第一篇：物業庫房及資產管理制度

庫房及資產管理制度

第一條目的

為加強資產的實物管理，規范資產購置、保管、使用、調用、處置等行為，提高使用效率，確保公司辦公資產不受損失。

第二條 范圍

包括固定資產(賬內/賬外）、低值易耗品(賬內/賬外）、維修工具（公共/個人）以及原材料等。

所謂帳內，即購買后以資產預算報銷，在財務賬里固定資產/低值易耗品科目統計折舊攤銷。

所謂賬外，即購買時以開辦費、質保金等非資產預算報銷。

第三條 固定資產/無形資產

固定資產

一、概念：指為提供勞務、經營管理而持有的非貨幣性的、使用壽命超過1年的有形資產及無形資產。其中有形資產包括電子設備（電腦、相機、打印機、復印機、照相機等）、交通工具（轎車、電瓶車等）及其他設備；無形資產包括計算機軟件、光纖網絡使用和商標使用權等。無形資產的申請、購置、驗收、登記、盤點、調撥、報廢等程序同有形資產。

二、購置

1、固定資產的購置需要填寫固定資產購置審批單（見附件1），審核過程：辦公室審核是否有閑置資產可調撥、招采部審核申購價格合理性、財務部審核是否符合預算；審批過程：部門經理、辦公室主任、招采部經理、財務部經理、公司總經理。

2、由使用部門對所購置的固定資產進行驗收（必要時須聯系招采部），憑費用報銷單、發票、固定資產購置審批單、發票真偽查詢報銷，各部門會計進行相應的賬務處理。

三、調撥

1、固定資產在同一公司內調撥的，由調入部門填寫申請，辦公室批準后填制“固定資產調撥單”，經調撥雙方庫管人員、兩部門經理、財務經理、物業公司經理簽字完畢后實施調撥，將固定資產調撥單交到財務，財務部門將調撥單作為賬務處理的原始憑證。

2、固定資產在集團公司內部不同公司之間的調撥的（如物業公司與榮信經紀、盛坤園林之間），由調入單位填寫一式二份的“固定資產調撥單”，調出調入部門雙方負責人簽字及公司上級領導簽字。1）、第一份作為調出公司財務部核銷固定資產明細賬、卡片的依據。

2）、第二份作為調入公司財務部新增固定資產明細賬、卡片的依據。

四、報廢

1、固定資產報廢條件：

1）、使用時間超過有效使用年限，折舊已提足且喪失使用價值的固定資產；

2）、屬技術性淘汰機型，性能已達不到使用要求，且無法恢復性能或論證后改造價值不高的固定資產； 3）、使用不當造成固定資產喪失其使用價值； 4）、由于其他原因，造成資產毀損等報廢。

2、屬于正常報廢的，由使用部門填制“固定資產處置審批單”，財務部核查是否滿足報廢條件，滿足條件的，進入審批流程，經相關領導批準，進行報廢處理；

3、屬于保管、使用、維修不當，或責任事故造成的固定資產提早報廢的，由責任人賠償部分或全部損失。

4、“固定資產處置審批單”經批準后，交財務部進行賬務處理。

五、清查

1、固定資產清查采用實地盤點方法。

2、財務部門于每年5、11月底協同辦公室對公司范圍內的固定資產進行全面清查盤點，盤點完畢后出具盤點報告。

3、對資產的盈虧，由辦公室對盈虧資產作專案敘明原因呈核，按規定程序報批后，對增置或減損的固定資產辦理相關手續，最終做到財務部門與辦公室卡、賬一致，辦公室與使用單位賬、簿（備查簿）一致，賬實相符。

4、固定資產保管人員調動或離職時必須辦理交接手續，對所保管的物資進行清查盤點，并填制交接日的“固定資產盤點表”。實物資產管理部門負責兼交，交接不清的不準離職；未辦理交接手續擅自離職，給公司造成經營損失的，將依法追究其相關責任。

六、閑置管理

1、固定資產使用部門將預期閑置在1個月以上的、且有利用價值的固定資產，上報公司負責人，對閑置的固定資產進行相應的處理，如調撥、變賣等。

2、辦公室應將經營上認為無利用價值的閑置固定資產予以清理，擬定處理意見后呈報相關領導，經審批后處理。

3、固定資產提前報廢、出售，應由固定資產使用部門填寫固定資產報廢、出售報告，經固定資產使用部門經理同意，逐級上報，最終單據交財務部做賬務處理。（不建議提前報廢）

4、固定資產變賣收入應交財務部門做賬務處理，任何人不得以任何理由挪作他用或留作小金庫。

第四條 低值易耗品

一、概念：指不符合固定資產確認條件的各種辦公用工具、家具物品及廚房用品（批量的餐具、酒具等）。包括家私用品（辦公桌椅、檔案柜、茶幾、沙發等）、辦公設備（點鈔機、飲水機、打孔機、電暖器等）、五金用品（燈具、鋁梯等）等。

低值易耗品的購置、調撥、報廢、閑置處理流程參考固定資產。

二、低值易耗品的購置、調撥、報廢、閑置處理流程參考固定資產。

第五條、原材料

一、概念：

各服務中心所購的日常消耗用品。

日常辦公耗材：膠棒、筆芯、印油、硒鼓；

綠化耗材：化肥、農藥、防寒物資、綠化工具； 保潔用品：手套、洗衣粉、洗潔精、笤帚、簸箕、墩布、塵推、水桶、抹布 ；

維修水暖耗材：彎頭、管箍、三通、PVC管、PVC膠、PPR管等；

維修五金電料：燈泡、開關、聲光控燈口、電線、插座等

安防耗材：路錐、滅火器、消防檢條等

一、原材料采購 職責

1、部門主管負責物資的申報工作。

2、庫管員負責物資的匯總、填報工作。

3、部門經理負責采購計劃的審批工作。

4、根據審批權限相關領導審批。程序

每月23日之前，各服務中心、三產部門將次月日常工作所需物資上報招采部、財務部，由招采專員組織招投標、核算會計審核是否符合預算，招采部經理、財務經理、公司總經理審批。采購計劃的填寫

1、采購計劃應按部門進行填寫、匯總。

2、把各要素填寫完整，包括存貨名稱、型號、規格、庫存量（收付存上期結存）、采購數量、費用所屬明細、品牌、市場價、供應商聯系電話等等。管控過程

1、庫管要根據庫存嚴格控制各部門物品的申購量。（月底做完收付存表，必須實地盤點結存材料，做到賬實一致）

2、配合招采部做好市場詢價，對不同的供應商的價格進行相互比較，做到貨比三家。

3、對于急需而當月采購計劃漏報的，填制應急采購計劃申購。

一、原材料的出入庫管理

1、原材料入庫時由使用部門主管和庫管員共同驗收，不合格品或送貨品牌與采購計劃不符的，庫管員有權不收，責令退換。

2、入庫單根據實收材料的數量、金額填寫，無采購計劃的物資，不得辦理入庫。

3、材料明細賬簿要根據入庫單、出庫單逐筆登記。

4、開具的入庫單，各項物資金額不得超過采購計劃的申購金額。

5、每一份入庫單及出庫單要有部門經理的簽字。

6、每一種材料的入庫要寫明供貨商，自行購買的，寫明購買人，出庫都要寫明用途、使用部門。是屬公共維修的，要寫明具體維修地點，如有償服務，要寫明“有償服務”字樣。

7、用料申請單的使用一定要先找主管審批才能領料，并有領用人的簽字。

8、入庫單、出庫單應保留齊全，不允許缺號或重號，序號使用,連號管控。

9、庫管員應強化自身職責意識，有責任對領出的物品進行抽查，發現已出庫的用料位置沒有使用新材料的，應及時上報情況，查明原因，及時追究相關人員責任。

10、一般耗材能堅持以舊換新的要以舊換新，否則不予出庫。如生料帶、膠布、軟連接、線手套、燈管、燈泡、燈口、開關等。

11、對于水暖管件的領用如不能以舊換新，要有相應的維修任務單，才能領取，如絲堵、外絲、水龍頭、PPR管件、銅球閥等。

12、庫管員要根據自己的工作經驗，監控用料數量，保證供給并避免浪費。

13、對于長期擱置不用的庫存材料，應及時上報辦公室，由公司根據各服務中心的實際情況，進行調撥，減少庫存材料的積壓、浪費。

14、招采部、財務部將不定期聯合進行收貨過程抽查，發現違規收料、以次充好現象的將予以通報處罰處理。

四、原材料結賬

1、庫管員負責登賬及結賬（月度收付存明細表、消耗表）。

2、部門經理負責庫存材料收付存和材料消耗表的審批。

3、往月掛賬的，次月報銷日，由各部門庫管統一粘貼請付款單，經辦公室主任、財務部經理、總經理審批后財務部進行賬務處理后付款。

4、大宗物資由綜合辦公室統一集中批量采購，入庫單、出庫單由各小區各自分別開具，財務部根據實購數量及金額據實結算，財務部按照各服務中心實際接收與消耗進行賬務處理。

第六條、各部門、崗位職責

一、辦公室職責

辦公室作為辦公資產的管理部門，職責是：

1、擬定、宣貫辦公資產管理的有關規章制度。

2、負責辦公資產的實物管理，包括購置審核、入庫登記、銘牌粘貼、閑置處理、資產調動及報廢處理等。

3、負責商標注冊、維護及維權管理，未經公司同意不得轉讓商標使用權及所有權。

4、組織每年進行兩次清查、盤點，檢查各部門固定資產及低值易耗品的使用情況，達到賬、卡、物相符。對資產丟失、損壞的要查明原因，劃清責任，并對責任人進行處罰。

二、財務部職責

財務部作為資產購置預算審核、采購監督及賬務處理部門，職責是：

1、負責對購置資產的預算費用、資產類別、資產調動、處置報廢等進行審核。

2、聯合辦公室每年進行兩次資產的清查盤點，負責兼盤。

3、負責各類資產的賬務管理，更新維護資產臺賬。

三、庫管員職責

服務中心庫房管理員的職責

1、匯總每月各部門物資需求及庫存情況，統一上報采購計劃，認真辦理資產的驗收、入庫、保管、出庫、報損等手續，賬目清楚完整，及時進行賬實核對。

2、堅持執行庫房及資產管理制度，掌握管理業務，隨時掌握物資的數量、規格、性能等情況。庫存物資要適量，做到不積壓浪費，又保證能夠達到使用要求。

3、定期清點庫房存貨，保證賬實相符。

4、按照規定程序辦理原材料的出入庫。

5、庫房物品存放要分門別類，清潔整齊，要防積壓損壞，防蟲蛀鼠咬，霉爛變質，并要防火防盜。

6、妥善保管本部門的物資，外借物資要及時催還，以防丟失，損壞，公司物資一律不得挪作私用。（部門之間相互借用應按正常調撥程序做好登記。如：商管中心與前置部門之間，陽光逸墅與豪邸坊之間等）

第七條、獎罰條例

個人對所用資產承擔管理責任，部門負責人對本部門資產和轄區內共用資產承擔責任，因人為因素造成資產損壞由當事人承擔責任，落實不到人的由部門負責人承擔責任。

每月23日上報采購計劃，計劃要周密，防止漏報。如沒按規定時間上報的，由各部門主管自行解決，并扣當月工資50元，由于庫管原因而漏報的扣庫管當月工資50元。

進料必須要有《采購計劃》或《應急采購單》不允許沒有計劃就進貨，發現一次罰部門經理當月工資100元，庫管員50元。

庫管員要對所進的物品嚴格驗收，不合格要及時退換。如因驗收不到位給公司造成損失的，扣庫管員當月工資50元。

維修人員領料先要填制《用料請申單》，由部門主管簽字，方可領取，如發現先領料后填用料申請單或沒有用料申請單直接用出庫單，罰庫管員當月工資20元/次。

低值易耗品管理臺賬要登記齊全，登記不全的罰庫管員當月工資20元。

工具丟失或非正常損壞的，由領用人賠償。辦公桌、椅子、柜子等由使用部門主管保管，丟失或不正當損壞扣部門經理100元，使用部門主管50元。借出工具如丟失，由借用人負責賠償。

庫管員沒有按規定時間對低值易耗品和固定資產進行檢查的發現一次扣當月工資20元。

如發現無故多領料或領了料沒用到該用的地方，發現一次扣領料人當月工資20元，并從工資中扣除所領料的雙倍金額，并處罰部門主管50元。

各種單據填寫不規范的，發現一次扣當月工資20元，明細賬登記不規范的，發現一次扣當月工資20元。

庫房物品擺放不整齊，衛生打掃不干凈，庫房較凌亂，每檢查出一次扣庫管員當月工資20元

資產調撥沒有調撥單的，扣部門經理50元，扣庫管員20元。

對于報廢物資應及時做報廢處理，且報廢物資的處置（變賣）應及時與財務會計溝通，必要時須財務部參與變賣。資產變賣收入應交財務部門做賬務處理，任何人不得私自挪作他用或作為小金庫處理。

第二篇：物業資產管理制度

物業資產管理制度

物業資產管理制度1

第一條 固定資產與低值易耗品的核定標準

1、固定資產是指使用期限兩年以上的資產（物品），包括：車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現代辦公設備、電器等。

2、低值易耗品是指未達固定資產標準，單位價值較低，使用期限較短的物品。

第二條 固定資產購買的申報、審批

1、各部門需購買添置固定資產時，須填寫公司統一的《物品采購申請表》，由辦公室匯總編制固定資產采購計劃，交辦公室主任、財務部經理審核，審核內容為，物品之名、價格、規格、質量、廠商等。

2、辦公室主任、財務部經理審核，簽字后報公司總經理批準。

3、辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統一采購。

第三條 固定資產的管理

1、固定資產的.管理決策權歸公司總經理，價值管理責任在財務部，實物管理歸辦公室。未經公司總經理批準同意，任何部門，任何個人不可擅自將固定資產轉移，外借，報廢。

2、固定資產購入后，應及時填寫《固定資產登記表》，財務部及時入帳，登記固定資產名細帳，由辦公室統一管理調配，以便定期核查，做到誰使用誰負責。

3、部門領用，須填寫《物品領用單》，財務部在固定資產明細帳上進行記錄，未經領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用，影響其正常使用的，按損失程度，給予相應處罰。

4、辦公室會同財務部按季度對固定資產進行核查盤庫，并上交盤點報告。

第四條 責任

1、固定資產在使用過程中出現損壞或報廢，使用者應在問題發現的當日告知辦公室，由辦公室視損壞原因，程度等具體情況決定是否修復或重新購置；如使用人未及時上報物品損壞情況，而使工作無法順利完成，將追究使用人的責任。

2、機構調整、人員變更時，必須辦理退庫、清帳、移交手續。因非正常損耗造成的資產流失，損壞，責任人要照價賠償，并做出相應的處罰。

第五條 采購

1、請購部門須提前填寫《物品采購申請表》，辦公室會同請購人進行詢價，內容包括：品名、規格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規定、保修期限、售后服務等相關事宜。

2、辦公室將詢價進行匯總，做到貨比三家，盡可能為直接生產廠家或一級經銷商，并報總經理批準后，領取支票。

3、采購過程中，如為公司節約了資金，可作為人事考核評比獎勵的依據。

4、固定資產（物品）入庫以訂貨合同、到貨、發票等原始依據為準，填寫《固定資產登記表》，附帶資料：如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔，物品領用人可留存附件或借用。

5、以上手續完備后，由庫管在發票背面簽字，采購者依據公司財務報銷的有關規定到財務部報銷。

第六條 低值易耗品的采購

1、一般使用期限較短的低值易耗品，各部門根據實際工作需要填寫《物品采購申請單》，由辦公室報請主管副總批準后，由辦公室統一購置。

2、辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點，以免造成庫壓和浪費。

第七條 物品報修、報廢管理程序

1、報修

報修人填寫《公司物品報修單》，詳細注明故障表現，由部門負責人簽署意見后，將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯系外修，并由維修單位提供故障發生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的，由公司財務部支付維修費用，屬于個人使用不當造成的，由使用人承擔維修費用。

2、報廢

報廢申請人到辦公室查檔，填寫《公司物品報廢申報表》，注明名稱、購入時間、規格、數量、單位價格、金額、報廢原因。

因個人使用不當致使物品報廢的，由使用者照價賠償。

辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見，交財務部審核。

物業資產管理制度2

xx物業公司固定資產管理制度

目的:充分發揮公司固定資產的效能,避免公司固定資產的減值和流失。

適用范圍:百貨事業部所屬各門店,。

第1條固定資產的定義

1、固定資產的定義:

固定資產是指長期使用過程中,仍然保持原有的實物形態及使用效能,而不改變其外部形態及屬性的實物。

2、固定資產的分類:

公司固定資產分為以下七類

2.1土地、房屋及建筑物

2.2商用固定資產

2.3專用固定資產

2.4電器等通訊固定資

2.5交通運輸工具

2.6辦公固定資產、家具用具

2.7其它

第2條固定資產的管理職責

1、固定資產由財務部、物管部、技術部門和使用部門共同管理,財務部和物管部負責對公司使用的固定資產進行監督、檢查。

2、財務部負責固定資產的資金形態管理,建立固定資產總賬,明細賬和使用單位財務賬,做到賬賬相符。

3、物管部負責固定資產的實物形態管理,是固定資產的管理部門。負責建立固定資產臺賬、使用卡片,做到賬卡相符、卡物相符,并收集、整理、保管固定資產技術資料和有關證件。

4、技術部門負責固定資產的技術鑒定、質量驗收和安裝調試,做好檢修和日常維護工作。

5、使用部門負責本部門固定資產實物管理,建立本部門固定資產使用卡片,落實本部門固定資產管理責任人。負責本部門固定資產的日常使用維護和檢修工作。

第3條固定資產購置管理

各單位按月編制本單位固定資產購置計劃。填制《固定資產購置計劃表》,于每月20日前報總公司審批。特殊情況確需計劃外購置的,要填制《固定資產購置申請表》,并辦理追報審批手續,追報手續與報批手續相同。

第4條固定資產的驗收

1、新開店在開業前,物管部要對所有固定資產進行逐項驗收登記,填制《固定資產驗收單》并建立固定資產賬卡。

2、設備到達單位,物管部門會同采購部門和使用部門(必要時請有關技術部門)到場共同開箱,對設備的外觀、附件、備件、工具、技術資料進行核查、清點,填寫《固定資產驗收單》無誤后,辦理入庫手續。

3、使用部門辦理出庫手續,領出設備,進行試運轉(必要時請有關技術部門參與安裝、調試),并在《固定資產驗收單》上做記錄。運轉正常后,物管部組織使用部門進行合格驗收,填寫齊全《固定資產驗收單》一式二份,一份物管部門存檔,一份交財務部門。

4、附件、工具交使用部門使用保管、重要部件交庫房保管、技術資料由物管部歸檔,使用部門可留用復印件。

5、固定資產購置部門、物管部及技術部門在《固定資產驗收單》上簽字,憑《入庫單》、《固定資產驗收單》、《正式發票》到財務部門報賬,缺少任一單據,財務部門不予報賬。

第5條固定資產的建賬、建卡

1、經驗收合格投入使用的設備,物管部按固定資產規定分類、編號,并將編號牌(標簽)釘(貼)在設備明顯處,建立《固定資產臺賬》填寫《固定資產卡片》一式三份,使用部門、財務部門、物管部門各執一份入賬。

2、在賬卡記載已調出、售出、報廢的設備,在銷賬后,為避免今后出現編號重復引起管理混亂,設備的編號不再重復使用。

第6條固定資產的維修

固定資產維修應填寫編制固定資產報修申請表,超預算必須履行追報審批手續,追報手續與審批手續相同。

第7條固定資產的停用

固定資產停用,使用部門要做好停用前的`準備工作,報物管部和財務部,并在《固定資產卡片》上做記錄,可移動的設備退庫房保管,沒有做好停用準備工作的設備,庫房不予接受。

第8條固定資產的調撥

固定資產的調撥需書面報主管副總經理批準,填寫《固定資產調撥單》一式四份,調入部門、調出部門、財務部門、物管部門各留存一份,做為部門入賬和銷賬的憑據,并在《固定資產卡片》上做變更記錄,對未經批準擅自調動的追究有關人員責任。

第9條固定資產的報廢和售出

1、無法達到工作,影響安全、污染嚴重、修理不好更新的設備報廢時,由使用部門提出申請,填寫《財產報廢申請單》,經物管部門核實(必要時請有關技術部門鑒定)財務部門復核,報公司審批。各部門按審批意見辦理,核銷賬卡。

2、報廢設備零部件可拆卸使用的也可在國家規定允許范圍內轉讓、出售。

第10條固定資產的檢查

1、每年年末物管部門、財務部門牽頭,統一安排年終盤點,使用部門配合對固定資產校對賬、卡、物,并將盤點結果進行匯總,提出處理意見,報總公司審批。

2、財務部門、物管部門和使用部門根據公司審批意見各自進行賬、卡等事物處理,處理后的賬、卡、物要保證一致相符。

第11條其它

凡接收饋贈的固定資產均屬公司財產,按購置固定資產處理。各單位的設備固定資產只有使用管理權,不經公司總經理批準,不得擅自出售、出租、轉移、投資和充做抵押。

第二十九條相關記錄表

1、固定資產臺帳

2、固定資產盤點匯總表

3、固定資產清查盤點表

4、閑置資產報告單

5、固定資產驗收單

6、固定資產轉移單

7、固定資產調撥單

8固定資產卡片

9、固定資產報廢(售出)申請單

物業資產管理制度3

1、資產管理包括資產的保管、保養、使用、維修及支付保養、維修的各種支出。

2、資產實行分級管理。所有資產由財務部列帳記載,其中工程、機電、設施類物資由工程部管理,涉及各使用部門的由部門保管;其他物質由綜合事務部管理。

3、使用年限在一年以上或價值在人民幣2,000元以上的電器、機械、運輸工具等為固定資產;不屬于固定資產而價值較高使用時間較長的物品為低值易耗品;辦公使用的消耗性物品為辦公用品;其他消耗性物品為物料。

4、所有固定資產和非消耗性物品按使用部門歸類登記;屬個人使用、保管的非消耗性物品按使用人歸類登記。

5、各種物資應設倉庫保管,倉庫應分品種、規格和型號設帳記錄各種物品的收、發、存情況,并按月向總經理、副總經理和財務部報送月報表。

6、各種物品必須按規定定期進行檢修。由使用部門提出檢修計劃,經批準后,由對口部門安排檢修.

7、固定資產發生損壞時,使用部門應立即報告管理部門維修。損壞嚴重時,必須報告公司領導。

8、低值易耗品和非消耗性物資發生損壞時,由使用部門或使用人向有關管理部門辦理以舊換新。屬人為損壞者(包括需維修的)由責任者進行賠償。

9、固定資產或低值易耗品報廢時,由使用部門填寫報廢表,經綜合事務部組織相關部門鑒定并經公司領導批準后報廢,由歸口主管部門進行處理。所有物品進行檢修、報廢時均需到財務部備案。

10、固定資產的折舊年限按國家的每一固定資產預計殘值率10%確定其殘值后,按直線法計提折舊,從投入使用月份的次月起,按月計提;停止使用的,自停用月份的次月起,停止計算折舊。固定資產提足折舊后,仍可繼續使用的.,不再計提折舊提前報廢的,不補提折舊.

11、各種低值易耗品在領用后,原則上一次性攤銷。但數額較大的,按使用時間攤銷。

12、購置各種物品必須辦理進庫驗收手續;領用各種物品必須填寫領料單,經部門主管簽批后辦理領用。庫存物品每月至少盤點一次,發生盤盈、盤虧或變質,應立即查清原因,報告主管領導。情況嚴重的,應報告公司總經理。

注:

1、固定資產的定義--單位價值在人民幣2,000元以上或者使用年限超過一年以上的物品。

2、低值易耗品的定義--不屬于固定資產,而又價值較高或使用時間較長的物品。

3、辦公用品的定義--辦公使用的消耗性物品。

4、物料用品的定義--進行管理所需使用的消耗物品。

物業資產管理制度4

1、固定資產是指使用期限超過一年且單位價值較高的房屋、建筑物、機械設備、運輸工具、電腦及電腦軟件、儀器儀表以及其他與生產經營有關的主要設備、工具和器具等。

不屬于生產經營主要設備的物呂，單位價值在20xx元以上且使用期限超過2年的也應當用為國定資產。

2、公司使用的固定資產，任何人不得侵占。

固定資產的增減變動，必須嚴格按照管理分工，履行規定的`審批權限和手續制度。

3、按照'統一領導、歸口管理'的原則，實行綜合管理部、各職能部門兩級管理。

（1）公司綜合管理部全面負責公司所有固定資產的綜合管理，財務部配合綜合管理部，并由財務總制定固定資產管理辦法和措施，根據公司領導的批復，決定固定資產購置、報廢等事項。

（2）各職能部門負責歸口管理本部門使用的固定資產，負責本部門固定資產的記錄與管理。

4、各部門負責人對本部門固定資產管理負主要責任。

部門負責人以及資產管理人員工作調動時必須將固定資產點交清楚，由于工作失職，管理不善造成損失的要追究責任。

5、公司建立固定資產責任人制度，在固定資產清冊中明確各項固定資產的管理責任人。

按照'誰使用、誰保管、誰維護'的原則，管理責任人由固定資產的直接使用人擔任。

6、按照'歸口管理'的原則，各職能部門負責建立固定資產臺賬，每年年終，財務部負責組織有關部門對固定資產實物進行清查盤點。

通過清點發現的盤盈、盤虧和毀損，應查明原因，按規定辦理相關手續，以保證賬、卡、物相符。

物業資產管理制度5

1.0目的

規范固定資產的管理,確保公司財產的完好和安全。

2.0適用范圍

適用于物業部的所有固定資產的管理。

3.0工作職責

3.1財務部主管負責固定資產管理工作的組織、實施及監督。

3.2財務部稽核負責固定資產的分類、登記、管理、盤點及清查。

3.3使用部門的負責人或使用人負責保管和維護。

4.0程序要點

4.1固定資產的定義

4.1.1固定資產是指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。

4.1.2不屬于生產經營主要設備的物品,單位價值在500元以上,并且使用期限超過一年的也應當作固定資產。

4.2固定資產的分類

4.2.1固定資料按具體用途可分為以下幾類:

4.2.1.1房屋及建筑物。房屋是指企業各部門用房以及連同房屋不可分離的附屬設備,如電梯、衛生設備等。建筑物是指房屋以外的圍墻、企業內草坪附屬設施;

4.2.1.2機器設備。是指用于產生電力、冷暖氣的'各種設備;

4.2.1.3家具設備。是指用于經營服務和經營管理部門的高級沙發、組合家具等;

4.2.1.4電器設備。是指用于企業經營服務或管理用的電子計算機、電視機、電冰箱、通訊設備等;

4.2.1.5其他設備。是指不屬于以上各類的其他經營管理、服務用的固定資產。

4.3固定資產的日常管理

4.3.1使用部門負責人和使用人因工作崗位調動或離職,應辦理資產移交手續。

4.3.2對流動使用的固定資產,各部門應完整的記錄每次使用情況。

4.3.3對部門與部門之間調整使用的固定資產,雙方應在調整使用后的一個工作日內到財務部辦理相關手續,以便于日后資產核對。

4.3.4出售或外借的固定資產,憑總經理批準的相關資料到財務部辦理相關手續。

4.3.5日常報廢或丟失的固定資產,應由使用部門負責人組織相關人員查清原因、提出處理意見,報總經理批準后到財務部辦理相關手續。

4.3.6閑置和暫停使用的資產,由倉庫進行統一庫存管理;庫存資產重新使用前應由相關人員進行檢查、保養后,方可投入使用。

4.4固定資產的盤點和清查

4.4.1財務稽核于每年12月份會同公司各部門負責人對各部所管轄的資產進行清查。清查內容包括:固定資產的數量、固定資產的流向、固定資產的使用情況及現狀。

4.5固定資產清查結果的處置

4.5.1對不能維修或已無使用價值的資產,由使用部門填寫《報損單》,經相關技術部門檢查驗證、財務部門審核、::報總經理批準后,到財務辦理報廢及除帳手續。

4.5.2如報廢資產的零配件拆除后或以出售或作為其他資產維修配件使用的,應報財務處理。

4.5.3需維修的固定資產,由使用人填寫《工程維修單》報維修隊處理。

4.5.4盤盈或盤虧的固定資產按會計準則進行相關賬務處理。

4.5.5各部門要求報廢、出售和修理的固定資產均須報財務部辦理相關手續。

5.0記錄文件與控制表格

5.1《工程維修單》

5.2《報損單》

6.0支持文件

物業資產管理制度6

第一章總則

第一條為明確固定資產管理權限,提高固定資產的使用效益,根據《公司法》及相關財務管理規定,特制定本制度。

第二條本制度中的固定資產指的是使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產、經營主要設備的物品,單位價值在元以上,并且使用期限超過兩年的,也作為固定資產。

第三條只要固定資產的所有權屬于本公司的,不論其存放地點、形成方式等因素都須納入本制度的管理范圍之內。

第二章固定資產的購建程序

第一條購建固定資產作為投資行為,公司應納入投資方案并附新增固定資產的明細清單,報董事會審批。

第二條如果實際購建的固定資產與經董事會審批的投資方案中所附清單上的固定資產的名稱、型號、數量等基本一致(差異不超過10%),視為納入投資方案的`固定資產處理;如果公司臨時調整投資方案或調整明細清單上的具體項目,當作購建未納入投資方案的固定資產處理。

第三條購建納入投資方案的固定資產投資,附原經董事會審批的投資方案,計算機信息投資報萬向集團公司發展部審核后按程序審批;車輛的購置按照《萬向集團車輛購置有關費用列支管理規定》程序辦理。

第四條購建未納入投資方案的固定資產(包括基建購置固定資產),由資產的使用部門提出書面申請,并附相應的可行性報告,報董事會批準。

第三章固定資產的驗收程序

第一條對一些技術成熟、性能穩定的固定資產,應在使用正常并由經辦人和相關技術人員驗收簽字后,資產管理部門方可辦理相應手續。

第二條按合同定制的專用機器、機械等重要設備,應由制造單位、采購部門、使用部門等參加驗收。在設備經調試正常并達到合同規定的各項技術指標后,方可轉入固定資產管理。

第三條基建項目的驗收由公司總經理組織,應有基建項目的設計單位、施工單位、基建項目的歸口管理部門等參加,驗收應嚴格按建造合同規定的工程標準實施,在竣工驗收報告上必須有參加驗收者的簽字。基建工程經驗收合格后資產管理部門方可列入固定資產管理。

第四章固定資產的管理

第一條管理固定資產實物的部門應與管理固定資產帳務的部門嚴格分開,并制定相應的內部控制措施,保證帳實相符。

第二條固定資產的實物管理部門必須設置并登記好固定資產臺帳,應將實物保管的責任按實際情況分配到各相關部門和人員,防止出現資產無人管的現象。

第三條公司應積極采取措施保護固定資產的安全完整,防止自然環境的侵蝕及人為的破壞。

第四條對于固定資產的使用人員,尤其是易損資產的使用人員,公司應提供適當的操作培訓以合理利用資產,延長資產的使用壽命。

第五條公司必須設立小組專門對固定資產進行定期維修,及時發現資產在使用過程中出現的問題,提高資產的使用效率。

第六條一年內對固定資產須進行1-2次盤點,對余缺數量應及時查明原因落實責任。若盤虧資產屬于個人責任的,應追回資產并作出處罰。

第七條禁止任何單位和個人非法挪用公司的固定資產,一經發現將從嚴追究相關人員的責任。

第五章固定資產的處置程序

第一條對已提足折舊的固定資產,由于長期使用而效率低下,運行成本大于其產生的效益的,企業可以在組織相關部門分析并簽署意見后,報公司總經理審批,董事會核準后予以調帳。

第二條未使用、不需用、利用率很低的固定資產經資產的使用部門和歸口管理部門分析論證后可以轉讓,轉讓的價格原則上不得低于固定資產的凈值,轉讓前由使用部門填寫固定資產轉讓申請單,報公司總經理審核。

第三條因使用時間較長、磨損過大或不能適應生產經營要求需要報損的固定資產,其審批程序和權限與轉讓固定資產相同。

第六章罰則

第四條1萬元以下的固定資產購建后,造成閑置的,公司總經理應承擔全額責任。

第五條在固定資產的驗收過程中不負責任、弄虛作假、甚至收受賄賂的,處以1000-10000元的罰款并按相關人事制度處理。

第六條未經批準擅自購建固定資產的,責令返還資產并視責任大小對相關人員處以200-1000元的罰款。

第七條因資產的管理和使用不當,造成嚴重損失的,應由相關責任人員承擔損失金額的10%--20%。

第八條未經批準擅自出租、出借、轉讓、報損固定資產的,責令將資產返還原狀,由相關責任人全額承擔因資產轉移造成的損失并處以1000-元的罰款。

第七章附則

第一條本制度的解釋權屬于公司財務部。

第二條本制度自下發之日起執行,原制度同時廢止。

物業資產管理制度7

應收款的管理

應收款管理包括應收費用、往來帳清理、應收票據管理以及壞帳損失的確認等,具體辦法如下:

(一)、各小區負責每月對當月發生的水電氣費、物管費的催收工作,編制各項費用的應收款統計表,并于每月25日向財務部和經理報送,報表必須如實反映當月費用發生總額,實際收回總額,尚未收取總額。

(二)、財務部據各小區報送應收費用統計表,對應收費用實行建帳管理,明確費用追溯責任人。

(三)、各小區管理處應在小區內公開小區費用的收取標準、收費責任人及公司專用收費憑據,密切與業主溝通收費相關事宜,避免小區收費與業主自行交費的脫節,同時需制定相應激勵政策,以有效防止各項費用的錯收、漏收和截留,保證公司資金不受損失。

(四)、財務部需不定期地上門向業主詢問交費情況,以抽查各小區的收費管理情況,若抽查出有違紀違法行為,應立即提交經理及授權人處理。

(五)、財務部必須定期核對和清理公司的往來款項。

(六)、對壞帳損失的確認必須依據《會計法》,按嚴格的審核、審批程序進行。逾期三年的呆帳可報經總公司財務總監審核、總經理審批后加以確認。

采購及庫房管理

(一)、實物采購管理

1、各小區及部門在每月25日前統一制定下月所需物品計劃,交予庫房管理員,經與庫存實物核對后,統一按以下格式制定下月采購計劃。

采購計劃表

編制單位:xxxxx所需時間:x年x月

采購物品需用數量預計單價預計總額需用時間使用部門及用途需用人簽字

部門負責人:xxx庫管:xxx審批人:xxx

注:該表一式三份,一份部門留存,一份采購留存,一份交財務部。

采購計劃表需經部門負責人簽字,庫管復核,經理審批后方能交公司采購員采購。各部門不得自行采購物品,特殊原因需由經理審批。

2、各小區及部門當月所需的非常用物品及油料由部門主管填寫'請購單',并經公司經理簽字后交采購人員采購。

3、采購人員根據'采購計劃表'或'請購單',按所需時間采購物品。

4、采購人員經公司經理批準可借支一定數量的備用金,備用金的使用需受財務部出納的監督。

5、所有采購物品必須經庫管人員清查、驗收后入庫,庫管人員開具'入庫單',直接交付使用的采購物品由庫管人員出具'驗收單'。財務部憑據有效發票和庫管開具的入庫單'或'驗收單'予以報銷。

6、月末財務人員定期檢查采購人員所報'采購計劃表'及'請購單'是否與庫管人員開具的入庫'或'驗收單'相符。財務人員應做好該項原始憑據的審核記錄,以備經理抽查。

(二)、實物的驗收入庫和退庫管理

1、庫管入庫時需仔細清查、驗收實物,并核對實物同購貨憑據上所記載的品種、數量、金額是否相符,核對無誤后,開具'入庫單'。

2、直接交付使用的'采購物品,庫管人員仍需仔細清查、驗收實物,并核對實物同購貨憑據上所記載的品種、數量、金額是否相符,核對無誤后出具'驗收單'。

3、實物退庫必須填寫退庫清單,庫管按相關財務折舊方法計算折舊,按折抵后的價格填寫'入庫單'。離崗員工在退回領用衣物、辦公用品時,必須保持實物干凈、無損方可退回。

4、庫管人員需按月歸集和統計'入庫單',月末與財務部對帳。

(三)、實物的領用管理

5、各小區及部門在庫房領用物品必須填寫'領料單',經部門主管簽字后方能在庫房領取物品。

6、領料人在領取物品時嚴格按領料單上所填實物數量領取,出庫實物經領發雙方核對無誤后,由領料人簽字領取。

7、領用易耗品(如:保潔用抹布、燈泡、有外包裝的清潔劑等)必須以舊換新。到期需更換工作服的員工,需書面申請服裝更換,經部門主管批準后方可領取。

8、庫管人員需按月歸集和統計實物領用單,并交財務部作帳務處理。

(四)、實物的保管管理

1、入庫實物需分類堆放,標明品類。庫管按月檢查庫房實物,保證物品的存放安全。

2、對過期或變質的物品應及時登記、隔離,月末做統計報表經經理簽字確認后,報財務部作自然損耗處理。

3、未經庫管人員許可,任何人不得任意進出庫房。

4、庫管人員對庫房存放的實物負完全保管責任,如因遺失或無故毀損而對公司財產造成的損失由庫管負賠償責任。

(四)、實物的盤點管理

1、每月25日為庫房盤點日,庫管必須逐一對實物進行盤點,財務部出納監督盤點。盤點日內,庫房不進出任何物品。

2、庫房盤點需逐一核對庫房登記帳與盤點實物是否相符,做到帳實相符,清點完畢需編制庫房盤點表交財務部對帳。

3、財務部會計據盤點表核對會計分類帳金額,做到帳帳相符,如有不吻合,會計應及時查明原因。因不可抗力原因造成的差異可作'待處理財產損溢'處理,其他原因均需追溯責任。

其他有形資產管理

(一)、凡單位價值在20xx元以上,使用期超過一年的即是公司的固定資產,單位價值在20xx元以下的有形實物視為低值易耗品,以上兩項均是公司的有形財產,屬于公司有形資產管理范圍。

(二)、固定資產、低值易耗品需按件設置卡片,并在實物上標明公司所屬標志。

(三)、根據有形資產的使用部門、放置地點及其性能劃分管理責任人,負責資產的安全與完整,做到實物資產有歸屬,資產使用有記錄。

物業資產管理制度8

1.0目的:加強固定資產管理,合理使用固定資產,維護固定資產的安全與完整,防止資產流失,提高固定資產的使用效率。

2.0適用范圍:公司各部門。

3.0定義及分類:

3.1本作業指導書所稱的固定資產,是指公司擁有所有權(不含小區配套的設施設備)、使用期限超過一年的房屋建筑物、機器機械、運輸工具以及其他與經營生產有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品部門在20xx元以上并且使用年限超過兩年的應作為固定資產管理。屬于生產經營主要設備、能獨立運行操作、部門價值在800元以上、使用期限超過兩年的小型物品也應作為固定資產進行管理。

3.2固定資產按其用途分為五類,即:1、房屋建筑屋,2、機器設備(各類機器機械設備、通訊設備、監控設備、制冷設備、廚房設備等),3、交通運輸設備(各類交通及運輸車輛),4、辦公設備(電腦網絡設備、音像設備、辦公家私、其它辦公設備),5、其它。

4.0管理部門及職責:

4.1固定資產一級管理部門:

綜合事務部是固定資產主管部門,負責對公司的固定資產管理情況進行檢查監督,負責固定資產檔案的建立,組織固定資產的核查工作,負責制定各類固定資產的管理辦法和實施細則。

綜合事務部負責職責固定資產購買前的初審、驗收、登記、調配、核查及報廢處理工作,各二級管理部門及時向公司綜合事務部報送固定資產變動的檔案資料及固定資產報廢單,每季度至少上報一次固定資產變動情況。

4.2固定資產二級管理部門:

固定資產二級管理部門為具體使用固定資產部門,部門負責人為第一責任人,辦理購買、報廢固定資產申請手續。根據'誰使用、誰保管'原則,固定資產具體使用人為直接責任人,正確使用,做好維修保養工作。公共設施設備由部門負責人指定直接責任人,責任人離職時必須辦理固定資產交接手續。

5.0固定資產管理:

5.1固定資產登記、辦公設備的標識

綜合事務部建立固定資產檔案,各級固定資產管理部門應建立臺帳,按類別(五大類)分別編號,逐欄登記每一項固定資產的詳細情況,新購、調配增減、報廢固定資產及時登記入帳,做到帳實相符。固定資產編號采用7位數字和字母混合組成,格式同下圖辦公設備標簽中編號格式。因辦公設備中同類型同型號設備較多(如電腦),為了便于區別和管理,貼標簽于明顯位置進行標識。

辦公設備標簽:

使用(保管)人

編號:□□□□□□□

類別號流水號

設備名稱

部門代碼

類別號見本作業指導書3.2項內容。

設備名稱欄填寫設備名稱關鍵詞的漢語拼音前兩個音節首字母(大寫),如:辦公設備為打印機(dangyinji),此欄填寫dy。

流水號:一個部門同種設備記錄序號從1起逐個增加。

5.2固定資產的申購:

5.2.1需求部門(固定資產二級管理部門)填報《采購申請單》報固定資產一級管理部門,填寫申請單時須在備注欄說明資金來源。

5.2.2受理申購的固定資產一級管理部門首先根據職責范圍內的現有資產分布及使用情況,盡可能通過調配內部閑置設備給予解決,如無可能,則提出意見報公司總經理審批。

5.2.3《采購申請單》若獲批準,則轉采購部門購買;若不獲批準,則轉回申請部門。

固定資產購回后,由領用部門簽收,簽收單一式二份,使用部門、采購部門各一份,并據此各自登記臺帳,建立固定資產管理檔案。財務部門根據合法的.收據及固定資產領用明細表作帳務處理。

5.2.4二級管理部門于下月5號前向公司綜合事務部報送增置固定資產的檔案資料,綜合事務部建立該固定資產的檔案。

流程圖:責任部門(人)

申請部門

是固定資產一級管理部門

退回

否

公司總經理

否

通過

采購部門

采購部門、申請部門

采購部門、使用部門、

固定資產二級管理部門

綜合事務部

5.3固定資產調配:

5.3.1一級管理部門管理權限內內部固定資產調配時,由一級管理部門開據《固定資產內部調配單》一式三份,調入、調出部門和財務部門各一份,據以登記固定資產臺帳及作帳務處理。

5.3.2調出二級管理部門于下月5日前將固定資產調配資料報與公司綜合事務部歸檔管理。

5.4固定資產報廢:

5.4.1固定資產使用達到報廢期限后,由使用部門填寫《固定資產報廢申請表》一式三份報固定資產一級管理部門。

5.4.2由固定資產一級管理部門、財務部門分別簽署意見后報公司領導審批。

5.4.3使用部門、固定資產一級管理部門、財務部門根據審批表意見各自作帳務處理。

5.4.4固定資產二級管理部門每月5號前向公司綜合事務部報送上月固定資產報廢單。

5.4.5公司綜合事務部歸檔處理。

責任部門(人)

使用部門

固定資產一級管理部門及財務部門

公司總經理

原使用部門、固定資產一級管理部門及財務部門

固定資產二級管理部門

綜合事務部

5.5固定資產核查

5.5.1每年年底由公司綜合事務部組織財務部門、二級固定資產管理部門人員對各部門固定資產進行全面核查,并向總經理提交盤點報告。

5.5.2責任人離職辦理交接手續時,二級固定資產管理部門對其管理職責內的固定資產進行核查。

5.5.3經核查發現固定資產缺失,責任人應承擔相應責任,對購置價在五萬元以下且沒有購買保險的固定資產,若因管理不善而導致毀損的,由責任人按凈值賠償。

5.6固定資產財務及帳目管理:按財務管理相關規定及要求辦理。

6.0支持性工具:

《采購申請單》

《固定資產管理臺帳》

《固定資產報廢申請表》

《固定資產調撥單》

編制:審核:批準:日期:

物業資產管理制度9

1、總則

1.1為了加強公司辦公設備的管理,確保合理有效使用,特制訂本制度。

1.2本制度中的辦公設備包括以下:計算機、打印機、復印機、掃描儀、傳真機、電話機等。

2、辦公設備的申請

2.1公司各部門因工作需要購買辦公設備的,需報公司總經辦,由辦公室統一列入下一預算。

3.辦公設備的采購

3.1.辦公設備原則上嚴格實行預算管理,統一采購。

(公司職能部門由公司總經辦統一采購

公司項目部由項目部專人負責辦公用品的采購工作)

如有緊急情況,允許按預算外費用申請程序實施緊急采購,采購工作由辦公室負責執行。

3.2預算獲批后,由辦公室執行采購,并辦理出入庫手續。

3.3貨物送達后,由辦公室負責進行核對、驗收,確定無誤后,辦理入庫手續。

4、辦公設備的領用

4.1各部門填寫物品領用申請單,核對后,在領用登記冊上做好登記,辦理出庫手續。

4.2移動硬盤、筆記本電腦等便攜式辦公設備要辦理固定資產借用單,在規定的使用年限期間,配備人員因工作需要發生調動的,公司范圍內調動辦公設備'機隨人走',公司范圍外調動的,辦公設備必須上交公司。

5、辦公設備的管理和維護

5.1辦公設備領取后,由使用人與辦公室負責開箱、安裝、調試,并將開箱驗收記錄及說明書、保修卡等隨機資料移交檔案室存檔。

5.2公司按照'誰使用,誰管理'的原則,對辦公設備進行日常管理,在規定的使用年限期間,因個人原因造成辦公設備毀損、丟失、被盜等,所造成的經濟損失由個人承擔。

5.3辦公室負責公司對所有辦公設備進行分類編號,并建立辦公設備管理臺帳,每半年盤點清查一次,作到帳物相符。

5.4辦公室負責公司所有辦公設備的`日常維修與保養。

6、辦公設備的報廢處理

6.1報廢審核。對于各部門提交的報廢物品清單,辦公室要認真審核,確認不能再次利用后,經辦公室、財務部負責人簽字后方可作報廢處理。

6.2對決定報廢的辦公設備,財務部應做好登記,在報廢處理冊上寫清用品名稱、價格、數量、及報廢處理的其他有關事項。

6.3報廢品由辦公室集中存放、集中處理,不得隨意丟棄。

7、附則

7.1本制度由辦公室負責制定、解釋、及修改。

7.2本制度自下發之日起執行。

物業資產管理制度10

為了加強公司固定資產管理，明確部門及員工的職責，結合公司現有實際情況，特制定本制度。

一、固定資產的標準

固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在20xx元以上，或者使用期限超過2年的，也應作為固定資產管理。

二、固定資產的`分類

1、房屋及建筑物；

2、機器設備：指生產、生活所用設備包括：打草機、綠籬機、電焊機、割磨機、切膜機、角磨機、打磨機、熱熔機、疏通機、吸塵器、電錘、手電鉆、打壓泵、電流表、萬用表、兆歐表、內六角、鋼鋸、尖嘴鉗、剪絲鉗、大力鉗、手錘、拉釘鉗、梅花扳手、開口扳手、活動扳手、套筒扳手、抽油煙機、猛火爐、電飯鍋、冰箱/柜、排風扇、熱水器、洗衣機、打卡機

3、運輸工具：包括汽車、垃圾車、行李車、叉車等；

4、計算機及設備：包括顯示器、主機、打印機、傳真機、復印機、掃描儀、投影儀、相機、鏡頭、移動硬盤、移動光驅、u盤、監控系統、等相關辦公設備；

5、辦公家具：包括空調、飲水機、文件柜、辦公桌椅、茶幾、鐘表、電視、床、衣柜、電視柜、電風扇、樓梯、保險柜、電烤爐等；

6、檢驗工具：包括電子稱、卡尺、厚度計、扭力計、秒表等。

7、娛樂家具：乒乓球臺、臺球桌、麻將桌、

三、固定資產的管理部門

根據內部控制原則，全公司所有固定資產由行政部統一管理，由各實際使用部門進行保管與保養。

各具體管理部門應：

1、設置固定資產實物臺帳，建立固定資產卡片；

2、對固定資產進行統一分類編號；

3、對固定資產的使用落實到使用人（機器設備落實到主管以上人員）。

4、按照要求定期本對固定資產進行保養；

5、行政部會同固定資產管理部門對固定資產每季進行一次盤點，做到帳物相符；

四、固定資產核算部門

1、財務部為公司固定資產的核算部門；

2、財務部設置固定資產總帳及明細分類帳；

3、財務部對固定資產的增減變動及時進行帳務處理；

4、財務部會同行政部對固定資產每半年進行一次盤點，保持帳、物、卡一致。

五、固定資產的購置

1、各部門需購置固定資產，需填寫《固定資產采購申請表》（格式見附1），生產設備及相關設備報經各部門負責人、工程部、行政部、財務部及總經理批準；計算機設備、辦公設備、家具、運輸工具、娛樂家具報經各部門負責人、行政部、財務部及總經理批準。在此表中應詳細填寫固定資產名稱、規格、型號、數量以備合理采購。

2、所需固定資產到位后，由其使用部門負責驗收，并填寫《固定資產登記表》（格式見附2）一式三份，在《固定資產登記表》中應詳細填寫固定資產名稱、規格型號、金額、數量，并同時對固定資產進行編號。一份由使用部門留存，一份交財務部進行相應的帳務處理，一份交行政部部門填寫固定資產卡片，更新臺帳，落實使用責任人。

六、固定資產的轉移

1、固定資產在公司內部部門員工之間轉移調撥，需填寫《固定資產轉移申請單》一式四聯（格式見附3），送移入部門簽字，確認后交固定資產管理部門，第一聯由行政部留存，更新固定資產卡片，第二聯送交財務部，第三聯送交移入部門，第四聯送交移出部門。將固定資產轉移單交固定資產管理部門辦理轉移登記；

2、固定資產管理部門將固定資產轉移登記情況書面通知財務部，以便進行帳務處理；

3、注意固定資產編號保持不變，填寫清楚新的使用部門和新的使用人，以便監督管理。

七、固定資產的出售

固定資產使用部門應將閑置的固定資產書面告知管理部門，填寫《閑置固定資產明細表》（格式見附4），管理部門擬定處理意見后，按以下步驟執行：

1、固定資產如需出售處理，需由固定資產管理部門提出申請，填寫《固定資產出售申請表》（格式見附5）

2、列出準備出售的固定資產明細，注明出售處理原因，出售金額，報部門負責人、生產部門負責人、財務部和總經理審批。

3、固定資產出售申請經批準后，固定資產管理部門對該固定資產進行處置，并在《固定資產登記表》上注明出售日期及數量，臺賬做固定資產減少。

4、財務部根據已經批準的出售申請表，開具發票及收款，并對固定資產進行相應的賬務處理。

八、固定資產報廢

1、當固定資產嚴重損壞，沒有維修價值時，由固定資產使用部門提出申請，填寫《固定資產報廢申請表》（格式見附6），交固定資產管理部門報財務部經理和總經理審批。

2、經批準后，固定資產管理部門將實物交行政管理部進行處理。處理后對臺賬及固定資產卡片進行更新，并將處理結果書面通知財務部。

3、財務部依據總經理批準的固定資產報廢申請和實物處理結果，進行賬務處理。

九、固定資產編號

編號原則：按所在部門兩位中心字拼音的首字母、資產大類、順序號、取得年月日編制。

1、房屋及建筑物代碼為01；

2、機器設備 代碼為02（指生產所用設備）；

3、運輸工具 代碼為03（包括汽車、地牛、叉車）

4、計算機設備 代碼為04（包括顯示器、主機、打印機、傳真機、復印機、掃描儀、投影儀、相機、鏡頭、移動硬盤、移動光驅、u盤、等相關辦公設備）；

5、辦公家具代碼為05（包括空調、飲水機、文件柜、辦公桌椅、鐘表、電視、床、衣柜、電視柜）。

如：生產部20xx年7月1日購置一臺計算機，則編號為sc

所在部門兩位中心字拼音的首字母資產大類 順序號 購置年月日

十、固定資產的盤點

公司建立固定資產盤點制度，盤點分年中盤點和年末盤點，由行政管理部和財務部共同執行。固定資產的盤點應填制《固定資產盤點明細表》（格式見附7），詳細反映所盤點的固定資產的實有數，并與固定資產帳面數核對，做到帳務、實物、和固定資產卡片相核對一致。若有盤盈或盤虧，須編報《固定資產盤盈

盤虧報告表》，列出原因和責任，報財務部經理和總經理批準后，財務部進行相應的帳務調整。管理部門對臺賬和固定資產卡片內容進行更新。

附：1、《固定資產采購申請表》；

2、《閑置固定資產明細表》；

3、《固定資產報廢申請》；

4、《固定資產識別卡》；

5、《固定資產轉移申請單》；

6、《客戶服務中心固定資產臺賬》

物業資產管理制度11

1、固定資產是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設備、工具等。不屬于經營主要設備的物品，單位價值在人民幣2，000元以上，使用年限超過兩年的也應作為固定資產進行核算管理。

2、固定資產以購買時的價值計價核算。

3、固定資產折舊采用平均年限法，固定資產的預計殘值為固定資產原值的10%，固定資產的使用年限按照物業管理企業固定資產的分類和使用年限的有關規定執行。

4、固定資產折舊從投入使用月份的次月起按月計提，停用固定資產，自停用月份的次月起，停止計提折舊，固定資產折舊提足后可繼續使用的，不再計提，提前報廢的'不補提折舊。

5、發生的固定資產修理費用應當計入當期成本費用，修理費用應盡量不分攤，如數額較大的經總部批準可分期攤入成本費用。

6、根據價值與實物相結合，使用與保管相結合的原則，確定固定資產的分級歸口管理，建立固定資產卡片，年末對固定資產進行清查盤點并編制'固定資產盤點表'，以保證帳帳相符，帳卡相符，帳實相符。

7、固定資產的采購由財務經理及物業公司總經理審核，不允許超出管理預算。、

8、固定資產的采購經公司總部領導批準后，由公司總部集團采購負責通過招投標的方式最終確定中標的供應商，并安排送貨。

9、管理處對收到的固定資產應辦理驗收入庫手續。

10、管理處有關部門在領用固定資產時必須辦理出庫領用手續，按照有關規定保管使用。

11、固定資產的調出、變賣和因失去使用價值需要報廢時，必須經專人檢驗，確認必須需要報廢后，連同需報廢的固定資產相片、報廢申請表及書面報告報送公司總部，經總部有關領導批準后方可進行有關處理。

12、凡屬人為原因造成固定資產報廢或損壞，必須上報總部領導處理并追究責任人的責任進行相應處罰。

13、各管理處物業經理有權調劑各部門固定資產的使用，各部門之間調劑固定資產時，必須報總部財務部進行相關帳務調整。

14、各管理處保管、使用的固定資產，不得擅自出租、出借、出售、轉移、投資、抵押等。

15、任何違反固定資產管理制度的有關行為均將受到相應的處罰。

第三篇：庫房管理制度

xxxxx庫房管理制度

一、為保證順利完成公司下達各項配送任務、經營目標、管理目標而制定本規章制度。

二、本規章制度適用本公司配送部的每一個員工。

（1）庫房部的收發貨品一切由庫房管理員統一安排。

（2）庫房依據商品揀貨配送單于儲貨區進行揀貨作業；依區域路線，將每張銷貨單依商品類別進行分揀；對分貨區的缺貨及時到外庫轉運到分貨區。不得影響分揀貨品。（3）分揀貨物裝箱時，各超市、店名應標示清楚；每人分揀的單據要求個人簽上分揀人的姓名或代號；分貨單的出錯率要求每人降到最低，零散貨物每人每月只允許出錯5次，但是整件貨物不得出錯。零散貨物超出5次以上和整件貨物出錯的則按每出錯一次罰款5元。（4）分揀貨物必須以先進先出方式分揀貨物；如發生庫房貨品過期、臨期產生的損失則庫房配貨人員每人罰款50.00元，管理員罰款100.00元。（5）庫房部對庫房貨品每一單品進貨后記錄該貨品的儲位、生產日期、貨物數量；對于進貨后連續4周未分揀過的貨品和連續4周分揀量小且庫存量大的貨品應及時記錄在案上報給公司經理。（6）庫房每天保持清潔衛生，貨品擺放整潔有序，便于分揀作業。（7）庫房部設立每人每月全勤獎50.00元（以打卡時間為準上午8:15—下午6:00），配貨獎勵每人每月50.00元。（如有違反、差錯則按照對應獎勵扣除）（8）任何人員不得在配貨區吃公司的產品，如有發現對當事人處以200.00元罰款，直至開除。（9）庫房部對貨品的出庫及入庫要認真清點無誤，對送貨員退回的貨品要及時清點分類，（商品庫和退貨庫分開），商品庫的正常破損要及時清理記錄上報到財務部。退貨區的退貨要求每周清理一次，并將明細清單上報給財務部。

xxxxxxx配送部

2011年10月5日

第四篇：庫房管理制度

目的

為確保物料按規定進出庫，并辦理相關手續，做到帳實相符，合理控制庫存量，保證物料的倉儲安全和高效流轉，更好地服務于生產，特制定本管理辦法。適用范圍

適用于本公司庫房管理。職責

3.1 物流部:

負責供應商生產計劃的下達與執行，并按照月度計劃和即時庫存安排供應商入庫；

負責物資調撥、系統的錄入；

負責消耗品安全庫存編制；

負責物資庫房收、發料、臺賬登記、系統的錄入、在庫物資的管理及月末盤點工作；

負責安全庫存內物資月度計劃需求；

負責低值易耗品的驗收；

負責計量器具送檢、臺賬與周檢計劃的編制與登記。

3.2 生產部：

負責月度計劃大綱的編制，指導庫房按照項目進程計劃收料；

負責勞保用品定額的編制；

負責勞保用品、吊具、設備維修配件的入庫檢驗工作；

負責設備維修配件安全庫存編制以及需求計劃申報。

3.3 質量管理部：

負責原材料（含標準件）、輔助材料、產品的檢驗入庫工作。管理程序

4.1 外購（協）物料入庫

4.1.1 采購員根據生產進程計劃和及時庫存量安排供應商到貨，不在本月計劃大綱內和超出庫房最大庫容量的物料，庫房將拒收。

4.1.2 供應商包裝標識須與到貨通知單所供物料一一對應，否則庫房將拒收。

4.1.3 供應商須配合庫管員對委外下料、加工制品過磅，庫管員記錄單件重量。

4.1.4 供應商到貨時需先報檢, 工藝技術部負責刀刃具的入庫檢驗工作，項目管理部負責工具、設備配件、勞保用品的入庫檢驗工作，質量部負責原材料、輔助材料、產品的入庫檢驗工作。待檢驗合格后，供應商將質檢人員簽字的到貨單隨物料一起到庫房辦理入庫手續。

4.1.5 原材料入庫

4.1.5.1 經檢驗合格的物料，庫管員必須在1個工作日內辦理完入庫手續。原材料（板材、型材）和焊絲需收到檢驗員復檢合格通知才能辦理入庫手續。物料入庫時，庫管員須核對入庫信息，且要求保證編號、規格、數量等準確無誤，按照入庫時間進行分類擺放，做好標識，并更新原材料臺賬。

4.1.5.2 原材料（板材、型材）來料運輸過程中需采取適當防護措施（如防雨雪等）避免造成板材受損。來料中無防護措施導致材料淋濕，庫房拒收。

4.1.5.3 原材料（板材、型材）與焊絲來料外包裝需有爐批號、物料編碼/圖號、規格、材質。原材料(板材、型材）單件上需有噴碼/鋼印的爐批號、物料編碼/圖號和材質或貼有爐批號、物料編碼/圖號和材質的標識單。

4.1.6 工裝模具入庫時，供應商持工裝到貨通知（簽收）單，庫管員、驗收（檢驗）人、使用（班組）人三方同時在場對工裝模具檢驗、簽收，庫房憑三方簽字的工裝到貨通知（簽收）單辦理入庫手續。

4.1.7 如無特殊情況，供應商將未辦理入庫手續的產品直接流入下道工序，且未在2個工作日內補辦完入庫手續，后期庫房也不再予以辦理。

4.2 自制品入庫

4.2.1 車間班組應在產品交檢合格后申報完工，提交生產入庫單，持檢驗員簽字的完工產品質檢單和產品一同送至庫房，庫管員必須核對物料名稱、圖號、數量、項目是否一致，核對無誤審核生產入庫單。

4.2.2 合格自制品入庫手續均應在一個工作日內辦理完畢。

4.2.3 如無特殊情況，車間班組將未辦理入庫手續的產品直接流入下道工序，且未在2個工作日內補辦完入庫手續，庫管員后續不再補簽入庫單。

4.3 在庫物料管理

4.3.1 物料保管規定

4.3.1.1 庫房須按6S管理規范和要求進行管理。

4.3.1.2 庫房應按物料類別、物料保管要求合理設置，不同類別的物料相互之間可能產生物理或化學影響時，不能同庫儲存。

4.3.1.3 庫管員對庫存物料每日必須循環清查，并做好清查記錄。清查發現的問題（如業聯更改未處理、變質、品種規格混亂、長期不流動等）應及時向主管匯報，并做出及時處理。

4.3.1.4 庫管員必須確保帳物相符，盤庫發現問題時應及時向上級書面報告，以便妥善處理。庫管員每日更新庫房物料消耗動態，并統計各物料的月使用量，對庫存量低于安全庫存的物料報缺。物料需求申請在每月25日前通過系統進行申報。

4.3.1.5 庫管員根據監視和測量資源周檢計劃對計量器具送檢，并對車間使用的計量器具有效期進行日常巡查。車間配合將到期需校檢的計量器具歸還至庫房并檢查所使用的計量器具有效日期。

4.3.1.6 原材料在庫管理

4.3.1.6.1 鋼材、鋁材、不銹鋼材料分區擺放，嚴禁混放；

4.3.1.6.2 原材料拆包后，爐批號、物料編碼/圖號、規格、材質不同的材料需分區擺放，嚴禁混放。

4.3.2 整頓庫容的基本要求

4.3.2.1 堅持隨時作業隨時整頓，做到工完場清；

4.3.2.2 每周定期對倉庫進行全面清掃。

4.3.3 油料存儲地點附近要求衛生整潔無油污，存放地點必須做好防火工作，配備齊全有效的滅火器、沙箱等消防器材，并且存放點要遠離易燃物。

4.3.4 庫管員做好廢油、廢切削液、PT瓶、酒精瓶的回收，收集后報生產部，生產部按安全環境體系管理要求回收處理。

4.3.5 工藝變更物料管理：庫管員統計庫存產品數量，并將返工物料轉入待處理區。

4.4 物料出庫管理

4.4.1 庫存物料的發放，要遵守“先入先出”的原則，防止過期變質的情況發生。同類不同批的材料必須分類擺放并做好區分標識。

4.4.3 車間班組的領料管理

4.4.3.1 裝車用物料出庫:車間班組根據車間生產計劃提前一周下達物料需求申請，庫房根據需求申請配貨并按需求計劃節點送至車間。生產中產生報廢的物料憑報廢單到庫房進行領用，業聯更改需要的物料需提供更改單單號到庫房進行領用，車間編制領料出庫申請。

4.4.3.2 工量刃器具出庫: 借用/領用工具時,車間班組開具借條/領料單，不允許丟失、損壞。凡個人專用的氣動、電動工具，需班長審核。丟失或損壞工量刃器具按賠償條款進行賠償。

第五篇：庫房管理制度

某XXX公司庫房管理制度

1.總則

1.1 為規范某XXX公司（以下簡稱“公司”）庫房管理，加強庫存及在借物品管理、明確物品出、入庫手續及流程，提高公司資金、物品使用率，保證庫房安全，特制定本制度。

1.2 本制度中所指的物品是因生產、工程及研發所需而儲存的各種成品、半成品及原材料。

2.流程

2.1物品入庫管理

2.1.1 所有物品購入、退回、測試、樣品、借用、歸還等，均應經生技科檢驗合格后入庫。

2.1.2 物品入庫單由生技科在辦理物品入庫手續時負責填寫。

2.1.3 庫管員根據生技科物資供應管理專責員出具的驗收合格后的物品入庫單及時核對物品編號、名稱、規格型號、數量，最長不超過一個工作日核對完畢，如相符，填寫物品入庫單實收欄，根據物品入庫單登記物料卡及臺帳；如不符，則庫管員予以拒收并立即告知生技科。

2.1.4 《物品入庫單》第一聯由倉庫存檔，第二聯送財務科報賬，第三聯由生技科物資供應管理專責員存檔。

2.2物品出庫管理

2.2.1物品的發放力求先進先出，具體按倉庫物資先進先出執行規范進行操作。當面點清數量，核對規格名稱，并及時登記處入帳(手工及電腦帳)，做到帳、卡、物相一致，帳、帳相符。

2.2.2 廢品庫內物資由生產科負責組織處理，庫管員嚴格清點數量或過磅，及時登記入帳，并保留處理清單。

2.2.3生產、維修及相關人員：領用物品應辦理《物品領料單》，一式三聯，第一聯倉庫存檔，第二聯交財務科入賬，第三聯由經辦人存檔。

2.2.4 因特殊情況，由供應商直接發貨給使用部門的物品，由生技科及相關部門、人員及時辦理入庫、出庫領用手續，如未及時補辦手續，原則不準再由供應商直接發物品給各部門。

2.3 借用物品管理

2.3.1 內部人員借用物品時，應履行借用手續，經主管部門或公司領導批準后可借用（領導授權亦可）。

2.3.2借用物品期限從發貨之日起為三個月，所借物品經生技科檢驗合格后，方可核銷借用賬；三個月未能歸還，借用人應提出書面申請，經相關領導同意后，可延續再借用三個月；如仍無法歸還，由借用部門或當事人按比例承擔該物品使用年限的折舊費。

2.4 物品退回與歸還管理

2.4.1 個人退回借用物品由庫管員根據借用手續，核定物品是否一致完好，經生技科核準后辦理退庫手續、并銷賬。

2.5 物品報廢：

2.5.1 物品報廢原因

2.5.1.1 變質的（生銹、霉變、蟲啃、鼠咬等）；

2.5.1.2 超過使用壽命的；

2.5.1.3 已不再使用的；

2.5.1.4 在承擔運輸中損壞的。

2.5.1.5 因無法維修或無維修價值的；

2.5.1.6 生產過程中損壞的。

2.5.1.7 因技術更改升級而造成報廢的；

2.5.1.8 己購物品，在生產時發現為不良，經采購人員與供應商協商不可退換的；

2.5.1.9 借用/試用后，經生技科判定為無法再修品；

2.5.1.10 因計劃失誤導致采購引起的。

2.6 物品報廢流程

2.6.1 庫管員統計庫存所需報廢的物品，由生技科出具檢測結果、財務科出具報廢物品的價值核準后，予以報廢。報廢工作按照《某XXX公司廢舊物資管理辦法》執行。

2.7 庫房管理

2.7.1 按現有庫房面積，規劃平面圖，分別按料號次序擺放，并將各物品型號、規格用標簽紙列示于物品前，各項物品對

應陳列其后。

2.7.2 庫管員對于所經管物品的排列以利于先進先出的作業原則分別決定儲存方式及位置。

2.7.3 遵循7S原則（整理、整頓、清潔、清掃、素養、安全、節約）。

2.7.4 未經檢驗的物品，擺放在指定區域。

2.7.5 檢驗合格的物品，及時入庫貯存。

2.7.6 換貨、報損的物品，區分存放，并單獨記賬。

2.7.7 非貨架貯放的物品，不可超高、壓線、倒置、重壓。

2.7.8 禁潮物品應做好防潮措施。

2.7.9易燃、易爆、易腐蝕的物品應分開貯存，單獨存放在獨立地點或庫房，配置當量的滅火器材，并加以明顯的警告標識。

2.7.10 庫房內嚴禁煙火，不得使用過分發熱而可能造成火災、危險的電器。

2.7.11 物品貯放，龐大、笨重物品放下方；輕便、小件物品放上方。

2.7.12 物品堆放不宜過于緊密，保留間隙及庫房進出通道順暢。

2.7.13 易碎、易破物品須輕取輕放。

2.7.14 配套物品應成套存放，以防混亂。

2.7.15 每月25號前結賬，由庫管員將當月物品庫存情況發

送主管部門。

2.7.16 年中、年末，倉庫會同財務科、生技科對物品進行盤點，查實物品的料號、品名、規格及型號，核對物品數量是否與賬面一致，并隨時接受主管部門及財務科人員的抽查；

2.7.17 出具盤點報告，出現盤盈或不可避免的盤虧情況，由庫管員呈報生技科、公司領導核準后調整，若為保管不善引起則由保管人員承擔相應賠償責任。附則

3.1 本制度由本公司生技科負責解釋。

3.2 本制度自下發之日起執行。

附表：

1、《物品入庫單》

2、《物品領料單》