第一篇：外匯反洗錢檢查工作

外匯反洗錢檢查工作

近日，為有效防范反洗錢風險，工商銀行濟寧分行在全市外匯業務網點進行自查的基礎上，對全市13個網點進行了外匯反洗錢專項檢查，業務覆蓋面達到100%，從而進一步夯實了外匯反洗錢工作的各項基礎，確保各項反洗錢各項規章制度得到有效落實。

一是制定檢查方案，認真開展工作。為指導支行開展反洗錢檢查工作，該行制定了詳細的檢查方案，明確了檢查的內容、方法和檢查范圍，并要求主管反洗錢的行長、網點負責人在支行自查報告和檢查底稿上簽字確認，以明確責任和提高對外匯反洗錢的重視度。

二是明確檢查重點，防范風險點。本次外匯反洗錢檢查涉及客戶身份識別中的跨境匯款尤其是速匯金等業務產品、聯網核查公民身份信息系統驗證、大可交易報告中的信息報送至反洗錢系統、可疑交易報告中的客戶拆分匯款、短期內多次頻繁結匯等方面，針對風險易發點重點檢查并現場提示支行，把風險消滅在萌芽狀態。

三是加大通報和整改力度。為使支行人員切實認識到外匯反洗錢的重要性并加大主動識別的力度，該行在檢查前就提示支行一旦發現問題就錄入員工違規計分系統；在檢查整改階段，針對支行出現問題要求經辦人員現場簽字并錄入積分系統。并下發通報，詳細分析了本次檢查的特點，對支行起到較好地促進作用。

第二篇：反洗錢檢查工作管理辦法

吉州珠江村鎮銀行 反洗錢檢查工作管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強反洗錢內部監督管理，促進反洗錢檢查工作制度化、規范化，有效防范洗錢風險，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》等有關法律、行政法規的規定和《吉州珠江村鎮銀行股份有限公司反洗錢工作管理辦法（修訂）》的要求，制定本辦法。

第二條 我行反洗錢主管部門對轄屬機構的反洗錢工作負有檢查、監督、指導的職責。檢查結果作為對各級機構反洗錢工作考核的主要依據。

第三條 在反洗錢檢查中，對于違反反洗錢工作規章制度或未盡到反洗錢義務的行為，依據吉州珠江村鎮銀行相關規定進行處罰。

第二章 檢查形式與實施主體

第四條 反洗錢檢查分為反洗錢自查、反洗錢督導檢查和反洗錢專項檢查3種形式。其中反洗錢自查由各相關部門負責組織；反洗錢督導檢查由綜合管理部會運營管理部組織實施；反洗錢專項檢查由反洗錢主管部門牽頭負責組織實施。

第三章 檢查對象與檢查內容

第五條 反洗錢檢查對象為我行相關業務部門（包括我行信貸管理部、市場營銷部、運營管理部、營業部，下同）。

第六條 反洗錢檢查內容

（一）對我行相關部門的檢查內容

1、反洗錢內控制度建設情況（1）制度建設

是否及時建立并完善反洗錢內部控制制度；是否在業務推廣過程中將客戶身份識別等反洗錢工作要求落實到相關業務制度中，并細化到每個業務環節和崗位；是否及時根據業務調整情況完善相關制度中反洗錢工作要求，并及時報備上述制度。

（2）組織建設

是否認真履行反洗錢工作職責；是否按規定參加反洗錢領導小組會議；是否及時處理涉及本部門的反洗錢工作協調事項；是否對本業務條線反洗錢工作進行有效指導；是否設立反洗錢信息報告員并及時報備。

2、反洗錢職責履行情況（1）客戶身份識別及管理情況

是否按規定在與客戶建立業務關系時、業務存續期及終止業務關系時落實身份識別制度，是否及時根據業務開展情況更新客戶身份資料，是否按規定落實客戶洗錢風險等級管理工作，是否按規定保存客戶身份資料和交易記錄等。

（2）反洗錢宣傳培訓情況

反洗錢領導小組成員部門是否按規定對本條線人員開展了反洗錢培訓，是否能配合反洗錢主管部門對本條線人員開展反洗錢培訓。是否配合反洗錢主管部門做好本反洗錢宣傳工作，是否按時報送本部門所負責的反洗錢調研報告等。

（3）協助打擊洗錢活動履職情況

是否按要求及時報送反洗錢大額交易、可疑交易以及協助報送重大可疑交易線索專題報告，是否按要求協助反洗錢協查工作。

（4）日常保密工作

反洗錢工作領導小組成員部門與崗位是否嚴格遵守反洗錢保密制度規定，是否嚴格落實對泄密責任人的處罰措施。

3、反洗錢檢查監督情況

反洗錢領導小組相關部門是否制定反洗錢檢查監督計劃并組織實施，是否積極主動配合內外部反洗錢檢查監督工作，各相關部門是否按規定對內外部反洗錢檢查監督發現的、涉及本部門的問題予以整改。

（二）對各經營機構的檢查內容

1、反洗錢組織運作情況（1）組織建設

是否成立反洗錢領導小組，領導小組是否對反洗錢工作進行有效指導；是否配備反洗錢專管員，反洗錢領導小組成員及專管員變動是否及時報備。

（2）協調聯動

是否建立了反洗錢領導小組成員部門間的協調配合機制，是否有效聯動。

（3）工作處理

反洗錢各項日常工作管理、落實情況：是否按照要求及時報送電子及紙質反洗錢非現場監管季報、年報，是否按照要求將反洗錢培訓、檢查等工作開展情況形成書面材料進行報告，反洗錢工作檔案是否規范、完整。

（4）保密工作

反洗錢工作涉及部門與崗位是否嚴格遵守反洗錢保密制度規定，是否嚴格落實對泄密責任人的處罰措施。

2、反洗錢職責履行情況（1）客戶身份識別及管理情況

是否按規定在與客戶建立業務關系時、業務存續期及終止業務關系時落實身份識別制度，是否及時根據個人業務、公司業務開展情況更新客戶身份資料，是否按照要求落實客戶洗錢風險等級管理工作，是否按規定保存客戶身份資料和交易記錄等。

（2）反洗錢培訓宣傳情況

是否制訂反洗錢培訓計劃，是否按規定開展反洗錢培訓，反洗錢培訓是否涵蓋管理人員、反洗錢專管員和反洗錢信息報告員、會計與營銷等主要業務部門人員、對外營業機構人員等。是否制定反洗錢宣傳計劃，是否落實反洗錢各項日常宣傳及專題宣傳工作。

（3）協助打擊洗錢活動履職情況

是否按規定及時報送反洗錢大額交易、可疑交易以及重大可疑交易線索專題報告，是否按時、按質完成我行下達的反洗錢協查工作，提供的協查檔案資料是否齊全、規范。

3、反洗錢檢查監督情況

是否制定反洗錢工作檢查方案，反洗錢檢查監督是否涵蓋反洗錢領導小組成員部門、客戶洗錢風險劃分機構及對外營業機構，是否按照規定開展反洗錢檢查工作，是否積極主動配合內外部反洗錢檢查監督工作，是否按規定對內外部反洗錢檢查監督中發現的問題予以整改。

第七條 營業網點反洗錢自查內容

（一）是否按規定要求組織員工每月進行一次反洗錢學習培訓。

（二）是否按規定落實客戶身份識別制度，把好客戶準入關，認真審核賬戶開立資料，登記相關要素。

（三）是否按規定落實客戶身份資料和交易記錄保存制度，做好反洗錢資料、信息的歸檔保存和保密工作。

（四）是否按規定甄別大額和可疑交易，并及時登錄反洗錢報送系統報送大額和可疑交易信息。

（五）是否按時提供相關的協查、核查資料。

營業網點在組織自查工作時，應當對之前自查中發現問題的整改情況進行復查并登記（見附件4）。

第八條 督導檢查內容（綜合管理部會運營管理部檢查內容）

（一）是否按規定要求組織員工進行反洗錢學習培訓。

（二）對開立人民幣、外幣對公賬戶的客戶身份是否按規定履行審查手續，開戶手續是否完備，相關的開戶資料是否齊全，有無及時將有關信息資料錄入賬戶信息管理系統。

（三）在與客戶建立業務關系或者為客戶提供規定金額以上的現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性服務時，是否要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，是否進行核對登記。客戶身份信息發生變化時，是否及時予以更新。

（四）對客戶是否了解，包括對客戶的基本背景、經營規模、經營特點、資信狀況等的了解，是否按照規定了解客戶的交易目的和交易性質。

（五）是否按規定正確識別本外幣可疑交易，對符合報告標準的本外幣可疑交易是否及時登錄反洗錢報送系統進行報送，有無遲報、漏報現象。

（六）在辦理業務中發現異常跡象或者對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性有疑問的，是否重新對客戶進行身份識別。

（七）是否按規定保存客戶身份資料和交易信息。

第四章 檢查頻率

第九條 反洗錢自查由對外營業機構負責人組織實施，每月1次；運營管理部對轄屬機構反洗錢檢查每季1次。

第十條 各單位未納入督導檢查范圍的，應當按照本辦法的要求執行。

第十一條 反洗錢督導檢查由我行運營管理部結合督導工作定期開展。

第十二條 我行領導小組辦公室每年對我行相關業務部門組織開展1次反洗錢專項檢查，檢查覆蓋面100%。

第五章 檢查方法

第十三條 反洗錢檢查人員在進行檢查時，可以采用以下方法：

（一）詢問被檢查單位反洗錢工作開展情況；

（二）抽查測試被檢查單位工作人員（包括中層管理人員）反洗錢知識掌握情況；

（三）查閱相關賬戶分戶賬及賬戶交易流水記錄或其他登記資料；

（四）從綜合業務系統中抽取相關營業機構賬戶電子交易信息。

（五）根據需要，可以要求被檢查單位提供以下資料：

1、反洗錢工作會議記錄及其他相關會議記錄資料；

2、反洗錢自查及檢查情況記錄；

3、反洗錢工作計劃、總結和檢查通報等資料；

4、大額現金支取登記薄和可疑交易報告資料；

5、部分賬戶開銷戶情況記錄及部分交易憑證、部分交易留存資料；

6、反洗錢培訓、宣傳資料；

7、其他與反洗錢工作有關的資料。第六章 專項檢查程序

第十四條 反洗錢專項檢查程序包括檢查準備、檢查實施、檢查通報、檢查處理和總結歸檔5個步驟。

（一）檢查準備

1、由我行反洗錢主管部門擬訂《檢查實施方案》，檢查實施方案的內容應當包括：檢查目的、檢查對象、檢查范圍、檢查內容、檢查方式、檢查組分工、檢查依據、實施步驟和時間安排、工作要求等。

2、組成檢查小組，召集檢查人員學習討論《檢查實施方案》，同時明確分工、分解任務、落實責任。

（二）檢查實施

1、召開現場檢查碰頭會。由檢查組召集被檢查單位主管領導、反洗錢辦公室及相關業務部門負責人、反洗錢崗位人員及檢查人員，就檢查的目的、內容、范圍向與會人員進行宣布，提出檢查要求，聽取被檢查單位反洗錢工作開展情況匯報。

2、調閱相關資料。由檢查組填制一式兩份《反洗錢檢查調閱資料清單》（附件2）遞交被檢查單位，并要求被檢查單位在規定的時間內提供。

3、進入被檢查單位實施檢查。檢查組要嚴格按照《檢查實施方案》開展檢查，在檢查過程中檢查人員應對檢查情況進行如實記錄并認真填寫《反洗錢檢查工作底稿》（附件3），檢查底稿須經被檢查單位簽字確認。經確認的檢查工作底稿，可以當場反饋給被檢查單位，作為其日后整改的依據。

4、檢查組要將檢查情況進行歸納、匯總，進行綜合評定。反洗錢檢查評定實行計分制，滿分100分，并按《反洗錢專項檢查評分表》（附件1）的內容，逐項進行評分，并列明扣分事項，計算出總分后，由被檢查單位和檢查人員共同簽名認定。

（三）檢查通報

檢查組收集檢查的相關資料，對檢查認定的事實和資料進行整理、分析、評價，形成檢查報告，向反洗錢工作領導小組進行匯報。在檢查結束后20個工作日內，檢查組發出檢查通報，向被檢查單位進行反饋。檢查通報應當包括：檢查基本情況（檢查的組織、內容、對象）、檢查中發現的主要問題，整改要求或下一步工作要求等。

（四）檢查處理

1、檢查組根據認定的問題和檢查事實，認為可以由被檢查單位自行整改糾正的，要在檢查通報中要求被檢查單位限期做出整改；對認為應該予以處罰的，由檢查組根據吉州珠江村鎮銀行有關規定予以處罰。

2、被檢查單位自接到檢查通報后1個月內將整改情況報我行反洗錢主管部門。

3、我行反洗錢主管部門根據《檢查通報》和被檢查單位的《整改報告》進行整理、總結、分析，深入研究存在問題的原因，完善有關制度，強化反洗錢工作措施，同時要對被檢查單位的整改情況進行后續跟蹤檢查。

（五）總結歸檔

1、檢查情況總結。我行反洗錢主管部門要對全行的反洗錢檢查情況進行總結,并作為完善下一步或下一反洗錢工作重點的依據。

2、檢查資料歸檔保管。我行反洗錢主管部門須建立反洗錢檢查資料檔案，每次檢查后將《檢查工作底稿》、《反洗錢專項檢查評分表》、《檢查報告》、《整改報告》等資料歸檔保管，至少5年。反洗錢檢查檔案資料要作為對各單位反洗錢評價考核依據。

第七章 附則

第十五條 本辦法由吉州珠江村鎮銀行反洗錢領導小組辦公室負責解釋。

附件：1.我行部門反洗錢專項檢查評分表

2.反洗錢檢查調閱資料清單

3.反洗錢檢查工作底稿

4.反洗錢自查工作登記表

第三篇：信用社反洗錢檢查工作自查報告

信用社反洗錢檢查工作自查報告

辦事處：

為切實加強反洗錢工作力度，確保我縣反洗錢工作有效開展，縣聯社依照陜信聯x辦發[ⅩⅩ]x號《關于開展全省農村信用社反洗錢自查工作的通知》的文件精神，聯社理事長認真批閱，安排成立了以xxx副主任為組長的工作領導小組，迅速開展反洗錢自查工作。x月x日至x月x日對全縣x個網點進行全面、深入、細致的檢查，現將檢查情況匯報如下：

一、組織機構

為了認真做好反洗錢檢查工作，聯社成立了以xxx副主任任組長，財務部、信息部、各信用社負責人為成員的反洗錢檢查工作領導小組，小組設在聯社財務部。并配備必要工作人員專門負責反洗錢工作，能夠做到“三明確”、“二落實”，將反洗錢工作職責落實到崗，落實到人。由各社會計出納專門負責收集全轄反洗錢工作及大額支付報告和可疑支付報告，按月報送聯社財務部，財務部匯總并上報渭南辦事處，并按照分級管理的原則，對基層機構的反洗錢情況進行監督、檢查。

二、制定有效的反洗錢措施：

1、建立客戶身份登記制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時，柜面業務人員嚴格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業法人營業執照、代碼證以及國地稅務登記證等）的真實性、完整性和有效性；根據審慎性原則認真的開展了解客戶活動，對重要客戶的經營范圍、經營規模、經營特點及資金流向進行分析，對其賬戶的現金交易以及賬戶交易及時進行監控。

2、在綜合業務系統上按規定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數據檔案，保存銀行結算賬戶存款人的信息資料，包括單位銀行結算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負責人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼、開戶的證明文件、組織機構代碼、住所、注冊資金、經營范圍、主要資金往來對象、賬戶的日平均收付發生額等信息和個人銀行結算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。

3、按規定每月報送大額交易、可疑交易報告的相關資料及報表。

4、開展對客戶的反洗錢宣傳工作。通過張貼宣傳畫、分發傳單、電視、廣播等輿論工具，并將反洗錢培訓擺上工作日程，采用以會代訓的形式，讓工作人員掌握有關反洗錢的法律、行政法規及規章制度的規定，提高可疑支付交易資金的識別和分析能力。我聯社通過組織反洗錢宣傳活動，結合本社的存款利率上浮進行廣泛宣傳，加強反洗錢知識普及和相關金融法規的教育，提高客戶的法律意識，積極配合我社開展反洗錢工作，形成良好的抵制、打擊洗錢活動的社會氛圍。

三、精心組織自查工作，對今年以來大額交易和可疑交易的主要檢查項目通過賬薄原始記錄、綜合業務系統的大額支付進行逐筆審查。

（一）大額交易方面檢查涉及項目

1、對法人、其他組織和個體工商戶（以下統稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉賬；

2、對金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款解付；

3、對個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。

（二）可疑支付交易方面檢查涉及項目。對法人、其他組織和個體工商戶以及個人銀行結算賬戶之間的以下項目進行分析和識別：

1、短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

2、資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

3、資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；

4、企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

5、周期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；

6、相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；

7、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；

8、短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

9、存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；

10、個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；

12、頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；

13、有意化整為零，逃避大額支付交易監測；

四、反洗錢工作存在不足及今后工作要求。

我社基本上能按照反洗錢的有關規定開展工作，但仍存在一些不足，如基層員工對反洗錢缺乏系統的理論知識和足夠的實踐經驗，有待進一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力等。今后，我們將嚴格按照“一個《規定》、兩個《辦法》”的要求，繼續深入開展反洗錢工作，重點做好：

一是進一步貫徹落實“一個《規定》、兩個《辦法》”的具體規定，繼續加大反洗錢工作力度；

二是不斷完善反洗錢工作領導小組及其辦事機構的整體功能，確保反洗錢工作的深入開展；

三是要不斷完善反洗錢內控制度，在自查中查找缺陷漏洞； 四是要繼續加強現金支付交易監測和轉帳支付交易監測，特別是加強對大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監測，做好匯兌結算和大額現金收付的臺帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動； 五是進一步加強反洗錢的社會宣傳力度；六是嚴格保密制度，確保反洗錢工作的順利開展。

第四篇：當前外匯反洗錢工作中存在的問題及對策

[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://www.tmdps.cn/)一站在手，寫作無憂!]《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》實施一年多來，山西省各金融機構執行“辦法”的認

識逐步提高，外匯管理部門探索有效的監管方式不斷取得進展，并積極主動與公安部門建立合作機制，外匯領域反洗錢工作呈現良好的發展態勢。與此同時，必須清醒的看到，金融機構報告信息的質量，外匯部門分析、甄別及核查，部門間的有效協調配合以及立法本身的局限等等，都亟待改進和完善。

(一)銀行制度執行意識不強，報告信息質量不高

1、沒有正確處理追求效益與執行制度的關系。部分商業銀行片面奉行“客戶至上，效益第一”的指導思想，不能正確處理追求效益與執行報告制度的關系。部分銀行幾乎未履行盡職調查的責任，無原則滿足客戶的各種要求，忽視款項來源及用途合法性。

2、甄別和分析可疑交易的能力不足，報送交易信息質量不高。一是錯報情況仍有發生。目前我省部分銀行在填報中身份證號碼錄人錯誤、識別編碼錯誤、數據項填報不規范依然存在。二是甄別和分析能力不強，存在“三多三少”問題，即大額交易信息報告多、可疑交易信息報告少，非現場分析多、現場核查少，對交易帳務記錄核查多、對客戶背景深入了解少。“辦法”中包括了31種的可疑外匯交易類型，但由于”辦法”執行時間不長，深度培訓遠遠不夠，導致銀行機構甄別和分析可疑交易的能力明顯不足，除較易判斷的少數交易有所反映外，絕大部分交易類型都未進行有效監測。迄今未報送一筆企業單位的可疑外匯交易信息，也無一家主報告行報送“金融機構甄別可疑外匯資金交易報告表”。

3、科技手段支撐不足，影響“辦法”的實施效果。目前，山西省只有少數銀行采用直接從業務系統中提取大額和可疑外匯資金交易數據（據了解，目前絕大部分銀行正在開發相應的系統），大部分銀行尚處于手工采集、逐級匯總數據的方式。由于手工統計環節多，核對機制薄弱，數據錯漏時有發生。

(二)外匯管理部門監管力度有限，監測手段不完善

1、監管工作開展不平衡，尚未形成全面有效的監管機制。對未嚴格履行報告義務的金融機構，外管局按“辦法”有權進行處罰。但此項工作面廣量大，機構設置、人員定編、經費保障都有待時日，加之尚未形成全面有效的監督處罰機制，導致部分銀行報告的主動性不強，制度落實不力。同時，山西省外管系統相關監管工作開展不平衡，所轄中心支局對大額和可疑外匯資金交易信息的采集、匯總、分析、篩選、甄別、核查等工作尚未真正全面展開，全轄的有效監管機制尚未形成。

2、囿于監測手段及核查權限所限，難以進行深人甄別及核查。一是鑒于目前大額和可疑交易信息以個人為主，其交易主體多、交易分散、信息不完全，加之校驗程序的篩選、甄別和分析功能不強，以外匯管理部門現有的人力、設備、技術難以進行連續的跟蹤分析和全面深入的核查，核查工作往往淺嘗輒止。二是核查權限有限，使核查工作難以深人目前外匯部門缺乏必要的強制手段，當被調查對象不配合調查時，常常束手無策。而公安部門又不能僅以其銀行交易記錄作為立案證據，立案證據不足導致其不能依法展開偵察，導致部分可疑對象多次出現在“黑名單”上，有關部門卻無能為力。

(三)部門間的協作處于起步階段，如何有效地發揮各自優勢并形成工作合力尚在探索之中

1、報告主體的覆蓋范圍不廣。從山西省目前實施的情況看，報告主體還僅限于外匯指定銀行，而保險公司、證券公司、郵政國際匯兌等機構未納入報告主體范圍，部分銀行、郵政代理的美國西聯匯款公司的相應國際匯兌業務也未進行專題報告。從報告實施看，銀行代理的西聯匯款按“辦法”進行大額和可疑外匯交易報告，而郵政國際匯兌及其代理西聯匯款業務則未納入“辦法”的報告范圍，使外管部門監控的大額和可疑外匯交易報告存在遺漏。按“辦法”的規定，證券經營機構指令銀行劃出與交易、清算無關的外匯資金、通過銀行頻繁大量拆借外匯資金，保險機構通過銀行頻繁大量對同一家境外投保人發生賠付和退保行為，報告主體均是銀行機構，外管部門無法了解交易雙方在證券或保險公司外匯資金交易中的明細情況。

從已經實施反洗錢法律的國家經驗表明，如報告制度僅適用于金融機構，洗錢活動還會從受法規約束的金融行業轉移到不受該法規約束的其他行業，特別是房地產公司以及律師、會計師事務所等中介機構。

2、聯動協作機制還不健全，尤其一些非金融行業的相關工作亟待加強。洗錢犯罪要從“防”到“反”，不僅在于銀行機構，還在于諸多執法、司法部門的密切合作，而現在我國尚未在海關、司法、工商、稅務、金融監管等部門建立有效反洗錢合作機制，涉及多部門的信息收集、情報交流等方面的綜合信息交流體系尚未形成。就當前重慶外匯部門與公安部門的初步協作而言，由于在如何認定涉嫌非法外匯買賣證據等有不同的理解，兩部門實施聯手行動存在諸多障礙。由于目前非法外匯交易雙方一般不當場進行現金交割，而通過銀行以單單、單卡、單折等進行交易，外匯局較難獲得

法定的證據，而公安機關對沒有法定證據的非法外匯買賣交易不予立案偵察，導致查處工作大打折扣。

(四)反洗錢法規體系不健全，“辦法”等部門規章獨木難支

1、法規體系不完善，缺乏專門的權威法規。目前，有關反洗錢的規定分散在《刑法》、《中國人民銀行法》及相關部門規章中，缺乏專門的權威法規，不利于統一和協調。而反洗錢不僅涉及金融行業，還涉及諸多執法、司法等部門，需要多部門加強聯動協作，這些都不是單靠人行的部門規章所能約束。

2、對洗錢的上游犯罪范圍規定過于狹窄。我國《刑法》只將毒品、黑社會、恐怖活動、走私四類犯罪界定為洗錢罪的上游犯罪，實際上非法集資、金融詐騙、貪污受賄、偷稅漏稅等犯罪對國家造成的損失比這四類罪更甚，數額巨大的經濟犯罪收益每天都在通過洗錢轉移境外或合法化，因此應將洗錢罪的上游犯罪擴大到所有重大犯罪。

3、反洗錢配套法規中存在很多盲區。現有反洗錢法規中，對證券、保險等機構的報告義務規定不詳，對房地產行業、法律服務行業、會計行業也沒作規定，加之隨著互聯網的普及和電子商務的迅速發展，網絡洗錢已是國際社會面臨的嚴峻問題，而我國有關網絡洗錢的法規尚是空白，缺乏對這些洗錢“重災區”的法律監控，會直接削弱我國的整體反洗錢能力。同時，對洗錢行為的管轄也不明確，按《刑法》規定洗錢罪屬公安經偵部門管轄，但具體到上游犯罪的管轄權，又涉及公安刑偵、緝毒部門、海關緝私局等，這種管轄交叉導致的管轄不明和用上游吸收下游犯罪的行為不利于打擊洗錢犯罪。加之我國尚未成立專門的反洗錢組織機構，雖然人行設立了反洗錢領導小組，但只是一個內設機構，權限和職責非常有限。

二、工作對策

(一)提升法律層次，盡快完善法規體系

1、盡快出臺《反洗錢法》，完善相關法規。當前，許多國家在反洗錢方面已建立包含不同層次、不同法律部門的法規體系，并制定了專門的反洗錢法來協調各種義務和關系。據悉反洗錢法已列入全國人大常委會的立法規劃，我國應借鑒世界各國反洗錢立法經驗，加快《反洗錢法》立法進程，統一調整與反洗錢有關的權利和義務。為控制洗錢的各個環節，要逐步修訂《保險法》、《公司法》、《會計法》、《證券法》等相關法規，消除配套法規存在的盲區。同時，按照《行政許可法》規定，盡快將“辦法”上升到國務院行政規章，才利于外匯管理部門對不履行大額和可疑外匯交易報告責任等行為加大監管與行政處罰力度。

2、建立執行報告制度的保密免責制度。《商業銀行法》規定對客戶有保密義務，“辦法”規定大額和可疑外匯交易必須報告，因前者的法律效力高于后者，使金融機構處于“兩難”境地。銀行既需履行反洗錢報告職責，又有依法為存款人保密的義務，但往往難以兼顧。因此，建議建立反洗錢免責制度，明確報告機構因履行報告義務而與有關保密規定發生沖突時，無須承擔責任。

3、完善客戶盡職調查的制度。金融行動特別工作組(FATF)要求是：“在建立業務關系時，或進行下列特殊交易(金額超過限額，沒有完整提供匯款者資料的電匯的可疑資金劃轉)時，或對有洗錢嫌疑的交易，或對現有客戶資料的準確性和充分性發生質疑時均應進行深入的客戶盡職調查。”目前，部分銀行只停留在對機構了解其基本情況、對個人只是核對身份證號碼的簡單層面上。因此需要通過完善立法，詳細規定報告主體對客戶的盡職調查責任，明確其了解客戶的身份、業務狀況、資金運行狀況、交易性質等內容，以督促報告主體及時識別和判斷可疑交易。

4、逐步擴大報告主體范圍。首先盡快將報告主體從外匯指定銀行擴大到保險、證券、郵政匯兌、西聯匯款、速匯金等非銀行金融機構、匯款公司以及整個金融行業。其次通過完善立法將報告主體盡可能擴大至現金交易較密集的高風險行業，如房地產公司、律師事務所、會計師事務所等。

(二)加大監管力度，強化銀行報告主渠道的地位與作用

1、督促銀行不斷完善相關內控制度。不斷強化銀行機構反洗錢意識，加強隊伍建設和業務培訓，提高從業人員的反洗錢工作能力。銀行要正確處理報告職責與追求利益的關系，由被動反映型轉向主動核查型，增強主動核查能力，推動反洗錢深入開展。

2、加大監管力度，督促健全有效的報告工作機制。不斷修訂完善“辦法”，進一步細化和明確大額和可疑外匯交易類型。對于銀行工作人員明知是非法交易的存取業務仍充當“驗鈔機”或“交割臺”的，或涉嫌協助洗錢的，要依法追究責任。實現外匯部門與金融機構的聯網，使大額和可疑資金交易信息能實時傳送，提高報送效率與質量。督促銀行提高技術手段，充分利用其既有的業務核算系統，盡快實現從銀行原始會計數據庫中采集反洗錢數據的方式，并使之能通過可疑交易監測識別系統對特定客戶或賬戶進行全面、連續、實時監測及綜合評價，增強報告的時效性、準確性。

(三)健全部門間反洗錢協調機制，共同打擊洗錢行為

一是在國務院反洗錢工作部際聯系會議基礎上，進一步健全制度化的協調機制，在銀行、外匯、保險、證券、公安、海關、工商、稅務等部門及部分中介機構建立廣泛的反洗錢合作機制；二是借鑒國外先進的經驗，設置類似于美國金融犯罪執法網絡(美國的FIU)的專門的反洗錢職能機構，由各協調部門派駐專業人員到反洗錢職能部門工作，發揮各類專業人員的優勢，建立大信息量的數據庫，負責搜集、整合來自商業界、金融界、執法當局的信息，加工出有價值的情報，為案件偵察提供情報和分析幫助，共同打擊洗錢行為。

第五篇：當前外匯反洗錢工作中存在的問題及對策

當前外匯反洗錢工作中存在的問題

及對策

[找文章到☆第1文秘(http://)一站在手，寫作無憂!]《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》實施一年多來，山西省各金融機構執行“辦法”的認識逐步提高，外匯管理部門探索有效的監管方式不斷取得進展，并積極主動與公安部門建立合作機制，外匯領域反洗錢工作呈現良好的發展態勢。與此同時，必須清醒的看到，金融機構報告信息的質量，外匯部門分析、甄別及核查，部門間的有效協調配合以及立法本身的局限等等，都亟待改進和完善。

(一)銀行制度執行意識不強，報告信息質量不高

1、沒有正確處理追求效益與執行制度的關系。部分商業銀行片面奉行“客戶至上，效益第一”的指導思想，不能正確處理追求效益與執行報告制度的關系。部分銀行幾乎未履行盡職調查的責任，無原則滿足客戶的各種要求，忽視款項來源及用途合法性。

2、甄別和分析可疑交易的能力不足，報送交易信息質量不高。一是錯報情況仍有發生。目前我省部分銀行在填報中身份證號碼錄人錯誤、識別編碼錯誤、數據項填報不規范依然存在。二是甄別和分析能力不強，存在“三多三少”問題，即大額交易信息報告多、可疑交易信息報告少，非現場分析多、現場核查少，對交易帳務記錄核查多、對客戶背景深入了解少。“辦法”中包括了31種的可疑外匯交易類型，但由于”辦法”執行時間不長，深度培訓遠遠不夠，導致銀行機構甄別和分析可疑交易的能力明顯不足，除較易判斷的少數交易有所反映外，絕大部分交易類型都未進行有效

監測。迄今未報送一筆企業單位的可疑外匯交易信息，也無一家主報告行報送“金融機構甄別可疑外匯資金交易報告表”。

3、科技手段支撐不足，影響“辦法”的實施效果。目前，山西省只有少數銀行采用直接從業務系統中提取大額和可疑外匯資金交易數據（據了解，目前絕大部分銀行正在開發相應的系統），大部分銀行尚處于手工采集、逐級匯總數據的方式。由于手工統計環節多，核對機制薄弱，數據錯漏時有發生。

(二)外匯管理部門監管力度有限，監測手段不完善

1、監管工作開展不平衡，尚未形成全面有效的監管機制。對未嚴格履行報告義務的金融機構，外管局按“辦法”有權進行處罰。但此項工作面廣量大，機構設置、人員定編、經費保障都有待時日，加之尚未形成全面有效的監督處罰機制，導致部分銀行報告的主動性不強，制度落實不力。同時，山西省外管

系統相關監管工作開展不平衡，所轄中心支局對大額和可疑外匯資金交易信息的采集、匯總、分析、篩選、甄別、核查等工作尚未真正全面展開，全轄的有效監管機制尚未形成。

2、囿于監測手段及核查權限所限，難以進行深人甄別及核查。一是鑒于目前大額和可疑交易信息以個人為主，其交易主體多、交易分散、信息不完全，加之校驗程序的篩選、甄別和分析功能不強，以外匯管理部門現有的人力、設備、技術難以進行連續的跟蹤分析和全面深入的核查，核查工作往往淺嘗輒止。二是核查權限有限，使核查工作難以深人目前外匯部門缺乏必要的強制手段，當被調查對象不配合調查時，常常束手無策。而公安部門又不能僅以其銀行交易記錄作為立案證據，立案證據不足導致其不能依法展開偵察，導致部分可疑對象多次出現在“黑名單”上，有關部門卻無能為力。

(三)部門間的協作處于起步階段，如何有效地發揮各自優勢并形成工作合力尚在探索之中

1、報告主體的覆蓋范圍不廣。從山西省目前實施的情況看，報告主體還僅限于外匯指定銀行，而保險公司、證券公司、郵政國際匯兌等機構未納入報告主體范圍，部分銀行、郵政代理的美國西聯匯款公司的相應國際匯兌業務也未進行專題報告。從報告實施看，銀行代理的西聯匯款按“辦法”進行大額和可疑外匯交易報告，而郵政國際匯兌及其代理西聯匯款業務則未納入“辦法”的報告范圍，使外管部門監控的大額和可疑外匯交易報告存在遺漏。按“辦法”的規定，證券經營機構指令銀行劃出與交易、清算無關的外匯資金、通過銀行頻繁大量拆借外匯資金，保險機構通過銀行頻繁大量對同一家境外投保人發生賠付和退保行為，報告主體均是銀行機構，外管部門無法了解交易雙方在證券或保險公司外匯資金交易中的明細情況。

從已經實施反洗錢法律的國家經

驗表明，如報告制度僅適用于金融機構，洗錢活動還會從受法規約束的金融行業轉移到不受該法規約束的其他行業，特別是房地產公司以及律師、會計師事務所等中介機構。

2、聯動協作機制還不健全，尤其一些非金融行業的相關工作亟待加強。洗錢犯罪要從“防”到“反”，不僅在于銀行機構，還在于諸多執法、司法部門的密切合作，而現在我國尚未在海關、司法、工商、稅

當前外匯反洗錢工作中存在的問題及對策