經(jīng)理審簽，最后由總經(jīng)理審簽，再到財務部報銷。

2、借款審批流程：①正式借款：借款人首先持由財務部提供的借

款單，填寫相關借款人、借款理由、金額。由部門經(jīng)理審簽，再由財務部經(jīng)理審簽，最后由總經(jīng)理審簽，再到財務部支取。②臨時借款：采取電子軟件審批手續(xù)，部門經(jīng)理登陸今目標（網(wǎng)絡辦公軟件），以部門負責人的身份提出申請，填寫相關借款人、借款理由、金額。由財務部審簽，由財務部經(jīng)理審簽，最后由總經(jīng)理審簽，付款人把審簽結果轉抄財務出納。財務出納見電子審批單，付款。

3、購貨付款審批流程：

第二篇：費用審批及報銷流程

信用保證保險事業(yè)部 費用審批及報銷流程

為加強信用保證保險事業(yè)部（以下簡稱“信保事業(yè)部”）費用動支管理，本著高效、務實、節(jié)儉的工作作風，按照相關費用“先申請、后報銷”的原則，根據(jù)集團和產(chǎn)險相關規(guī)章制度及規(guī)范，結合信保事業(yè)部實際情況，特制定費用審批及報銷流程。

一、費用包含內容及標準

本流程所稱的費用是指為滿足日常辦公需要而產(chǎn)生的公共費用、日常費用、會議費/培訓費、專項費用和資本性支出。具體如下：

（一）公共費用。包括物業(yè)管理費、取暖費、水電費、辦公用品、辦公耗材、公雜費等為事業(yè)部運營而發(fā)生的公共性質的費用支出。

其中公雜費包括飲用水費、印章刻制費、職場布置費、其他公雜費四項。

（二）日常費用。包括職場維修費、數(shù)據(jù)傳遞費、短信平臺、差旅費、市內交通費、日常業(yè)務招待費、電話費、郵寄費、銀行結算費等。

其中，差旅費包括國內（國外）的交通費（機票/火車票）、市內交通費（往返機場、火車站車費）、住宿費、差旅補助（餐費、當?shù)亟煌ㄙM）、其他差旅費用五項；電話費包括電話費、網(wǎng)絡專線費兩項。

（三）會議費/培訓費（印刷費）。包括業(yè)務培訓費、機構會議費、總公司會議費、總公司外部會議費、業(yè)務單證印刷費、非業(yè)務單證印刷費。

其中，業(yè)務培訓費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項；機構會議費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項。

（四）資本性支出。包括固定資產(chǎn)、待攤類房屋租賃費、房屋裝修費、軟件、低值易耗品等。

其中，固定資產(chǎn)包括安全防衛(wèi)設備、電器設備、電子數(shù)據(jù)處理設備、通訊設備、電子產(chǎn)品五類；低值易耗品包括設備、家具、其他三項。

（五）專項費用。包括人力成本、研究開發(fā)費、技術支持費、品牌宣傳費、品牌廣告費、銷售推動費用、團隊維護費用、專項外聯(lián)費、咨詢費、專項費用等。

其中，人力成本包括管理人力成本、銷售人力成本兩項。

二、費用審批流程

（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用

會議費/培訓費、資本性支出、專項費用發(fā)生前應于KOA公文管理系統(tǒng)——公文系統(tǒng)——新建——信保簽報，在簽報正文中填寫各項費用發(fā)生的時間、事由、申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理等審批同意后方可進行。

（二）差旅費及業(yè)務招待費

1、差旅費審批流程：

員工出差前應于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交出差申請，在審批內容處填寫《差旅費申請表》，相關標準參照集團《差旅費標準》（見附件1）相關職級標準執(zhí)行，同時列明出差時間、地點、人員、出差事由及出差申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可出差。

2、業(yè)務招待費審批流程：

發(fā)生招待事項前，業(yè)務招待費申請人應于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交業(yè)務招待費申請，注明業(yè)務招待費發(fā)生時間、招待對象及事由、申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可招待。

事業(yè)部各部門發(fā)生的業(yè)務招待費，單張發(fā)票金額在1000元（含）以上的，應按本暫行辦法規(guī)定先申請后報銷；單張發(fā)票金額在1000元以下的，可不需申請直接報銷。業(yè)務團隊無需申請可直接報銷。

（三）公共費用、日常費用

公共費用、日常費用無需走事前審批流程，待實際費用發(fā)生后，可直接走報銷流程。但本流程第二條

（二）款中規(guī)定的差旅費及1000元（含）以上的業(yè)務招待費除外。

三、費用報銷流程

（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用

1、上述相關費用實際發(fā)生后，申請人應將簽報內容及審批意見、報銷發(fā)票及相關單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

2、部門預算管理員在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用申請單，于標題欄填寫“信保事業(yè)部**部門（營業(yè)部）申請支付**費用”，在說明欄除填寫上述信息外，還應填寫“第一次審批鏈接為：**網(wǎng)址”（此網(wǎng)址為簽報申請網(wǎng)址），并在新增欄錄入說明、預算科目、申請項目、單價、金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

3、上述費用申請單全部審批流程通過后，部門預算管理員應在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

4、部門預算管理員將業(yè)務招待費相關單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

（二）公共費用、日常費用

1、公共費用或日常費用實際發(fā)生后，報銷人應將簽報內容、報銷發(fā)票及相關單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

2、部門預算管理員應在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

3、部門預算管理員將業(yè)務招待費相關單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

（三）差旅費及業(yè)務招待費

1、差旅費報銷流程

（1）員工出差結束后，應于一個月內填寫紙質《差旅費報銷單》（見附件2），并將差旅費相關單據(jù)及事項審批申請及審批意見粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

（2）部門預算管理員在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入出差時間、地點、預算科目、費用項目（分項填列）、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

（3）部門預算管理員將差旅費報銷單及粘貼齊全的單據(jù)交至事業(yè)部財務會計處審核并掃描差旅費相關單據(jù)，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

相關事項說明：

員工出差期間因工作需要、或遇意外事件等原因，需延長出差時間或改變出差行程的，或因特殊情況造成差旅費超標的，應填寫紙質《差旅費特殊情況說明》（見附件3），報部門分管總（或部門負責人）、事業(yè)部總經(jīng)理審批后方可報銷。

如出差人員因非公務原因導致來回程地點與申請不一致的，則只報銷申請中注明的出差地至目的地來回程交通費用相同金額，其余費用個人自理。

2、業(yè)務招待費報銷流程

（1）招待事項結束后，業(yè)務招待費申請人應將業(yè)務招待費發(fā)票及業(yè)務招待費發(fā)生明細粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

如業(yè)務招待費金額≥1000元，應同時將事項審批申請內容及審批意見粘貼齊全后一并交于本部門預算管理員。

（2）部門預算管理員在費用預算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

（3）部門預算管理員將業(yè)務招待費相關單據(jù)交至事業(yè)部會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

相關事項說明：

事業(yè)部下屬各級機構及業(yè)務團隊年業(yè)務招待費支出限額為本機構年保費收入的0.3%，當實際列支超過預算限額時，將停止該機構的業(yè)務招待費報銷。因業(yè)務需要發(fā)生超支時，必須由各核算中心報經(jīng)本級機構分管總、事業(yè)部總經(jīng)理簽批。

四、費用提單及審批說明

為提高事業(yè)部相關人員工作效率，提高系統(tǒng)審批時效，減少小額費用審批工作量，一般性公共費用及日常費用支出應按月分類匯總粘貼單據(jù)，于每周二、周四進行費用預算管理系統(tǒng)提單處理；資本性支出、專項費用支出等緊急支出事項可即時提單處理。

附：

1、集團差旅費標準

2、差旅費報銷單

3、差旅費特殊情況說明

信用保證保險事業(yè)部 二〇一三年六月十八日

第三篇：費用報銷審批流程

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費用報銷審批流程：

1、費用報銷簽字流程為：費用發(fā)生人填寫報銷申請→部門總監(jiān)確認業(yè)務發(fā)生屬實性及財務制度符合性→財務總監(jiān)審核→總經(jīng)理批準（5000元(含)以上必須董事長批準）→出納通知領款；

2、報銷單據(jù)傳遞流程：報銷人在本部門簽字后只需交財務部會計復核即可，后續(xù)由會計統(tǒng)一提報給財務總監(jiān)審核，然后到總經(jīng)理/董事長審批，經(jīng)最終審批后集中交給出納，由出納根據(jù)資金情況通知報銷人領款，原則上費用報銷一周報一次；

3、報銷期限:業(yè)務發(fā)生結束后的一周(7天)內填寫報銷單并遞交到財務；

4、費用報銷必須嚴格按照以上“申報審批流程”，不得越級或漏簽；

5、報銷支付時必須要收款人簽字，若單位報銷的必須出具單位收款委托書，費用報銷支付后出納需加蓋“銀行支付”或“現(xiàn)金支付”印章；

6、出納必須每一周按順序整理好現(xiàn)金、銀行存款日記賬及報銷單，呈報財務總監(jiān)（或公司授權人員）核對帳單相符性，并在日記賬簽名后交給財務會計做賬。

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員工支款管理制度：

1、原則上，除公司業(yè)務需要借款外，公司不受理內部員工私人支款。若因特殊情況，如個人或直系親屬生病，員工通過自身努力無法解決時，需有其部門總監(jiān)擔保，總經(jīng)辦確認的情況下，可以在公司定額范圍內支款。新員工試用期內，不享有支款資格；

2、支款額度原則上規(guī)定不超過該借款人應付工資的50%；

3、若可滿足以上條件，支款人應到財務部領取公司規(guī)定格式的借款單，詳細填寫借款申請。借款申請?zhí)顚憫鞔_的借款金額、借款用途及歸返時間（或從哪個月工資支出）；

4、支款申請應按規(guī)定順序提報申批：①部門總監(jiān)擔保簽名→②總經(jīng)辦確認簽名→③財務總監(jiān)審核→④總經(jīng)理批準（2000元(含)以上必須董事長批準）→⑤最后到出納付款。財務審核時必須注意審核支款人借款額度是否在規(guī)定的借款額度內；

5、出納必須單獨登記借款、還款臺賬，對于當月處理完畢的借款賬目，出納可以憑借條抵現(xiàn)金盤點，跨月度時，必須交與會計入賬處理；

7、月底出納公布借款人員名單，并及時清理賬目；

8、辭職的員工必須到財務部復核是否清理借款。

費用開支預算備案制度

為更快速的審批費用報銷，同時也便于財務預算，特制定費用開

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支預算備案制度。說明：預算的范圍為日常特殊費用開支，材料采購支出不在本范圍：

1、費用支出超過2000以上的支出；

2、對于小額的費用支出雖然沒有超過備案標準2000以上，但已超過已有的費用標準的。如規(guī)定招待餐費上限標準為80元/每客人，但因特殊情況需要超額支出的情況；

3、其他特殊的支出；

4、對于以上范圍內的費用開支，必須在費用支出前備案審批，待審批通過后方可支出，沒有經(jīng)預算備案審批的，財務部拒絕審核及支付報銷；

5、備案申報流程：①直系主管→②財務經(jīng)理→③總經(jīng)理→④董事長批準。財務審核時必須注意考量財務的支付能力，對超過資金計劃能力的必須給出意見，同時對備案通過的必須做好備案登記，做好資金安排；

5、預算備案審批意見書簽字后，在費用報銷時貼在發(fā)票后面，作為財務審核的依據(jù)。

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第四篇：關于費用報銷審批流程(修訂)

2016年新建審批流程匯總：

城市事業(yè)部及小區(qū)成本費用控制及報銷流程（2016修改A1版）

為加強公司內部管理，規(guī)范各城市事業(yè)部及小區(qū)費用報銷行為，倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本報銷流程。本報銷流程適用于全國各城市事業(yè)部及小區(qū)。本流程根據(jù)相關的財務制度及公司的實際情況，將費用報銷分為：人工類、市場類、可計劃類、非計劃類、日常辦公、常規(guī)借款、緊急借款、稅費支出、其他應付費用（押金、分成等）支出，以下分別說明報銷相關的各項費用支出及借款流程具體的費用報銷流程。

第一部分：事業(yè)部部門行政及辦公類費用審批流程

一、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）

1、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（預算內）：

費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預算總監(jiān)→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)）

2、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（超預算1-15000元）：

費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預算總監(jiān)→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）

3、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（超預算15001-50000元元）：

費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預算總監(jiān)→副總裁__昌榮（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君）；

4、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（50000元以上）: 費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預算總監(jiān)→CEO__唐學斌（大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）；

二、固定額度費用報銷：（交通、招待）（管理費用）

費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預算總監(jiān)→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)）

第二部分、事業(yè)部部門報銷費用審批流程

一、人工及人事類費用（工資福利、人力資源培訓費、社保費）（所指人工為管理層人員及未分包的操作層人員）

1、人工及人事類費用（預算內人工、其他類）: 事業(yè)部綜合管理部人事專員→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）；

2、人工及人事類費用（三級大區(qū)1-3000元，二級大區(qū)1-5000元，一級大區(qū)1-8000 元）： →城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）；

3、人工及人事類費用（15000元以內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）；

4、人工及人事類費用（15001-50000元）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→副總裁__昌榮（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）；

5、人工及人事類費用（大于50000元以上）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（預算管理部總監(jiān)__潘志芳|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）；

二、市場項目提成及市場費用、招待費

2.1、市場拓展提成審批

發(fā)起人——常務副總或總經(jīng)理（會審：市場負責人、預算成本部經(jīng)理）

——區(qū)域總經(jīng)理（市場總監(jiān)、大區(qū)預算總監(jiān)）——預算管控中心總監(jiān)——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)

2.2、市場拓展業(yè)務經(jīng)費審批（預算內）：發(fā)起人——事業(yè)部常務副總——姚琦

2.2-

1、市場拓展業(yè)務經(jīng)費審批（1萬以內）

發(fā)起人 ——事業(yè)部常務副總（會審：市場部負責人、預算負責人）——大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（市場總監(jiān)、預算負責人）——預算管控中心總監(jiān)——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——報賬中心總監(jiān)

2.2-

2、市場拓展業(yè)務經(jīng)費審批（5萬以內）

發(fā)起人——事業(yè)部常務副總或總經(jīng)理（會審：預算部負責人|市場負責人）——大區(qū)總（大區(qū)市場總監(jiān)|大區(qū)預算負責人）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——報賬中心總監(jiān)

2.2-

3、市場拓展業(yè)務經(jīng)費審批（5萬以上）

發(fā)起人——事業(yè)部常務副總或總經(jīng)理（會審：預算部負責人|市場負責人）——大區(qū)總（大區(qū)市場總監(jiān)|大區(qū)預算負責人）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)（姚琦）——副總裁昌總——報賬中心總監(jiān)（接收）

三、市場收購公司費用（投標保證金、收購款等）

1、收購合同審批

——發(fā)起人——事業(yè)部常務副總或總經(jīng)理（會審：事業(yè)部市場負責人）——區(qū)域總經(jīng)理（會審：區(qū)域市場總監(jiān)）——副總裁_昌榮（會審：法務、投資管理部杜成彥）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——總裁——組織管理部總監(jiān)（接收）

2、收購款支付審批

——發(fā)起人——事業(yè)部常務副總——大區(qū)總經(jīng)理——市場中心高級總監(jiān)（姚琦）——副總裁（運營）——首席財務官（會審：法務部、投資管理部杜成彥）——總裁——報賬中心總監(jiān)

3、市場收購公司費用（投標保證金、收購款等）

——A流程：（投標保證金）城市事業(yè)部負責人——大區(qū)預算經(jīng)理——｛大區(qū)總｝集團分管場副總裁——集團CFO

——B流程：（收購款）城市事業(yè)部負責人——大區(qū)預算經(jīng)理——｛大區(qū)總｝集團分管運營副總裁——集團CFO ——集團CEO；

四、固定資產(chǎn)申購（物資采購、新項目開辦）

4-2（城市/項目層面固定資產(chǎn)：）

4-2.1、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置內或項目標準配置以外的其他采購，3000元以內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→采購部；

4-2.2、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置以外的其他采購，3000元—5000元以內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→采購部；

4-2.3、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置以外的其他采購，5000元—10000元以內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）→采購部；

4-2.4、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置以外的其他采購，10001元——50000元以內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→副總裁__昌榮（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）→采購部；

4-2.5、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置以外的其他采購，50000元以上）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（預算管理部總監(jiān)__潘志芳|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）→采購部； 五：事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來款

A流程（50000元以內）：

由城市相關助總提交——｛事業(yè)部預算經(jīng)理｝城市總——{大區(qū)預算經(jīng)理}大區(qū)總——集團運營副總裁——集團CFO

B流程：（50000元以上）上述A流程后——集團CEO。

六、法務板塊：

1、法務相關費用（預算內）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→法務部總監(jiān)__王淑穎→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；

2、法務相關費用（超預算支出：三級大區(qū)超預算大于3001-10000元，二級大區(qū)超預5001-10000元，一級大區(qū)超預算8001-10000元）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利；

3、法務相關費用（超預算支10000元——50000元）: →城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；

4、法務相關費用（超預算支50000元以上）：

→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人|法務部總監(jiān)__王淑穎）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；

七：企業(yè)所得稅申報：

A流程：事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利→CFO；

八：非市場提成獎勵申請報銷：

1、、非市場提成獎勵申請報銷（符合集團制度的）：

城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；

2、非市場提成獎勵申請報銷（不符合集團制度的）： 城市事業(yè)部綜合管理部負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）；

第三部分：事業(yè)部項目工程環(huán)境合同報批、成本費用申請及報銷

第一大類：計劃類分包合同及費用報銷報批（環(huán)境、保安、工程）

一、計劃分包合同審批、費用報銷流程及注意事項

A環(huán)境類合同審批流程（保潔、機動隊、綠化、消殺、生活垃圾清運費等）： 提交：片區(qū)環(huán)境負責人——｛事業(yè)部預算負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、綜合管理部負責人}城市總——{大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、人力資源人事經(jīng)理、總辦采購部經(jīng)理、法務部經(jīng)理}集團物業(yè)預算管理部專員——集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理；

——A1環(huán)境類費用報銷流程（保潔、機動隊,綠化、消殺、生活垃圾清運費等）：先必須由事業(yè)部工程環(huán)境負責人匯總P1、P2、P3得分后方可提交審批。P1為項目評價，P2為事業(yè)部品質檢查或工程環(huán)境負責人評價，P3為集團集中管控中心回訪業(yè)中評價，P值考核結算表作為附件。

提交：片區(qū)環(huán)境負責人——｛事業(yè)部預算負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、綜合管理部負責人}城市總——{集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)、集中管控中心總監(jiān)}集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——物業(yè)運營高級總監(jiān)； B保安類合同審批流程：

提交：片區(qū)安全負責人——｛事業(yè)部預算負責人、綜合部管理負責人、安全與車場部負責人}城市總——｛大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、總辦采購部經(jīng)理、人力資源人事經(jīng)理、法務部經(jīng)理}集團物業(yè)預算管理部專員——集團基礎業(yè)務支持部安全經(jīng)理；

B1保安類費用報銷流程：

提交：片區(qū)安全負責人——｛事業(yè)部預算負責人、安全與車場部負責人}城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)、集中管控中心總監(jiān)}集團基礎業(yè)務支持部安全經(jīng)理——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

C工程類合同審批流程【電梯、消防、設備設施改造、化糞池清理、裝修垃圾清運費、水箱清洗、房屋外墻清洗、公共機電設備（含強弱電給排水、供暖、供冷、房屋維護保養(yǎng)及公共設施）等】：

提交：片區(qū)工程負責人——｛預算成本部負責人、工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)總、大區(qū)工程環(huán)境負責人、法務部經(jīng)理｝集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)——集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)

C1工程類費用審批流程【電梯、消防、設備設施改造、化糞池清理、裝修垃圾清運費、水箱清洗、房屋外墻清洗、公共機電設備（含強弱電給排水、供暖、供冷、房屋維護保養(yǎng)及公共設施）等】

提交：片區(qū)工程負責人——｛預算成本部負責人、工程環(huán)境負責人｝城市總——｛集中管控中心總監(jiān)、集團物業(yè)預算管理部經(jīng)理｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

第二大類：

政府公共服務類報銷、借款（水、電、暖氣費、電梯年檢費、限速器校驗費、電梯保險費）：

A電梯年檢費和限速器校驗費、電梯保險費、管理費中不含公共水電費及暖氣費的項目，公共水電費公攤及業(yè)主水電代及暖氣費收代繳【累計收繳率≥80%】,預算內（公共水電費不公攤、管理費含公共水電費用）報銷、借款流程。項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總、安彩華能源管理負責人｝城市總經(jīng)理——資金管控管控中心；

B管理費中不含公共水電費的項目，公共水電費公攤及業(yè)主水電及暖氣費代收代繳（累計收繳率﹤80%以上）報銷、借款流程（在審批時必須提交水電收繳率）； 項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總、安彩華能源管理負責人｝城市總——（安彩華能源管理負責人、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)）集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——資金管控管控中心；

C累計超預算（公共水電費不公攤、管理費含公共水電費用）報銷、借款流程： C1、（累計超預算1-5000元）：

項目對接人——｛預算管理負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總｝城市總——｛安彩華能源管理負責人、大區(qū)預算經(jīng)理｝大區(qū)總經(jīng)理——資金管控管控中心；

C2、（累計超預算5001-10000元）：由城市事業(yè)部工程負責人匯總II類超預算的項目（每月1次，最多2次，并做分析）

項目對接人——｛預算管理負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總｝城市總——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、安彩華能源管理負責人、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——資金管控管控中心；

C3、（累計超預算10001-50000元）：由城市事業(yè)部工程負責人匯總II類超預算的項目（每月1次，最多2次，并做分析）

項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總、｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、安彩華能源管理負責人、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)——資金管控管控中心；

C3-

1、花項目（累計超預算10001-50000元）：由城市事業(yè)部工程負責人匯總II類超預算的項目（每月1次，最多2次，并做分析）：

項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總、｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、安彩華能源管理負責人、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁——資金管控管控中心；

C4、（指累計超預算大于50001元）：

項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛安彩華能源管理負責人、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CFO——資金管控管控中心；

C4-

1、花項目（指累計超預算大于50001元）：

項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛安彩華能源管理負責人、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CFO——資金管控管控中心；

備注：報銷時必須在附件里提交項目累計收繳率表，在正文必須說明收繳率和已收回金額和欠費金額，提交供電水務暖氣繳費通知單。電梯年檢費提交特檢院的繳費通知和限速器校驗費、電梯保險費單必須附在附件里。水電暖氣收繳率低或超預算項目必須提交整改措施報告。

第三類：

零星環(huán)境耗材、工程材料及維修，中、大修或改造【含本體金及專項維修基金、公維金、公共收益金、業(yè)主分攤中支付】，保安應急處理等請示、費用報銷流程。

一、零星環(huán)境耗材費用類請示、費用報銷：（小區(qū)清潔、綠化消殺等用品、生活垃圾清運及耗材等）

A流程預算內：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人----城市總；

B(累計超預算1-5000元)流程：

——B1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總｝城市總——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總經(jīng)理；

——B2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——｛常務副總/副總/助總｝城市總； C（累計超預算5001元-10000元）流程：

——C1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理；

——C2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理；

D（累計超預算10001元-50000元）流程：

——D1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

——D2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

D-1花項目（累計超預算10001元-50000元）流程：

——D-1-1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁

——D-1-2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁；

E（累計超預算50001元以上）流程：

——E1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——{物業(yè)—運營高級總監(jiān)}集團CEO；

—E2（費用報銷）流程：項目對接人——{預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CFO；

E-1花項目（累計超預算50001元以上）流程：

——E-1-1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總經(jīng)理、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CEO；

——E-1-2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、常務副總/副總/助總｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部環(huán)境經(jīng)理——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CFO；

二、零星工程材料及維修，中、大修或改造【含本體金及專項維修基金、公維金、公共收益金、業(yè)主分攤中支付】含（電梯維修、供水供電）維修工程請示、費用報銷。

A預算內流程：項目對接人--｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人--城市總；

B（累計超預算1-5000元）流程：

——B1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人--城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總； ——B2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人--城市總經(jīng)理；

C（累計超預算5001元-10000元）流程：

——C1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)； ——C2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)；

D（累計超預算10001元-50000元）流程：

——D1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

——D2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

D-1花項目（累計超預算10001元-50000元）流程： ——D-1-1（請示）流程：

項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁 ——D-1-2（費用報銷）流程：

項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)}集團副總裁；

E（累計超預算50001元以上）流程：

——E1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CEO； ——E2流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CFO；

E-1花項目（累計超預算50001元以上）流程：

——E-1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——{大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CEO；

——E-1-2流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CFO；

F工程改造預付款（必須附合同）和零星維修緊急搶修審批（停水、停電、電梯搶修）：

項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人——城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)；

三、保安應急處理請示、費用報銷。

A（累計超預算1-5000元）流程：

——A1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、綜合部負責人、安全與車場負責人｝城市總——（大區(qū)預算負責人、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總；

——A2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、綜合部負責人、安全與車場負責人｝城市總；

B（累計超預算5001元-10000元）流程：

——B1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——（大區(qū)預算負責人）大區(qū)總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人；

——B2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、綜合部負責人安全與車場部負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人； C（累計超預算10001元-50000元）流程：

——C1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

——C2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——物業(yè)運營高級總監(jiān)；

C1花項目（累計超預算10001元-50000元）流程：

——C1-1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁

——C1-2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——（物業(yè)大客戶部總監(jiān)）集團副總裁；

D（累計超預算50001元以上）流程：

——D1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CEO；

——D2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——{物業(yè)運營高級總監(jiān)}集團CFO；

D-1花項目（累計超預算50001元以上）流程：

——D-1-1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛大區(qū)預算負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CEO；

——D-1-2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、綜合部負責人、安全與車場部負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部安全負責人——{物業(yè)大客戶部總監(jiān)、集團副總裁}集團CFO；

第四類：其他應付款類：（退裝修押金、各類押金）

A住戶裝修退押金、水電押金及各類押金等流程：

項目對接人——集團財務中心主管會計——｛預算成本經(jīng)理,事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總；

B商鋪、寫字樓裝修退押金流程：

項目對接人——集團財務中心主管會計——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人、城市總｝——集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)；

第五類：

非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請為同一流程（辦公耗材、交通差旅、公車車輛加油、招待費、員工活動經(jīng)費、社區(qū)活動經(jīng)費、前期項目支援、食宿

及交通費）：

1、非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請（預算內）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→集團報賬中心出納

2、非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請（超預算指三級大區(qū)1-3000元，二級大區(qū)1-5000元，一級大區(qū)1-8000 元）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→集團報賬中心出納

3、非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請（超預算15000元 以內）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）→集團報賬中心出納

4、非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請（超預算15001-50000元以內）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→副總裁__昌榮（預算管理部總監(jiān)__潘志芳）→集團報賬中心出納

5、非計劃類行政及辦公類費用及請示、申請（超預算50000元以上）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（預算管理部總監(jiān)__潘志芳|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）→集團報賬中心出納

第六類：固定類付款（需已收取或計提的必須支付的費用）：

政府營業(yè)稅、在業(yè)委會帳上的公維金（業(yè)委會同意使用）、在政府統(tǒng)籌管理的帳戶中（完成政府部門手續(xù)后）、業(yè)委會公區(qū)收益、合同約定的業(yè)委會經(jīng)費及開發(fā)商分成/停車場分成（合同期內，請預算成本經(jīng)理查閱合同期并注明）：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（集團分管會計|事業(yè)部預算經(jīng)理）→預算管理部總監(jiān)__潘志芳（大區(qū)預算負責人；大區(qū)總經(jīng)理）→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛（融合提升部總監(jiān)/專業(yè)總監(jiān)__章文輝/艾明利/鄧盆清）；

第七類：關于融合期項目工程環(huán)境安全類請示、費用報銷流程

（除計劃類費用外）、收購流程

報銷流程：

A預算內流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人----城市總；

B（累計超預算1-8000元）流程：

——B1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人--城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總；

——B2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理｝事業(yè)部工程環(huán)境負責人----城市總經(jīng)理；

C（累計超預算8001元-15000元）流程：

——C1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——（大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人）大區(qū)總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)；

——C2（費用報銷）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)；

D（累計超預算15001元-50000元）流程：

——D1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級總監(jiān)}集團副總裁；

——D2流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級總監(jiān)}集團副總裁；

E（累計超預算50001元以上）流程：

——E1（請示）流程：項目對接人——｛預算成本負責人、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總——｛大區(qū)預算經(jīng)理、大區(qū)工程環(huán)境負責人、大區(qū)總、集團物業(yè)預算管理部經(jīng)理｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級總監(jiān)}集團CEO；

——E2流程（費用報銷）：項目對接人——｛預算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負責人｝城市總經(jīng)理——｛集團物業(yè)預算管理部總監(jiān)｝集團基礎業(yè)務支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級總監(jiān)}集團CFO；

收購流程：

1、新公司管理層薪酬并軌審批流程：

新購公司負責人發(fā)起→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛（人力資源中心薪酬績效部總監(jiān)__康天彪|融合提升部儲備__鄧盆清|融合提升部專業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→副總裁__昌榮→CHO__于海華

2、新購公司收購款支付審批流程：

新購公司負責人發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛（行政部高級專員__陳曉斌|預算管理部總監(jiān)__潘志芳|投資管理部經(jīng)理__黃海潤|融合提升部儲備__鄧盆清|融合提升部專業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利

3、新公司收購合同審批流程：

城市事業(yè)部總經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→市場中心高級總監(jiān)__姚琦（大區(qū)預算負責人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|法務部總監(jiān)__王淑穎|融合提升部儲備__鄧盆清|融合提升部專業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CEO__唐學斌（行政部高級專員__陳曉斌|預算管理部總監(jiān)__潘志芳|投資管理部經(jīng)理__黃海潤|規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛|副總裁__昌榮）

3、事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來款（50000元以內）審批流程：

城市相關助總發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理|助總|副總|常務副總）→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛（大區(qū)預算經(jīng)理|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|預算管理部總監(jiān)__潘志芳|融合提升部儲備__鄧盆清|融合提升部專業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CFO（副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）

5、事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來款（50000元以上）審批流程：

城市相關助總發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理|助總|副總|常務副總）→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛（大區(qū)預算經(jīng)理|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|預算管理部總監(jiān)__潘志芳|融合提升部儲備__鄧盆清|融合提升部專業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CEO__唐學斌（副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利|CFO）

6、新購事業(yè)部與公司總部借款審批流程：

城市相關助總發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預算經(jīng)理|大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛|副總裁__昌榮|CFO |資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）

7、新購物業(yè)公司或新接項目預算審批流程：

城市事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預算管理部總監(jiān)__潘志芳（大區(qū)預算負責人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→規(guī)劃與融合中心高級總監(jiān)__楊來瑛

第四部分、各事業(yè)部及項目常規(guī)借款及緊急借款流程

第一類：事業(yè)部與公司總部借款：

城市事業(yè)部總經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預算經(jīng)理|大區(qū)預算負責人）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮|CFO|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）→集團報賬中心出納；

第二類：常規(guī)運營借款流程（對公支付）該借款必需提交經(jīng)過各級領導（城市總、大區(qū)總、集團分管副總裁批示的方案）:

1、幸福中國行、年會、彩生活學院、培訓類、員工活動、社區(qū)活動等借款且（非固定資產(chǎn)、開辦物資采購、投標保證金、賠償類借款）無論金額大小：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利→集團報賬中心出納；

2、開辦物資采購、投標保證金、賠償類等且金額大于50000元的：

項目負責人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預算經(jīng)理|常務副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→CFO（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）→集團報賬中心出納；

第五部分、各事業(yè)部及項目預算審批流程

1、事業(yè)部預算審批流程：

城市事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預算負責人）→預算管理部總監(jiān)__潘志芳（組織部經(jīng)理__韓海龍）→CEO__唐學斌（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）；

2、項目預算審批流程（預算虧損額度年超6萬元，必須同時提交分析報告及整改方案）：

城市事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預算管理部總監(jiān)__潘志芳（大區(qū)預算負責人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→副總裁__昌榮；

1.項目預算審批流程（月收入>15萬元以上且項目預算持平）：

城市事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預算管理部專員__黃冬瑩（大區(qū)預算負責人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→副總裁__昌榮；

2.項目預算審批流程（月收入<15萬元且項目預算持平）：

城市事業(yè)部預算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預算管理部專員__黃冬瑩（大區(qū)預算負責人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→集團分管運營副總裁（運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君）；

備注：

1、以上審批中“預算管理經(jīng)理”指公告任命的各事業(yè)部預算管理第一負責人（預算總監(jiān)、經(jīng)理或副經(jīng)理）。以上審批環(huán)節(jié)中，如有審批職位空缺（如未設置板塊負責人、總監(jiān)、助總或副總等崗位）的，則省略該職位的審核。

2、以上審批中涉及“預算成本經(jīng)理”的會審，“預算成本經(jīng)理”必須注明是否預算內或超預算相應的金額，不得寫“同意”二字。否則，城市總直接否決。

3、以上審批流程是建立在預算管理的基礎上的。事業(yè)部及項目的預算由事業(yè)部組織審核后，由事業(yè)部發(fā)起審批流程，經(jīng)預算成本中心、運營中心副總裁、集團總裁審批后預算生效。

4、對外分包的清潔（含裝修垃圾清運）費用、維保（含強電、弱電，給排水、電梯，空調等）費用，付款前須有集團審批的合同。（由運營中心提供模板合同）

5、審批流程全部為網(wǎng)上審批，無紙化辦公。

6、以上審批流程由集團預算管理中心起草修訂、由集團副總裁、集團總裁審批后，于公告之日起執(zhí)行。

深圳市彩生活服務集團

預算成本管控中心

第五篇：財務費用報銷制度及審批流程

財務費用報銷制度及實施細則

為規(guī)范公司各種開支費用報銷及付款程序，加強公司財務管理，控制成本，切實保障公司利益，根據(jù)公司實際情況，每周五為付款日，特制定公司費用報銷制度及實施細則。

第一部分：關于報銷的審批流程及原則

一、報銷流程

1、一般的報銷流程（預算范圍之內或有經(jīng)審批的費用）

經(jīng)辦人――財務審核——總經(jīng)理審批——出納支付

2、特殊的報銷流程（預算之外或沒有經(jīng)審批的費用）

原則上預算之外或沒有經(jīng)審批的費用是不予以報銷支付的，如確屬公司正常經(jīng)營和發(fā)展需要而發(fā)生的開支，可按以下流程報批：

經(jīng)辦人填制單據(jù)并補申請單――財務審核――總經(jīng)理批準（或即時通訊確認）――公司出納支付（或從預支款中采購先行支付）支付前必須給到總經(jīng)理確認。

審批原則

1.不得逾越流程，不得未經(jīng)財務審核，直接提交公司總經(jīng)理審批，未得經(jīng)總經(jīng)理的審批出納一律不予支付。

2.出納必須憑由財務人員、經(jīng)總經(jīng)理均簽名后的報銷單支付相關費用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對出納通報批評，如造成經(jīng)濟損失，由出納及相關人員承擔連帶責任。

二、報銷、審批及審批的責任

經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務時應向對方索取相應的原始單據(jù)(發(fā)票)，業(yè)務發(fā)生后應及時準確的填寫報銷單據(jù)，對經(jīng)辦的業(yè)務及提供的原始單據(jù)的真實性負有直接責任，并有責任及時向財務人員提供其審核所需的相應文件或資料。

財務人員：審核報銷的業(yè)務是否符合相應的規(guī)定，審核報銷所提供的原始單據(jù)是否符合相應的要求審核報單據(jù)中是否按要求填寫相應的項目和內容。對不符合要求的報銷單據(jù)、原始單據(jù)及填寫不規(guī)范的行為提出相應的處理意見。

公司總經(jīng)理：對公司的費用進行全面管理。

第二部分：報銷原則

1.預算內的費用方可直接報銷。

2.所有的報銷均遵循“誰支出、誰報銷”的原則，嚴禁假借他人的名義報銷自己費用的行為。

3.嚴禁報銷虛假費用的行為。

4.每辦一次業(yè)務，應該填寫一張報銷申請單。籠統(tǒng)地在報銷單上寫上“×月”的費用，或多次業(yè)務單據(jù)分不清的，財務部不予受理。

5.所有費用開支，應“先申請、后開支、再報銷”的流程，財務人員應根據(jù)預算來審核和支付。相關預算外費用在發(fā)生費用前，應該先請求總經(jīng)理，得到批準后才可以發(fā)生相關費用，堅決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請以總經(jīng)理確認的日期為準。總經(jīng)理外出時，或本人出差在外遇緊急情況時，應電話或郵件通知得到許可后才可進行。事后應及時補充申請表，作為報銷的依據(jù)。

6.關于報帳時限，費用必須在每周五報銷。逾期單據(jù)，財務部將放下一周五，由此造成的損失，由報銷人自己承擔。因單據(jù)不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報銷的，應在5個工作日內處理，并在報銷單的附件上說明“上次退回重新填列”，以區(qū)別在正常報銷時限內的單據(jù)；被退回不得重新報銷的，下次拿回再報銷的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。特殊延期（如外地出差時間較長），需提出書面報告，由總經(jīng)理簽署意見后才可以報銷。

7.跨的費用必須在次年1月15號之前填單報銷，年終結算后不管何種原因均不得報銷上費用。

8.大額支付款項必須使用支票或其他銀行結算方式，超過 1萬元而用現(xiàn)金支付的，報銷時必須詳細說明原因，經(jīng)財務審核，無正當?shù)睦碛桑宦赏嘶亍?/p>

9.從出納處領取報銷款時，需報銷人簽名確認。對于領款不方便的，需由他人代領的，本人應該出具書面代理書，指定代理領款人。由代理人在領款表上簽字，無書面代理書，其他人不得代領，發(fā)放人員有權拒絕。出納把代理書附于領款表后。財務負責人不定期抽查款項是否如實發(fā)放。

第三部分：提供原始憑證和報銷單填寫的要求

1.因公發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務時，經(jīng)辦人員必須向對方索取原始單據(jù)（發(fā)票）。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報銷。

2.報銷時提供的原始單據(jù)必須是由稅務部門監(jiān)制的發(fā)票或由財政部門監(jiān)制的收據(jù)，以及預算報告、專項申請等附件。原始單據(jù)必須真實、合法，與開支的內容一致。對于標有“顧客（單位）名稱”的發(fā)票務必由開票人填寫相應公司名稱，自己補充填寫為無效發(fā)票，不予受理。無“顧客名稱”的發(fā)票，不需填寫。另報告、申請等附件必須是經(jīng)權限人員簽字同意的紙質件。

3.各種類型的發(fā)票應該分開粘貼，并在粘貼單上標出共××張，金額××元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。

4.原始單據(jù)遺失的應盡量取得了出票單位的原單據(jù)復印件并蓋上出票單位財務專用章，經(jīng)財務部簽署意見后方可報銷。

5.報銷單上所有內容均需完整填寫，嚴禁用圓珠筆填寫報銷單、嚴禁涂改，報銷單的“經(jīng)辦人”務必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫不齊全和涂改的，一律不予受理。

惠州邁特光電科技有限公司

2016年12月