第一篇：蘆北小學(xué)差旅費管理規(guī)定執(zhí)行情況自查報告

蘆北小學(xué)差旅費管理規(guī)定執(zhí)行情況自查報告

根據(jù)武教辦[2016]20號《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<武義縣財政局關(guān)于開展差旅費管理規(guī)定執(zhí)行情況檢查的通知>的通知》要求，對照武財預(yù)[2016]34號《武義縣財政局關(guān)于開展差旅費管理規(guī)定執(zhí)行情況檢查的通知》文件精神，我校于日前啟動開展差旅費管理規(guī)定執(zhí)行情況檢查。現(xiàn)將自查情況報告如下：

接到通知后，我校領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門成立以校長任組長，分管副校長為副組長，以校務(wù)監(jiān)督委員會委員、工會組長、總務(wù)處主任、報賬員為成員的自查小組。針對2014年4月1日以來的差旅費，管理規(guī)定執(zhí)行情況開展自查，并將差旅費使用情況在校務(wù)監(jiān)督公開欄進(jìn)行公示。

一．制度建設(shè)情況

1．我校建有出差審批制度，外出開會、培訓(xùn)、聽課、辦事等都需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)事前審批，差旅費報銷時要憑出差審批單報銷。

2．我校有《差旅費報銷細(xì)則》等內(nèi)控制度，學(xué)校成立校務(wù)監(jiān)督委員會定期對差旅費進(jìn)行審查，每學(xué)期將所有人員差旅費進(jìn)行公示。

二．支出標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況

1.不存在違規(guī)擴大差旅費開支范圍，擅自提高開支標(biāo)準(zhǔn)情況； 2.未發(fā)現(xiàn)出差人員乘坐飛機出差，乘坐火車、汽車等城市間交通都在規(guī)定等級內(nèi)；

3.住宿費都在相應(yīng)級別住宿限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；

4.未發(fā)現(xiàn)出差人員擅自擴大伙食、公雜費報銷范圍。三．審批和報銷管理

1.差旅活動按規(guī)定履行事前審批手續(xù)；

2.差旅費報銷時出差審批單、機票、車船票、住宿費發(fā)票等憑證合規(guī)、完整;相關(guān)票據(jù)與出差審批單相符；不存在報銷規(guī)定以外票據(jù)；

3.住宿費、機票支出等出差相關(guān)費用均按公務(wù)卡使用規(guī)定結(jié)算；

4.不存在實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票又報銷伙食補助費和公雜費；

5.無城市間交通費票據(jù)的實行減半報銷公雜費； 6.超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍開支的由出差人員自行承擔(dān)。四．出差紀(jì)律執(zhí)行情況

1.不存在無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動； 2.不存在以出差名義和方式變相旅游； 3.不存在弄虛作假，虛報冒領(lǐng)差旅費；

4.不存在向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。

2016年2月28日

第二篇：差旅費開支管理規(guī)定

差旅費開支管理規(guī)定

為規(guī)范中心差旅費管理，貫徹務(wù)實、節(jié)儉的精神，根據(jù)勝利油田分公司有關(guān)差旅費開支管理規(guī)定的要求，結(jié)合中心實際制定本規(guī)定。第一條 本規(guī)定所指差旅費包括住宿費、交通費（非市內(nèi)交通）和伙食補助費三部分。出差工作人員的住宿費、交通費（非市內(nèi)交通）實行標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)按實報銷，第二條 伙食補助費按實際出差日歷天數(shù)計發(fā)，在出差歸來日起一個月內(nèi)報銷，原則上不得跨年報銷。

第三條 出差工作人員的住宿費、伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)：

1、處級干部（含副高職稱）住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天300元，伙食補助費每人每天70元；

2、科級干部（含中級職稱）住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天220元，伙食補助費每人每天60元；

3、其它工作人員住宿費標(biāo)準(zhǔn)為每人每天140元，伙食補助費每人每天50元。

第四條 油田以外出差、參加會議、探親、學(xué)習(xí)（含培訓(xùn)）、調(diào)動工作（含新安置人員）、就醫(yī)等按下列規(guī)定執(zhí)行。

（一）出差

出差工作人員可根據(jù)旅途的遠(yuǎn)近與工作需要選乘交通工具。乘坐飛機要從嚴(yán)控制，外出出差一般不能乘坐飛機，對因路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急需乘坐飛機的，須經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由計劃財務(wù)科統(tǒng)一訂票。對未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，按同地點乘坐火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)報銷。職工出差一般不

得乘坐火車軟臥，如乘坐軟臥按硬臥標(biāo)準(zhǔn)報銷。

（二）參加會議

工作人員到外地參加會議（含訂貨、產(chǎn)品驗收、評比、研討等），憑單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的會議通知單報銷。對統(tǒng)一安排食宿并交納會務(wù)費的，住宿費在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷，不計發(fā)會議期間伙食補助費。

（三）探親

工作人員根據(jù)有關(guān)規(guī)定正常探親，憑人力資源科開具的證明，只報銷往返車（船）費，對往返途中必須轉(zhuǎn)乘并在中轉(zhuǎn)地住宿的，每中轉(zhuǎn)一次，可在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷一次住宿費，對同站中轉(zhuǎn)停留時間原則上不得超過一天，超過一天，按一天的住宿標(biāo)準(zhǔn)報銷。

（四）學(xué)習(xí)培訓(xùn)

工作人員參加各種培訓(xùn)學(xué)習(xí),通常包含差旅費、培訓(xùn)費兩項費用。差旅費包括住宿費、交通費、伙食補助費；培訓(xùn)費包括學(xué)費、機具儀器使用費等。

1、工作人員到油田以外參加各種非學(xué)歷的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和進(jìn)修，應(yīng)填寫《工作人員外出學(xué)習(xí)申請單》，經(jīng)中心主要領(lǐng)導(dǎo)和人力資源科批準(zhǔn)同意后方可參加。學(xué)習(xí)期間伙食補助費按每人每天15元計發(fā)，住宿費在相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)按實報銷，車（船）費原則上每月不得超過一次往返。油田內(nèi)部培訓(xùn)由人力資源科統(tǒng)一安排食宿，計劃財務(wù)科統(tǒng)一進(jìn)行結(jié)算。

2、工作人員參加組織部門委派的有學(xué)歷教育，只報銷往返車（船）費和往返途中住宿費，不計發(fā)伙食補助費。非組織部門委派的培訓(xùn)為取得學(xué)歷所發(fā)生的一切費用由個人自理。

3、學(xué)習(xí)培訓(xùn)費報銷應(yīng)參照油田培訓(xùn)改革的要求執(zhí)行，職工外出培訓(xùn)，必須先經(jīng)中心人力資源科上報組織部、人力資源處批準(zhǔn)。同一次外出開會或培訓(xùn)，不能同時開具會議費和培訓(xùn)費單據(jù)。

4、培訓(xùn)所發(fā)生的培訓(xùn)費用及住宿費用，由人力資源科統(tǒng)一安排，個人未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)的費用不予報銷。

（五）調(diào)動工作

調(diào)動和新安置到油田工作的人員，報到時一律不得乘坐飛機，如乘坐飛機按同等火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)只報銷單程的車（船）費和住宿費，計發(fā)單程天數(shù)的伙食補助費，其行李、家具等托運費，據(jù)實報銷。

（六）油田以外就醫(yī)

中心職工經(jīng)中心醫(yī)院或勝利醫(yī)院檢查提出轉(zhuǎn)診意見，報主管衛(wèi)生部門批準(zhǔn)后住院就診的，執(zhí)行七個部門聯(lián)合下發(fā)的勝油工發(fā)[2004]32號工傷伙食補助規(guī)定“按照油田伙食補助標(biāo)準(zhǔn)70%發(fā)給伙食補助費”（注處級、副高級職稱及以上49元，科級、中級職稱42元,其它工作人員35元）。工傷外出就醫(yī)需由單位委派陪護(hù)人員的，只報銷一個人的陪護(hù)費用，陪護(hù)人員每人每天伙食補助30元，住宿標(biāo)準(zhǔn)100元。凡未經(jīng)主管衛(wèi)生部門批準(zhǔn)，自行外出就醫(yī)的，一切費用自理。

中心職工出差或駐外期間住院就診，參照出差或駐外補助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

（七）現(xiàn)場監(jiān)督補貼

1、牛莊、東辛、現(xiàn)河、勝采、萊州灣、永安、萬全莊、草橋等地區(qū)，補助標(biāo)準(zhǔn)每人每天70元。

2、沾化、利津、純梁、濱南、河口、孤島、孤東、樁西、墾東、等地區(qū)，補助標(biāo)準(zhǔn)每人每天80元。

3、臨盤、高青、惠民、昌邑、大王北、車鎮(zhèn)、萊陽、陽信等地區(qū)，補助標(biāo)準(zhǔn)每人每天90元。

4、海上補助標(biāo)準(zhǔn)每人每天130元。

5、新疆、青海、寧夏等地區(qū)，補助標(biāo)準(zhǔn)每人每天120元，上井補助每人每天100元。

6、機關(guān)科室管理人員巡井按照相應(yīng)的補貼標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)補助。

7、新疆、青海、寧夏等地區(qū)未上井時間按照相應(yīng)差旅費標(biāo)準(zhǔn)計發(fā)補助，勝利油區(qū)內(nèi)不再計發(fā)差旅費補助。

（八）其它費用

1、過路過橋費等交通費經(jīng)用車單位統(tǒng)一匯總，由中心主要領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，交計劃財務(wù)科審核報銷（出差過路過橋費應(yīng)隨差旅費報銷，單純發(fā)生過路過橋費的由單位匯總報銷）。

2、在沒有接送站的情況下，出差人員可報銷從出發(fā)地至機場機場至目的地的交通費用。

3、乘坐飛機購買的人身保險一律不予報銷；訂票費用不予報銷。第四條 審批權(quán)限

1、工作人員因公外出，在出差前填寫《出差申請單》，需乘坐飛機的還要填寫《飛機乘坐申請表》，經(jīng)各單位（科室）負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報中心主要領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后作為報銷憑據(jù)；科室負(fù)責(zé)人出差，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，報中心主要領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后作為報銷憑據(jù)。

2、工作人員報銷時，填寫《差旅費報銷單》，經(jīng)各單位（科室）負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報中心主要領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，交計劃財務(wù)科審核報銷。同時參加會議的附會議通知單（文件），外出就醫(yī)的附外出就醫(yī)證明，回家探親的附探親證明，外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和進(jìn)修的附外出學(xué)習(xí)證明。第五條 報銷規(guī)定

1、工作人員出差、學(xué)習(xí)所需費用由自己墊付，計劃財務(wù)科不辦理借款手續(xù)；工作人員出差回來10日內(nèi)，最遲不超過30日，到計劃財務(wù)科辦理報銷手續(xù)。

2、工作人員自帶交通工具的，必須經(jīng)中心主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；非司機工作人員不能報銷過路過橋費、停車費等費用。

3、出差工作人員必須取得合法的原始票據(jù)，票據(jù)上各項目應(yīng)填寫清楚、完整；住宿發(fā)票必須清楚地反映出差人的單位、姓名、人數(shù)和天數(shù)，否則不予報銷；對取得的票據(jù)不能與出差時間、地點、內(nèi)容相符的票據(jù)不予報銷；出差人員嚴(yán)格執(zhí)行住宿標(biāo)準(zhǔn)，超標(biāo)部分由出差人員個人負(fù)擔(dān)；每次出差單據(jù)應(yīng)分別粘貼，做到單據(jù)與實際相符，不相關(guān)單據(jù)不予報銷。

4、不同級別人員一起出差，因工作需要入住同一賓館，隨行人員（不分職級）可入住超過本人級別標(biāo)準(zhǔn)房間，但不能超過隨同領(lǐng)導(dǎo)的入住級別。隨行人員報銷時，超標(biāo)住宿發(fā)生的住宿票據(jù)須經(jīng)當(dāng)事領(lǐng)導(dǎo)簽字，否則，超過規(guī)定限額部分不予報銷。

5、對本規(guī)定中限乘飛機、只報銷往返車（船）費的，如乘坐飛機則按照乘坐火車硬臥的相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出部分費用自理。

第六條 各級工作人員應(yīng)以身作則，模范執(zhí)行本規(guī)定。對違反上述規(guī)定的，計劃財務(wù)科一律不予報銷。

第七條 本規(guī)定由計劃財務(wù)科負(fù)責(zé)解釋，自下文之日起執(zhí)行。

第三篇：財政部差旅費管理規(guī)定

財政部差旅費管理規(guī)定

第一章

總

則

第一條

為加強和規(guī)范中央和國家機關(guān)國內(nèi)差旅費管理，推進(jìn)厲行節(jié)約反對浪費，根據(jù)《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于中央和國家機關(guān)，以及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位(以下簡稱中央單位)。

本辦法所稱中央和國家機關(guān)，是指____各部門，____各部委、各直屬機構(gòu)，全國人大會___，全國政協(xié)___，最高人民法院，最高人民檢察院，各人民團體、各民主黨派中央和全國工商聯(lián)。

第三條

差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區(qū)公務(wù)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

第四條

中央單位應(yīng)當(dāng)建立健全公務(wù)出差審批制度。出差必須按規(guī)定報經(jīng)單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，從嚴(yán)控制出差人數(shù)和天數(shù);嚴(yán)格差旅費預(yù)算管理，控制差旅費支出規(guī)模;嚴(yán)禁無實質(zhì)內(nèi)容、無明確公務(wù)目的的差旅活動，嚴(yán)禁以任何名義和方式變相旅游，嚴(yán)禁異地部門間無實質(zhì)內(nèi)容的學(xué)習(xí)交流和考察調(diào)研。

第五條

財政部按照分地區(qū)、分級別、分項目的原則制定差旅費標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調(diào)整。

第二章

城市間交通費

第六條

城市間交通費是指工作人員因公到常駐地以外地區(qū)出差乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所發(fā)生的費用。

第七條

出差人員應(yīng)當(dāng)按規(guī)定等級乘坐交通工具。乘坐交通工具的等級見下表：

部級及相當(dāng)職務(wù)人員出差，因工作需要，隨行一人可乘坐同等級交通工具。

未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分由個人自理。

第八條

到出差目的地有多種交通工具可選擇時，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選乘經(jīng)濟便捷的交通工具。

第九條

乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。

第十條

乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可以購買交通意外保險一份。所在單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復(fù)購買。

第三章

住宿費

第十一條

住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館(包括飯店、招待所，下同)發(fā)生的房租費用。

第十二條

財政部分地區(qū)制定住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市財政廳(局)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展水平、市場價格、消費水平等因素，提出所在市(省會城市、直轄市、計劃單列市，下同)的住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)報財政部，經(jīng)財政部統(tǒng)籌研究提出意見反饋地方審核確認(rèn)后，由財政部統(tǒng)一發(fā)布作為中央單位工作人員到相關(guān)地區(qū)出差的住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)。

對于住宿價格季節(jié)性變化明顯的城市，住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)在旺季可適當(dāng)上浮一定比例，具體規(guī)定由財政部另行發(fā)布。

第十三條

部級及相當(dāng)職務(wù)人員住普通套間，司局級及以下人員住單間或標(biāo)準(zhǔn)間。

第十四條

出差人員應(yīng)當(dāng)在職務(wù)級別對應(yīng)的住宿費標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)，選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿。

第四章

伙食補助費

第十五條

伙食補助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

第十六條

伙食補助費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)包干使用。

第十七條

財政部分地區(qū)制定伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)。各省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市財政廳(局)負(fù)責(zé)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟社會發(fā)展水平、市場價格、消費水平等因素，參照所在市公務(wù)接待工作餐、會議用餐等標(biāo)準(zhǔn)提出伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)報財政部，經(jīng)財政部統(tǒng)籌研究提出意見反饋地方審核確認(rèn)后，由財政部統(tǒng)一發(fā)布作為中央單位工作人員到相關(guān)地區(qū)出差的伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)。

第十八條

出差人員應(yīng)當(dāng)自行用餐。凡由接待單位統(tǒng)一安排用餐的，應(yīng)當(dāng)向接待單位交納伙食費。

第五章

市內(nèi)交通費

第十九條

市內(nèi)交通費是指工作人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費用。

第二十條

市內(nèi)交通費按出差自然(日歷)天數(shù)計算，每人每天___元包干使用。

第二十一條

出差人員由接待單位或其他單位提供交通工具的，應(yīng)向接待單位或其他單位交納相關(guān)費用。

第六章

報銷管理

第二十二條

出差人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定開支差旅費，費用由所在單位承擔(dān)，不得向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁。

第二十三條

城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。

住宿費在標(biāo)準(zhǔn)限額之內(nèi)憑發(fā)票據(jù)實報銷。

伙食補助費按出差目的地的標(biāo)準(zhǔn)報銷，在途期間的伙食補助費按當(dāng)天最后到達(dá)目的地的標(biāo)準(zhǔn)報銷。

市內(nèi)交通費按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。

未按規(guī)定開支差旅費的，超支部分由個人自理。

第二十四條

工作人員出差結(jié)束后應(yīng)當(dāng)及時辦理報銷手續(xù)。差旅費報銷時應(yīng)當(dāng)提供出差審批單、機票、車票、住宿費發(fā)票等憑證。

住宿費、機票支出等按規(guī)定用公務(wù)卡結(jié)算。

第二十五條

財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定審核差旅費開支，對未經(jīng)批準(zhǔn)出差以及超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)開支的費用不予報銷。

實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。

第七章

監(jiān)督問責(zé)

第二十六條

各單位應(yīng)當(dāng)加強對本單位工作人員出差活動和經(jīng)費報銷的內(nèi)控管理，對本單位出差審批制度、差旅費預(yù)算及規(guī)模控制負(fù)責(zé)，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)人員等對差旅費報銷進(jìn)行審核把關(guān)，確保票據(jù)來源合法，內(nèi)容真實完整、合規(guī)。對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出差、不按規(guī)定開支和報銷差旅費的人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

一級預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)強化對所屬預(yù)算單位的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，重大問題向財政部報告。

各單位應(yīng)當(dāng)自覺接受審計部門對出差活動及相關(guān)經(jīng)費支出的審計監(jiān)督。

第二十七條

財政部會同有關(guān)部門對中央單位差旅費管理和使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。主要內(nèi)容包括：

(一)單位差旅審批制度是否健全，出差活動是否按規(guī)定履行審批手續(xù);

(二)差旅費開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定;

(三)差旅費報銷是否符合規(guī)定;

(四)是否向下級單位、企業(yè)或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費;

(五)差旅費管理和使用的其他情況。

第二十八條

出差人員不得向接待單位提出正常公務(wù)活動以外的要求，不得在出差期間接受違反規(guī)定用公款支付的宴請、游覽和非工作需要的參觀，不得接受禮品、禮金和土特產(chǎn)品等。

第二十九條

違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，依法依規(guī)追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任：

(一)單位無出差審批制度或出差審批控制不嚴(yán)的;

(二)虛報冒領(lǐng)差旅費的;

(三)擅自擴大差旅費開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的;

(四)不按規(guī)定報銷差旅費的;

(五)轉(zhuǎn)嫁差旅費的;

(六)其他違反本辦法行為的。

有前款所列行為之一的，由財政部會同有關(guān)部門責(zé)令改正，違規(guī)資金應(yīng)予追回，并視情況予以通報。對直接責(zé)任人和相關(guān)負(fù)責(zé)人，報請其所在單位按規(guī)定給予行政處分。涉嫌違法的，移送司法機關(guān)處理。

第八章

附

則

第三十條

工作人員外出參加會議、培訓(xùn)，舉辦單位統(tǒng)一安排食宿的，會議、培訓(xùn)期間的食宿費和市內(nèi)交通費由會議、培訓(xùn)舉辦單位按規(guī)定統(tǒng)一開支;往返會議、培訓(xùn)地點的差旅費由所在單位按照規(guī)定報銷。

第三十一條

不參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位參照本辦法執(zhí)行。

各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況制定具體操作規(guī)定。

中國人民解放軍和中國人民武裝警察部隊的差旅費管理辦法參照本辦法另行規(guī)定。

第三十二條

本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋。

第三十三條

本辦法自___年___月___日起施行。___年___月___日發(fā)布的《財政部___<中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法>__通知》(財行[___]___號)同時廢止,其他有關(guān)中央國家機關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第四篇：差旅費報銷管理規(guī)定

差旅費報銷管理規(guī)定

為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：

1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進(jìn)行各項公務(wù)活動的員工。

2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出

差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

3）報批手續(xù)：

一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報

公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

1、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日

內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

2、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干（詳見后

附差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)），由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。

3、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。

6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總經(jīng)理特批。

7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷（不含出租車費用）。

8、出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷；對于到外地參

加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負(fù)擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按

其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補助。

11、出差補助天數(shù)的計算方法：

（1）出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間

為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達(dá)目的地的，可享受半天補助；12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達(dá)目的地的并住宿，可享受全天補助；

（2）到達(dá)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間

為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助；12：00后返回的可

享受全天補助。

12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。

13、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

14、其它

（1）報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)（如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等），以便財務(wù)部進(jìn)行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所

得稅。

（2）凡購買打折機票的（票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的），在報銷時必須

按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。附件： 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

職務(wù) 一般地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）特殊地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)（元/天）總經(jīng)理 280 380

事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理（主任）240 320

部門經(jīng)理 220 280

部門副經(jīng)理/主管 180 230

一般人員 160 2002、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理（副主任）與部門經(jīng)理補助標(biāo)準(zhǔn)相同；

3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

第五篇：工作人員差旅費管理執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

工作人員差旅費管理執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)

為了保證出差人員基本工作與生活的需要，并貫徹勤儉節(jié)約、操作方便的原則，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定并結(jié)合學(xué)院的實際情況，現(xiàn)將工作人員差旅費管理制定標(biāo)準(zhǔn)如下:

一、出差人員的宿費、伙食補助、途中補助、市內(nèi)交通實行按級別限額包千辦法，包干天數(shù)以火車票(飛機票)往返月期為準(zhǔn)。

二、出差人員的出差包干經(jīng)費可采取預(yù)借的方式，出差返回學(xué)院后需持火車票(或飛機票)作為出差的憑證和計算包干天數(shù)的依據(jù)。結(jié)算時對宿費、交通費等票據(jù)不再作為財務(wù)的報銷憑據(jù)。

三、因參加會議出差，并由會議單位統(tǒng)一安排食宿費用自理的，仍執(zhí)行包干辦法。如果住宿標(biāo)準(zhǔn)高于包干標(biāo)準(zhǔn)，多支部分給予補齊;如果住宿標(biāo)準(zhǔn)低于包干標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)余部分歸己。

四、經(jīng)批準(zhǔn)到外地參加各種短期訓(xùn)練班學(xué)習(xí)，伙食補助每人每天5元。參加外地黨校、干校進(jìn)修一年以上的，伙食補助每人每天2.4元;參加市內(nèi)黨校進(jìn)修學(xué)習(xí)的，吃住在院校的每人每天補助1.2元。

五、經(jīng)院長同意乘坐飛機出差者，改乘坐長途汽車的，以車票為準(zhǔn)實報實銷，不在包干經(jīng)費之列;乘坐出租車的，費用自理。

六、各系領(lǐng)導(dǎo)及負(fù)責(zé)人，可比照行政級別核定包干經(jīng)費。院長出差，采取實報實銷辦法，不執(zhí)行經(jīng)費包干辦法。

七、招生期間的工作人員出差，按招生經(jīng)費管理辦法執(zhí)行。