第一篇：上海自貿區(qū)負面清單全解讀

上海自貿區(qū)負面清單全解讀

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2013年09月30日06:51來源：第一財經網站

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由于是第一次制定負面清單，在9月29日下午舉行的中國（上海）自由貿易試驗區(qū)（下稱“自貿區(qū)”）情況說明會上，上海市政府副秘書長、自貿區(qū)管委會常務副主任戴海波稱，“我們是小學生”。

當天，伴隨著自貿區(qū)掛牌運營，負面清單也將揭開面紗。此次負面清單由上海方 相關公司股票走勢

太平洋5.20+0.050.97%

大西洋6.97+0.040.58%

面制定，國家發(fā)改委和商務部等部委進行指導、支持。

戴海波并不諱言，因為是第一次使用負面清單管理模式，可能會遇到很多新的問題，也可能會遇到很多使用負面清單管理模式和傳統(tǒng)模式有矛盾的地方，或者相關方面有不配套的地方。這也為下一步改革提供了空間，“我們也可能今后會發(fā)布2014年版、2015年版。”

戴海波稱，上海從來沒有說向中央要區(qū)內企業(yè)15%的所得稅（優(yōu)惠稅率），來形成政策洼地。

占比17.8%

戴海波稱，制定負面清單的主要依據是國家的法律法規(guī)和《外商投資產業(yè)指導目錄》，編制方法是按照國民經濟行業(yè)分類。我國目前國民經濟行業(yè)分類一共是20類，去除非經濟組織的社會組織和國際組織，實際上是18個門類，其中又分為89個大類、419個中類、1069個小類。具體的管理措施一共是190條，“相對于產業(yè)小類1069類來講，大概有17.8%的小類有特別的管理措施。”

所謂負面清單（Negative List），相當于投資領域的“黑名單”，其中要列明針對外資的與國民待遇、最惠國待遇不符的管理措施，或業(yè)績要求、高管要求等方面的管理限制措施。負面清單是國際上重要的投資準入制度，目前國際上有70多個國家采用“準入前國民待遇和負面清單”管理模式。

在今年7月舉行的第五輪中美戰(zhàn)略與經濟對話上，中國同意以“準入前國民待遇和負面

清單”為基礎與美方進行投資協(xié)定談判。

目前全球投資規(guī)則談判代替貿易規(guī)則談判成為主流，雙邊和區(qū)域自由貿易協(xié)定談判如TPP（《跨太平洋伙伴關系協(xié)議》）、TTIP（《跨大西洋貿易與投資伙伴關系協(xié)定》）等，已經取代WTO（世貿組織）成為全球投資規(guī)則重構的主要平臺。規(guī)則談判的目標也從關境外向關境內轉移，從關稅等問題轉移到國內投資準入等規(guī)則的改革。因此自貿區(qū)的建設，就必須建立符合國際化、法制化要求的跨境投資和貿易規(guī)則體系。

商務部國際經貿關系司司長尹宗華在昨天的說明會上稱，推進外商投資管理體制改革，主要是探索建立負面清單管理模式。商務部和上海市在研擬方案之初，就明確要把負面清單管理模式作為自貿區(qū)的關鍵內容。

根據我國所處的經濟社會發(fā)展階段、政府監(jiān)管體系等國情，《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案》（下稱《總體方案》）提出，對負面清單之外的領域，按照內外資一致的原則，將外商投資項目由核準制改為備案制（國務院規(guī)定對國內投資項目保留核準的除外），由上海市負責辦理；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為由上海市負責備案管理，備案后按國家有關規(guī)定辦理相關手續(xù)。

戴海波表示，此舉將大大降低企業(yè)的時間成本，“原來承諾的一般項目，承諾的時間是29天，在新的規(guī)則方式下，我們管委會承諾最快是4天，可以讓企業(yè)拿到營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼和稅務登記。”

不討“15%優(yōu)惠政策”

從核準制到備案制，意味著從注重事前審批轉為事中事后監(jiān)管。

我國現行的外商投資管理體制建立于改革開放初期。基于“外資三法”（《外資企業(yè)法》、《中外合資經營企業(yè)法》、《中外合作經營企業(yè)法》）的合同章程審批制度運行了三十多年，商務部外國投資管理司司長劉亞軍說，這對于我國吸收外資持續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮了重大作用。但是隨著我國經濟、社會、法制環(huán)境的變化以及國際投資格局、規(guī)則的變化，這套體制也出現了一些與進一步擴大改革開放不完全適應的地方。

劉亞軍說，在自貿區(qū)實施“準入前國民待遇+負面清單”管理試點，是改革外商投資管理體制工作邁出的實質性一步，“同時我們也將對這種管理模式在我國經濟社會環(huán)境中的實際運行效果進行評估，為下一步修訂“外資三法”、建立既符合國際通行做法，又適應我國國情的外資準入和監(jiān)管體系探索路徑、積累經驗。”

目前，上海市政府已經制定了《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)外商投資企業(yè)備案管理暫行辦法》。對于負面清單之外的外商投資，其備案主要由自貿區(qū)管理部門依托網絡完成。

劉亞軍說，商務部將通過信息手段實時掌握備案情況，如發(fā)現問題將及時啟動國家安全審查、反壟斷審查等監(jiān)管機制，并將會同有關部門完善外商投資國家安全審查制度。

戴海波表示，通過政策創(chuàng)新，比如說負面清單的管理模式，把有關不符措施列明后，可以使外商到中國來投資更有信心。“通過這樣的一種創(chuàng)造制度紅利，激發(fā)市場活力，可能是我們這次改革創(chuàng)新試驗的一個最大優(yōu)勢。”

也因此，戴海波稱，上海從來沒有說向中央要區(qū)內企業(yè)15%的所得稅（優(yōu)惠稅率），來形成政策洼地。

財政部關稅司司長王偉也解釋稱，自貿區(qū)方案中的各項措施都要有一個前提，就是試點的各項措施所積累的經驗要可復制、可推廣。企業(yè)所得稅減按15%征收，從現在來看不具備在全國復制、推廣的可行性。

另外，王偉說，國務院公布的方案中稱要在符合稅制改革方向和國際慣例，以及不導致利潤轉移和稅基侵蝕的前提下，探索有關離岸業(yè)務的稅收政策。根據這些原則，從目前來看在區(qū)內實行15%的企業(yè)所得稅政策還不可行。

戴海波同時透露了未來自貿區(qū)擴區(qū)的可能。

對于目前28.78平方公里的面積，戴海波表示，可能會在原有產業(yè)規(guī)劃的基礎上，根據新的要求進行新的產業(yè)規(guī)劃，總的思路要進一步擴大服務業(yè)發(fā)展的區(qū)域，同時為原有的倉儲物流業(yè)的發(fā)展也留有廣闊的空間。

《總體方案》也提出，根據先行先試推進情況以及產業(yè)發(fā)展和輻射帶動需要，逐步拓展實施范圍和試點政策范圍，形成與上海國際經濟、金融、貿易、航運中心建設的聯動機制。

戴海波稱，未來將根據試驗的情況和要求，按一定程序提出擴大試驗空間。

企業(yè)資信調查

目錄

1資信調查的內容:

2資信調查及評估報告的價值

企業(yè)資信調查是一種專對被調查企業(yè)的資產進行的調查

通過資信調查工作，能了解投資對象投資環(huán)境或合作伙伴的事實真相。借此判斷其信用的優(yōu)劣，并作為決定授信或是否合作。

1資信調查的內容:

一、企業(yè)基本工商情況調查及核驗

企業(yè)基本工商情況是指在工商局查詢到的目標企業(yè)基本情況，主要包括發(fā)起股東情況、股東結構及其歷史變化、驗資機構名稱、住所及主要依據、銀行基本賬戶、主管部門、相關政府或上級部門批文、房屋土地索、分支機構、對外投資、住所及經營場所、重大登記事項的歷次變更、曾任高管人員、企業(yè)資產構成及經營概況、章程、營業(yè)執(zhí)照及其他資質文件、企業(yè)性質、是否有獨立法人資格、歷年主要財務報表及特殊情況告、吊銷營業(yè)執(zhí)照及企業(yè)注銷情況等。多數情況下，企業(yè)在工商部門的登記內容由企業(yè)工作人員自己填寫提交，工商登記部門也不加詳實核查，因此對于這些信息要本著具體問題具體分析的態(tài)度，不能輕信，也不能輕易放過任何可能存在的資信線索。目前，企業(yè)工商登記電腦查詢系統(tǒng)中的企業(yè)資料有限，存在查詢權限的等級限制，掃描成圖像文件時也存在字跡不清、漏頁等問題，無法進一步獲取更加翔實的信息，因此必要時可考慮查詢工商局保存的紙質檔案，便于獲取更多資信線索。比如，查獲企業(yè)歷年變動的住所或經營場所登記情況后，可詢問出租場地方的基層負責人，如負責收取租金的財務部門相關人員。由于基層負責人常年與目標企業(yè)打交道，負責收取租金、處理與目標企業(yè)的糾紛等，目標企業(yè)是否延付、拒付租金，是否經營良好，這些基層負責人員均有詳細的第一手資料，極富參考價值。而且，從一些負責追討租金和提供售后服務的人員處還可查獲企業(yè)現在的辦公場所和法定代表人住址。

有的目標單位連續(xù)搬遷辦公場所，這屬于典型的空殼公司逃債行為，目的在于竭力避免被債權人追及。對這種企業(yè)，要考慮同時采取多種渠道探尋，例如通過互聯網、查號臺、行業(yè)協(xié)會、企業(yè)法定代表人身份證載明住址，以及其他線索延伸搜尋。搜尋時要注意方式方法，保持細心和適當的想象力。如屬于建筑行業(yè)的企業(yè)，就考慮行業(yè)特點通過環(huán)保、建設規(guī)劃等部門搜尋施工現場，并進而找到企業(yè)當前住址。對企業(yè)上級主管部門相關人員、股東或曾任高管人員的延伸調查、談話詢問，只要有適當的方法與手段，也常可獲取有用信息。

二、企業(yè)真實可變現資產情況的調查及核驗

企業(yè)資信調查中的核心部分是企業(yè)真實可變現資產情況的調查及核驗，真實可變現資產的價值及變現速度決定了企業(yè)償債能力的大小。企業(yè)真實可變現資產情況包括土地、房產的產權人名稱、性質和有無抵押、查封或其他權利限制情況，是否存在產權糾紛或涉訴，以及機器設備情況、車輛情況、持有股權、債券或其他金融憑證、票據或其他金融證券資產、其他可變現資產或權利等。

調查過程中要注意登記部門的登記情況可能并不是最終的準確情況，某些相關部門的管理不善，可能導致資料失真。比如，土地、房屋的抵押、查封狀況，有可能漏登記，或出現產權單位名稱筆誤、漏字。在查詢時要堅

持寬范圍原則：查詢產權單位名稱時盡可能以核心詞匯寬范圍查詢，對同一企業(yè)下的所有土地、房產均作權屬、抵押兩種查詢，對企業(yè)有其他名稱或改制前后、更名前

后的不同名稱也要一一查詢，防止企業(yè)實際資產未納入報告范圍，盡量避免遺漏。同時，在出具調查報告時要謹慎用詞。

對土地、房產還要進行現場查勘。切實掌握企業(yè)土地、房產現狀，清晰區(qū)分可變現資產范圍。如企業(yè)擁有產權的土地已經建為家屬樓，則將所占土地變現已不具可行性。多做現場查勘詢問，還有助于提高土地房產變現的處理效率。對機器設備、車輛的調查要特別注重保持及時控制的可能性。如擔保方將機器設備抵押，或法院將機器設備扣押，但作為權益對價方仍無法消除對方擅自處理機器設備的可能。抵押的機器設備無法切實掌握在權利方手中，也就給了抵押方隨時將機器設備單方處理的機會。所以，調查時要著重考察機器設備及其附屬物的實際可控性。對車輛的調查則要重點審查在車管部門的備案情況及車輛已度過的折舊年限。對調查目標單位持有股權、債券、金融憑證、票據、其他可變現資產或權利的調查工作也要堅持審查其實際可控情況，如不能予以實際有效控制，則應如實寫入調查報告，并進一步提出控制建議。

三、企業(yè)資信自薦報告的核驗

企業(yè)為獲得貸款、融資、合作機會或信用評級，常會出具或聘請第三方出具企業(yè)資信自薦報告。一般情況下，完整的企業(yè)資信自薦報告包括企業(yè)基本情況介紹、發(fā)展歷史、企業(yè)上下屬體系、管理架構、人力資源狀況、商業(yè)渠道、主要合作伙伴、過去三年經審計的年度財務

報表及最新季報、未來三年發(fā)展規(guī)劃或綱要、所處產業(yè)介紹、區(qū)域市場情況介紹、企業(yè)在行業(yè)中的地位、經營業(yè)績、所獲榮譽、資金需求及理由、資金投入方向及其梯層進度、收入測算、高管簡歷、是否有改制情況或歷史遺留問題等。

在對企業(yè)資信自薦報告的調查中，要重點核驗融資目的、資金投向、預期利潤與行業(yè)或產品平均收益率比較、現金流能力、貸款數額和結構、有無逾期、抵押情況、擔保情況、涉訴情況、歷年利潤分配等，并通過談話加以核實。

四、其他資信調查工作

在企業(yè)資信調查工作中，除以上幾方面之外，還可通過一些側面調查進行配合，以便于全面反映目標單位的完整資信情況。比如，考察企業(yè)法人治理結構是否健全、有效，進行上下游企業(yè)或上下游產品鏈調查，進行主要市場競爭對手調查，進行合同履約情況、有否特殊背景、相關政府主管人員調查。此外，還應調查目標企業(yè)是否拖欠員工四金及四金繳納比例，有無職工集資，有無大股東惡意控制或賬務混亂情況等。考察時要注意甄別信息，避免受假象干擾。

2資信調查及評估報告的價值

1、通過注冊資料、相關公司、歷史背景、經營狀況等信息的調查，可以了解企業(yè)的合法性、公司規(guī)模和貿易方式；

2、通過經營狀況、財務及銀行資料、以及支付記錄等信息的調查，可以了解企業(yè)的支付款功能力和信用習慣；

3、通過對被調查對象的訴訟、抵押及破產等公共信息的調查，可以了解企業(yè)的安全性。企業(yè)資信調查是一項繁復、細致的工作，需要投入大量精力，需要有探索精神。調查涉及的方面較多，內容冗雜，具體情況多種多樣，時常會出現意料之外的變化。

在這種情況下，既要做到細致詳實、資產線索確鑿可信，又要注意不迷信表面數據，而善于通過表面線索敏銳察覺并進而摸索、發(fā)掘出調查對象的真實資產狀況，透徹分析企業(yè)資信水平。

在對目標單位進行資信調查時，往往時間極為有限，而且要對調查工作及出具的調查報告承擔法律責任，這使企業(yè)資信調查工作成為一項極富挑戰(zhàn)性的工作。

第二篇：上海自貿區(qū)總結

2015年標準化制度改革情況

市質監(jiān)局

上半年，標準化制度改革情況進展順利，現將有關改革事項總結如下：

1.改革事項名稱：企業(yè)產品標準備案

按照《國家質檢總局和國家標準委關于在部分省市開展企業(yè)產品標準自我聲明公開試點工作的通知》要求，認真開展企業(yè)產品標準自我聲明公開制度試點工作，引導企業(yè)進行產品標準自我聲明公開。自2015年起，辦理企業(yè)產品標準備案的企業(yè)，積極引導企業(yè)利用企業(yè)產品標準自我聲明公開系統(tǒng)辦理企業(yè)產品標準的自我聲明公開工作，自我公開聲明完成后視為企業(yè)完成企業(yè)產品標準備案工作。

第三篇：自貿區(qū)功能解讀

上海自由貿易試驗區(qū)功能解讀

主講人：上海對外經貿大學沈大勇

一、背景

信息技術發(fā)達后，使現在貿易形態(tài)發(fā)生了變化，從原先的有形貨物轉變成可提供多功能的無形服務，催生設立自貿區(qū)的兩大需求。

1、對外：跨國公司的需求

2、對內：中國企業(yè)對外投資的需求

二、國際經貿的新規(guī)則

1、市場準入與國民待遇、準入前的國民待遇

2、負面否定式清單：對外國進來的企業(yè)有何禁止和限制

3、棘輪條款：一旦實施則不可撤回

新規(guī)則對現行法律是種挑戰(zhàn)，有著明顯的沖突。

三、中國服務部門的開放承諾

1、商業(yè)；

2、通訊；

3、建筑；分銷（物流分撥）；

5、教育；

6、環(huán)境；

7、金融；

8、旅游；

9、運輸；

解讀結論：

1、與信通訊技術密切相關的服務業(yè)開放

2、跨國公司改變了只能局限于某個業(yè)務點

3、服務業(yè)進一步開放，本質上要求轉變政府職能

四、簡介

自貿區(qū)全稱：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)

2013年3.28李克強總理 考察、調研

2013.9.29韓正揭牌成立自貿區(qū)

在3年內成為在全國內可復制可推廣的試驗樣板區(qū)

包含四方面主要內容：

1、服務領域開放；

2、金融市場化；

3、貿易便利化；

4、政府職能轉變

從原來以物流、制造業(yè)為主的保稅區(qū)轉變?yōu)橐苑諛I(yè)為主的自由貿易區(qū)

五、自貿區(qū)的管理功能的變化

1、海關管理功能：從卡口 到 狀態(tài)管理

2、商檢管理功能：職能到 功能管理

3、外匯管理功能：適應多種貿易方式的變化

急需解決的問題：跨境貿易管理部門的協(xié)同效率

跨境電子商務的發(fā)展

六、解讀三年內自貿區(qū)成功與否標準

1、是否建立精簡高效的政府管理體制

2、是否成為創(chuàng)新驅動新增長點、發(fā)揮上海集聚輻射效應

3、是否成為培育跨國公司的搖籃

注：上海自貿區(qū)總體目標：經過兩至三年的改革試驗，加快轉變政府職能，積極推進服務業(yè)擴大開放和外商投資管理體制改革，大力發(fā)展總部經濟和新型貿易業(yè)態(tài)，加快探索資本項目可兌換和金融服務業(yè)全面開放，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式，努力形成促進投資和創(chuàng)新的政策支持體系，著力培育國際化和法治化的營商環(huán)境，力爭建設成為具有國際水準的投資貿易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿易試驗區(qū)，為我國擴大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國服務。

第四篇：自貿區(qū)外商投資準入特別管理措施(負面清單)

國務院辦公廳關于印發(fā)自由貿易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）的通知

發(fā)布日期： 2015-04-20 13:20:02

國辦發(fā)〔2015〕23號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

《自由貿易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）》已經國務院同意，現印發(fā)給你們，請認真執(zhí)行。實施中的重大問題，要及時向國務院請示報告。

國務院辦公廳

2015年4月8日

（此件公開發(fā)布）

自由貿易試驗區(qū)外商投資準入 特別管理措施（負面清單）

說

明

一、《自由貿易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）》（以下簡稱《自貿試驗區(qū)負面清單》）依據現行有關法律法規(guī)制定，已經國務院批準，現予以發(fā)布。負面清單列明了不符合國民待遇等原則的外商投資準入特別管理措施，適用于上海、廣東、天津、福建四個自由貿易試驗區(qū)（以下統(tǒng)稱自貿試驗區(qū)）。

二、《自貿試驗區(qū)負面清單》依據《國民經濟行業(yè)分類》（GB/T4754—2011）劃分為15個門類、50個條目、122項特別管理措施。其中特別管理措施包括具體行業(yè)措施和適用于所有行業(yè)的水平措施。

三、《自貿試驗區(qū)負面清單》中未列出的與國家安全、公共秩序、公共文化、金融審慎、政府采購、補貼、特殊手續(xù)和稅收相關的特別管理措施，按照現行規(guī)定執(zhí)行。自貿試驗區(qū)內的外商投資涉及國家安全的，須按照《自由貿易試驗區(qū)外商投資國家安全審查試行辦法》進行安全審查。

四、《自貿試驗區(qū)負面清單》之外的領域，在自貿試驗區(qū)內按照內外資一致原則實施管理，并由所在地省級人民政府發(fā)布實施指南，做好相關引導工作。

五、香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)投資者在自貿試驗區(qū)內投資參照《自貿試驗區(qū)負面清單》執(zhí)行。內地與香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)關于建立更緊密經貿關系的安排及其補充協(xié)議，《海峽兩岸經濟合作框架協(xié)議》，我國簽署的自貿協(xié)定中適用于自貿試驗區(qū)并對符合條件的投資者有更優(yōu)惠的開放措施的，按照相關協(xié)議或協(xié)定的規(guī)定執(zhí)行。

六、《自貿試驗區(qū)負面清單》自印發(fā)之日起30日后實施，并適時調整。

自由貿易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施（負面清單）

序號

領域

特別管理措施

一、農、林、牧、漁業(yè)

（一）種業(yè)

1.禁止投資中國稀有和特有的珍貴優(yōu)良品種的研發(fā)、養(yǎng)殖、種植以及相關繁殖材料的生產（包括種植業(yè)、畜牧業(yè)、水產業(yè)的優(yōu)良基因）。

2.禁止投資農作物、種畜禽、水產苗種轉基因品種選育及其轉基因種子（苗）生產。

3.農作物新品種選育和種子生產屬于限制類，須由中方控股。

4.未經批準，禁止采集農作物種質資源。

（二）漁業(yè)捕撈

5.在中國管轄水域從事漁業(yè)活動，須經中國政府批準。

6.不批準以合作、合資等方式引進漁船在管轄水域作業(yè)的船網工具指標申請。

二、采礦業(yè)

（三）專屬經濟區(qū)與大陸架勘探開發(fā)

7.對中國專屬經濟區(qū)和大陸架的自然資源進行勘查、開發(fā)活動或在中國大陸架上為任何目的進行鉆探，須經中國政府批準。

（四）石油和天然氣開采

8.石油、天然氣（含油頁巖、油砂、頁巖氣、煤層氣等非常規(guī)油氣）的勘探、開發(fā)，限于合資、合作。

（五）稀土和稀有礦采選

9.禁止投資稀土勘查、開采及選礦；未經允許，禁止進入稀土礦區(qū)或取得礦山地質資料、礦石樣品及生產工藝技術。

10.禁止投資鎢、鉬、錫、銻、螢石的勘查、開采。

11.禁止投資放射性礦產的勘查、開采、選礦。

（六）金屬礦及非金屬礦采選

12.貴金屬（金、銀、鉑族）勘查、開采，屬于限制類。

13.鋰礦開采、選礦，屬于限制類。

14.石墨勘查、開采，屬于限制類。

三、制造業(yè)

（七）航空制造

15.干線、支線飛機設計、制造與維修，3噸級及以上民用直升機設計與制造，地面、水面效應飛機制造及無人機、浮空器設計與制造，須由中方控股。

16.通用飛機設計、制造與維修限于合資、合作。

（八）船舶制造

17.船用低、中速柴油機及曲軸制造，須由中方控股。

18.海洋工程裝備（含模塊）制造與修理，須由中方控股。

19.船舶（含分段）修理、設計與制造屬于限制類，須由中方控股。

（九）汽車制造

20.汽車整車、專用汽車制造屬于限制類，中方股比不低于50%；同一家外商可在國內建立兩家（含兩家）以下生產同類（乘用車類、商用車類）整車產品的合資企業(yè)，如與中方合資伙伴聯合兼并國內其他汽車生產企業(yè)可不受兩家的限制。

21.新建純電動乘用車生產企業(yè)生產的產品須使用自有品牌，擁有自主知識產權和已授權的相關發(fā)明專利。

（十）軌道交通設備制造

22.軌道交通運輸設備制造限于合資、合作（與高速鐵路、鐵路客運專線、城際鐵路配套的乘客服務設施和設備的研發(fā)、設計與制造，與高速鐵路、鐵路客運專線、城際鐵路相關的軌道和橋梁設備研發(fā)、設計與制造，電氣化鐵路設備和器材制造，鐵路客車排污設備制造等除外）。

23.城市軌道交通項目設備國產化比例須達到70%及以上。

（十一）通信設備制造

24.民用衛(wèi)星設計與制造、民用衛(wèi)星有效載荷制造須由中方控股。

25.衛(wèi)星電視廣播地面接收設施及關鍵件生產屬于限制類。

（十二）礦產冶煉和壓延加工

26.鎢、鉬、錫（錫化合物除外）、銻（含氧化銻和硫化銻）等稀有金屬冶煉屬于限制類。

27.稀土冶煉、分離屬于限制類，限于合資、合作。

28.禁止投資放射性礦產冶煉、加工。

（十三）醫(yī)藥制造

29.禁止投資列入《野生藥材資源保護管理條例》和《中國稀有瀕危保護植物名錄》的中藥材加工。

30.禁止投資中藥飲片的蒸、炒、炙、煅等炮制技術的應用及中成藥保密處方產品的生產。

（十四）其他制造業(yè)

31.禁止投資象牙雕刻、虎骨加工、宣紙和墨錠生產等民族傳統(tǒng)工藝。

四、電力、熱力、燃氣及水生產和供應業(yè)

（十五）原子能

32.核電站的建設、經營，須由中方控股。

33.核燃料、核材料、鈾產品以及相關核技術的生產經營和進出口由具有資質的中央企業(yè)實行專營。

34.國有或國有控股企業(yè)才可從事放射性固體廢物處置活動。

（十六）管網設施

35.城市人口50萬以上的城市燃氣、熱力和供排水管網的建設、經營屬于限制類，須由中方控股。

36.電網的建設、經營須由中方控股。

五、批發(fā)和零售業(yè)

（十七）專營及特許經營

37.對煙草實行專營制度。煙草專賣品（指卷煙、雪茄煙、煙絲、復烤煙葉、煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械）的生產、銷售、進出口實行專賣管理，并實行煙草專賣許可證制度。禁止投資煙葉、卷煙、復烤煙葉及其他煙草制品的批發(fā)、零售。

38.對中央儲備糧（油）實行專營制度。中國儲備糧管理總公司具體負責中央儲備糧（含中央儲備油）的收購、儲存、經營和管理。

39.對免稅商品銷售業(yè)務實行特許經營和集中統(tǒng)一管理。

40.對彩票發(fā)行、銷售實行特許經營，禁止在中華人民共和國境內發(fā)行、銷售境外彩票。

六、交通運輸、倉儲和郵政業(yè)

（十八）道路運輸

41.公路旅客運輸公司屬于限制類。

（十九）鐵路運輸

42.鐵路干線路網的建設、經營須由中方控股。

43.鐵路旅客運輸公司屬于限制類，須由中方控股。

（二十）水上運輸

44.水上運輸公司（上海自貿試驗區(qū)內設立的國際船舶運輸企業(yè)除外）屬于限制類，須由中方控股，且不得經營以下業(yè)務：（1）中國國內水路運輸業(yè)務，包括以租用中國籍船舶或者艙位等方式變相經營水路運輸業(yè)務；（2）國內船舶管理、水路旅客運輸代理和水路貨物運輸代理業(yè)務。

45.船舶代理外資比例不超過51%。

46.外輪理貨屬于限制類，限于合資、合作。

47.水路運輸經營者不得使用外國籍船舶經營國內水路運輸業(yè)務，經中國政府許可的特殊情形除外。

48.中國港口之間的海上運輸和拖航，由懸掛中華人民共和國國旗的船舶經營。外國籍船舶經營中國港口之間的海上運輸和拖航，須經中國政府批準。

（二十一）公共航空運輸

49.公共航空運輸企業(yè)須由中方控股，單一外國投資者（包括其關聯企業(yè)）投資比例不超過25%。

50.公共航空運輸企業(yè)董事長和法定代表人須由中國籍公民擔任。

51.外國航空器經營人不得經營中國境內兩點之間的運輸。

52.只有中國指定承運人可以經營中國與其他締約方簽訂的雙邊運輸協(xié)議確定的雙邊航空運輸市場。

（二十二）通用航空

53.允許以合資方式投資專門從事農、林、漁作業(yè)的通用航空企業(yè)，其他通用航空企業(yè)須由中方控股。

54.通用航空企業(yè)法定代表人須由中國籍公民擔任。

55.禁止外籍航空器或者外籍人員從事航空攝影、遙感測繪、礦產資源勘查等重要專業(yè)領域的通用航空飛行。

（二十三）民用機場與空中交通管制

56.禁止投資和經營空中交通管制系統(tǒng)。

57.民用機場的建設、經營，須由中方相對控股。

（二十四）郵政

58.禁止投資郵政企業(yè)和經營郵政服務。

59.禁止經營信件的國內快遞業(yè)務。

七、信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)

（二十五）電信傳輸服務

60.電信公司屬于限制類，限于中國入世承諾開放的電信業(yè)務，其中：增值電信業(yè)務（電子商務除外）外資比例不超過50%，基礎電信業(yè)務經營者須為依法設立的專門從事基礎電信業(yè)務的公司，且公司中國有股權或者股份不少于51%。

（二十六）互聯網和相關服務

61.禁止投資互聯網新聞服務、網絡出版服務、網絡視聽節(jié)目服務、網絡文化經營（音樂除外）、互聯網上網服務營業(yè)場所、互聯網公眾發(fā)布信息服務（上述服務中，中國入世承諾中已開放的內容除外）。

62.禁止從事互聯網地圖編制和出版活動（上述服務中，中國入世承諾中已開放的內容除外）。

63.互聯網新聞信息服務單位與外國投資者進行涉及互聯網新聞信息服務業(yè)務的合作，應報經中國政府進行安全評估。

八、金融業(yè)

（二十七）銀行業(yè)股東機構類型要求

64.境外投資者投資銀行業(yè)金融機構，應為金融機構或特定類型機構。具體要求：（1）外商獨資銀行股東、中外合資銀行外方股東應為金融機構，且外方唯一或者控股/主要股東應為商業(yè)銀行；

（2）投資中資商業(yè)銀行、信托公司的應為金融機構；

（3）投資農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用（合作）聯社、村鎮(zhèn)銀行的應為境外銀行；

（4）投資金融租賃公司的應為金融機構或融資租賃公司；（5）消費金融公司的主要出資人應為金融機構；（6）投資貨幣經紀公司的應為貨幣經紀公司；

（7）投資金融資產管理公司的應為金融機構，且不得參與發(fā)起設立金融資產管理公司；

（8）法律法規(guī)未明確的應為金融機構。

（二十八）銀行業(yè)資質要求

65.境外投資者投資銀行業(yè)金融機構須符合一定數額的總資產要求，具體包括：（1）外資法人銀行外方唯一或者控股/主要股東、外國銀行分行的母行；

（2）中資商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用（合作）聯社、村鎮(zhèn)銀行、信托公司、金融租賃公司、貸款公司、金融資產管理公司的境外投資者；

（3）法律法規(guī)未明確不適用的其他銀行業(yè)金融機構的境外投資者。

66.境外投資者投資貨幣經紀公司須滿足相關業(yè)務年限、全球機構網絡和資訊通信網絡等特定條件。

（二十九）銀行業(yè)股比要求

67.境外投資者入股中資商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用（合作）聯社、金融資產管理公司等銀行業(yè)金融機構受單一股東和合計持股比例限制。

（三十）外資銀行

68.除符合股東機構類型要求和資質要求外，外資銀行還受限于以下條件：

（1）外國銀行分行不可從事《中華人民共和國商業(yè)銀行法》允許經營的“代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券”、“代理收付款項”、“從事銀行卡業(yè)務”，除可以吸收中國境內公民每筆不少于100萬元人民幣的定期存款外，外國銀行分行不得經營對中國境內公民的人民幣業(yè)務；

（2）外國銀行分行應當由總行無償撥付營運資金，營運資金的一部分應以特定形式存在并符合相應管理要求；

（3）外國銀行分行須滿足人民幣營運資金充足性（8%）要求；（4）外資銀行獲準經營人民幣業(yè)務須滿足最低開業(yè)時間要求。

（三十一）期貨公司

69.期貨公司屬于限制類，須由中方控股。

（三十二）證券公司

70.證券公司屬于限制類，外資比例不超過49%。

71.單個境外投資者持有（包括直接持有和間接控制）上市內資證券公司股份的比例不超過20%；全部境外投資者持有（包括直接持有和間接控制）上市內資證券公司股份的比例不超過25%。

（三十三）證券投資基金管理公司

72.證券投資基金管理公司屬于限制類，外資比例不超過49%。

（三十四）證券和期貨交易

73.不得成為證券交易所的普通會員和期貨交易所的會員。

74.不得申請開立A股證券賬戶以及期貨賬戶。

（三十五）保險機構設立

75.保險公司屬于限制類（壽險公司外資比例不超過50%），境內保險公司合計持有保險資產管理公司的股份不低于75%。

76.申請設立外資保險公司的外國保險公司，以及投資入股保險公司的境外金融機構（通過證券交易所購買上市保險公司股票的除外），須符合中國保險監(jiān)管部門規(guī)定的經營年限、總資產等條件。

（三十六）保險業(yè)務

77.非經中國保險監(jiān)管部門批準，外資保險公司不得與其關聯企業(yè)從事再保險的分出或者分入業(yè)務。

九、租賃和商務服務業(yè)

（三十七）會計審計

78.擔任特殊普通合伙會計師事務所首席合伙人（或履行最高管理職責的其他職務），須具有中國國籍。

（三十八）法律服務

79.外國律師事務所只能以代表機構的方式進入中國，在華設立代表機構、派駐代表，須經中國司法行政部門許可。

80.禁止從事中國法律事務，不得成為國內律師事務所合伙人。

81.外國律師事務所駐華代表機構不得聘用中國執(zhí)業(yè)律師，聘用的輔助人員不得為當事人提供法律服務。

（三十九）統(tǒng)計調查

82.實行涉外調查機構資格認定制度和涉外社會調查項目審批制度。

83.禁止投資社會調查。

84.市場調查屬于限制類，限于合資、合作，其中廣播電視收聽、收視調查須由中方控股。

85.評級服務屬于限制類。

（四十）其他商務服務

86.因私出入境中介機構法定代表人須為具有境內常住戶口、具有完全民事行為能力的中國公民。

十、科學研究和技術服務業(yè)

（四十一）專業(yè)技術服務

87.禁止投資大地測量、海洋測繪、測繪航空攝影、行政區(qū)域界線測繪，地形圖、世界政區(qū)地圖、全國政區(qū)地圖、省級及以下政區(qū)地圖、全國性教學地圖、地方性教學地圖和真三維地圖編制，導航電子地圖編制，區(qū)域性的地質填圖、礦產地質、地球物理、地球化學、水文地質、環(huán)境地質、地質災害、遙感地質等調查。

88.測繪公司屬于限制類，須由中方控股。

89.禁止投資人體干細胞、基因診斷與治療技術開發(fā)和應用。

90.禁止設立和運營人文社會科學研究機構。

十一、水利、環(huán)境和公共設施管理業(yè)

（四十二）動植物資源保護

91.禁止投資國家保護的原產于中國的野生動植物資源開發(fā)。

92.禁止采集或收購國家重點保護野生植物。

十二、教育

（四十三）教育

93.外國教育機構、其他組織或者個人不得單獨設立以中國公民為主要招生對象的學校及其他教育機構（不包括非學制類職業(yè)技能培訓）。

94.外國教育機構可以同中國教育機構合作舉辦以中國公民為主要招生對象的教育機構，中外合作辦學者可以合作舉辦各級各類教育機構，但是：

（1）不得舉辦實施義務教育和實施軍事、警察、政治和黨校等特殊領域教育機構；

（2）外國宗教組織、宗教機構、宗教院校和宗教教職人員不得在中國境內從事合作辦學活動，中外合作辦學機構不得進行宗教教育和開展宗教活動；

（3）普通高中教育機構、高等教育機構和學前教育屬于限制類，須由中方主導（校長或者主要行政負責人應當具有中國國籍，在中國境內定居；理事會、董事會或者聯合管理委員會的中方組成人員不得少于1/2；教育教學活動和課程教材須遵守我國相關法律法規(guī)及有關規(guī)定）。

十三、衛(wèi)生和社會工作

（四十四）醫(yī)療

95.醫(yī)療機構屬于限制類，限于合資、合作。

十四、文化、體育和娛樂業(yè)

（四十五）廣播電視播出、傳輸、制作、經營

96.禁止投資設立和經營各級廣播電臺（站）、電視臺（站）、廣播電視頻率頻道和時段欄目、廣播電視傳輸覆蓋網（廣播電視發(fā)射臺、轉播臺〔包括差轉臺、收轉臺〕、廣播電視衛(wèi)星、衛(wèi)星上行站、衛(wèi)星收轉站、微波站、監(jiān)測臺〔站〕及有線廣播電視傳輸覆蓋網等），禁止從事廣播電視視頻點播業(yè)務和衛(wèi)星電視廣播地面接收設施安裝服務。

97.禁止投資廣播電視節(jié)目制作經營公司。

98.對境外衛(wèi)星頻道落地實行審批制度。引進境外影視劇和以衛(wèi)星傳送方式引進其他境外電視節(jié)目由新聞出版廣電總局指定的單位申報。

99.對中外合作制作電視劇（含電視動畫片）實行許可制度。

（四十六）新聞出版、廣播影視、金融信息

100.禁止投資設立通訊社、報刊社、出版社以及新聞機構。

101.外國新聞機構在中國境內設立常駐新聞機構、向中國派遣常駐記者，應當經中國政府批準。

102.外國通訊社在中國境內提供新聞的服務業(yè)務須由中國政府審批。

103.禁止投資經營圖書、報紙、期刊、音像制品和電子出版物的出版、制作業(yè)務；禁止經營報刊版面。

104.中外新聞機構業(yè)務合作、中外合作新聞出版項目，須中方主導，且須經中國政府批準（經中國政府批準，允許境內科學技術類期刊與境外期刊建立版權合作關系，合作期限不超過5年，合作期滿需延長的，須再次申請報批。中方掌握內容的終審權，外方人員不得參與中方期刊的編輯、出版活動）。

105.禁止從事電影、廣播電視節(jié)目、美術品和數字文獻數據庫及其出版物等文化產品進口業(yè)務（上述服務中，中國入世承諾中已開放的內容除外）。

106.出版物印刷屬于限制類，須由中方控股。

107.未經中國政府批準，禁止在中國境內提供金融信息服務。

108.境外傳媒（包括外國和港澳臺地區(qū)報社、期刊社、圖書出版社、音像出版社、電子出版物出版公司以及廣播、電影、電視等大眾傳播機構）不得在中國境內設立代理機構或編輯部。如需設立辦事機構，須經審批。

（四十七）電影制作、發(fā)行、放映

109.禁止投資電影制作公司、發(fā)行公司、院線公司。

110.中國政府對中外合作攝制電影片實行許可制度。

111.電影院的建設、經營須由中方控股。放映電影片，應當符合中國政府規(guī)定的國產電影片與進口電影片放映的時間比例。放映單位年放映國產電影片的時間不得低于年放映電影片時間總和的2/3。

（四十八）非物質文化遺產、文物及考古

112.禁止投資和經營文物拍賣的拍賣企業(yè)、文物購銷企業(yè)。

113.禁止投資和運營國有文物博物館。

114.禁止不可移動文物及國家禁止出境的文物轉讓、抵押、出租給外國人。

115.禁止設立與經營非物質文化遺產調查機構。

116.境外組織或個人在中國境內進行非物質文化遺產調查和考古調查、勘探、發(fā)掘，應采取與中國合作的形式并經專門審批許可。

（四十九）文化娛樂

117.禁止設立文藝表演團體。

118.演出經紀機構屬于限制類，須由中方控股（為本省市提供服務的除外）。

119.大型主題公園的建設、經營屬于限制類。

十五、所有行業(yè)

（五十）所有行業(yè)

120.不得作為個體工商戶、個人獨資企業(yè)投資人、農民專業(yè)合作社成員，從事經營活動。

121.《外商投資產業(yè)指導目錄》中的禁止類以及標注有“限于合資”、“限于合作”、“限于合資、合作”、“中方控股”、“中方相對控股”和有外資比例要求的項目，不得設立外商投資合伙企業(yè)。

122.外國投資者并購境內企業(yè)、外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資、境外投資者以其持有的中國境內企業(yè)股權出資涉及外商投資項目和企業(yè)設立及變更事項的，按現行規(guī)定辦理。

第五篇：上海自貿區(qū)總體方案(全文)

上海自貿區(qū)總體方案(全文)

2013年09月27日 14:31 來源：國務院辦公廳

國務院關于印發(fā)中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案的通知

國發(fā)〔2013〕38號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構：

國務院批準《中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案》（以下簡稱《方案》），現予印發(fā)。

一、建立中國（上海）自由貿易試驗區(qū)，是黨中央、國務院作出的重大決策，是深入貫徹黨的十八大精神，在新形勢下推進改革開放的重大舉措，對加快政府職能轉變、積極探索管理模式創(chuàng)新、促進貿易和投資便利化，為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經驗，具有重要意義。

二、上海市人民政府要精心組織好《方案》的實施工作。要探索建立投資準入前國民待遇和負面清單管理模式，深化行政審批制度改革，加快轉變政府職能，全面提升事中、事后監(jiān)管水平。要擴大服務業(yè)開放、推進金融領域開放創(chuàng)新，建設具有國際水準的投資貿易便利、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿易試驗區(qū)，使之成為推進改革和提高開放型經濟水平的“試驗田”，形成可復制、可推廣的經驗，發(fā)揮示范帶動、服務全國的積極作用，促進各地區(qū)共同發(fā)展。有關部門要大力支持，做好協(xié)調配合、指導評估等工作。

三、根據《全國人民代表大會常務委員會關于授權國務院在中國（上海）自由貿易試驗區(qū)暫時調整有關法律規(guī)定的行政審批的決定》，相應暫時調整有關行政法規(guī)和國務院文件的部分規(guī)定。具體由國務院另行印發(fā)。

《方案》實施中的重大問題，上海市人民政府要及時向國務院請示報告。

國務院

2013年9月18日

（此件公開發(fā)布）

中國（上海）自由貿易試驗區(qū)總體方案

建立中國（上海）自由貿易試驗區(qū)（以下簡稱試驗區(qū)）是黨中央、國務院作出的重大決策，是深入貫徹黨的十八大精神，在新形勢下推進改革開放的重大舉措。為全面有效推進試驗區(qū)工作，制定本方案。

一、總體要求

試驗區(qū)肩負著我國在新時期加快政府職能轉變、積極探索管理模式創(chuàng)新、促進貿易和投資便利化，為全面深化改革和擴大開放探索新途徑、積累新經驗的重要使命，是國家戰(zhàn)略需要。

（一）指導思想。

高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀為指導，緊緊圍繞國家戰(zhàn)略，進一步解放思想，堅持先行先試，以開放促改革、促發(fā)展，率先建立符合國際化和法治化要求的跨境投資和貿易規(guī)則體系，使試驗區(qū)成為我國進一步融入經濟全球化的重要載體，打造中國經濟升級版，為實現中華民族偉大復興的中國夢作出貢獻。

（二）總體目標。

經過兩至三年的改革試驗，加快轉變政府職能，積極推進服務業(yè)擴大開放和外商投資管理體制改革，大力發(fā)展總部經濟和新型貿易業(yè)態(tài)，加快探索資本項目可兌換和金融服務業(yè)全面開放，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式，努力形成促進投資和創(chuàng)新的政策支持體系，著力培育國際化和法治化的營商環(huán)境，力爭建設成為具有國際水準的投資貿易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿易試驗區(qū)，為我國擴大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國服務。

（三）實施范圍。

試驗區(qū)的范圍涵蓋上海外高橋保稅區(qū)、上海外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機場綜合保稅區(qū)等4個海關特殊監(jiān)管區(qū)域，并根據先行先試推進情況以及產業(yè)發(fā)展和輻射帶動需要，逐步拓展實施范圍和試點政策范圍，形成與上海國際經濟、金融、貿易、航運中心建設的聯動機制。

二、主要任務和措施

緊緊圍繞面向世界、服務全國的戰(zhàn)略要求和上海“四個中心”建設的戰(zhàn)略任務，按照先行先試、風險可控、分步推進、逐步完善的方式，把擴大開放與體制改革相結合、把培育功能與政策創(chuàng)新相結合，形成與國際投資、貿易通行規(guī)則相銜接的基本制度框架。

（一）加快政府職能轉變。

1.深化行政管理體制改革。加快轉變政府職能，改革創(chuàng)新政府管理方式，按照國際化、法治化的要求，積極探索建立與國際高標準投資和貿易規(guī)則體系相適應的行政管理體系，推進政府管理由注重事先審批轉為注重事中、事后監(jiān)管。建立一口受理、綜合審批和高效運作的服務模式，完善信息網絡平臺，實現不同部門的協(xié)同管理機制。建立行業(yè)信息跟蹤、監(jiān)管和歸集的綜合性評估機制，加強對試驗區(qū)內企業(yè)在區(qū)外經營活動全過程的跟蹤、管理和監(jiān)督。建立集中統(tǒng)一的市場監(jiān)管綜合執(zhí)法體系，在質量技術監(jiān)督、食品藥品監(jiān)管、知識產權、工商、稅務等管理領域，實現高效監(jiān)管，積極鼓勵社會力量參與市場監(jiān)督。提高行政透明度，完善體現投資者參與、符合國際規(guī)則的信息公開機制。完善投資者權益有效保障機制，實現各類投資主體的公平競爭，允許符合條件的外國投資者自由轉移其投資收益。建立知識產權糾紛調解、援助等解決機制。

（二）擴大投資領域的開放。

2.擴大服務業(yè)開放。選擇金融服務、航運服務、商貿服務、專業(yè)服務、文化服務以及社會服務領域擴大開放（具體開放清單見附件），暫停或取消投資者資質要求、股比限制、經營范圍限制等準入限制措施（銀行業(yè)機構、信息通信服務除外），營造有利于各類投資者平等準入的市場環(huán)境。

3.探索建立負面清單管理模式。借鑒國際通行規(guī)則，對外商投資試行準入前國民待遇，研究制訂試驗區(qū)外商投資與國民待遇等不符的負面清單，改革外商投資管理模式。對負面清單之外的領域，按照內外資一致的原則，將外商投資項目由核準制改為備案制（國務院規(guī)定對國內投資項目保留核準的除外），由上海市負責辦理；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為由上海市負責備案管理，備案后按國家有關規(guī)定辦理相關手續(xù)；工商登記與商事登記制度改革相銜接，逐步優(yōu)化登記流程；完善國家安全審查制度，在試驗區(qū)內試點開展涉及外資的國家安全審查，構建安全高效的開放型經濟體系。在總結試點經驗的基礎上，逐步形成與國際接軌的外商投資管理制度。

4.構筑對外投資服務促進體系。改革境外投資管理方式，對境外投資開辦企業(yè)實行以備案制為主的管理方式，對境外投資一般項目實行備案制，由上海市負責備案管理，提高境外投資便利化程度。創(chuàng)新投資服務促進機制，加強境外投資事后管理和服務，形成多部門共享的信息監(jiān)測平臺，做好對外直接投資統(tǒng)計和年檢工作。支持試驗區(qū)內各類投資主體開展多種形式的境外投資。鼓勵在試驗區(qū)設立專業(yè)從事境外股權投資的項目公司，支持有條件的投資者設立境外投資股權投資母基金。

（三）推進貿易發(fā)展方式轉變。

5.推動貿易轉型升級。積極培育貿易新型業(yè)態(tài)和功能，形成以技術、品牌、質量、服務為核心的外貿競爭新優(yōu)勢，加快提升我國在全球貿易價值鏈中的地位。鼓勵跨國公司建立亞太地區(qū)總部，建立整合貿易、物流、結算等功能的營運中心。深化國際貿易結算中心試點，拓展專用賬戶的服務貿易跨境收付和融資功能。支持試驗區(qū)內企業(yè)發(fā)展離岸業(yè)務。鼓勵企業(yè)統(tǒng)籌開展國際國內貿易，實現內外貿一體化發(fā)展。探索在試驗區(qū)內設立國際大宗商品交易和資源配置平臺，開展能源產品、基本工業(yè)原料和大宗農產品的國際貿易。擴大完善期貨保稅交割試點，拓展倉單質押融資等功能。加快對外文化貿易基地建設。推動生物醫(yī)藥、軟件信息、管理咨詢、數據服務等外包業(yè)務發(fā)展。允許和支持各類融資租賃公司在試驗區(qū)內設立項目子公司并開展境內外租賃服務。鼓勵設立第三方檢驗鑒定機構，按照國際標準采信其檢測結果。試點開展境內外高技術、高附加值的維修業(yè)務。加快培育跨境電子商務服務功能，試點建立與之相適應的海關監(jiān)管、檢驗檢疫、退稅、跨境支付、物流等支撐系統(tǒng)。

6.提升國際航運服務能級。積極發(fā)揮外高橋港、洋山深水港、浦東空港國際樞紐港的聯動作用，探索形成具有國際競爭力的航運發(fā)展制度和運作模式。積極發(fā)展航運金融、國際船舶運輸、國際船舶管理、國際航運經紀等產業(yè)。加快發(fā)展航運運價指數衍生品交易業(yè)務。推動中轉集拼業(yè)務發(fā)展，允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿進出口集裝箱在國內沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業(yè)務。支持浦東機場增加國際中轉貨運航班。充分發(fā)揮上海的區(qū)域優(yōu)勢，利用中資“方便旗”船稅收優(yōu)惠政策，促進符合條件的船舶在上海落戶登記。在試驗區(qū)實行已在天津試點的國際船舶登記政策。簡化國際船舶運輸經營許可流程，形成高效率的船籍登記制度。

（四）深化金融領域的開放創(chuàng)新。

7.加快金融制度創(chuàng)新。在風險可控前提下，可在試驗區(qū)內對人民幣資本項目可兌換、金融市場利率市場化、人民幣跨境使用等方面創(chuàng)造條件進行先行先試。在試驗區(qū)內實現金融機構資產方價格實行市場化定價。探索面向國際的外匯管理改革試點，建立與自由貿易試驗區(qū)相適應的外匯管理體制，全面實現貿易投資便利化。鼓勵企業(yè)充分利用境內外兩種資源、兩個市場，實現跨境融資自由化。深化外債管理方式改革，促進跨境融資便利化。深化跨國公司總部外匯資金集中運營管理試點，促進跨國公司設立區(qū)域性或全球性資金管理中心。建立試驗區(qū)金融改革創(chuàng)新與上海國際金融中心建設的聯動機制。

8.增強金融服務功能。推動金融服務業(yè)對符合條件的民營資本和外資金融機構全面開放，支持在試驗區(qū)內設立外資銀行和中外合資銀行。允許金融市場在試驗區(qū)內建立面向國際的交易平臺。逐步允許境外企業(yè)參與商品期貨交易。鼓勵金融市場產品創(chuàng)新。支持股權托管交易機構在試驗區(qū)內建立綜合金融服務平臺。支持開展人民幣跨境再保險業(yè)務，培育發(fā)展再保險市場。

（五）完善法制領域的制度保障。

9.完善法制保障。加快形成符合試驗區(qū)發(fā)展需要的高標準投資和貿易規(guī)則體系。針對試點內容，需要停止實施有關行政法規(guī)和國務院文件的部分規(guī)定的，按規(guī)定程序辦理。其中，經全國人民代表大會常務委員會授權，暫時調整《中華人民共和國外資企業(yè)法》、《中華人民共和國中外合資經營企業(yè)法》和《中華人民共和國中外合作經營企業(yè)法》規(guī)定的有關行政審批，自2013年10月1日起在三年內試行。各部門要支持試驗區(qū)在服務業(yè)擴大開放、實施準入前國民待遇和負面清單管理模式等方面深化改革試點，及時解決試點過程中的制度保障問題。上海市要通過地方立法，建立與試點要求相適應的試驗區(qū)管理制度。

三、營造相應的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境

適應建立國際高水平投資和貿易服務體系的需要，創(chuàng)新監(jiān)管模式，促進試驗區(qū)內貨物、服務等各類要素自由流動，推動服務業(yè)擴大開放和貨物貿易深入發(fā)展，形成公開、透明的管理制度。同時，在維護現行稅制公平、統(tǒng)一、規(guī)范的前提下，以培育功能為導向，完善相關政策。

（一）創(chuàng)新監(jiān)管服務模式。

1.推進實施“一線放開”。允許企業(yè)憑進口艙單將貨物直接入區(qū)，再憑進境貨物備案清單向主管海關辦理申報手續(xù)，探索簡化進出境備案清單，簡化國際中轉、集拼和分撥等業(yè)務進出境手續(xù)；實行“進境檢疫，適當放寬進出口檢驗”模式，創(chuàng)新監(jiān)管技術和方法。探索構建相對獨立的以貿易便利化為主的貨物貿易區(qū)域和以擴大服務領域開放為主的服務貿易區(qū)域。在確保有效監(jiān)管的前提下，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式。深化功能拓展，在嚴格執(zhí)行貨物進出口稅收政策的前提下，允許在特定區(qū)域設立保稅展示交易平臺。

2.堅決實施“二線安全高效管住”。優(yōu)化卡口管理，加強電子信息聯網，通過進出境清單比對、賬冊管理、卡口實貨核注、風險分析等加強監(jiān)管，促進二線監(jiān)管模式與一線監(jiān)管模式相銜接，推行“方便進出，嚴密防范質量安全風險”的檢驗檢疫監(jiān)管模式。加強電子賬冊管理，推動試驗區(qū)內貨物在各海關特殊監(jiān)管區(qū)域之間和跨關區(qū)便捷流轉。試驗區(qū)內企業(yè)原則上不受地域限制，可到區(qū)外再投資或開展業(yè)務，如有專項規(guī)定要求辦理相關手續(xù)，仍應按照專項規(guī)定辦理。推進企業(yè)運營信息與監(jiān)管系統(tǒng)對接。通過風險監(jiān)控、第三方管理、保證金要求等方式實行有效監(jiān)管，充分發(fā)揮上海市誠信體系建設的作用，加快形成企業(yè)商務誠信管理和經營活動專屬管轄制度。

3.進一步強化監(jiān)管協(xié)作。以切實維護國家安全和市場公平競爭為原則，加強各有關部門與上海市政府的協(xié)同，提高維護經濟社會安全的服務保障能力。試驗區(qū)配合國務院有關部門嚴格實施經營者集中反壟斷審查。加強海關、質檢、工商、稅務、外匯等管理部門的協(xié)作。加快完善一體化監(jiān)管方式，推進組建統(tǒng)一高效的口岸監(jiān)管機構。探索試驗區(qū)統(tǒng)一電子圍網管理，建立風險可控的海關監(jiān)管機制。

（二）探索與試驗區(qū)相配套的稅收政策。

4.實施促進投資的稅收政策。注冊在試驗區(qū)內的企業(yè)或個人股東，因非貨幣性資產對外投資等資產重組行為而產生的資產評估增值部分，可在不超過5年期限內，分期繳納所得稅。對試驗區(qū)內企業(yè)以股份或出資比例等股權形式給予企業(yè)高端人才和緊缺人才的獎勵，實行已在中關村等地區(qū)試點的股權激勵個人所得稅分期納稅政策。

5.實施促進貿易的稅收政策。將試驗區(qū)內注冊的融資租賃企業(yè)或金融租賃公司在試驗區(qū)內設立的項目子公司納入融資租賃出口退稅試點范圍。對試驗區(qū)內注冊的國內租賃公司或租賃公司設立的項目子公司，經國家有關部門批準從境外購買空載重量在25噸以上并租賃給國內航空公司使用的飛機，享受相關進口環(huán)節(jié)增值稅優(yōu)惠政策。對設在試驗區(qū)內的企業(yè)生產、加工并經“二線”銷往內地的貨物照章征收進口環(huán)節(jié)增值稅、消費稅。根據企業(yè)申請，試行對該內銷貨物按其對應進口料件或按實際報驗狀態(tài)征收關稅的政策。在現行政策框架下，對試驗區(qū)內生產企業(yè)和生產性服務業(yè)企業(yè)進口所需的機器、設備等貨物予以免稅，但生活性服務業(yè)等企業(yè)進口的貨物以及法律、行政法規(guī)和相關規(guī)定明確不予免稅的貨物除外。完善啟運港退稅試點政策，適時研究擴大啟運地、承運企業(yè)和運輸工具等試點范圍。

此外，在符合稅制改革方向和國際慣例，以及不導致利潤轉移和稅基侵蝕的前提下，積極研究完善適應境外股權投資和離岸業(yè)務發(fā)展的稅收政策。

四、扎實做好組織實施

國務院統(tǒng)籌領導和協(xié)調試驗區(qū)推進工作。上海市要精心組織實施，完善工作機制，落實工作責任，根據《方案》明確的目標定位和先行先試任務，按照“成熟的可先做，再逐步完善”的要求，形成可操作的具體計劃，抓緊推進實施，并在推進過程中認真研究新情況、解決新問題，重大問題要及時向國務院請示報告。各有關部門要大力支持，積極做好協(xié)調配合、指導評估等工作，共同推進相關體制機制和政策創(chuàng)新，把試驗區(qū)建設好、管理好。

附件：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)服務業(yè)擴大開放措施