第一篇：內部專賣管理監督現場會實施方案

專賣全員流程化暨內部專賣管理監督管理監督現場觀摩會實施方案

為迎接全國內部專賣管理監督標準化會議，提高我市行業專賣全員流程和內部專賣管理監督工作水平。省局決定于2008年3月10日在**召開專賣全員流程化暨內部專賣管理監督管理監督工作現場觀摩會，為保證現場觀摩會順利召開，并取得預期效果，特制定本實施方案。

一、組織機構及工作安排

為加強對會議的組織領導，特成立會議領導小組 組 長： 常務副組長： 副組長： 成 員：

包片領導負責督促所包縣局專賣全員流程和內管工作緊跟市局的統一安排部署；

下 設：辦公室 主 任：梁志強

辦公設設在市局專賣監管理科、內部專賣監督管理科；

（一）資料組組長：

1、匯報材料組: 負責人： 負責匯報材料的起草，2月22日出命題及匯報框架提綱2月25日前出初稿，3月1日定稿。

2、痕跡化資料組: 負責人： 成 員：

負責編寫市、縣兩級新的內管工作流程手冊，2月25日前完成；整理市局的2007年7月以來內管流程執行文書、表格，裝訂成冊；收集整理內管工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態；簡報；信息；下發各縣通知；例會紀要、聯席會議紀要；各縣局上報文字資料；月報、季度；各單位（部門）上報的自查報告、底稿；2007年第3、第4度開展內管檢查資料；各部門的備案資料）；

劉曉明 薛艷紅 冉文平

負責市、縣兩級專賣流程表格、文書的整理；整理專賣工作文字材料（國家局、省局、市局文件 ；領導講話；實施方案；工作匯報；動態；簡報；信息；下發各縣通知；例會紀要；各縣局上報文字資料；報表）；

要求：痕跡化資料要整理成冊，編有順序號、內附目錄、校對無誤、表格填寫正確；

閆鵬華負責考核市、縣兩級考核資料的收集整理、考核兌現； 陳斌負責統一設計痕跡資料的封皮設計、印刷；

（二）、工作圖版制作組： 負責人：白小國 成 員：陳 斌 張新民

負責全市行業工作流程圖版的制作，市、縣兩級院內、辦公室、會議室等重要場制作和宣傳氛圍，圖版統一色調、統一內容、高質量、高標準。2月27日工作流程圖版全部上墻、同時拿出院內圖版設計的小樣。

（三）PPT演示資料制作組： 負責人:解麗君

成 員：白小國 陳 斌 王高洪 借助外力 從2月21起著手收集PPT的影像資料、素材，3月3日前完成制作。

（四）、信息系統2.0版演示組 負責人：解麗君

成 員：康小軍 曹麗娟 劉艷芳

負責市、縣兩級內管信息系統2.0版的演示內容的設計，流程預警的處理，系統的綜合應用，于2月28日前出演示初稿，3月1日前模擬演示；

以上各種文字資料集

三、相關單位（部門）工作

為了保證各項工作齊頭并進，工作快速提升，保質保量 完成，各相關單位（部門）近期內需完成以下事項：

1、建立卷煙經營內控自律體系

負責卷煙購進計劃、卷煙購進協議合同、卷煙貨源分配、電話訪銷、工業企業促銷、卷煙需求預測、價格管理、卷煙銷售、零售戶業態分類、準運證確認、到貨確認、貨源公開投放、品牌引進、退出、縣級中隊職責、市場監管崗位

第二篇：煙草內部專賣管理監督工作實施方案

**市煙草專賣局（公司）

關于加強內部專賣管理監督工作的實施方案

為深入貫徹全國煙草行業加強內部管理監督工作會議精神，建立完善內部專賣管理監督的長效機制，切實搞好省局加強內部專賣管理監督“聯系點”的工作，全面規范**煙草卷煙經營管理行為，制定本方案。

一、加強內部專賣管理監督工作的指導思想、總體目標

加強內部專賣管理監督工作的指導思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業改革和發展的順利進行，全面加強內部專賣管理監督工作，著力解決好**煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業持續穩定協調健康發展。

加強內部專賣管理監督工作的總體目標是：以成為全省行業加強內部專賣監管工作“聯系點”為契機，在進一步加強專賣隊伍建設的基礎上，重點解決當前在全市行業卷煙經營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經營活動實施全面、全員、全過程和日?；?、制度化的依法監管，不斷提高企業經營管理的法制化、規范化水平，徹底杜絕內部違法違規經營問題，建立健全與企業改革和發展相適應的內部專賣管理監督長效機制，促進全局各項工作再上一個新臺階。

二、工作措施與要求

（一）加強教育引導，增強內管意識

加強教育引導的重點是領導干部。加強內部專賣管理監督工作，首先要領導抓、關鍵要抓領導。因此，必須把教育的重點放在各級領導干部身上，著力解決領導干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業工作重心，以樹立國家利益、消費者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀守法、嚴格自律為主題，以轉變觀念、規范行為、維護國家和消費者利益、保障行業改革和發展為目標，切實加強對全市行業各級領導干部的學習教育。利用中心組理論學習、“一課三會”、日常和專題學習等多種形式，與黨員先進性教育、反腐倡廉教育有機協調，把學習教育、改進工作、解決實際問題結合起來，教育引導各級領導、特別是各單位、各部門主要領導牢固樹立外打內管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內管”的思想觀念，全面增強責任意識、自律意識、監管意識，努力提高自身履職能力和執行能力，切實轉變工作方向和工作作風，確保加強內部專賣管理監督工作的順利進行。

進一步加強全員思想政治工作。加強內部專賣管理監督，首先要統一思想，關鍵在提高認識。因此，必須把加強全員思想政治工作放在重要位臵，著力解決干部職工的思想認識問題。要進一步引深“兩個維護”大討論活動，廣泛發動職工群眾積極參與討論，全面提高行業干部職工對“兩個維護”的思想認識，更加牢固地樹立起國家利益、消費者利益至上的共同價值觀，切實以加強監管，規范行為的實際行動，維護好國家利益和消費者利益。

要深入開展多層面、多種形式的法律法規專題學習教育活動。組織全體干部職工認真學習《煙草專賣法》、《實施條例》及行業內部管理規定，-2-

教育引導廣大干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進一步強化全面貫徹煙草專賣法律法規的自覺性，徹底糾正過去對《煙草專賣法》理解和貫徹上的片面性，不斷增強法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經營的能力和水平。

全市行業各級領導干部都要在加強自身學習的同時，深入宣講全國行業加強內部管理監督工作會議精神，教育引導全體干部職工認清形勢、明確方向，進一步理清發展的思路，盡快把思想統一到、工作重心轉移到加強內部專賣管理監督上來。

（二）健全完善制度，建立長效機制

建立健全內部專賣管理監督制度。建立健全內部專賣管理監督制度是一項全新的工作，也是一項復雜的系統工程，需要在實踐中不斷完善。當前的重點是：

1.建立內部專賣管理監督體制。明確監管的領導機構和組織架構、確定內部專賣監管的原則和監管對象，搭建起實施內部專賣監管的體制框架。

2.建立健全內部專賣管理監督的實施細則。確定內部監管的主要內容和政策依據，明確針對什么采取什么、實施什么達到什么等方面的基本方法和目標；明確監管的內部分工和崗位職責，確立實施內部專賣監管的基本模式。

3.建立健全卷煙經營內部專賣管理監督制度。全面理清卷煙經營流程，找準專賣監管的切入點，抓住關鍵環節實施有效監管。在卷煙購進方面，要抓住調入決策、品牌確定、采購數量等關鍵，采取提前介入、事中調研、事終審核等有效方法，預防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫

存積壓及個人說了算、不符合決策程序等不規范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業內控制度，監督規范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發、客戶入網、貨源分配、客戶類型劃分、補訂貨源等關鍵，采取嚴把行政許可審核關、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規范補訂貨源程序等手段，重點解決“無證供貨”、“拆單分攤”、“賣大戶”、“補貨套購”等“假入網”問題。

4.建立健全內部專賣管理監督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規及行業內部管理規定為依據，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴厲查處行業內部違法、違規、違紀行為。以強有力的懲治措施，增強教育的說服力、制度的約束力和監督的威懾力。

健全完善企業內控制度。建立健全內部專賣管理監督長效機制，必須把企業內控制度建設作為一項重要任務來抓。根據本公司的實際情況，當前健全完善企業內控制度的重點是：

1.堅持和完善“決策程序規定”和“會議議事規則”。根據企業實際情況，按照集體決策、科學決策、民主決策的要求，針對企業“三重一大”重要事項，進一步完善決策和實施過程中的事前調研、事中監督、事后審核的程序，全面規范決策行為，防止決策隨意性。

2.堅持和完善財務審計制度。進一步加強會計基礎工作；切實加大對企業資金、資產的監管力度；不斷完善預算、投資、薪酬管理辦法，強化三個委員會職能，堅決體現制度剛性；進一步完善內部審計制度，積極拓展內審領域和范疇，突出發揮好內審制度對企業內部控制的重要作用。

3.建立健全卷煙經營內部控制制度。按照新的業務流程，全面建立起對卷煙經營全過程的管理控制制度。重點在卷煙購、銷、存的關鍵環節，建立崗位間相互制衡、相互監督的有效機制，明確重點崗位、重要人員職責范圍和責任追究細則，并制定科學、規范、有效的監管辦法。

堅持和完善企務、政務公開制度。結合行風、政風、黨風廉政建設工作，深入推進企務、政務公開。根據行業實際，擴大公開范圍和公開內容，特別是要把握行政許可、行政執法及業務經營流程的關鍵環節，在不涉及商業機密的前提下，全面增強經營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監督管理的領域和渠道，利用多種形式的監督制約機制，徹底杜絕行政管理和業務經營中的暗箱操作行為，不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業形象。

（三）深入推進改革，理順監管體制

繼續推進組織結構調整，強化專賣內管職能。按照省局下達的機構設臵方案，加快組織結構調整步伐。根據加強專賣內管的需要，調整領導和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監督管理部門的內管基礎地位；按照工作需求，對專賣部門進行合理分工，明確內管和外打的執行機構；規范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監控下的卷煙經營整體業務程序，保證依法監管領導有力、措施得力、環節順暢、落實到位。

深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規范審批行為。進一步理清卷煙經營活動中需要審批的關鍵環節，強化局和局務會職能作用，在正確處理專賣管理監督和企業經營自主權關系的基礎上，認真落實各級局行政執法責任制，嚴格規范經營決策、行政許可、執法辦案、準運證到貨

確認等審批行為，嚴把依法行政、依法經營關。

繼續推進經營模式轉型，充分發揮信息化在內部專賣監管中的作用。按照“整體推進、全面提升”的網建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運用卷煙生產經營決策管理系統的基礎上，進一步改進和完善卷煙分銷系統、誠信管理系統等方面的業務流程設計，在業務經營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發、客戶入網、分類等敏感環節，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數據維護時間、地點的監管模塊，有效利用科技手段，提高監管質量和水平。

（四）建立責任體系，明確監管責任

明確專賣管理監督單位的職責。根據國家局、省局要求，市局的職責是建立和實施專賣監督管理制度及長效機制，督導、檢查、考核各縣（區）局有關專賣管理監督工作的落實情況，查處違法、違規、違紀案件，確保卷煙購銷存的全過程監控到位?？h（區）局的職責是監管卷煙銷售網絡，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環。

明確各級領導及具體工作人員的責任。各級局局長是內部專賣管理監督的第一責任人，對本單位依法行政、依法經營負總責；副局長對內部專賣管理監督工作負直接領導責任，各崗位監管人員對其負責的工作承擔直接責任。以此為基礎建立自上而下、逐級負責、責任到人的完整的責任體系，認真落實內部監管責任制，努力形成專賣、紀檢、財務審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內部專賣監管工作的全面落實。

認真落實責任追究制度，對卷煙經營活動中發生的重大違法、違規、-6-

違紀案件，除追究直接當事人的責任外，嚴格追究專賣管理監督相關責任人失察、瀆職的責任。

（五）加強隊伍建設，確保監管質量

進一步加強隊伍素質建設。堅持并落實長效的學習教育制度，并不斷開展內部監管專題教育培訓，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執法水平，使隊伍整體素質盡快適應加強內部專賣監管的工作需求。

進一步加強隊伍作風建設。制定強有力的專賣執法紀律，強化紀律約束機制，采取教育、行政、組織手段，強力規范執法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發生，提高隊伍的自律能力。

進一步加強隊伍的組織建設。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結構上重外打輕內管的局面。在數量上，要保證有足夠的人員開展監管工作，履行監管職責；在質量上，要調整補充部分既掌握專賣法律法規和行業有關規定，又熟悉業務經營、財務管理等方面知識，原則性較強的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監管質量和工作效率。

三、工作步驟與方法

（一）學習動員階段

1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結束； 2.工作目標：統一思想，提高認識，教育全員深刻認識加強內管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費者利益至上的共同價值觀。

3.工作重點：認真組織學習國家煙草專賣法律法規、行業管理規定及

國家局、省局領導講話精神，對全體干部職工進行全面動員，夯實思想基礎。

（二）梳理問題階段

1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結束； 2.工作目標：全面自查自糾，查找梳理問題。

3.工作重點：市局（公司）主要領導要帶頭下基層組織開展專題調研，認真剖析企業經營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。

（三）落實整改階段

1.此階段的時間安排為從7月21日開始至8月底結束。

2.工作目標：認真整改查擺出的問題，建立健全企業內控制度和內部專賣監管制度。

3.工作重點：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規章制度進行全面的清理，按照加強內部監管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認真進行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執行。

（四）完善提高階段

1.此階段的工作是長期的任務，需要在短期整改結束后不斷引深。2.工作目標：認真落實出臺的各項制度，邊執行邊進行制度修訂，逐步完善內部專賣監管的長效機制。

3.工作重點：集中時間、精力重點解決有章不循的問題，通過抓領導、-8-

領導抓、反復抓、抓反復，嚴格落實規章制度，全面提高組織執行力，努力達到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負其責，自覺實施和服從監管的目的。

四、保障機制

（一）組織保障

為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業內部專賣管理監督工作的順利開展，完成好省局“聯系點”的各項工作任務，市局專門設立“加強內部專賣管理監督工作”領導組，負責指揮全局工作。領導組下設辦公室，并配備專職工作人員，主要負責收集資料、傳遞信息、指揮協調、工作調研、檔案整理、經驗總結等日常工作。各縣區局（營銷部）也要成立相應機構，組織得力人員負責具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本著“經濟適用、滿足需求”的原則，統籌安排。

（二）制度保障

通過建立相應會議制度、周匯報制度、業務經營情況月匯報制度、專賣聯席會議制度、關鍵工作環節資料備案備查制度、主要經營負責人定期述職制度等手段，提高內部專賣監管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業務經營的全過程始終在有效的控制和監督管理之下高效運作，全力推動內部專賣管理監督工作。

（三）激勵保障

為了調動全員對加強內部專賣管理監督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據工作進展情況，開展“學習標兵”、“內管模范”等先進分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發廣大干部職工的-9-

工作熱情。同樣，對于貫徹執行不利、進展不快、整改效果不明顯的單位和有關責任人，也要運用經濟的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風違法違規、邊整邊犯的單位和個人，堅決按照制度要求嚴肅處理。

加強內部專賣管理監督是一項需要長期堅持、不斷完善的工作，不可能一步到位、一蹴而就。因此，在加強內部專賣管理監督工作的全過程，必須堅持在發展中完善、在完善中發展的總體思路，認真把握監管和發展的關系，始終堅持發展是第一要務的指導方針。緊密結合企業的改革和發展實際，著眼全局，總體規劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統一，在發展中逐步完善監管手段。要針對不同階段出現的的突出問題，積極調整工作方向和工作措施，及時化解矛盾、解決問題、總結經驗教訓，在逐步完善監管機制中推動企業持續穩定協調健康發展。

**市煙草專賣局（公司）

內 部 專 賣 管 理 監 督 實 施 細 則

第一章 總則

第一條 為了貫徹落實《**市煙草專賣局加強內部專賣管理監督實施方案》（以下簡稱《方案》），建立健全內部專賣管理監督長效機制，全面規范全市行業經營管理行為，進一步維護好國家利益和消費者利益，鞏固和完善煙草專賣制度、保障行業持續穩定健康協調發展，根據國家局《煙草行業內部專賣管理監督實施意見》、省局《關于加強全省行業內部管理監督工作實施辦法》，制定本細則。

第二條 本細則適用于**市煙草專賣局（公司）及下屬各單位。

第二章 內部專賣管理監督的基本原則

第三條

堅持依法依規監管原則。采取的一切監管手段必須符合國家法律法規和行業管理規定，做到有法必依、執法必嚴、違法必究。

第四條 堅持全面、全員、全過程監管原則。按照民主監管、科學監管的要求，以專賣管理監督為基礎，有效發揮財務審計、紀檢監察和整頓辦等部門的作用，對內部卷煙經營活動進行事前、事中、事后橫向到邊、縱向到底的全過程監管。

第五條 堅持責任效率原則。按照屬地管理的要求，逐級逐崗明確監管責任，實行權責一致、權力制衡、相互制約的監管責任制及責任追究制度。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

第六條 堅持與行風、政風、黨風廉政建設相結合原則。通過加強內

部專賣管理監督，切實規范行業行為，達到不斷以行風、政風、黨風廉政建設的新成效取信于民的要求，在全社會樹立良好的行業形象。

第七條 堅持與行業改革和發展要求相適應的原則。緊密結合行業改革和發展實際，保護和服務于內部合法的卷煙經營活動。著眼全局，總體規劃，分步驟、分階段循序漸進，強調針對性、前瞻性和可操作性的有機統一。

第三章 監督主體、監督對象和職責劃分

第八條 **市及其下屬的縣（區）煙草專賣局是本轄區實施內部專賣管理監督的主體，按照屬地管理原則和“職能明確、行為規范、監管有效、保障有力”的要求，實行內部專賣管理監督責任制。特殊情況可以由上級煙草專賣局指定管轄。

各級煙草專賣局的專賣管理部門為內部專賣管理監督的具體執行部門。

各級煙草專賣局必須依照煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定負責本轄區行業內部專賣監督管理工作，并接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門的依法監督。

第九條 市煙草專賣局負責全市轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實國家局、省局內部專賣管理監督的規定和要求，制定實施本轄區內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制；

（二）指導、檢查、考核所屬縣（區）煙草專賣局內部專賣管理監督工作；

（三）對全市行業內部的煙草專賣品經營機構進行事前、事中、事后的專賣管理監督，查處本轄區行業內部發生的違法、違規案件；

（四）省局交辦和其他需要由市煙草專賣局辦理的內部專賣管理監督事項。

第十條 縣（區）煙草專賣局負責本轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實上級煙草專賣局內部專賣管理監督的規定和要求，制定和實施本轄區內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制；

（二）對同級卷煙營銷部進行事前、事中、事后的專賣管理監督，查處本轄區行業內部發生的違法、違規案件；

（三）市局交辦和其他需要由縣（區）煙草專賣局辦理的內部專賣管理監督事項。

第十一條

基層專賣管理所負責本轄區內部專賣管理監督工作，主要職責是：

（一）貫徹落實本局內部專賣管理監督的規定和要求，實施本轄區內部專賣管理監督制度。

（二）對負責本轄區客戶服務的營銷員、訪銷員、送貨員的工作進行監督，廣泛收集客戶對煙草管理和服務行為的意見和建議，發現問題及時上報。

（三）縣局交辦和其它需要由管理所辦理的內部專賣管理監督事項。

第十二條 本細則所指內部專賣管理監督的對象為：**市煙草公司及其下屬10個區縣依法取得煙草專賣許可證的卷煙營銷部。**市靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位。

**市煙草公司及其下屬卷煙營銷部必須嚴格遵守煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定，切實加強自律，自覺接受專賣管理監督。并履行下列責任：

（一）貫徹落實內部專賣管理監督工作的部署和要求，不斷完善并落實內部控制制度，建立依法經營、守法經營的自律長效機制。

（二）按照煙草專賣法律、法規及有關規定，及時辦理許可證的申領、注銷、變更等手續，妥善保管許可證，按照許可證規定的范圍、渠道經營煙草專賣品。

（三）按照煙草專賣法律、法規及行業內有關規定申辦煙草專賣品準運證，禁止無證運輸或重復使用準運證運輸煙草專賣品。

（四）如實向專賣管理監督部門提供業務經營活動的相關資料，并對其真實性負責。禁止從無煙草專賣生產企業許可證的企業和個人采購貨源。

（五）積極配合專賣管理監督工作，主動接受專賣監督管理部門的管理監督。

第四章

內部專賣管理監督的主要內容

第十三條 本細則所指內部專賣管理監督的內容為：全市行業遵守煙草專賣法律、法規及行業有關管理規定的情況。

第十四條 對煙草公司卷煙購銷計劃的內部專賣監管機制：

市公司必須按照煙草專賣法律、法規及行業有關規定的許可范圍、價格、渠道簽定卷煙購銷合同，嚴禁向無煙草專賣生產許可證的企業購進貨源。

（一）卷煙購進計劃的制定

1、全市行業必須按照省局(公司)下達的購銷存流轉計劃總量、定貨要求、定貨原則，由市公司統一購進卷煙。執行卷煙購銷計劃的有關情況，應制表匯總通過信息網絡由市局專賣監督管理部門進行實時監督。

2、專賣部門必須全面參與卷煙購進計劃的制定工作。貨源采購部門在制定購進計劃之前，應當將市場調研和綜合分析報告送專賣部門備案審核，由專賣部門簽署意見后上報局領導。

3、市局局務會根據采購和專賣兩部門提交的報告，按照集體決策的原則，研究決定供貨廠家、品牌數量等購進計劃，并形成《會議紀要》。

（二）購進計劃的執行

1、市公司將經局務會集體研究決定的調入計劃報省局（公司）審核同意后，在國家局指定的時間內進行網上集中交易、合同打印。

2、采購部門對所簽定卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽定數、品牌、數量、余數進行制表匯總，由專賣部門通過信息網絡進行實時監督。合同復印件要在上報省銷售公司的同時送專賣部門備案。

執行卷煙購銷合同必須確保國家局、省局規定的合同履約率。

（三）計劃的增減或變更

1、市公司因本地市場發生變化、確需新增卷煙訂貨計劃時，必須經局務會集體研究決定后，向省局計劃部門提交申請，經省局審批同意后，-15-

方可按照所批準的品牌、數量進行網上交易。有關交易材料必須送專賣監督管理部門備案。

2、市公司需要對已簽定的合同進行整份合同的退貨或調整時，必須符合省局（公司）的管理規定，并在報上級專賣監督管理部門備案的同時，送同級專賣部門備案。

卷煙購銷計劃增減或變更后，相應的網絡數據應當一并進行調整。第十五條 對煙草公司卷煙銷售環節的內部專賣監管機制：

（一）市公司及其下屬營銷機構必須按照煙草專賣法律、法規及有關規定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙、雪茄煙，保證貨源100%入網、落地、入戶銷售，禁止超出許可范圍銷售，禁止違反價格規定銷售，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人；

（二）市公司營銷中心應科學制定全市年、季、月度卷煙營銷及品牌培育策略和貨源分配及市場投放計劃，送市局專賣部門審核并加注意見后，及時報市局局務會研究決定；決定后的有關匯總材料送專賣部門備案。在執行過程中，需要對決定內容適當進行微調時，要在報請分管領導批準后，將調整情況及時報專賣部門備案。

當月市場投放計劃，即銷售卷煙的品牌、數量、價格等必須向全市合法卷煙零售戶公開，全面實施貨源公開、公平、公正的訪銷配送。不得超量供應卷煙，不得委托他方代訪、代送卷煙。

（三）市公司不得以任何方式向各區縣營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

（四）市公司對全市客戶的訪銷編碼必須以專賣管理監督部門辦理的許可證號碼為準，不得另行編制。各縣（區）煙草專賣局應定期核對客戶

資料，審查有無向無證戶供貨行為的發生，并將每次的監督檢查結果造冊登記。市局專賣部門要經常性地開展巡查核實，并在區縣局提交的檢查結果報告加注審查意見。

（五）市局專賣部門要全程監督貨源流向，通過系統查詢、實地調查、客戶抽查等措施，嚴密監控卷煙到貨、庫存及貨源分配和定單生成環節，及時查處貨源不入網經營的問題。每次監督檢查的結果都要造冊登記，并及時向局領導匯報。

第十六條 對煙草公司庫存配送環節的內部專賣日常監管機制：

（一）市公司必須嚴格執行卷煙到貨確認制度，卷煙入庫必須掃碼，禁止虛假確認。專賣部門要定期檢查核實掃碼情況，將檢查結果記錄在冊，并及時向局領導匯報。

（二）卷煙到貨后，專賣部門憑物流中心開具的到貨驗收單及發貨方、承運人所持準運證及合同隨貨同行聯，進行準運證到貨確認，并做好到有關資料的備案工作。

（三）倉儲部門必須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數制表匯總，通過信息系統網絡報市局專賣監督管理部門備查。

（四）各級配送部門送貨員在進行送貨服務時，必須在經客戶核對無誤的卷煙定單上簽字，并幫助客戶將定單逐筆留存裝訂備查。

（五）各縣（區）卷煙營銷部要及時向同級煙草專賣局、特別是分管領導、專賣部門通報日定單量、送貨量、交易額以及配送路線等有關卷煙經營情況，并由專賣監督管理部門通過信息網絡進行實時監督。

（六）基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經營情況進行調查走訪，監督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報。各局分管領導及專賣部門要經常性的檢查執行情況，并于每次檢查后在有關資料上加注意見。由市局專賣部門進行每月一次的調查核實。

第十七條 對靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位生產經營行為專賣管理監督的主要內容：

（一）靈丘縣、廣靈縣煙葉生產經營單位必須按照國家有關部門下達的計劃與煙農簽訂煙葉收購合同，約定煙葉種植面積，不得超計劃種植，不得無合同收購；必須嚴格按照國家烤煙標準、價格收購煙葉，禁止跨區域收購，禁止壓級壓價、提級提價；必須按上級下達的調撥計劃及所簽訂的煙葉購銷合同調撥煙葉，嚴格按許可證規定的范圍調撥煙葉，禁止向無經營權的單位和個人調撥煙葉。

（二）煙葉生產經營單位應當將煙葉生產農業的煙葉種植計劃、種植面積的實際落實情況；煙葉收購計劃、煙葉收購計劃的實際執行情況（分實際收購的煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉購銷合同及匯總數、煙葉購銷合同的實際執行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業務未執行的合同數（分煙葉等級、產地、數量列表）；煙葉倉儲（分煙葉等級、產地、數量列表）等情況，在煙葉種植、收購、調撥、倉儲等各個階段，及時以存盤備份的形式報送市局專賣監督管理部門核查。

靈丘縣、廣靈縣煙草專賣局必須對本轄區煙葉生產經營情況進行依法管理，并建立健全相應的管理監督長效機制。

（三）、對收購合同剩余部分的煙葉，各煙葉產地的市、縣局專賣監督管理部門要重點加強監控，嚴防其非法外流。

4、煙葉生產經營單位須嚴格按照國家局有關規定，對煙葉調出、調入實行專戶結算。

5、煙葉生產經營單位應當建立完善的煙葉倉儲管理辦法，切實做到：調入調出手續完備、報表帳冊完整準確，并須將煙葉的倉儲地點、規模、等級、數量等列表報送市局專賣監督管理部門核查。

第五章 內部專賣管理監督的工作措施

第十八條 各級煙草專賣局及專賣監督管理部門根據履行內部專賣管理監督職責的需要，在對同級經營企業、業務經營部門及相關工作人員實施同級專賣管理監督過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐經營企業和業務經營部門進行執法檢查。

（二）詢問經營企業和業務經營部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。經營企業和業務經營部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求經營企業和業務經營部門提供、報送相關文件和資料。有關經營企業和業務經營部門應當按照本細則的要求，如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。

（四）查閱、復制企業和業務經營部門的有關文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文

件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料予以封存。

（五）對企業和業務經營部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定。

（六）對企業和業務經營部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

第十九條 市局要在充分整合、利用已有的信息管理系統的基礎上，進一步建立完善內部專賣管理監督信息系統，各縣（區）局要在市局指導下，全面規范地運用好系統授權，對全市行業卷煙經營的計劃、價格、渠道等方面情況進行實時管理監督。

（一）充分發揮專賣管理及誠信服務、星級管理系統的作用。利用系統功能，進一步加強對許可證申領發放、準運證申領確認、客戶分類定級和貨源分配的管理監督。

（二）充分發揮卷煙生產經營決策管理系統的作用，監控卷煙經營的數量、渠道，及時發現、制止超許可范圍、亂渠道銷售的問題。

（三）充分發揮卷煙分銷系統的作用，全程監控卷煙訪銷配送情況，及時發現、制止亂渠道調撥和卷煙超限量供貨、違反價格規定、虛假入網等問題。

（四）市局要盡快在貨源分配、流向及許可證核發、客戶入網、分類等敏感環節，引入痕跡管理機制，增加可回溯查詢信息輸入、調整、變更的責任部門、責任人及數據維護時間、地點的監管模塊，規范系統使用人

-20-的行為。

（五）為有效實施對“兩煙”生產經營活動全過程的專賣管理監督，市局信息部門必須將市公司卷煙購銷計劃的下達、計劃的調整、卷煙交易合同的簽訂、合同履約、實物入庫掃碼、入網銷售、價格管理、庫存結構等網絡資源向同級專賣監督管理部門開啟，并確保信息暢通，以實現網上實時在線全過程的專賣管理監督。

第二十條 各級局應當建立完善教育培訓制度，加強對全市行業各級領導、特別是業務經營單位的主要領導和經營管理人員進行煙草專賣法律法規及國家局有關政策規定的教育培訓，不斷提高生產經營管理人員的法律意識、自律意識和責任意識，教育、引導行業內企業依法經營、規范經營，有效防范各類違法違規行為的發生。

市局每半年對本轄區各縣級局營銷部主任、副主任及各類營銷人員（含客戶經理、電訪員、送貨員）進行一次法律法規知識培訓，區縣局每季度組織一次對全體職工（含臨時聘用人員）的培訓，建立健全教育培訓檔案，并形成以法律知識教育培訓考核為基礎的上崗資格認證制度。

第二十一條 各級局應當建立健全備案備查制度。按照本細則的相關要求，全市行業內部經營單位應當如實、及時向各級專賣監督管理部門提供、報送備案備查的相關文件、報表和資料，凡本細則中未明確要求經營單位提供、報送備案備查資料時間的，各單位應當在階段性工作完成后的7日內及時提供、報送；各級專賣監督管理部門須指定專人逐項進行調查核實，并分門別類認真做好整理歸檔及備案備查工作。

第二十二條 各級局應當建立完善同級專賣管理監督工作制度，充分發

揮專賣監督管理部門對同級業務部門經營活動的專賣管理監督作用。各級專賣監督管理部門必須加強對同級業務部門的專賣管理監督，參與經營決策的制定，了解日常經營情況，及時報告發現的問題；管理監督卷煙訪銷配送行為，定期走訪卷煙零售戶，檢查訪銷配送的真實性；認真負責地向分管領導提出專賣管理監督的意見或建議，提高內部專賣管理監督工作的效率。

第二十三條 各級局應當建立健全內部專賣管理監督檢查督查制度。市局每季度對全市行業內部經營單位進行一次全面檢查，區縣局每月對同級營銷部的經營活動組織一次全面檢查。檢查結果和處理意見應當由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在本轄區內通報檢查結果。

第二十四條 各級局應當建立完善內部專賣管理監督案件查辦制度。各級局在履行內部專賣管理監督職責時，應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，并對舉報信息及時處理。縣（區）局公布的電話和郵箱地址要及時上報市局備案。任何單位和個人對違反煙草專賣法律、法規及有關規定的行為，都有權舉報。各級煙草專賣局應當及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

市局舉報電話為：0352—6106691；舉報郵箱為：lxh_dtyc@163.com。第二十五條 對舉報線索須指派兩名以上專賣監督管理人員及時依法進行調查處理；對于由上級局交辦的重大案件線索和本轄區發生的違法、違規案件要認真進行調查，并及時向上級局報告已查明的案件事實及處理結果；對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任或

刑事責任的，應及時移交紀檢監察部門或司法機關處理。

第二十六條 各級局應當建立內部專賣管理監督報告制度，定期向上級局報告內部專賣管理監督的情況。區縣局每月向市級局報告，市局每季度向省局報告，并向全市行業通報情況。

報告的主要內容包括：各級局對本轄區行業內業務經營單位開展專賣執法檢查的情況；監管對象如實、及時提供、報送相關的備案備查資料的情況及調查核實的情況；內部專賣管理監督案件查辦情況；對業務經營管理人員教育培訓情況，及其他需要報告的事項。

第二十七條 各級局應當建立內部專賣管理監督述職報告制度。市、縣兩級局局長須每年進行一次內部專賣管理監督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及各有關執法部門的審議；各級煙草專賣監督管理部門、包括基層管理所應當于每月月末向所在局匯報內部專賣管理監督情況，發現問題時更要及時匯報。

第二十八條 各級煙草專賣局要向監管對象及時通報相關的管理規定、管理政策。市公司要及時向全市各級局通報計劃、價格、牌號等有關卷煙經營的重要信息。

第二十九條 財務審計、紀檢監察等部門的內部管理監督以及政務、企務公開等措施和要求，按照調整完善后的《企業內控制度》及其它內管制度執行。

第六章 內部專賣管理監督機構設置和崗位職責

第三十條 為切實履行好《煙草專賣法》賦予各級煙草專賣行政主管部門加強行業內部專賣管理監督的神圣職責，并確保內部專賣管理監督工作的長效開展，市局決定在專賣監督管理科內部設立專賣管理監督工作辦公室，專司內部專賣管理監督事宜。各區縣局也要成立相應的機構，并將熟悉法律、精通業務、擅長管理的人才盡快調整充實到專賣監督管理工作崗位，切實提高內部專賣管理監督工作的效率和水平。

第三十一條 根據履行內部專賣管理監督職責及落實各項工作制度的實際需要，各級局內部專賣管理監督工作辦公室職責如下：

（一）內務管理職責：具體負責教育培訓制度、備案備查制度、管理監督報告制度的落實等；

（二）信息管理職責：具體負責網上信息傳輸數據的接收、處理及在網上實時進行管理監督等；

（三）管理監督職責：具體負責定期檢查制度和案件查辦制度的組織及落實，負責組織對下級局內部專賣管理監督工作的指導、檢查及考核，負責同級專賣管理監督的相關事宜等。

第三十二條 各級局從事內部專賣管理監督工作的人員要具備與工作相適應的專業知識和工作經驗，必須忠于職守，依法行政，公正廉潔，不得利用職務便利謀取不正當利益。

第七章 內部專賣管理監督考核和責任追究

第三十三條 各級局應當制定內部專賣管理監督考核辦法，定期對下級

局的內部專賣管理監督工作進行考核。市局對區縣局每季度考核一次，區縣局每月對同級卷煙營銷部的市場營銷活動考核一次，考核結果存檔，作為對各級局領導干部業績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據。

第三十四條 各級煙草專賣局的領導班子對本轄區內部專賣管理監督工作負全面領導責任。

各局主要領導對內部專賣管理監督工作負總責；分管專賣工作的副局長對內部專賣管理監督工作負直接領導責任；專賣管理部門負責人對內部專賣管理監督工作負直接責任；

第三十五條

市局負責對下屬縣（區）局的內部專賣管理監督工作進行考核。考核主要包括以下內容：

（一）內部專賣管理監督長效機制的建立情況；

（二）內部專賣管理監督制度的制定和落實情況；

（三）內部專賣管理監督工作考核辦法的制定和執行情況；

（四）本轄區監管對象的依法依規經營情況；

（五）依法行政，規范內部專賣管理監督行為的情況；

（六）煙草專賣法律、法規及有關規定的培訓情況等。

第三十六條

各級煙草專賣局主要領導、分管專賣工作的副局長沒有認真履行本意見規定的內部專賣管理監督職責，具有以下情形之一的，追究其行政責任：

（一）沒有建立本轄區內部專賣管理監督長效機制的；

（二）沒有按要求制定內部專賣管理監督制度的，或沒有嚴格按制度組織開展內部專賣管理監督工作的；

（三）內部專賣管理監督工作不到位，同級煙草公司（卷煙營銷部）、或轄區內其他內部專賣管理監督對象發生嚴重的違法、違規經營問題的；

（四）沒有制定內部專賣管理監督工作考核辦法，或沒有按要求組織對下級煙草專賣局內部專賣管理監督工作進行考核的；對下級煙草專賣局內部專賣管理監督機制不健全、或工作失職、不作為等問題，沒有及時發現、及時解決的；

（五）沒有及時發現查處本轄區行業內企業違法、違規生產經營問題，而被上級煙草專賣局發現查處的；或對違法、違規生產經營責任人包庇袒護，不按規定進行嚴肅處理的；

（六）沒有按要求組織開展煙草專賣法律、法規及有關規定的培訓工作的；

（七）對上級煙草專賣局交辦的內部專賣管理監督工作不辦理，敷衍塞責的；不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門對內部專賣管理監督工作檢查考核的。

第三十七條 各級煙草專賣管理部門沒有按本意見認真履行內部專賣管理監督職責，具有以下情形之一的，追究部門負責人的行政責任：

（一）沒有認真履行工作職責和內部專賣管理監督制度要求的；

（二）在內部專賣監督管理工作中不認真、走過場，沒有及時發現違法、違規問題的，或對發現的問題包庇隱瞞、不如實上報的；

（三）不接受上級煙草專賣局、同級紀檢監察部門檢查、考核、監督的。

第三十八條 專賣管理工作人員不認真履行崗位職責，違背有關程序和

紀律要求的，如監管對象發生嚴重的違法、違規經營或以上其他問題，按照上述日常管理監督機制中的加注、簽署審核檢查意見程序，逐級追究簽字人、檢查審核人、委派人、主管領導的相關責任。

第三十九條 專賣管理工作人員超越職責范圍，故意干擾監管對象正常合法的卷煙經營活動，或在執法過程中發生程序性失誤的，與對外執法一致，依照有關法律法規及行業有關規定進行責任追究。徇私舞弊，利用職務便利謀取不正當利益的，要追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

第四十條 全市行業內部專賣管理監督對象的領導和工作人員有下列情形之一的，追究行政責任。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

（一）違反煙草專賣法律、法規及有關規定并造成重大損失或影響的；

（二）不按專賣管理監督要求如實、及時提供相關的文件、資料的，或轉移、隱匿、損毀有關文件、資料的；

（三）拒絕、阻撓專賣管理監督人員履行專賣管理監督職責的。第四十一條 內部專賣管理監督責任追究工作，由紀檢監察部門按有關工作程序負責辦理。

第八章 附則

第四十二條 本細則未盡事宜，將在本局（公司）其他規章制度中另行

規定；沒有規定的，按照國家煙草專賣法律法規及行業有關管理規定執行。

第四十三條 本細則由**市煙草專賣局負責解釋。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，進一步細化專賣內部管理監督的各項措施，形成一套完整的專賣內管長效機制，以促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據煙草專賣法律法規及行業有關管理規定，制定本制度。

第一章 卷煙購進

第一條

市公司必須嚴格執行國家局、省局(公司)下達的卷煙購銷計劃。市公司經濟運行科對全市卷煙購銷計劃和執行卷煙購銷計劃的情況，應制表匯總通過信息網絡由同級專賣監督管理部門實時進行監督。

第二條 市公司在卷煙訂貨之前，應當召開局務會，在充分吸收各縣（區）卷煙營銷部市場需求計劃的前提下，結合當地市場卷煙銷售情況和消費者吸食習慣，集體研究制定市公司的卷煙定貨計劃，形成《會議紀要》。

第三條 市公司必須嚴格按照煙草專賣法律法規和國家局規定的許可范圍、價格、渠道等簽定卷煙購銷合同，禁止從無煙草專賣生產企業許可證的企業和個人購進卷煙。

第四條 市公司應當按國家局集中交易的時間參加網上交易。省際間每半年一次，省內每季度一次。其它時間簽定合同，須經省局（公司）審核批準方可交易。對所簽訂的卷煙購銷合同，須按計劃數、廠家、合同簽訂數、品牌、數量、余數進行制表匯總后報市局專賣監督管理科存檔備查，并通過信息網絡由同級專賣監督管理部門進行實時監督。

第五條

合同簽訂后，市局專賣監督管理科要通過加強對到貨確認的監督，督促業務部門認真履行合同，履約率要達到90%以上。

第六條 對于新品牌卷煙，市公司應當制定相關的管理措施，適度限量調入，并實施監督跟蹤。

第七條 合同執行過程中，根據市場銷售情況，在30%的范圍內進行適當調整時，要向市局專賣監督管理科書面說明原因理由，由專賣監督管

理科存檔備查。

第八條 市公司因當地市場發生變化，確需對卷煙訂貨計劃進行增減或變更時，須會同銷售、專賣等部門負責人共同研究簽署意見，由市公司出具書面申請上報省局批準后，方可按所批準的品牌、數量進行網上交易。同時，要向市局專賣監督管理科書面說明新增或變更卷煙訂貨計劃的原因和理由，由專賣監督管理科存檔備查。

第九條 市公司對以簽訂的合同進行整份合同的解除或調整時，須報省局（公司）批準備案后方可執行。合同解除及調整的原因和情況要報市局專賣監督管理科存檔備查。

第十條 到貨1個月內因質量問題或到貨6個月因滯銷原因，經工商雙方協商同意，報請省局（公司）批準后，向中國卷煙銷售公司提出申請，方可辦理退貨手續。同時，要將退貨情況專門做記錄存檔并報市局專賣監督管理科存檔備查。

第十一條 卷煙計劃的增減或變更后，相應的網絡數據應當一并進行調整。

第二章 卷煙到貨確認

第十二條

市公司必須嚴格執行國家局生產經營決策系統1號工程，落實卷煙到貨確認制度，購進的卷煙必須按規定做到100%實物掃碼，方可入庫。

第十三條 在卷煙入庫掃碼后，必須按規定進行網上實物確認和準運

證到貨確認。禁止虛假確認，未經到貨確認的卷煙不得銷售。

第十四條 省內卷煙到貨確認應在省局或山昆公司開出的準運證期滿1日內完成到貨確認。省際卷煙到貨確認最遲要于準運證有效期滿后3日內完成。

第十五條 卷煙入庫時，倉庫保管員應嚴格查驗隨貨同行的準運證、合同、稅票或銷貨票，手續齊全無差錯方可入庫；要嚴格按照行業卷煙生產經營決策系統（國家局“一號工程”）要求進行實物掃碼入庫，不得出現人為錯掃、漏掃、重掃現象，不掃碼卷煙不得接收入庫。

第十六條 如遇無證、缺證或證貨不符等情況，應及時上報市公司，由公司領導會同專賣監督管理部門及時進行核查處理，在認真澄清原因的基礎上，方可入庫。遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。

第十七條 卷煙入庫時，保管員要填寫卷煙入庫單，由倉庫保管員、承運人、物流中心負責人簽字（注明日期），物流中心在準運證上加蓋“貨已收訖”章。

第十八條 省內卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員將隨貨同行的準運證、合同、稅票和卷煙入庫單一并交市局專賣監督管理科。專賣監督管理科到貨確認員登陸行業卷煙生產經營決策系統（其中的數據采集系統）中，將實物掃碼入庫的品種數據與卷煙入庫單上的品種數據進行對照，如數據不符，要會同物流中心實地查明原因，遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。問題妥善處理后，物流中心和專賣監督管理科都要將具體情況登記備查。物流中心與專賣監督管

理科履行交接手續后，專賣監督管理科責任人要在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章，由專賣到貨確認員分別傳真到省局專賣監督管理處和山昆公司銷售科。最后，由具體承辦人將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期為三年。

第十九條 省際卷煙到貨確認操作流程。物流中心到貨確認員負責登陸國家局煙草專賣品準運證計算機網絡管理系統進行網上確認。如準運證與實物信息不符，需做無法確認或實物確認，必須先報至市局專賣監督管理科，及時進行核查處理，澄清原因。遇有重大問題，專賣監督管理科要上報省局專賣監督管理處協調處理。問題查實處理后，方可上網做無法確認或實物確認，并注明確切原因，將隨貨同行手續和卷煙入庫單一并交市局專賣監督管理科，專賣監督管理科負責人在卷煙入庫單上簽字（注明日期）并加蓋公章后，由到貨確認員將卷煙入庫單和準運證原件予以登記，存檔備查，保存期限為三年。

第二十條 為分清責任，便于查詢，凡涉及手續交接的雙方，如物流中心的倉儲部、綜合部和市局專賣監督管理科，應設立交接手續登記表，以經手人簽字為準。

第二十一條 專賣到貨確認員每天必須通過登陸國家局準運證到貨確認系統和行業生產經營決策系統，對市公司實物確認和準運證確認情況進行查詢監督，及時發現和糾正問題，確保到貨確認和國家局“一號工程”的順利實施。

第二十二條 如遇不可抗力等問題，不能進行實物確認和準運證確認，應及時將具體情況書面上報省局專賣監督管理處，并盡快補辦相應手續。

第二十三條 市局專賣監督管理科要經常性地對轄區內卷煙到貨確認和卷煙掃碼入庫情況進行監督檢查，對到貨確認中出現的問題，要深入調查了解，對較大的問題要報省局專賣監督管理處，確保到貨確認在規定的有效期限內完成。

第二十四條 在節假日和公休日，如有卷煙需要進行到貨確認，專賣、物流部門要安排專人值班，確保到貨確認工作按時順利進行。

第三章 卷煙營銷

第二十五條 市公司應當嚴格按照煙草專賣法律法規和國家局規定的許可范圍、價格、渠道等銷售卷煙，禁止超出許可范圍銷售卷煙，禁止違反價格規定銷售卷煙，禁止將卷煙銷售給無煙草專賣零售許可證的單位或個人。

第二十六條 營銷中心、物流中心和各縣（區）卷煙營銷部應當制定相應的銷售管理辦法，制定并嚴格落實違規責任追究制度，確保所經營的卷煙100%入網、落地、落戶銷售。

第二十七條 營銷中心必須以卷煙零售戶的許可證號碼作為對客戶的訪銷編碼，不得另行編制客戶的訪銷編碼。

第二十八條 市公司不得以任何形式向營銷中心和各縣（區）卷煙營銷部分攤滯銷煙的銷售任務。

第二十九條 營銷中心須將每月的庫存結構分廠家、品牌、類別、數量、存放時間、省局（公司）下達的庫存指標與增減數制表匯總，通過網絡信息系統報同級專賣管理監督部門備查。

第三十條 對價格執行的管理監督：

（一）市局應成立卷煙價格管理領導小組，以便加強對卷煙價格的管理監督，領導小組要有專賣監督管理科負責人參加。

（二）由于市場因素，確須調整卷煙統一批發價和零售指導價的，須經價格管理領導小組共同討論，市局（公司）主要領導同意后，報請省局（公司）批準備案，方可執行。

（三）各縣（區）局一線專賣人員在日常走訪市場過程中要加強對卷煙批發價執行情況的監管，尤其是要加強對一線送貨過程的監督。堅決查處不執行北方十一省區域統一卷煙批發價的行為和以各種補貼方式變相降價銷售卷煙的行為。

（四）全市專賣管理部門要嚴格按照《山西省卷煙零售業明碼標價管理辦法》的有關規定，對全市卷煙零售戶執行卷煙零售指導價和明碼標價情況加強監督、正確引導，尤其要加強對行業自營門店的日常監督，有效杜絕自營門店搞二次批發或以任何形式低價競銷，切實維護卷煙價格穩定，提高客戶贏利水平。

第三十一條 對訂單采集流程的管理監督:

（一）營銷中心應當及時將全市所有的持證卷煙零售戶統一納入方銷配送網絡。對普通客戶、網上訂貨戶、電子結算戶、行業自營店等要一視同仁、誠信服務。

（二）對于不同客戶類型的供貨標準及服務標準，營銷中心要與專賣監督管理科共同確定，確保供貨和服務標準的制定公開、公平、公正、合理。

（三）營銷中心應當向轄區內的卷煙零售戶當月銷售卷煙的品牌、數量、價格，公開、公平、公正地分配貨源。專賣監督管理科每天要有專人登陸分銷系統，對貨源公示情況進行監督。

（四）營銷中心應當合理核定每個訪送周期的卷煙品牌、數量、不得超量供應，不得委托卷煙零售戶代訪、代送卷煙。專賣監督管理科要隨時對營銷中心電訪員的訂單采集錄音進行抽查，以便及時發現查處電訪員搞硬性組合、強行搭銷、委托代訪等徇私舞弊行為。

（五）各級專賣執法人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集客戶對電訪方面的意見，及時發現在電訪方面存在的不規范經營行為線索，收集證據，將情況及時向本級專賣管理監督部門反映。專賣部門要及時將情況上報市局專賣監督管理科，由市局專賣監督管理科及時制止、查處在訂單采集環節存在的分配不公、強行搭銷、虛擬客戶訂貨、假入網、拆單分攤等問題。

第三十二條 對客戶經理工作的監督:

（一）對于依法辦理了《煙草專賣許可證》的卷煙零售戶，客戶經理必須及時將其納入銷售網絡。同級專賣監督管理部門要加強對分銷系統的監管，杜絕虛擬客戶的出現，確保有效持證戶數與營銷中心入網訪銷戶數相一致。

（二）營銷中心在確定客戶分類標準時，要和專賣部門共同研究，在全市范圍內廣泛征求意見后劃分。各縣（區）營銷部確定客戶類別時，根據客戶前六個月的平均銷量，由戶管員、客戶經理、送貨員共同實地核定后，再予以確定。

（三）客戶類型的動態變更，每季度進行一次?？蛻艚浝砀鶕蛻翡N售業績提出更新建議，以表格形式上報縣（區）營銷部，營銷部會同同級專賣監督管理部門充分征求轄區戶管員、送貨員意見后共同簽字認可，才能變更客戶類型。堅決杜絕個別人說了算，形成不平等供貨的事實。

（四）全市專賣人員要加強對卷煙市場的重點走訪調查，認真收集對客戶經理的意見，及時發現客戶經理的不規范經營行為線索，收集證據，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處客戶經理向客戶搭銷卷煙、向客戶借錢、借物、吃、拿、卡、要等以煙謀私行為。

第四章 卷煙分揀配送

第三十三條 市局專賣監督管理科要不定期深入物流中心卷煙倉庫對卷煙出庫情況進行核查，將網上卷煙庫存數與實際出庫數、庫存數進行核對，并作好登記。及時發現、制止、查處白條出庫、頂庫、挪用、出借、倒賣庫存卷煙等行為，防止體外循環現象的發生。

第三十四條 市局專賣監督管理科不定期深入物流中心分揀車間，對分揀打碼流程進行監督，并做好登記。督促分揀部門按照營銷中心當日生成的銷售單，嚴格按規定程序提貨、分揀、打碼、裝箱，做到準確無誤。及時發現、制止、查處漏噴、少噴、不噴碼以及更換、摻假、挪用、倒賣卷煙等行為。

第三十五條 物流中心及各縣（區）營銷部必須實施送貨小票粘貼備查辦法。《送貨小票粘貼備忘冊》由市公司統一印制，卷煙零售戶保存。送

貨員在向卷煙零售戶配送卷煙時，必須將送貨小票按送貨時間順序粘貼在《送貨小票粘貼備忘冊》上，自覺接受專賣部門和卷煙零售戶的監督。

第三十六條 市局專賣監督管理科、各縣（區）局專賣監督管理股，要不定期對配送車位單和配送車上實際裝的卷煙品種、數量核對，及時發現、制止、查處電訪員、送貨員套購卷煙等違規行為。

第三十七條 專賣執法人員在進行市場檢查時，要認真檢查核對《送貨小票粘貼備忘冊》記錄的銷售數量與實際銷量是否吻合，收集客戶對送貨員、送貨司機的意見，及時發現不規范經營行為的線索，收集證據，將情況及時向專賣部門反映，由專賣部門及時制止、查處送貨員和送貨司機私自截留卷煙、貨款、摻假、摻私以及挪用、倒賣卷煙，串換品種等以煙謀私行為。

**市煙草專賣局（公司）同級專賣管理監督制度

為了全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業內部專賣管理監督工作施行辦法》，結合**市煙草行業內部專賣管理監督工作的具體實際，制定本制度。

一、監督主體

市、縣（區）兩級煙草專賣局是實施同級專賣管理監督的主體；市局專賣監督管理科和整頓辦，縣（區）局專賣監督管理股是同級專賣管理監

督的具體執行部門。

二、監督對象

1.市局的監督對象：經濟運行科、物流中心、營銷中心；

2.城區局的監督對象：城區營銷部和物流中心（監督城區市場的卷煙配送情況）；

3.其他縣（區）局的監督對象：本局轄區的卷煙營銷部。

三、專賣監督管理部門的職責

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》的相關規定。

四、監督對象的責任和義務

參照省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》的相關規定。

五、專賣監督管理部門的權限

1.進駐被監督單位、部門進行執法檢查；

2.詢問被監督單位、部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明； 3.要求被監督單位、部門提供、報送相關文件和資料；

4.查閱、復制被監督單位、部門的有關文件、合同、發票、賬冊、單據、記錄、業務函電和其他資料，對可能被轉移、隱匿、銷毀的上述資料可予以封存；

5.充分整合、利用已有的信息管理系統，對被監督單位、部門組織煙草專賣品經營的計劃、價格、購銷渠道等情況有權進行網上實時監控；

6.對被監督單位、部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行

為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正，需要給予行政處罰的，依法作出行政處罰決定；

7.對被監督單位、部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

六、同級專賣監督管理工作的要求

總的要求是，加強對同級業務部門的專賣管理監督，參與經營政策的制定，了解日常經營情況，及時報告發現的問題，認真負責地向分管領導提出專賣管理監督的意見或建議，提高內部專賣管理監督工作的效率。

對“兩煙”經營各個環節的具體監管要求，參照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣監督管理制度》執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督檢查制度

第一條

為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，嚴格依法履行內部專賣管理監督檢查職責，根據煙草專賣法律法規及國家局、省局的有關規定，結合我市煙草行業的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監督管理科內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督檢查制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監督管理部門實施內部專賣管理監督檢查的主要對象是市局經濟運行科、營銷中心、物流中心及10個縣區卷煙營銷部。

第四條 市局專賣監督管理部門根據履行內部專賣管理監督職責的需要，在實施內部專賣管理監督檢查過程中，有權行使下列職權：

（一）進駐被檢查單位和部門進行執法檢查。

（二）詢問被檢查單位和部門的工作人員，要求其對有關事項作出說明。被檢查單位和部門的工作人員應當如實說明。

（三）要求被檢查單位和部門提供、報送相關文件、報表和資料。有關單位和部門應當如實、及時提供、報送有關文件、報表和資料，并對其所提供、報送的相關文件、報表和資料實質內容的真實性負責。

（四）查閱、復制被檢查單位和部門有關的文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料。對可能被轉移、隱匿、銷毀的文件、合同、發票、帳冊、單據、記錄、業務函電和其他資料予以封存。

（五）充分整合、利用已有的信息管理系統，對被檢查單位和部門的經營計劃、價格、供進貨渠道等情況有權實時進行網上專賣管理監督。同一級信息管理部門須將有關信息管理系統向同級專賣監督管理部門開啟。

（六）對被檢查單位和部門違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，可以采取當場制止、責令限期改正等行政措施予以糾正；需要給予行政處罰的，應報請有關領導集體研究后，依法作出行政處罰決定。

（七）對被檢查單位和部門的主要領導及相關工作人員違反煙草專賣法律法規和國家局有關規定的行為，有權建議紀檢監察部門給予黨紀、政紀處分。

第五條 市局專賣監督管理部門在履行-內部專賣管理監督檢查職責時，應當采取定期檢查與不定期抽查相結合、明查與暗訪相結合的專賣管理監督檢查方式。

第六條 市局專賣監督管理部門組織的定期檢查分上半年和下半

年兩次進行，并根據內部專賣管理監督工作的實際需要隨時進行不定期抽查。定期檢查和不定期檢查的結果一般應由檢查組組長和被檢查單位負責人共同簽字后存檔備查，并須在全市行業內部通報檢查結果。

第七條 市局專賣監督管理部門組織的定期檢查和不定期抽查的結果，作為市局對各級領導干部內部專賣管理監督目標責任制考核的重要依據。

第八條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發之日起執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督案件查辦制度

第一條 為切實加強全市行業內部專賣管理監督工作，及時發現和有效查處全市行業內單位發生的違反煙草專賣法律法規的行為，根據煙草專賣法律法規及國家局、省局的有關規定，結合我市行業的具體實際，制定本制度。

第二條 市局專賣監督管理科內部專賣管理監督辦公室具體負責內部專賣管理監督案件查辦制度的落實，內部專賣管理監督員是本制度的具體承辦人。

第三條 市局專賣監督管理部門實施內部專賣管理監督工作應當設立并公布專門的舉報電話、舉報郵箱，認真負責的接收、處理舉報投訴事宜。

第四條 市局專賣監督管理部門對于內部專賣管理監督舉報線索，須

在2個工作日內指派兩名以上專賣監督管理人員依法進行調查處理或者責成有關縣區局依法進行調查處理。

第五條 市局專賣監督管理部門對于由省局交辦的重大案件線索必須認真進行調查，并及時向市局局務會議和省局報告以查明的案件事實及處理結果。

第六條 市局專賣監督管理部門對于行業內部發生的嚴重違反煙草專賣法律法規、依法應當給予煙草專賣行政處罰的案件，應及時報經局務會議集體研究后，依法作出相應的煙草專賣行政處罰決定。

第七條 市局專賣監督管理部門對于在查辦案件過程中，凡依紀依法應當追究有關人員行政責任的，應及時移交紀檢監察部門依據有關規定處理。

第八條 市局專賣監督管理部門對于行業內部經營管理人員違法違規經營行為涉嫌構成犯罪的，應及時報經市局局長或者主持工作的負責人批準后，依法移送司法機關追究刑事責任。

第九條 本制度由**市煙草專賣局負責解釋，自印發之日起執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督備案備查制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，進一步理順專賣內部管理監督流程，建立起運行規范、及時高效、流轉順暢的內管文書檔案備案備查機制，以全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，制定本制度。

一、要求

業務經營單位、部門必須向上級或同級專賣監督管理部門提供、報送需備案備查的相關文件、報表和資料，要求真實、準確、及時。

二、范圍

省局《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實

施細則》要求備案備查的涉及“兩煙”流通的相關文件、報表和資料；上級要求備案備查的其他文件、報表和資料。

三、具體內容

1.市公司貨源采購部門的備案備查內容

（1）卷煙調入計劃制定階段：《縣（區）營銷部市場需求計劃匯總表》、前五個的《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數量表》；

（2）卷煙調入計劃執行階段：《卷煙購進合同執行情況月報表》（應包含廠家、計劃數、合同簽訂數、品牌、數量、余數）；

（3）卷煙調入計劃的變更：《新增、變更調入計劃情況說明》、《解除合同情況說明》。

2.物流配送部門的備案備查內容

（1）卷煙入庫：《卷煙入庫驗收單》、《準運證》、《合同隨貨同行聯》、《證貨不符情況說明及處理結果》；

（2）退貨：《退貨情況說明》。3.營銷中心的備案備查內容

、季度、月度《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》。

4.各縣（區）營銷部的備案備查內容

《卷煙零售戶月銷售清單》、《客戶類型變更申請表》、入網客戶數量。

四、說明

1.按本制度要求備案備查的表格的樣式另行設計、通知；

2.《縣（區）營銷部市場需求計劃匯總表》、《各品牌、系列卷煙歷史銷量表》、《市場調查分析報告》、《擬購進卷煙品種、數量表》、《卷煙購進合同執行情況月報表》、《卷煙品牌培育計劃》、《貨源分配和市場投放計劃》、《卷煙零售戶月銷售清單》等可以通過局域網傳遞，可以以電子文檔形式保存。

五、責任

1、各內部監管對象的主要領導對提供的各類文書檔案的真實性、及時性負總則；各環節具體責任人對自身提供的文書檔案的真實性、及時性負具體責任。

2、罰則參照《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》及相關管理制度執行。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督報告制度

為了貫徹落實《**市煙草專賣局關于加強專賣內部管理監督工作實施方案》、《**市煙草專賣局內部專賣管理監督實施細則》，全面理順內部專賣管理監督流程，建立起運行規范、責任明確、運轉協調、溝通及時的內部專賣管理監督工作報告機制，以全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障**煙草持續穩定協調健康發展，根據國家局、省局有關管理規定，制定本制度。

一、報告的主體

市、縣（區）煙草專賣局、基層專賣管理所是監督報告的主體，應該按照《施行辦法》和《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實施細則》的具體要求，向上一級煙草專賣局報告內部專賣管理監督工作的情況。市局專賣監督管理科、縣（區）局專賣監督管理股是具體執行部門。

二、報告的內容

1.內部專賣管理監督工作的總體進展情況；

2.對轄區內“兩煙”經營單位開展專賣執法檢查的情況； 3.轄區內“兩煙”經營單位備案備查資料的調查核實情況； 4.對內部專賣管理監督案件查辦情況； 5.對業務經營管理人員的教育培訓情況； 6.其他需要報告的事項。

7.基層專賣管理所負責向上級報告轄區內訪銷員、營銷員、送貨員工作情況，及轄區客戶對煙草公司服務行為的意見和建議。

三、報告的方式和要求

1.基層專賣管理所要對所轄客戶卷煙經營情況進行調查走訪，監督檢查貨源是否真正按照客戶定單配送到戶，并將檢查落實情況載入工作日志，在每周市場調查報告中專列匯報；市、縣煙草專賣局綜合上述報告內容形成《內部專賣管理監督報告》，縣（區）局每月上報一次，市局每季度上報一次。

2.《內部專賣管理監督報告》要由局長簽發，并對報告的真實性負責。3.對備案備查資料調查核實情況的報告，應該有匯總數據。4.對案件查辦情況實行零報告制度，即報告期內有案件發生，應說明查處情況，報告期內無案件發生，應報零并對零報告負責。

5.對于突發的重大違規經營情況，按照《**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督實施細則》的要求，應即時上報，不受上報時間限制。

**市煙草專賣局（公司）內部專賣管理監督述職報告制度

為了全面加強全市行業內部專賣管理監督工作，促進全市行業自律，保障全市行業持續穩定協調健康發展，維護國家利益和消費者利益，鞏固國家煙草專賣制度，根據《山西省煙草專賣局關于全面加強全省行業內部專賣管理監督工作施行辦法》，結合**市煙草行業內部專賣管理監督工作的具體實際，制定本制度。

一、有關述職人的規定

1.市、縣兩級局局長每年進行一次內部專賣管理監督情況述職，接受上級局和地方人大、政府及有關執法部門的審議。

2.市局專賣監督管理科、縣（區）局專賣監督管理股的負責人每半年進行一次內部專賣管理監督情況述職，由所在局審議。

二、有關述職內容的規定

1.市、縣兩級局局長的述職報告至少應包含以下內容

第三篇：內部專賣管理監督工作制度

內部專賣管理監督工作制度

第一條為進一步加強縣級局內部專賣管理監督工作，依法履行內部專賣管理監督職責，確保內部專賣管理監督工作有效開展，根據煙草專賣法律法規及有關規定，制定本制度。

第二條縣級局是實施內部專賣管理監督的主體，應當建立健全相關工作機構，配齊配足工作人員，逐級逐崗明確職責，滿足開展內部專賣管理監督工作的要求，保證內部專賣管理監督工作的正常開展。

第三條縣級局內部專賣管理監督部門是實施內部專賣管理監督的執行機構，嚴格依照煙草專賣法律法規及上級局內部專賣管理監督制度開展內部專賣管理監督工作，制定和完善本轄區內部專賣管理監督制度，建立內部專賣管理監督長效機制，切實加強同級監管和日常監管，推動內部專賣管理監督工作深入開展。

第四條卷煙營銷服務科是內部專賣管理監督的對象，應當嚴格依法組織卷煙經營活動，設立內部專賣管理監督部門相對應的工作崗位和人員，主動接受和積極配合內部專賣管理監督。必須制定規范和約束經營行為的內控制度，并及時上報內部專賣管理監督部門備案。

第五條縣級局對本轄區的卷煙促銷活動進行監管，檢查促銷方案是否申報備案，有關煙草專賣品的來源、運輸是否符合規定。

第六條內部專賣管理監督必須堅持依法依規監管的原則，縣級局應當按照管轄權限劃清監管對象和范圍，梳理監管依據，逐項明確監管內容，依法履行監管職責，嚴禁越級越權實施監管。

第七條內部專賣管理監督必須堅持責任效率原則，縣級局應當明確崗位責任，建立健全責任追究制度，強化工作監督考核，全面落實內部專賣管理監督職能，提高監管效率。

第八條內部專賣管理監督必須公開、公正的原則，做到有法必依、執法必嚴、違法必究。

第九條內部專賣管理監督必須按照屬地管理原則，實行責任制，特殊情況可以由上級煙草專賣局制定管轄。

第十條對上級交辦的任務進行登記、分析，5個工作日內開展調查核實并及時上報。

第十一條加強對內部專賣管理監督工作的領導，建立健全相關領導機構和議事決策協調機制，設立暢通的同級之間、主體與對象之間信息交流溝通渠道，形成合力，促進內部專賣管理監督的有效實施。

第十二條加強內部專賣管理監督隊伍建設，加強教育培訓，提高隊伍素質，強化激勵約束，注重紀律作風，不斷提高內部專賣管理監督隊伍的監管能力和執行能力。

第十三條加強案件查處工作，依法查處違法違規行為，及時將處理意見向上級匯報，并追究相關人員的法律和行政紀律責任。

第十四條內部專賣管理監督部門有權對相關業務部門的經營活動進行監管，相關業務經營系統的查詢權限必須向內部專賣管理監督部門全面開放。

第十五條相關業務部門應當積極配合內部專賣管理監督工作，自覺規范經營行為，主動接受監督檢查，要真實、準確地按要求報送卷煙經營活動的有關數據，認真落實內部專賣管理監督部門提出的意見建議，保持與監管主體和部門的有效溝通，保證內部專賣管理監督工作有效開展。

第十六條內部專賣管理監督工作人員必須具備與工作相適應的專業知識和工作經驗，應當切實履行崗位職責，努力提高自身素質，認真落實工作制度，嚴格執行流程規范，依法行政，公正廉潔，自覺規范工作行為，不斷則強工作能力，加強與其他崗位、上級領導及相關部門團結協作，全面提升內部專賣管理監督工作水平。

第十七條任何單位和個人有權舉報違反煙草專賣法律法規及有關規定的生產經營和專賣執法行為。應當按程序及時處理，并保護舉報人員的合法權益。

第四篇：縣級局內部專賣管理監督

淺談煙草行業縣級局內部專賣管理監督

現狀及對策

史榮華

一、中國煙草行業特點：

我國煙草行業是人財物、產供銷、內外貿高度統一，資金密集、權利集中，政企合一的經營體制。依靠幾代煙草人的不懈努力，依靠國家給予的特殊政策，煙草業呈現出良性發展的態勢。但在市場經濟不斷發展和完善的環境下，由于市場監管與市場經營的職能混淆，體制不順，權利過分集中，結果一方面導致煙草專賣局（煙草公司）對正常的市場經營活動，不可能進行完全公開、公正、合理、有效的監督管理，一旦缺乏有效的內部管理監督機制，在本位經濟利益驅使下，很容易導致專賣管理服從和服務于地區和部門盈利目標的需要，從而造成內部專賣管理監督制度形同虛設；另一方面煙草行業一個單位，兩個叫法，既行使專賣管理的行政職能又享有煙草經營的特權，因此促使其過多地以非經濟手段對企業和市場進行干預。在這種情況下，不但不能有效地建立公平競爭、健康有序的市場環境，而且煙草行業內部的工商企業也難以成長為真正獨立完整的市場競爭主體。如果在國家利益上稍有不慎，就可能導致決策失誤、違規運作、以

權謀私。在消費者利益上稍有不慎，就會影響成千上萬煙農

和卷煙零售戶的利益，造成公眾對煙草企業的誤解，損害行

業形象。因此，我們必須牢固樹立“國家利益和消費者利益

至上”的共同價值觀，以高度的責任感和緊迫感，提高內部

管理監督工作的有效性，確保煙草行業持續穩定健康協調發

展。

二、縣級煙草內管現狀：

自2006年“2〃10”全國煙草工作會議及兩次電視電話

會議以來，各縣級局均加強了對干部職工的自律教育，嚴格

遵守國家局關于卷煙營銷“五條紀律”及煙葉生產“七條要

求”的規定，認真研究加強日常監督和同級監督的有效途徑

和辦法措施，以科學發展觀為指導，狠抓“兩項檢查”工作的貫徹落實，全力開展自查自糾，狠抓整改落實，健全內管

長效工作機制，使內管內控工作進一步朝著規范、有序的方

向發展。然而我們也必須清醒認識到仍然存在一些問題：

1、部分員工對內部專賣管理監督重要性認識不足。還

存在重經營輕管理，重增收輕節支，重外打輕內管的思想觀

念。主要表現在內部專賣管理監督工作中檢查不深入、落實

不細致、整改不到位；受本位經濟利益驅使，違規違紀事件

時有發生。

2、內部專賣管理監督制度尚需進一步規范完善。在完

善內控制度，明確檢查方法，清晰工作流程，細化檢查內容，加大懲處力度等方面并沒有達到要求。

3、我們既是《煙草專賣法》的執法者又是煙草專賣品的經營者，監管來自內部，然而一旦出現問題處理起來，猶

如左手打右手，痛不痛只有自己知道。現實情況表明，某些

違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理

形式，往往觸動不大，甚至對某些有關部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯，負面影響極

壞。

三、解決辦法及努力方向：

加強內部專賣管理監督對于規范行業內部卷煙經營行

為、鞏固和完善煙草專賣制度、保持行業健康快速發展、樹

立煙草行業負責任的形象具有重要意義。隨著煙草行業改革的提速和機構調整步伐的加快，縣級局如何緊跟行業改革的步伐，實施有效的內部專賣管理監督長效機制，推進專賣內

管工作邁上了日?；?、規范化和制度化的軌道，應該擺上縣

級局專賣工作重要議事日程。對處于特殊體制下的煙草行業

而言，沒有規范就談不上發展，甚至連生存都會變得虛弱慘

淡；只有在規范基礎上的發展，市場才能繁榮有序，消費者

利益才能得到切實保障，只有規范的煙草，員工才能活力永

駐，企業才能基業長青，行業才能持續發展。

1、統一思想，提高認識，全員參與，真正把強化行業

內部管理提高到維護行業壟斷生產經營地位、鞏固煙草專賣

制度的高度來認識。牢固樹立“國家利益至上、消費者利益

至上”的行業共同價值觀，切實維護國家利益和消費者利益，既是加強內部監管工作的重要思想基礎，也是衡量和檢驗內

部監管工作能否取得實效的重要標準。加強宣傳教育和培訓

學習，根據時代脈搏和行業特點，完善學習制度，改進培訓

計劃，強調學以致用，通過交流談心,了解員工關心的熱點、焦點問題，多途徑教育員工只有國家利益、煙農利益、零售

戶利益和消費者利益得到切實維護,企業利益和個人利益才

有保障。為內部監管工作的穩步推進打牢思想基礎。讓全體

員工自覺接受監督，把行業共同價值觀作為各項工作的根本

出發點和落腳點。

2、加強組織領導，明確責任，分清職權，建立健全行

之有效的長效監管機制。以制度管人，用制度管事，切實發

揮制度對加強專賣管理工作的保障作用。把建設有凝聚力和

戰斗力的領導班子，規范領導干部的從政行為，作為全面加

強內部監管的首要環節；把建立“凡事有人負責，凡事有章

可循，凡事有據可查，凡事有人監督”的長效監管機制作，作為改進完善內部監管的努力方向；進一步增強規范意識，把規范自律滲透到生產經營的每一個環節，促進規范經營，健全企業內控制度，構建以內管促內控，以內控促自律；不

斷促進優化人員結構，提高隊伍素質和依法行政能力，健全

內部監管長效機制、打假打私聯合辦案機制、市場監管機制、執法監督機制等制度體系，切實發揮制度對加強專賣管理工

作的保障作用。

3、查找問題根源，落實整改措施，增加監管渠道，加

大監督力度，真抓實干，切實解決存在的問題和薄弱環節，實現全方位、全過程監控。各部門要在內管部門的協調下，明確自己的職責與任務，各司其職、密切配合、形成合力；

要全員發動，從每一個崗位查起，認真核對每一筆業務，查

清每一個環節，不放過任何細節。不圖形式，不走過場，不

避重就輕，嚴格對照標準開展自查自糾，對存在問題進行分

析，查找問題根源，落實整改措施，逐個整改提高。要擴大

監督渠道，加大監督力度?，F實情況表明，某些違紀違法的事件，采取諸如紀律處分、通報批評等內部處理形式，往往

會觸動不大，甚至對某些部門及責任人來說，還會無動于衷，過后依然我行我素，邊改邊犯。而一旦從嚴懲處，當事人就

會迅速采取補救措施整改，其他人員也會以此為鑒，產生殺

一儆百的效應，類似事件就不再發生。

4、注重實效，切實解決存在問題和薄弱環節，實現全

方位、全過程監控。重點抓好煙葉種植合同簽定、生產配套

物質供應、煙葉收購調撥、卷煙訪銷配送及貨款回籠等關鍵

環節，在確保制度有效落實上多做文章做好文章。在卷煙經

營方面：一是加強對各類客戶卷煙銷售總量的監督，每月跟

蹤檢查轄區卷煙購進量前50名和后50名客戶，調查核實是

否存在違規經營的嫌疑；二是有針對性地加強對緊俏品牌、高利潤品牌、地域性適銷品牌貨源分配公平、公正的監管，特別是監督同級營銷部門協議供貨、訂單供貨計劃的執行情

況，對于超協議量供貨的，不按訂單供貨的，要求營銷部門

及時做出等級增投計劃調整，確保各等級客戶都在增投計劃

內供貨；在煙葉生產方面：一是根據基層煙草站煙葉種植合同花名冊、匯總表,走訪調查有無虛假種植合同, 煙用物質

配送是否及時足額到位；二是對照站點收購自查報告和種植

合同執行情況表，調查核實是否嚴格按照國家烤煙收購標準

收購煙葉,有無跨區收購、壓級壓價收購及提級上調現象。

總而言之，同級監管要以落實和完善各項規章制度為切

入點，細化專賣內管檢查的工作流程和工作內容，牢固構筑

事前預防，事中參與，事后考核全過程監管的三道防線，督

促業務部門經營從“他律”逐步向“自律”過渡，由“要我規范”逐步向“我要規范”的轉變，使內管內控工作進一步

朝著規范、有序的方向發展。

第五篇：內部專賣管理監督工作規范

陜西省煙草專賣局

關于印發內部專賣管理監督工作規范實施細則的通知

各市(區)煙草專賣局,西鐵煙草專賣分局：

根據國家局《煙草行業內部專賣管理監督實施意見》（國煙專[2005]377號）、《煙草行業內部專賣管理監督工作規范》（國煙專[2011]49號）等規章制度，結合我省內部專賣管理監督工作實際，省局制定了《內部專賣管理監督工作規范實施細則》（試行）。現印發你們，請各單位結合實際情況，認真貫徹執行。在貫徹執行中有哪些問題和建議，請及時報省局。

陜西省內部專賣管理監督工作規范

實施細則（試行）

一、省級局部分 1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副處長、處長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。處長對任務進行分析，需省局完成的交內管科辦理，需市級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由處長、副處長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需市級局和相關部門協助調查的，按照要求執行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副處長對相關調查資料進行核實，并將調查結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。處長依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報處長（副處長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。處長（副處長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報處長（副處長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。處長根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。處長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。1.3處理下級上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據市級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》，登記市級局上報的違規問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副處長負責對上報的違規問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監督問題處理移交表》，處長根據違規問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規問題。內管部門根據違規問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業務部門及紀檢監察部門。責任部門和單位針對發現的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監察部門及相關責任部門根據《內部專賣管理監督問題處理移交表》，對違規問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、啟動核查流程。內管科對信息系統產生的真煙案件預警以及上級局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，在內管信息系統按照程序設臵下達核查任務。重大案情和上級局交辦案件按照1.1程序執行。

2、核查調查。需要委派市級局核查的轉交市級局調查，需要省局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員5個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副處長、處長審核，2個工作日內審核結束。

3、復核分送。專賣內管部門將《非法渠道真煙案件核查工作表》抄送卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

4、存檔備查。省級局卷煙營銷管理部門及時將反饋意見報送內管部門，監管員將案件核查相關資料存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月10日前向國家局專賣司上報全省上月工作開展情況、下月工作安排以及上月真煙案件查處情況。

上報程序：每月7日前內管科長對全省專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經副處長、處長審核后，每月10日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報國家局專賣司，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、全省行業內部企業生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向國家局專賣司上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管科長匯總工作開展情況，副處長草擬工作總結，報處長審核，經分管領導審閱同意后上報國家局專賣司，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、各級局專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每年對全省各市級局及轄區行業內專賣品生產經營企業組織開展一次專賣內管全面檢查。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管處根據專賣內管工作安排結合企業生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業務培訓，并向被檢查單位下發內管檢查通知，組織檢查人員根據檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報省局領導，經領導審核后上報國家局專賣司，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發現的問題要依法依規進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

全省行業內部專賣品生產經營企業及各市級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、市級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業依法依規組織煙草專賣品生產經營情況。重點是:商業企業卷煙經營購進環節中的按合同購進、準運證到貨確認、掃碼入庫等，卷煙營銷環節中的貨源分配、卷煙打碼、落到銷售、卷煙銷售大戶管理、直營店管理、客戶信息與許可證信息等；商業企業煙葉生產經營中的調撥銷售、準運證開具使用、資金結算、計劃分解、合同簽訂、煙苗發放、合同變更、收購運輸等；卷煙工業企業生產經營中的原輔材料購進、儲存、調撥、使用，卷煙交易合同的執行、到貨確認等;煙葉復烤企業生產卷煙中的按委托加工合同、協議調入原煙、投料加工、產成品發運等環節的規范情況。

3、內部專賣管理監督長效機制和企業內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環節、重點部門進行有針對性監督檢查。

2、要求檢查組應本著發現問題、解決問題、持續改進、不斷完善的原則，認真核對有關數據，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3卷煙打碼到條專項檢查

省局每年要對各商業企業卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。

卷煙打碼到條專項檢查可以與定期檢查合并進行。2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查 煙葉移栽完畢后一個月內，省局組織相關市、縣局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

各市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5預警匯總分析及篩選

每月省局要對市級局的預警處理工作進行分析匯總，有針對性地加強指導，確保工作質量。同時要對專賣內管信息系統產生的預警進行一次篩選，重點查找卷煙及煙葉生產經營方面不規范問題的線索，組織進行查處。

2.6對查扣非法真品卷煙分析匯總核查

每月省局要對全省查扣的非法真品卷煙案件情況進行匯總分析，并將具體的品牌、數量及條碼等信息發回卷煙流出地的市級局。市級局要根據省局反饋的條碼信息，查找出相應異常訂單，確定為內部違法違規線索進行調查核實。

2.7教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定與執法資格認定考試相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3流程說明

1、副處長根據省局培訓計劃安排擬定培訓方案報處長審核。

2、處長審核后報副局長（局長）審批。

3、領導審批后，會同培訓中心下發培訓通知、整理培訓資料、安排布臵會場等，并按計劃組織實施培訓。

4、內勤員要做好培訓簽到、培訓記錄和培訓有效性評價，并將培訓學習記錄和評價結果登記存檔。2.7.4培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯席會議

每年組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報全省專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每年召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求處室負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

省局每年對各市級局內部專賣管理監督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、市級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監督工作規范落實情況，日常監管、同級監管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監督職責的履行情況，轄區煙草專賣品生產經營的規范情況。

4、市級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監管中發現問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、市級局內部專賣管理監督長效機制建立完善情況及企業內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監管 3.1監管主體 陜西省煙草專賣局。3.2監管對象

省局對陜西中煙工業有限責任公司、陜西煙草進出口公司實施監督管理。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數據備案

陜西中煙工業有限責任公司組織有關部門每季度將卷煙生產計劃、各生產點具體排產的品牌、規格、數量以及合作生產的具體品牌規格數量等材料報送省局專賣內管部門備案。營銷部門每季度末要將在各地開展促銷活動的方案、報批資料，促銷用煙的采購、領用單據報表以及開具的準運證、攜帶證等資料整理備查。

陜西煙草進出口公司每半年將生產經營數據和資料匯總整理報送省局專賣內管部門備案。

省局專賣內管部門對收集到的業務資料要進行核對分析，發現企業生產經營存在異常情況時，要及時組織進行調查。

3.3.2內控制度備案

陜西中煙工業有限責任公司、陜西煙草進出口公司制定的規范經營有關制度、文件、規定等，印發后5日內送省局專賣內管部門備案。內控制度備案盡量采用電子版傳送。專賣內管部門要將各類企業內控管理制度及時登記，組織相關人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3監督檢查

陜西中煙工業有限責任公司組織相關業務部門每季度開展一次專賣內管自查工作，并將自查資料在省局內管處備案。

1、除省局每年的定期檢查外，省局每半年要組織卷煙工業企業所在地的市級局對工業企業煙草專賣品運輸情況進行檢查，具體按照市級局落實細則2.5.2規定執行。

2、省局每半年對陜西中煙工業有限責任公司的卷煙營銷部門進行一次卷煙促銷專項檢查。檢查卷煙工業企業在各地開展促銷的方案是否得到審批，是否存在超審批時間、超范圍、超地域開展促銷活動，是否直接以煙向零售戶開展宣傳促銷等情況。

3.3.4監督報廢專賣品銷毀處理

省局監督各企業建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業外企業和個人，嚴防流入制假窩點。

省局督導市級局專賣內管部門對企業銷毀報廢專賣品實行全程監管，填寫監銷記錄，并做好報廢煙機設備的監銷工作。

4.檔案管理（市級局、縣級局參照執行）4.1存檔內容

專賣品生產經營過程中、內部專賣管理監督工作涉及的文件、紙質資料、電子文檔、視聽資料等。

1、國家局、省局制定下發的內管工作規范文件、制度等。

2、行業內部企業生產經營過程中形成的規范性文件、報告、報表。

3、行業內部企業內控制度建設和工作流程等規范性文件。

4、上級交辦事項的辦理、辦結以及內管培訓資料。

5、煙葉生產經營計劃落實、種植、收購、調撥、銷售等資料。

6、工業企業專賣品購臵、調撥、使用、加工、大修等資料。

7、商業企業卷煙購進計劃、庫存、打掃碼銷售、電訪配送等資料。

8、專賣品報廢保管臺帳、報廢審批及銷毀資料。

9、專賣品生產經營數據核查痕跡化資料、異常情況調查處理、重大事項及問題查辦資料。

10、市級局上報兩煙生產經營內管工作情況等。

11、對監管中產生的預警、排查出的內部違法違規線索，要在專賣內管信息系統統一進行存儲管理。

12、其它涉及內部專賣管理監督工作資料。4.2工作流程

檔案上報或備案-收集－整理－編號－編目-送閱-存檔-提出借閱申請-借閱審批-辦理借閱手續－歸還檔案－審查歸還檔案－歸檔－到期處理報告-審核審批-到期處理。

4.3工作要求

1、存檔資料由內部專賣管理監督部門內管監督崗位人員提供，由檔案管理人員負責收集，并分別用紙質文檔、電子文檔和視聽資料保存，內管科長每季度組織人員對檔案進行分類整理。

2、內部專賣管理監督檔案管理人員對所收集的資料進行整理后、將資料分類裝訂，編制目錄，編號。

3、內部專賣管理監督部門對內管存檔資料要有專門的存放場所和設備，檔案管理員對存檔的資料要進行登記，保管要有條理，主次分明，存放科學。檔案管理人員調離崗位前必須做好檔案資料的交接移送工作后，方可離崗。

4、內部專賣管理監督工作檔案資料未經許可不得外借、外傳。有關人員借閱內部專賣管理監督工作檔案時、須由內管部門負責人審批并履行登記借閱手續。借閱者必須妥善保管檔案資料。

5、檔案資料歸還時，接收人員要檢查檔案、保證材料完整無損，借閱人應當在歸還時在借閱表上登記歸還時間并簽字確認。

6、內部專賣管理監督工作的檔案資料根據檔案的保存日期在保存期滿后、經內管負責人審核副局長審批，移交相關部門或銷毀。

二、市級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副科長、科長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見?？崎L對任務進行分析，需市級局完成的交內管科辦理，需縣級局和相關部門完成的，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由科長、副科長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，需縣級局和相關部門協助調查的，按照要求執行，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副科長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽?？崎L依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報科長（副科長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。科長（副科長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報科長（副科長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論?？崎L根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理?？崎L對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3處理縣級局上報問題工作程序

1、登記上報問題。內勤員根據縣級局問題呈報表填寫《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》，登記縣級局上報的違規問題，1個工作日完成。

2、審查定性。副科長負責對上報的違規問題進行初步審查定性，1個工作日完成。

3、提出處理意見。內勤員依據《內部專賣管理監督市級局上報問題處理表》填寫《內部專賣管理監督問題處理移交表》，科長根據違規問題性質提出初步處理意見，報副局長審核，需局長審批的報局長審批，3個工作日完成。

4、整改違規問題。內管部門根據違規問題調查處理結果下達整改通知書，并抄送業務部門及紀檢監察部門。責任部門和單位針對發現的問題進行整改，5個工作日完成。

5、追究相關人員責任。紀檢監察部門及相關責任部門根據《內部專賣管理監督問題處理移交表》，對違規問題涉及責任人員進行處理。

6、反饋整改結果。相關責任部門將處理和整改結果及時反饋給專賣內管部門。

7、整理檔案資料。內勤員根據反饋結果，在1個工作日內及時建立《內部專賣管理監督處理問題登記臺賬》，并將工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

1.4內部專賣管理監督系統預警處理工作程序

1、發現預警啟動流程。監管員每天登陸內管信息系統，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副科長根據預警情況在《監管日志》里提出調查處理意見并報科長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉或工業監管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。涉及市局相關業務部門和由縣局調查的報副局長審批，審批通過，將預警轉至市局相關業務部門或者縣局進行調查，若未通過則由科長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業務部門內管員或者縣局專賣內管部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給市局專賣內管部門監管員

5、整理歸檔。監管員填寫《監管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。

1.5非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統報國家局。

3、啟動核查流程。內管副科長對系統產生的真煙案件預警以及省局交辦的需要核查的真煙案件進行分析，需要委派縣級局核查的轉交縣級局調查，需要市局核查的指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副科長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

5、存檔備查。市級局卷煙營銷部門內管員根據提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送市級局內管部門卷煙監管員，卷煙監管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

1.6卷煙銷售大戶監管工作程序

1、大戶審核及備案。各市級局（公司）要建立卷煙零售大戶基本檔案，卷煙零售大戶發生變動5日內要在專賣內管系統備案。

2、組織核查。市級局每月從內管系統隨機抽取30%以上大戶，組織縣級局入戶核查，每季度轄區大戶核查率100%。市局對各縣局大戶核查情況進行跟蹤，抽查縣局大戶監管情況。

3、填寫調查結論。入戶核查結束后，填寫調查結論，對核查發現存在問題的提出處理意見，報送副科長、科長審核，3個工作日內核查結束。

4、反饋調查情況。內管部門每月將大戶核查情況書面告知營銷部門，反饋相關信息，提出工作建議。營銷部門要根據專賣部門的意見，進一步加強大戶管理。

5、上報核查結果。每月要將大戶核查情況通過月自查報告報上級主管部門，每月5日前上報。

6、整理資料。內管員每月要將大戶監管情況痕跡化資料進行整理歸檔，分類存放。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月5日前向省局內管處上報全市上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前內管副科長對全市專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經科長審核后，每月5日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報省局專賣內管處，并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、轄區行業內部企業生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向省局內管處上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副科長草擬工作總結，報科長審核，經分管領導審閱同意后上報省局內管處，上報后由內管科存檔。報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2定期檢查

每季度對轄區內行業內部“兩煙”生產經營活動以及專賣內管工作開展情況進行一次重點檢查，檢查采取分期分批實施，確保每半年所有單位檢查一次。

2.2.1檢查程序

1、制定檢查方案。內管科根據專賣內管工作安排結合企業生產經營情況制定檢查方案，報分管領導審批。

2、組織實施檢查。按照檢查方案確定人員成立檢查組，對檢查組成員進行必要的檢查業務培訓，并向被檢查單位下發內管檢查通知，組織檢查人員根據檢查方案進行實地檢查。

3、報告檢查結果。檢查結束后檢查組要形成書面檢查報告，檢查報告需被檢查單位負責人簽字確認。檢查組將各單位檢查結果匯總形成專題檢查報告呈報市局領導，經領導審核后上報省局內管處，并及時通報檢查結果。

4、落實整改措施。檢查組對發現的問題要依法依規進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。

2.2.2檢查對象

轄區內所有行業內部專賣品生產經營企業及縣級局。2.2.3檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.4檢查內容

1、縣級局專賣內管工作組織開展情況，內管工作規范落實情況和有關精神貫徹落實情況。

2、企業依法依規組織煙草專賣品生產經營情況。

3、內部專賣管理監督長效機制和企業內控制度建立完善情況。

4、對自查、復查、檢查中存在問題的整改落實情況。

5、其他檢查事項。2.2.5檢查要求

1、要求對專賣品生產經營活動的重點環節、重點部門進行有針對性監督檢查。

2、要求檢查組應本著發現問題、解決問題、持續改進、不斷完善的原則，認真核對有關數據，如實反映檢查結果，并對檢查結果真實性負責。

3、要求被檢查單位和部門應當如實提供、報送有關文件和資料，并對其所提供、報送的相關文件和資料的真實性負責。檢查過程中如需詢問有關人員時，有關人員應積極配合如實解答檢查中提出的問題，并做好詢問記錄，其它單位和部門人不得干擾、阻礙檢查工作。

2.3到貨確認及卷煙打碼到條專項檢查

每月5日前市級局專賣內管部門會同營銷、物流部門組織對上月卷煙到貨確認情況及卷煙打碼銷售情況進行專項檢查，核對卷煙到貨確認情況、銷售配送情況和打碼情況，嚴肅查處不按規定做到貨確認及無碼銷售卷煙、打測試碼、打通碼等問題。檢查結束后，要將檢查底稿和檢查報告存檔備查，相關檢查情況在月報告中一并上報省局內管處。

2.4煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省局安排，組織相關縣級局，對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.4.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.4.2檢查對象

市、縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.4.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.5卷煙工業企業專項檢查 2.5.1備案報表核查

在省局的組織下，卷煙工業企業生產點所在地的市級局每半年對生產點報送備案的報表進行一次核查，從單據和實物兩方面核對卷煙產量與上級下達的生產計劃是否一致，成品卷煙入庫量和打碼量是否一致，出庫量和掃碼量是否一致，樣品煙試制煙是否打碼，原輔材料耗用是否與產量吻合，實地檢查成品庫庫存卷煙，落實是否存在無碼生產、無碼備貨問題。

2.5.2專賣品運輸情況檢查 在省局的組織下，卷煙工業企業生產點所在地的市級局每半年對煙草專賣品運輸情況檢查一次，重點檢查執行工商交易合同數量之外的出庫卷煙的流向、運輸渠道、準運證及攜帶證開具情況，落實是否存在違反煙草專賣法律法規無證運輸、無證攜帶或違規郵寄的問題。

在省局的組織下，每年1月5日、7月5日前，各工業企業（生產點）所在地的市級局對卷煙工業企業無準運證運輸卷煙的情況進行專項檢查，一經查實，按照無證運輸進行處理。

以上兩項檢查可合并進行。2.6下達核查任務

市局內管部門每月通過內管信息系統向縣級局內管部門下發當月卷煙、煙葉入戶核查任務及要求。

2.6.1核查重點（1）卷煙方面：

上級交辦的卷煙核查任務；內管信息系統高頻預警戶；特殊應急用煙指定銷售和實際消費戶；涉嫌真品卷煙案件串標戶；舉報投訴戶；卷煙市場重點監控戶和其他需要核查的內容。

各市級局要分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預警。對于月銷量超過上月銷量50%以上、單日銷量占月銷量15%以上的品牌卷煙，要提出預警、確定為異常品牌；對于零售戶單次訂購卷煙數量超過前3個訂貨周期平均數的200%的，月訂購卷煙數量超過上月量200%的，單次訂購卷煙均價超過3個訂貨周期均價200%的，要提出預警、確定為異常訂單。以上異常情況經篩選后下達縣級局調查。

（2）煙葉方面：

上級交辦的煙葉核查任務；簽訂煙葉種植收購合同預警戶；種子移栽異常戶；種植面積超大戶；煙葉收購異常戶；涉嫌煙葉案件戶；舉報投訴戶；重點違法監控戶以及其他需要核查的內容。

市級局要對煙葉收購日常監管從以下方面設臵預警，及時發現內部違法違規線索，直接組織或交由縣級局進行調查核實。需要交由縣級局調查核實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發，縣級局負責在收到線索后1周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內管部門說明情況。

收購時間:設臵每天的煙葉收購時間區間，對超出規定的時間區間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預警；

煙葉收購過磅：對1批煙葉在過磅時連續2磅以上等級、數量相同及規定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預警；

發票：對煙葉過磅時間在后，發票記賬時間在前，發票出票時間出現倒臵的，提出預警；

收購數據上傳：對不按規定上傳收購數據的提出預警； 未及時交售煙葉：對下部煙收購結束后未交售煙葉的煙農、中部煙收購結束后未交售中部煙的煙農，分別提出預警；

交售煙葉等級結構比例：對交售C2F、C3F、B1F數量比較大、結構比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴重失調的，提出預警；

收購進度：對短時間內出現收購煙葉數量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預警；

煙葉單產：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產超過200公斤的煙農，提出預警。

2.6.2下發流程

市級局內管員每月初根據核查內容，按每個（區）縣逐月抽取卷煙零售戶20戶（需含轄區卷煙銷售大戶、卷煙直營店）；煙葉種植、收購期間每個（區）縣分別抽取煙葉種植戶20戶（涵蓋重點鄉鎮、重點村以及大、中、小戶）的比例和原則，確定擬下達任務（煙葉種植、收購入戶核查與專項檢查合并進行），經內管副科長審核后，通過專賣內管信息系統向各（區）縣下發核查任務。

2.6.3核查要求

1、下發核查任務必須要有針對性和時限性，堅持科學規范，合理安排，核查必須逐月開展，煙葉核查可按生產經營時段進行。

2、入戶核查時必須下發核查函，明確核查對象，核查內容和核查期限，下發核查任務可以根據內管工作實際情況進行時間調整，核查下發通過專賣內管信息系統平臺進行。

3、督促區縣級內管部門如實匯報卷煙入戶核查情況，并對入戶核查情況進行電話回訪，確保核查結果真實有效。如有可疑或重大案件，由市局直接實際核查。

4、核查和上報中發現的內部違規問題，按照規定程序進行處理。

5、對核查對象的相關結果和資料，由內管員負責保存。2.7教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.7.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.7.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.7.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.8聯席會議

每季度組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.8.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.8.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每季度召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求部門負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.9工作考核

市級局每半年對縣級局內部專賣管理監督工作進行一次考核。

2.9.1考核方式

通過聽、看、查、訪等方式，考核可以與定期檢查合并開展。

2.9.2考核內容

1、縣級局貫徹會議精神落實情況，內部專賣管理監督工作組織開展情況。

2、內部專賣管理監督工作規范落實情況，日常監管、同級監管和定期工作開展情況。

3、內部專賣管理監督職責的履行情況，轄區煙草專賣品生產經營的規范情況。

4、縣級局專賣內管自查情況，真品卷煙案件調查處理和日常監管中發現問題調查上報情況，核查任務完成情況。

5、上級下達的工作任務和上月工作安排完成情況，按時上報工作報告情況，痕跡化資料收集保存情況。

6、縣級局內部專賣管理監督長效機制建立完善情況及企業內控制度建立完善情況，存在問題的整改情況。

7、其他需要考核的內容。

3.同級監管 3.1監管主體

各市級煙草專賣局負責對轄區內行業內部企業及所屬業務部門實施管理監督。各市級局可視情況向其轄區內專賣品生產經營企業派駐專賣內管駐廠組（員），專賣內管駐廠組（員）由派出市級局負責管理。對煙葉復烤企業，所在市級局必須派駐專賣內管駐廠組（員）。

3.2監管對象

1、轄區行業內部各專賣品生產經營企業及所屬業務部門。

2、市級局內部專賣管理監督科（處）直接對市級煙草公司卷煙營銷、物流配送、煙葉生產經營、直營店以及行業內經營卷煙的三產公司等實施監督管理。

3、市級局專賣內管部門、專賣駐廠組對市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業及所屬單位、相關業務部門實施監督管理。

4、西安市局負責對陜西卷煙材料廠、西安惠大化學工業有限公司、陜西金葉濾材有限責任公司實施監督管理；咸陽市局負責對咸陽煙葉復烤有限責任公司實施監督管理；安康市局負責對旬陽卷煙分廠、旬陽煙葉復烤廠實施監督管理；寶雞市局負責對寶雞卷煙分廠、陜西好貓集團有限責任公司實施監督管理；延安市局負責對延安卷煙分廠實施監督管理；渭南市局負責對澄城卷煙分廠實施監督管理；漢中市局負責對漢中卷煙分廠實施監督管理。

對煙葉復烤企業的監管由所在地市級局根據國煙辦2008[72號]文件和內管工作規范相關規定制定具體監管辦法，并在省局內管部門備案。

3.3工作內容

3.3.1生產經營數據備案

每月5日前，市級煙草公司各生產經營業務部門專賣內管員負責將上月該部門有關上級計劃下達、合同簽訂執行、生產組織開展、專賣品購銷存、打碼掃碼、準運證辦理及到貨確認、罰沒專賣品處理、報廢專賣品銷毀等業務自查情況進行分類、比對、整理后，由部門分管內管工作或規范經營負責人簽字確認后，送專賣內管部門備案。

每月5日前，除市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業由其整頓規范部門牽頭，收集各單位、相關業務部門的業務自查情況，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。卷煙工業企業各分廠（生產點）要整理好上月生產計劃報表、機臺產量報表、碼段使用報表、成品庫卷煙入庫報表、原輔材料耗用量報表等材料，向所在市級局內管部門或駐廠組報送備案。專賣內管部門要和各專賣品生產經營企業及相關業務部門加強協調配合，結合企業實際，依托企業信息管理系統，共同研究制定生產經營數據自查工作表格，專賣內管信息系統能夠自動抽取的生產經營數據不需要備案，信息系統不能直接備案的生產經營數據以電子版保存傳遞存檔。

3.3.2內控制度備案

各企業及相關業務部門制定的規范經營有關制度、文件、規定等，印發后5日內送專賣內管部門備案。內控制度備案盡量利用OA辦公系統或電子信息傳送。

專賣內管部門要將各類企業內控管理制度及時登記，組織相關專賣人員學習了解，及時進行分類整理妥善保存。

3.3.3數據核對分析

專賣內管部門對收集到的各企業及相關部門報送的業務自查情況要在每月15日前進行核對分析。卷煙監管員負責核對、分析卷煙經營部門自查情況，煙葉監管員負責核對煙葉生產經營部門自查情況，工業監管員負責核對市級煙草公司外行業內部各專賣品生產經營企業自查情況。

核對分析要對照專賣內管信息系統數據、準運證管理系統數據以及專賣內管信息系統預警產生處理情況，發現數據差異的要查明原因。各專賣內管監管員將核對分析結果形成文字經副科長審核后存檔保存。

3.3.4抽查檢查 專賣內管監管員每月要進行一次以上卷煙訪銷配送情況抽查，查看貨源分配策略及執行情況，抽查配送卷煙落地入戶情況。各市級局每月要完成對直營店、卷煙銷售大戶、重點監管戶以及煙葉種植戶等相關核查任務。核查任務原則上由專賣稽查員承擔，對核查結果存在疑議或重大核查任務由內管部門牽頭，相關業務部門及稽查部門組成聯合調查組進行。

3.3.5監督報廢專賣品銷毀處理

各企業要建立報廢專賣品臺賬，對生產經營中產生的報廢專賣品數量詳細登記，妥善保管，嚴禁擅自銷售給行業外企業和個人，嚴防流入制假窩點。

市級局專賣內管部門或專賣駐廠組每月要對定點存放報廢專賣品的庫存進行一次以上檢查。

市級局專賣內管部門對企業銷毀報廢專賣品要實行全程監管，并填寫監銷記錄，協助省局專賣內管部門做好報廢煙機設備的監銷工作。

3.4異常情況核實處理程序 3.4.1流程描述

1、實施監管。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員按照各自的工作職責，分別實施同級監管工作。

2、發現異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員通過資料查看、實地核查、數據比對等方式，發現同級監管中的異常情況。

3、確認異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員分別通過信息系統或者業務經營部門提供的相關資料，對卷煙購進、銷售、配送等環節，按照確定的條件進行查詢、分析、對比，確認異常情況。

4、描述異常情況。內管副科長和卷煙監管員、煙葉監管員分別根據確認的異常情況填寫《內部專賣管理監督異常情況登記表》，對異常情況進行具體描述和分析，提出由誰來調查、如何處理的初步意見。

5、提出調查意見。內管副科長根據發現的異常情況，提出調查意見。

6、審核。內管科長審核提出的調查意見。

7、組織開展調查。內管科長組織開展異常情況調查。

8、實施調查。由異常情況涉及的相關業務部門開展調查工作，并將調查過程和結果記錄在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》。

9、得出調查結論。內管副科長根據《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》的描述得出調查結論，判斷是正常、違規還是違法。

10、提出處理意見。內管科長根據調查結果，依據相關法律法規、規章和責任追究制度等提出處理意見。并提交市局副局長進行審核。

11、實施整改。內管副科長負責組織進行整改工作。

12、存檔。檔案管理員負責建立《內部專賣管理監督異常情況登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔。

3.4.2相關記錄

1、內部專賣管理監督工作底稿

2、內部專賣管理監督異常情況登記表

3、內部專賣管理監督檢查函

4、內部專賣管理監督異常情況調查處理表

5、內部專賣管理監督整改通知書

6、內部專賣管理監督異常情況登記臺賬

7、內部專賣管理同級監管檢查表

4.檔案管理（參照省級局部分）

三、縣級局部分

1．日常工作

1.1完成上級交辦任務工作程序

1、登記交辦任務。內管員對上級交辦任務進行登記，填寫《內部專賣管理監督上級交辦任務登記表》報副股長、股長，2個工作日完成。

2、提出初步調查意見。股長對任務進行分析，提出要求和意見報副局長審核，2個工作日完成。

3、審核分派。副局長進行審核，需要局長審批的報局長審批。領導審核同意后，由股長、副股長牽頭，組織人員具體實施，2個工作日完成。

4、組織調查。專賣內管部門組織人員開展調查，5個工作日完成。

5、提出初步處理意見。副股長對相關調查資料進行核實，并將調查過程和結果交內勤員在《內部專賣管理監督異常情況調查處理表》進行登記，得出調查結論，提出初步處理意見，1個工作日完成。

6、呈報審簽。股長依據法律、法規、規章和責任追究制度提出處理意見，屬于違規的，報副局長審核，局長審批，按領導批示組織落實，相關單位或部門按照要求進行處理和整改，并將處理結果和整改情況及時反饋內管部門，5個工作日完成。

7、上報歸檔。內勤員登記《內部專賣管理監督上級交辦任務登記臺賬》，將上述工作形成的工作底稿、工作表格等相關資料整理歸檔，經審核后，將結果上報上級部門或領導，2個工作日完成。

1.2處理舉報投訴信息工作程序

1、登記舉報投訴信息。內勤員對相關舉報投訴信息進行登記，填寫《舉報投訴信息情況登記表》，1個工作日完成。

2、提出初步分析意見。內管員對信息進行分類，對舉報投訴情況進行描述分析，報股長（副股長）審定，1個工作日完成。

3、任務分派。股長（副股長）指派人員進行調查核實，或由相關部門協助調查，1個工作日完成。

4、開展調查。調查人員采取實地調查、詢問相關業務部門、查閱資料等方式開展調查，并將調查過程和結果記錄在《舉報投訴信息情況登記表》，報股長（副股長）審定，5個工作日完成。

5、調查結論。股長根據調查情況得出結論并擬定處理意見報主管領導審核，1個工作日完成。

6、領導審批。副局長對調查結論和處理意見進行審核，需局長審批的報局長審批，如未通過審核退回部門重新調查，1個工作日完成。

7、結果處理。股長對領導審批的結果進行處理，對存在違法違規問題的轉送有關部門處理，相關部門對存在違法違規問題的進行處理和整改，反饋處理和整改情況，1個工作日完成。

8、反饋結果。專賣內管部門自接受舉報投訴信息之日起，一般5個工作日內將調查處理結果反饋給舉報投訴人。

9、整理歸檔。內管員將工作底稿、工作表格等相關資料按要求進行整理存檔并登記臺帳，1個工作日完成。

1.3內部專賣管理監督系統預警處理工作程序

1、發現預警啟動流程。監管員每天登陸內管信息系統，及時排查篩選預警，并啟動預警調查流程，1個工作日完成。

2、審核調查。內管副股長根據預警情況在《監管日志》里提出調查處理意見并報股長審核，審核通過后直接指定卷煙、煙葉監管員按照調查處理流程進行調查，3個工作日完成。

3、呈報審批。報副局長審批，審批通過，將預警轉至相關業務部門進行調查，若未通過則由股長組織重新調查，3個工作日完成。

4、反饋結果。相關業務部門在1個工作日完成內將調查處理結果反饋給專賣內管部門監管員

5、整理歸檔。監管員填寫《監管日志》，整理相關資料分類歸檔，1個工作日完成。1.4非法渠道真煙案件核查程序

1、登記備案。專賣稽查員1個工作日內將案件簡要情況和涉案卷煙條碼信息移交本級專賣內管部門內管員。

2、分類上報。內管員逐案逐條登記涉案卷煙條碼信息，并留存相關證據資料，案值超過5萬元的案件，在立案后48小時內上報省局專賣內管部門并通過MIS系統報國家局。

3、啟動核查流程。內管副股長對系統產生的真煙案件預警以及上級交辦的需要核查的真煙案件進行分析，指派稽查員、內管員調查。調查人員3個工作日內將非法渠道真煙來源、流向、原因調查結束并提出處理意見，報送副股長審核。

4、復核分送。專賣內管部門在1個工作日內將真煙案件核查調查情況抄送同級卷煙營銷部門，提出促進規范經營的意見和建議。

5、存檔備查。卷煙營銷部門內管員根據提供的真煙案件信息，3個工作日內將反饋意見報送內管部門卷煙監管員，卷煙監管員將結果上報部門負責人，存檔備查。

2．定期工作 2.1工作報告 2.1.1月報

報告方式：每月3日前向市局內管科上報全縣上月工作開展情況及下月工作安排。

上報程序：每月3日前副股長對全縣專賣內管工作完成情況進行簡要總結，制定下月計劃安排，經股長審核，主管局長、局長審批后，每月3日前由內勤員以書面或電子文檔等形式上報市局專賣內管科（處），并對上月內管資料進行整理歸檔保存。

報告內容：

1、上月專賣內管工作任務完成情況。

2、上月內管信息系統預警處理情況。

3、上月查獲非法渠道真煙情況。

4、打碼到條檢查情況。

5、高價位卷煙檢查情況。

6、卷煙銷售大戶監管情況。

7、生產經營自查工作開展情況。

8、查處違規問題情況及整改落實情況。

9、下月工作計劃安排。

10、其他需要報告的事項。2.1.2年報

報告方式：每半年向市級局內管科上報內部專賣管理監督工作情況。

上報程序：內管員匯總工作開展情況，副股長草擬工作總結，報股長審核，經分管領導審閱同意后上報市局內管科，上報后由內管科存檔。

報告內容：

1、半年和全年專賣內管主要工作任務完成情況。

2、日常監管、同級監管、定期工作開展情況，定期檢查、專項檢查情況。

3、專賣內管機構人員職責履行情況。

4、內部專賣管理監督長效機制以及企業內控制度建立完善情況。

5、違規處理及整改情況。

6、存在的主要問題，下工作打算和建議。

7、其他需要報告的事項。2.1.3報告要求

1、嚴格按照規定時間要求上報。

2、報告內容必須真實詳實，文字簡明準確，條理分明，也可兼用數字、表格、圖示說明。

3、報告內容要有階段性工作開展情況，工作中存在的問題，分析解決重點突出問題。

4、必須留存編寫報告時所用痕跡化資料底稿。2.2煙葉合同簽訂與種植情況專項檢查

煙葉移栽完畢后一個月內，按照省、市局安排，組織對計劃分解、合同簽訂、煙種購進使用庫存、育苗移栽等情況進行全面檢查。查處超計劃種植、合同簽訂不規范、虛假合同、只簽不種、多簽少種、多戶簽一份合同等問題。

2.2.1檢查方式

采用查閱資料、核對數據、實地核查等方式進行。2.2.2檢查對象

縣級煙葉生產經營部門、煙葉收購站點和煙農。2.2.3檢查內容

（1）計劃下達及計劃分解；（2）農戶種煙申請及煙農信息檔案；（3）合同草簽及電子合同簽訂；（4）預留煙田及種子、煙苗發放；（5）面積落實及煙苗移栽；（6）煙種和煙苗的銷毀。

2.3教育培訓

會同法規部門每年對行業內企業的主要領導和有關業務人員進行一次以上煙草專賣法律法規、法規及有關規定的培訓。

2.3.1培訓形式

采取集中培訓、專題輔導、崗位技能鑒定培訓相結合的方式進行。

2.3.2培訓內容

1、煙草專賣法律法規。

2、煙草專賣管理技能鑒定培訓教材。

3、內部專賣管理監督相關文件規定、流程規范等。

4、專賣內管業務技能及內管信息系統操作應用。

5、其它需要培訓的內容。2.3.3培訓要求

1、培訓結束后進行培訓考試，考試成績納入教育培訓檔案，作為年終考核重要依據。

2、凡參加培訓考試成績不合格者，建議調離內管工作崗位。

3、新上崗人員必須參加煙草專賣法律法規知識的教育培訓，凡考試成績不合格者，一律不得上崗。

2.4聯席會議

每月組織召開一次由專賣、紀檢、整頓、銷售、煙葉、物流等業務部門參加的專賣內管聯席會議。

2.4.1會議內容

1、學習貫徹國家局、省局、市局有關政策規定。

2、各部門匯報內管工作開展情況。

3、通報專賣內管相關檢查情況。

4、針對工作中存在問題進行溝通，提出解決方案。2.4.2會議要求

1、聯席會議由內管部門組織召開，每月召開一次，確因工作需要召開計劃外會議的，由內管部門提出申請增加會議。

2、聯席會議要求部門負責同志出席。

3、聯席會議所提出的方案、措施、意見及建議，各部門應盡快組織貫徹落實，并將整改措施方案抄送內管部門備案。

4、組織相關人員做好會議記錄，并做好資料留存工作。2.5入戶實地核查

縣局內管部門每月對卷煙銷售大戶、轄區卷煙直營店進行入戶實地核查。煙葉種植縣（區）內管部門在煙葉種植、收購階段分別對煙葉種植戶進行入戶實地核查。

2.5.1核查內容

（1）卷煙方面：上級交辦的卷煙核查任務；卷煙配送100%落地、落戶情況；特殊應急用煙指定銷售情況；高價位卷煙銷售情況；其他需要核查的內容。

（2）煙葉方面：上級交辦的煙葉核查任務；煙葉種植收購合同簽訂情況；育苗移栽情況；種植面積落實情況；煙葉收購情況；其他需要核查的內容。

2.5.2核查流程

1、內管股長每月初按照相關規定確定核查內容，組織內管員、專管員進行入戶核查。

2、內管員準備相關資料，包括零售戶類別、訂貨方式、所處商圈、是否曾有卷煙外流其他商戶。

3、內管員、專管員入戶進行實地調查其經營狀況、卷煙庫存等需要調查的內容。

2.5.3核查要求