第一篇：醫(yī)院財務(wù)科工作制度

醫(yī)院財務(wù)科工作制度

１、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財會人員要以身作則，奉公守法，對一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作斗爭。

２、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的、無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

３、根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃（預(yù)算），辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限，報送會計月報和年報（決算）。

４、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理定期進行經(jīng)濟活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

５、凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應(yīng)取得合法的原始憑證（如發(fā)票、帳單、收據(jù)等）。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。

６、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳。７、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥

品、器械等國家資財進行經(jīng)常的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。

８、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)指示處理。９、原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。

財務(wù)科長崗位職責(zé).在院長和分管院長領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本院的財務(wù)工作。教育本科人員樹立為醫(yī)療工作服務(wù)的思想，保證醫(yī)療任務(wù)的完成。2.貫徹有關(guān)財務(wù)會計的法律、制度和指示，遵守國家財政紀(jì)律。.根據(jù)事業(yè)計劃和按照規(guī)定的統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)，合理地組織收入。根據(jù)醫(yī)院特點、業(yè)務(wù)需要和節(jié)約原則，精打細(xì)算，節(jié)約行政開支，監(jiān)督預(yù)算資金正確使用。.根據(jù)事業(yè)計劃，正確、及時地編制年度和季度(或月份)的財務(wù)計劃，辦理會計業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限報送會計期報和年報。.按時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，嚴(yán)格控制呆帳。.保證房屋及建筑物、設(shè)備、家具、材料、現(xiàn)金等國家財產(chǎn)的安全，進行經(jīng)常的監(jiān)督和必要的檢查并經(jīng)常清查庫存，克服浪費和物資積壓，以防止不良現(xiàn)象的發(fā)生。7.負(fù)責(zé)醫(yī)院的經(jīng)濟管理及其他有關(guān)財務(wù)制度的掌握和財務(wù)管理工作。副科長協(xié)助科長負(fù)責(zé)相應(yīng)的工作。

財務(wù)科主管會計崗位職責(zé)

1.在財務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下，搞好會計核算，嚴(yán)格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，控制預(yù)算定額。

2.負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)處理，做到科目準(zhǔn)確，數(shù)字真實，憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，日清月結(jié)，報帳及時。

3.及時、正確地編制會計報表，做到帳表對口，并認(rèn)真分析，有情況，有說明，經(jīng)院長核準(zhǔn)，按時上報。

4.經(jīng)常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映情況。

5.嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，及時清理債權(quán)債務(wù)。

6.管好會計檔案。

7.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院頒發(fā)的“會計職權(quán)條例”和有關(guān)規(guī)定。

財務(wù)科出納員崗位職責(zé)

1.在財務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下，做好銀行存款及庫存現(xiàn)金的收付，并隨時記帳，每日終向會計提交銀行存款及庫存現(xiàn)金日報，做到日清月結(jié)。

2.逐筆核對當(dāng)日收付款項，隨時核對庫存現(xiàn)金和銀行存款余額。

3.做好各種有價證券及收據(jù)的保管、發(fā)放及收據(jù)存根的回收保管工作。

4.每日將住院處、收款處收款入庫，并當(dāng)日存入銀行。

5.經(jīng)常復(fù)核或定期抽查住院、門診的收據(jù)存根。

6.保證庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的庫存限額。

住院處人員崗位職責(zé)

1、在財務(wù)科長領(lǐng)導(dǎo)下,應(yīng)用微機做好出入院病人費用登記、結(jié)算工作。嚴(yán)格執(zhí)行各項醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)，合理收取住院預(yù)交金。

2、熟練掌握收費業(yè)務(wù)，按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確進行收費，做到唱收唱付、態(tài)度和藹、語言文明。

3、負(fù)責(zé)處理住院病人費用的記帳、收費及醫(yī)療費報銷等。

4、嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律，經(jīng)常檢查住院病人費用情況，督促清理病人欠款。

5.認(rèn)真編制住院收入報表，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整，上報及時。對當(dāng)日收入現(xiàn)金做到當(dāng)日存入銀行日清月結(jié)，賬實相符。

6、管理好會計檔案，保管好收費單據(jù)和核算資料。

7、做好計算機維護保養(yǎng)工作。

8、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院頒發(fā)的<會行職權(quán)條例>和有關(guān)規(guī)定。

收費處人員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行收費標(biāo)準(zhǔn)和各項規(guī)章制度，自覺遵守崗位責(zé)任制，做好門診收費工作。

2、熟練掌握收費業(yè)務(wù)，按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確進行收費，做到唱收唱付、態(tài)度和藹、語言文明。

3、按規(guī)定妥善處理病員退款，不得推委違規(guī)。

4、做好公費醫(yī)療、醫(yī)療保險收費工作。

5、認(rèn)真編制門診收入報表，做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整，上報及時。

6、對當(dāng)日收入的現(xiàn)金做到當(dāng)日存入銀行，日清月結(jié)、賬實相符。

7、管好各種門診票據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)?？ê豌y聯(lián)刷卡程序和操作規(guī)范。

8、認(rèn)真遵守《醫(yī)院財務(wù)系統(tǒng)加強對印章管理的規(guī)定》，嚴(yán)格保管好收費印章。

9、認(rèn)真加強科室安全保衛(wèi)工作，堅守崗位，嚴(yán)格執(zhí)行交接班制度，確?？剖摇⑹召M票據(jù)、圖章、資金的安全。

10〃完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

第二篇：財務(wù)科工作制度

財務(wù)科工作管理制度

一、貫徹執(zhí)行國家各項財務(wù)政策,遵守財經(jīng)法律法規(guī)。嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。遵守財務(wù)紀(jì)律和人員職業(yè)規(guī)則。

二、真實反映醫(yī)院經(jīng)營狀況，合理確定收支，正確反映經(jīng)營成果。

三、嚴(yán)格控制各項開支，對一切報銷業(yè)務(wù)逐項審核（發(fā)票、入庫單主管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手入等）。仔細(xì)審查各項手續(xù)是否齊全以及單據(jù)的真實性、合法性。對不合理不合法的予以拒絕。

四、及時記錄醫(yī)院發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，按照營利性醫(yī)院財務(wù)核算制度進行會計核算，編制會計報表，并按照規(guī)定報送有關(guān)有關(guān)財稅部門。

五、會計人員要及時清理債權(quán)債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳死帳。

六、．分級歸口管理，各項支出報銷憑證要由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，以資證明，實行“一支筆”簽字制度。

七、財務(wù)人員負(fù)責(zé)對醫(yī)院財產(chǎn)物資的管理進行監(jiān)督檢查。保證財產(chǎn)物資完整無損。每月進行財務(wù)總帳、二級明細(xì)帳與各庫三級明細(xì)帳的核對。各庫三級明細(xì)帳的核對。各庫三級明細(xì)帳與實物帳、卡核對，保證帳

帳、帳卡、帳實相符。

八、各種憑證、帳薄、報表等財務(wù)資料，按有關(guān)規(guī)定按期整理、裝訂成冊。嚴(yán)格管理，不準(zhǔn)隨意外借。

九、將收入的現(xiàn)金、支票等當(dāng)日送存銀行。出納員、收款員不得以長款補短款。不得超庫存，不得白條抵庫。

十、加強經(jīng)濟管理，定期進行經(jīng)濟活動分析。

第三篇：財務(wù)科工作制度

文章標(biāo)題：財務(wù)科工作制度

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一、認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會計法》，執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度，加強會計核算工作、加強財務(wù)監(jiān)督，財務(wù)人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

二、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出，凡是該收的應(yīng)努力去收，凡是預(yù)算外的無計劃的支出應(yīng)堅決制止杜絕，對于臨時必要的開支，應(yīng)按審批程序、手續(xù)辦理。根據(jù)事業(yè)計劃、正確及時地編制財務(wù)計劃，辦理會計業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，擬定和審查醫(yī)院的經(jīng)濟合同、經(jīng)濟文件、經(jīng)濟協(xié)議，參與擬定醫(yī)院的分配方案；審查各類業(yè)務(wù)用款，加強事前管理；定期進行經(jīng)濟活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

四、發(fā)生的每筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)，均應(yīng)取得合法的原始憑證，先由經(jīng)手人、實物負(fù)責(zé)人簽字，再由院長審查批準(zhǔn)后方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續(xù)，回醫(yī)院后在規(guī)定時間內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。會計人員要及時清理本單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應(yīng)會同有關(guān)部門，對醫(yī)院的固定資產(chǎn)、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財產(chǎn)進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產(chǎn)物資的安全、完整，加快資金的周轉(zhuǎn)。

六、嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度，遵守結(jié)算紀(jì)律，凡是收入的現(xiàn)金必須及時送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應(yīng)及時查找原因，報院長批示處理。

七、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家物價政策，遵守物價紀(jì)律，要熟悉各項醫(yī)療收費標(biāo)準(zhǔn)、藥品價格和有關(guān)物價政策。嚴(yán)格空白票據(jù)的管理，醫(yī)院的各種收據(jù)由財會室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放，建立票據(jù)收發(fā)和核銷制度。

八、按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定和要求，做好會計檔案的管理工作，嚴(yán)格檔案借閱手續(xù)。會計人員的因故長期離開、改換工種或調(diào)離單位，必須辦理移交手續(xù)。

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第四篇：財務(wù)科工作制度

財務(wù)科工作制度

1.正確貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及各項財經(jīng)政策。加強財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。財務(wù)人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊，違法亂紀(jì)行為做斗爭。

2.合理組織收入，嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡是無計劃的開支就堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

3.根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算)，辦理會計業(yè)務(wù)。按照《醫(yī)院會計制度》規(guī)定的格式和期限，報送會計報表。

4.加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，每月進行經(jīng)濟活動分析。并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

5.財務(wù)科對資金實行計劃管理。嚴(yán)格控制，及時籌措和合理使用資金的支付，按照“一支筆”的原則，經(jīng)院長審批，并在財務(wù)科辦理相應(yīng)手續(xù)后始得支付。

6.每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日宋村銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經(jīng)手人員詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。

7.凡本院對外采購開支等一切會計事項均應(yīng)取得合法的原始憑證，原始憑證由經(jīng)手人，驗收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須經(jīng)主管

部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬報銷手續(xù)。

8.財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室相配合，定期對房屋、設(shè)備、家俱、藥品、器械等資財進行經(jīng)常地監(jiān)督，及時清除庫存，防止積壓和浪費。

9.財務(wù)科要定期或不定期對“銀行存款”“銀行存款日記賬”“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行審查、核實、對支票和印章的保管進行檢查，以確保銀行存款的安全完整。

10.財務(wù)科要定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行抽查、核實，確?，F(xiàn)金賬賬相符，賬實相符。

11.會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬。

12.原始憑證、賬本、工資清冊，財務(wù)決算等資料，以及會計人員交接，嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》和財政部門的有關(guān)規(guī)定辦理。

13.做好會計檔案的收集，整理和保存歸檔工作。

第五篇：財務(wù)科工作制度

財務(wù)科工作制度

一、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，財務(wù)人員要以身作則，奉公守法，同一切違法違紀(jì)行為作斗爭；

二、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出，對醫(yī)院的各項支出嚴(yán)格執(zhí)行，分級審核制度，財務(wù)、院長、出納，對未經(jīng)審核的憑證不予支付；

三、及時、準(zhǔn)確地完成會計賬務(wù)處理工作，準(zhǔn)確地制作會計憑證，負(fù)責(zé)編制醫(yī)院會計報表，對內(nèi)對外提供會計明細(xì)資料；

四、根據(jù)本院的計劃，正確及時編制和季度的財務(wù)計劃（預(yù)算），辦理會計業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限，報送會計季報和年報（結(jié)算）；

五、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，定期進行經(jīng)濟活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟管理核算的管理工作；

六、凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應(yīng)取得合法的原始憑證，原始憑證由經(jīng)手人、驗收人、主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能依據(jù)報銷，一切空白紙條，不能作為正式憑證（據(jù)），出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)賬手續(xù)；

七、會計人員要及時清理債權(quán)債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬；

八、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對本院財產(chǎn)進行經(jīng)常的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓，保證固定資產(chǎn)、藥品、材料等賬賬相符，賬實相符；

九、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記。

十、負(fù)責(zé)醫(yī)院會計檔案的裝訂、保管、移交工作；