第一篇：財務科工作制度

財務科工作制度

一、正確貫徹執行各項財經政策，加強財務監督，嚴格財經紀律，財務人員要以身作則，奉公守法，同一切違法違紀行為作斗爭；

二、合理組織收入，嚴格控制支出，對醫院的各項支出嚴格執行，分級審核制度，財務、院長、出納，對未經審核的憑證不予支付；

三、及時、準確地完成會計賬務處理工作，準確地制作會計憑證，負責編制醫院會計報表，對內對外提供會計明細資料；

四、根據本院的計劃，正確及時編制年度和季度的財務計劃（預算），辦理會計業務，按照規定的格式和期限，報送會計季報和年報（結算）；

五、加強醫院經濟管理，定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟管理核算的管理工作；

六、凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應取得合法的原始憑證，原始憑證由經手人、驗收人、主管負責人簽字后，方能依據報銷，一切空白紙條，不能作為正式憑證（據），出差或因公借支，須經主管部門領導批準，任務完成后及時辦理結賬手續；

七、會計人員要及時清理債權債務，防止拖欠，減少呆賬；

八、財務部門應與有關科室配合，定期對本院財產進行經常的監督，及時清查庫存，防止浪費和積壓，保證固定資產、藥品、材料等賬賬相符，賬實相符；

九、每日收入的現金要當日送存銀行，庫存現金不得超過銀行的規定限額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經手人詳細登記。

十、負責醫院會計檔案的裝訂、保管、移交工作；

第二篇：財務科工作制度

財務科工作管理制度

一、貫徹執行國家各項財務政策,遵守財經法律法規。嚴格財經紀律。遵守財務紀律和人員職業規則。

二、真實反映醫院經營狀況，合理確定收支，正確反映經營成果。

三、嚴格控制各項開支，對一切報銷業務逐項審核（發票、入庫單主管領導經手入等）。仔細審查各項手續是否齊全以及單據的真實性、合法性。對不合理不合法的予以拒絕。

四、及時記錄醫院發生的各項經濟業務，按照營利性醫院財務核算制度進行會計核算，編制會計報表，并按照規定報送有關有關財稅部門。

五、會計人員要及時清理債權債務，防止拖欠，減少呆帳死帳。

六、．分級歸口管理，各項支出報銷憑證要由有關部門負責人簽署意見，以資證明，實行“一支筆”簽字制度。

七、財務人員負責對醫院財產物資的管理進行監督檢查。保證財產物資完整無損。每月進行財務總帳、二級明細帳與各庫三級明細帳的核對。各庫三級明細帳的核對。各庫三級明細帳與實物帳、卡核對，保證帳

帳、帳卡、帳實相符。

八、各種憑證、帳薄、報表等財務資料，按有關規定按期整理、裝訂成冊。嚴格管理，不準隨意外借。

九、將收入的現金、支票等當日送存銀行。出納員、收款員不得以長款補短款。不得超庫存，不得白條抵庫。

十、加強經濟管理，定期進行經濟活動分析。

第三篇：財務科工作制度

文章標題：財務科工作制度

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一、認真學習、宣傳、貫徹執行新《會計法》，執行各項財經紀律和財務制度，加強會計核算工作、加強財務監督，財務人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的應努力去收，凡是預算外的無計劃的支出應堅決制止杜絕，對于臨時必要的開支，應按審批程序、手續辦理。根據事業計劃、正確及時地編制財務計劃，辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫院經濟管理，擬定和審查醫院的經濟合同、經濟文件、經濟協議，參與擬定醫院的分配方案；審查各類業務用款，加強事前管理；定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

四、發生的每筆經濟業務，均應取得合法的原始憑證，先由經手人、實物負責人簽字，再由院長審查批準后方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續，回醫院后在規定時間內辦理結帳手續。會計人員要及時清理本單位發生的債權、債務，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應會同有關部門，對醫院的固定資產、藥品、衛生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產物資的安全、完整，加快資金的周轉。

六、嚴格現金管理制度，遵守結算紀律，凡是收入的現金必須及時送存銀行，庫存現金不得超過規定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應及時查找原因，報院長批示處理。

七、認真貫徹執行國家物價政策，遵守物價紀律，要熟悉各項醫療收費標準、藥品價格和有關物價政策。嚴格空白票據的管理，醫院的各種收據由財會室統一購置、保管和發放，建立票據收發和核銷制度。

八、按照《會計檔案管理辦法》的規定和要求，做好會計檔案的管理工作，嚴格檔案借閱手續。會計人員的因故長期離開、改換工種或調離單位，必須辦理移交手續。

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第四篇：財務科工作制度

財務科工作制度

1.正確貫徹執行《中華人民共和國會計法》及各項財經政策。加強財務監督，嚴格財經紀律。財務人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊，違法亂紀行為做斗爭。

2.合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡是無計劃的開支就堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應按審批手續辦理。

3.根據事業計劃，正確及時編制和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業務。按照《醫院會計制度》規定的格式和期限，報送會計報表。

4.加強醫院經濟管理，每月進行經濟活動分析。并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

5.財務科對資金實行計劃管理。嚴格控制，及時籌措和合理使用資金的支付，按照“一支筆”的原則，經院長審批，并在財務科辦理相應手續后始得支付。

6.每日收入的現金要當日宋村銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經手人員詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批準處理。

7.凡本院對外采購開支等一切會計事項均應取得合法的原始憑證，原始憑證由經手人，驗收人和主管負責人簽字后，方能以據報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據。出差或因公借支，須經主管

部門領導批準，任務完成后及時辦理結賬報銷手續。

8.財務部門應與有關科室相配合，定期對房屋、設備、家俱、藥品、器械等資財進行經常地監督，及時清除庫存，防止積壓和浪費。

9.財務科要定期或不定期對“銀行存款”“銀行存款日記賬”“銀行存款余額調節表”進行審查、核實、對支票和印章的保管進行檢查，以確保銀行存款的安全完整。

10.財務科要定期或不定期對庫存現金進行抽查、核實，確保現金賬賬相符，賬實相符。

11.會計人員要及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆賬。

12.原始憑證、賬本、工資清冊，財務決算等資料，以及會計人員交接，嚴格按照《中華人民共和國會計法》和財政部門的有關規定辦理。

13.做好會計檔案的收集，整理和保存歸檔工作。

第五篇：財務科及收費工作制度

財務科工作制度

1、正確執行《會計法》等各項財經法規和醫院規章制度，加強財務監督、嚴格財經紀律，以身作則，奉公守法，敢于同違法亂紀行為作斗爭。

2、做財務預決算工作，合理組織收入，嚴格控制支出、杜絕預算外及無計劃開支，對臨時性開支嚴格審批手續，充分發揮財務保障職能作用。

3、配合有關科室，定期對房屋、設備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫院財產進行經常性檢查監督，及時清倉查庫，防止積壓、浪費。

4、正確辦理各項財務會計事務，按規定及時報送各種報表，做到數字真實、準確。

5、加強醫院經濟管理，定期進行經濟活動分析，會同有關部門做好經濟核算管理工作，向院長提供經濟信息，當好參謀。

6、嚴格執行財務開支審核制度，原始憑證須由經手人、驗收人、科室負責人和主管負責人簽字后方可報銷，及時辦理因公借支的結帳報銷手續。

7、做好現金管理工作，及時送存銀行，庫存現金不得超過醫院規定的限額，與銀行對帳及時，并做好空白支票等銀行票據的管理。

8、會計人員要及時清理債權、債務、防止拖欠及呆帳發生。

9、對各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報表等會計資料以及會計人員交接，均按財政部門的規定辦理。終了，按照檔案法規定，整理造冊存檔。

10、各種票據確定專人管理，發放、領用、收回，及時登記注銷。

門診掛號、收費工作制度

1、根據醫院財務管理規定，負責辦理門診病人掛號、收費工作。

2、掛號處、收費處工作人員應堅守崗位、集中精力、勤奮工作、態度和藹、語言文明、熱情周到、解釋耐心。

3、收費員提前作好準備，準時開設服務，嚴格遵守微機操作規程，熟練掌握計算機操作技能，提高工作效率，盡量減少排長隊現象。

4、準確掌握各種收費標準，及時核對金額，禁止亂收費和弄虛作假。

5、收據要項目齊全，字跡清晰，準確無誤，印章清晰，接收現金要唱收唱付，當面點清。

6、嚴格執行現金管理制度，備用金不得超過規定限額，不準挪用公款，收費款項做到日清日結。

7、處理病人退款，凡退款者須持有關憑證，符合退款手續并經院長或主管醫生簽字后方可退款，收費人員不得推諉。

8、工作時間不得擅離崗位，不準由外人代替收費員開據收費。

9、門診掛號處、收費處嚴禁閑雜人員入內，保證資金安全，做好清潔衛生。

10、門診收費處主任負責本部門日常工作，按月排班，認真貫徹執行本制度，發現問題，及時與主管部門聯系。