第一篇：農村信用社0年一季度信貸情況經營分析

農村信用社200年一季度信貸情況經

營分析

農村信用社200年一季度信貸情況經營分析 今年以來，縣農村信用社以科學發展觀為指導，認真貫徹落實國家經濟金融政策，堅持發展、管理、改革統籌協調，推進精細化管理，做大市場份額，優化信貸投向結構，加強風險防范，積極推進各項業務工作發展。存、貸款等業務呈現以下特點：存款繼續保持增長勢頭，低成本存款增長緩慢，對公存款下降，定期儲蓄增長較快；信貸投放相對緩慢，投向結構日趨合理；中間業務收入增長緩慢。

一、存款業務運行情況 基本情況

各項存款。一季末,縣農村信用社各項存款余額達萬元，較年初增加萬元，完成全年任務的%。較上年同期多增萬元，增長幅度為%，存款繼續保持增長勢頭。其中：

低成本存款。一季末，低成本存款余額為萬元，較年初增長萬元。新增低成本占比為%，完成任務的%。其中活期存款較上期增長萬元，財政性存款較上期下降萬元，活期儲蓄及銀行卡較上期增長萬元。

對公存款。季末，對公存款余額為萬元，較年初增長萬元。活期存款較上期增長萬元，財政性存款較上期下降萬元，單位定期存款較上期下降萬元。儲蓄存款。季末，儲蓄存款余額為萬元，較年初增長萬元。其中活期儲蓄較上期增長萬元，定期儲蓄較上期增長萬元，教育儲蓄較上期下降萬元。主要特點及原因分析 一是存款增長勢頭迅猛。全縣農村信用社存款繼續沿續去年以來的快速增長態

勢。月末已完成全年任務的%。本季對公存款增加一是通過聯社領導攻關吸收財政局預算外存款萬元；二是公司在我聯社開立了基本存款賬戶，并存入款項萬元。

二是低成本存款和對公存款較上月下降較大。季末，低成本存款較上月增長萬元。主要是活期存款、活期儲蓄上升所致。主要原因：一是聯社領導攻關吸收公司在我聯社開立了基本存款賬戶，并存入款項萬元。二主要是活期儲蓄較上期增長萬元。

對公存款較上月增長萬元。主要原因是司在我聯社開立了基本存款賬戶，并存入款項萬元。

三是定期儲蓄繼續保持增長勢頭。季末，定期儲蓄存款余額萬元，較年初增長億元。主要原因：一是我聯社本著存款為本，貸款為源的辦社宗旨，加強本社員工的業務素質管理及對外服務窗口宣傳工作。同時全縣農村信用社通過加

強考核、發揮網絡優勢、改善服務手段、提高辦公效率，統一標識，加強形象建設，實現了全縣信用社通存通兌業務，變被動為顧客辦理業務為主動向老百姓提供優質服務，拓寬服務渠道，增設業務項目，開設教育儲蓄，即方便了家長又增強了孩子們的節約意識；積極開辦農民工卡、信通卡等業務，使存款組織工作取得了明顯成效。二是全球性的金融危機導致廣大儲戶儲蓄觀念由不穩定的基金市場轉變為穩定金融部門。下步采取措施

一是研究采取激勵措施，提高全員工作積極性，重新制定了《縣農村信用合作聯社資金組織考核辦法》，辦法突出強調采取激勵措施，首先調動起了聯社機關人員及委派會計抓存款工作的積極性。二是調整和改進存款工作考核方式，著眼改善全縣存款結構，不斷提高信用社的低成本存款比例，降低經營成本，提高經營效益，對各信用社下達了年末低成本存款達到的比例，并加大考核監測

力度。

三是加大宣傳工作力度，努力提高服務質量。組織進村入戶宣傳，有效提高信用社的知名度，同時加大對信用社營業窗口服務質量的監督檢查力度，與行風建設工作相結合，通過統一服裝，提高辦公效率，樹立了信用社嶄新形象。

四、積極發放企業貸款，通過以貸引存組織存款。

二、貸款業務運行情況 基本情況

各項貸款。季末,全縣農村信用社各項貸款萬元，較年初增長萬元，同比多增萬元；存貸款比例%，較年初下降個百分點。農業貸款余額萬元，較年初增加萬元，農貸占比為%。主要特點及原因分析 一是農戶貸款投放增加。累放小額農戶信用貸款萬元、累放農戶聯保貸款萬元、累放其他貸款萬元，支持農民購買農藥、化肥、種子；建蔬菜大棚；購買農機具；打井；支持畜牧養殖等帶動了農業產業

化、規模經營的速度。二是企業貸款投放增加。累計發放企業貸款萬元，其中本月投放企業貸款萬元，主要投放公司萬元等，有效促進了信貸規模的擴張，同時也確保了新增貸款質量。

三是積極創新業務品種，抓好票據業務工作。本季發生貼現貸款萬元，簽發銀行承兌匯票萬元。下步打算

我聯社下季度繼續加大貸款投放力度，一是支持農村、農業、農民貸款，繼續支持我縣農村經濟的發展。二是進一步加大企業貸款的投放力度，重點支持效益好、發展潛力大等一批企業貸款。支持縣域經濟發展。

三、中間業務情況 月份，全縣實現中間業務收入萬元，較上期增長萬元。其中代理業務手續費收入萬元，結算手續費萬元。中間業務收入增加一是代理保險公司保險業務。全縣營業網點共代收保費為元，手續費收

入為元;截至到月末，我縣今年累計辦理筆，金額元，實現手續費收入元。

下步采取措施：我縣積極創新業務品種，繼續辦好各種結算業務，一是開拓企事業單位的代收代付業務，二是抓好票據業務工作，積極辦理票據貼現。

第二篇：縣農村信用社2008年一季度業務經營分析

縣農村信用社2008年一季度業務經營分析

2008年一季度，我縣農村信用社在省聯社**辦事處的正確領導下，合理確定工作目標，以發展為主線、改革為動力、效益為中心，以強化管理、防范風險為重點，積極支持春耕生產和惠農工程，銳意改革、開拓進取，勇于創新，真抓實干，在全縣干部職工的共同努力下，各項工作取得了階段性成果。

一、業務指標完成情況

1、各項存款。3月底，我縣農村信用社各項存款余額達到了110124萬元，較年初凈增9464萬元，完成上級下達一季度任務9000萬元的105%，其中低成本存款余額為13721萬元，較年初增長2001萬元。

2、各項貸款。3月底，各項貸款余額為81352萬元，較年初凈投782萬元，其中農戶貸款余額為52253萬元，較年初減少568萬元，占各項貸款總額的64.23%；農業經濟組織貸款余額為14803萬元，較年初減少59萬元，占各項貸款總額的18.19%；農村工商業貸款余額為14295萬元，較年初增加1410萬元，占各項貸款總額的17.57%。

3、不良貸款。3月底，按四級分類不良貸款余額6883萬元，占比8.5%，較年初下降40萬元，下降0.13個百分點； 按五級分類不良貸款余額為31419萬元，占比為38.6%，較年初下降649萬元，下降1.18個百分點。

4、本期損益情況。一季度，全縣農村信用社實現各項收入1788萬元，其中利息收入1739萬元，收息率為2.1%，各項支出1518萬元，實現盈余270萬元。

二、金融運行情況分析。

（一）存款業務分析

從一季度各項存款運行的趨勢來看，有三個特點：一是總量增長迅速。三月底，各項存款較年初凈增9464萬元。二是定期儲蓄比重大，低成本占比小，三月底，各項存款余額110124萬元，其中儲蓄存款占95.56%，定期儲蓄占儲蓄余額91.61%，同比定期儲蓄占比增加了4個百分點。

一季度我縣信用社各項存款完成較好，主要采取了四項措施：一是領導重視措施得力，一月中旬，及時召開了全縣信用社雙先表彰暨2008年工作會議，把存款任務分解到各信用社，做到了早計劃、早安排，奪得了首季開門紅。二是大力開展“三收”競賽活動。為抓好旺季工作，根據市辦事處安排部署，我們組織全縣信用社全力開展了“三收”競賽活動，在全轄掀起了一個“三收”競賽活動的熱潮。三是在全體職工中開展營銷存款活動，班子成員每人200萬元，中 層80萬元，一般職工40萬元，三月底都完成和超額完成了個人營銷任務。四是結合陵川實際，及時恢復了信用營銷人員，針對陵川地域廣闊，人口較少的實際，為方便農民存款，我們及時將原來撤并的信用站人員通過考核，重新聘任一部分高素質人員來幫助農村信用社開展存貸款營銷和收貸收息，有效占領了農村陣地，增強了農村信用社的競爭力，方便了群眾。

(二)清收不良貸款情況

三月底，按四級分類分析，不良貸款余額為6883萬元，較年初下降40萬元，不良貸款占比為8.46%，較年初下降了0.13個百分點。按五級分類分析不良貸款余額為31419萬元，較年初下降649萬元，占各項貸款比重為38.62%，占比下降1.18個百分點。

2、不良貸款行業分布及利息收回情況（按五級分類口徑）：

(1)、農、林、牧、漁業不良貸款余額11729萬元，不良貸款率為80.45％。

（2）、采礦業不良貸款余額1541萬元，不良貸款率53.12％。

（3）、建筑業不良貸款余額為52萬元，不良貸款率10.13％。

（4）、個人貸款不良貸款余額12992萬元，不良貸款率24.86％。

以上不良貸款，在一季度經過積極清收，共收回利息521萬元。

轄內高污染、高耗能行業占用信貸資金及資產質量情況分析：

經對全縣信用社的分析，轄內高污染、高耗能行業占用信貸資金及資產質量情況為：鋼鐵行業5000萬元，全部是不良貸款，其大部分是以前的小鐵廠、小高爐貸款，屬于五小企業，已全部被政府取締關閉，；電石行業1200萬元，涉及世鑫電化有限公司，目前該廠因為電力緊張，壓電導致生產不正常，結息困難；水泥行業500萬元，全部是不良貸款，所涉企業主要是以前農村信用社支持的小水泥廠，全部關停倒閉。

３、不良貸款增、減原因：

從上述數據分析，和年初相比，我縣農村信用社不良貸款呈現下降趨勢。下降的原因主要是全縣農村信用社在在一 4 季度大力開展了三收競賽，全縣信合員工深入農戶企業，開展收貸收息，同時加大考核力度，有效盤活了不良貸款。其次，在盤活存量的同時用好增量，全縣農村信用社嚴格執行信貸政策，加強信貸管理，發放貸款時認真把關，嚴格執行貸前調查、貸中審查、貸后檢查的三查信貸制度。各信用社認真進行貸后檢查，如果貸戶所涉項目屬于國家嚴令取締的小高爐、小磚窯等限制性項目,就對此給予密切關注,如果向下遷徒，就督促其及時清收。三是增設專門機構管理不良貸款。經社務會研究，成立了不良資產部，專門負責各信用社不良貸款的管理工作，制定了嚴格的不良貸款管理制度，各信用社按五級分類逐筆建立不良貸款管理臺帳，并按旬、按月、按季向聯社不良資產部報表。準備地掌握了全縣信用社不良貸款的增、減情況。

４、清收不良貸款的經驗和做法

今年來，全縣上下采取多種措施清收不良貸款，取得明顯成效，主要做法是：

（１）、自加壓力定目標，落實責任抓清收。元月初就按全社不良貸款總額的分布實際，確定了全年清收計劃為5000萬元，并與各基層信用社及時簽訂責任狀，落實了清收目標任。各信用社實行了主任負總責，信貸組長擔負清收任務，清收人員各負其責的清收責任制，社與組、組與人簽訂 了清收責任狀，做到計劃到組、任務到人，同時制定了不良貸款清收獎罰辦法，嚴格實行考核獎罰，上下封頂，不下保底，有力地激發了清收人員的信心和決心，掀起了大力清收不良貸款的熱潮。

（2）、講究清收方法，活化沉淀貸款。全縣信用社充分采取“一把鑰匙開一把鎖、一人一個方法、一戶一個措施”的辦法，大力清收盤活不良貸款。如：附城信用社王文山89年欠信用社貸款750元,當時用于生活,目前本人經濟條件不錯,但不愿意歸還信用社的貸款,清收人員經過認真分析，認為此人的個性倔強，講義氣，于是，信用社主任和不良資產部人員多次上他家做工作,講道理,功夫不負有心人,經過多次談心,做通了該人的思想工作，樂意地還清了信用社貸款本息合計4075元。

（3）主攻釘子戶，細致耐心做工作。全縣信用社對所有貸款按金額大小、清收難易、時間長短等進行分類篩選，在清收上主攻大戶、重點對欠息大戶、釘子戶，一戶一筆抓落實，收到了良好效果。

（4）注重資產保全，確保訴訟時效。通過對各信用社不良貸款的檢查核對，發現部分企業和個人貸款有超訴訟時效現象,因此聯社積極組織相關信用社,采取對每個企業補訂還款計劃、簽訂協議，下發催收通知書，完善抵押擔保，或收回利息倒約換據等補救保全措施.有效地確保了貸款訴訟時效.５、對1000元以下、50萬元以上的不良貸款清收情況

根據對全縣信用社的摸底調查，單筆1000元以下的貸款有29.92萬元,652筆.欠息29.69萬元,其中:個人貸款有29.5萬元,649筆.集體貸款有0.39萬元,3筆。截止3月底收回1000元以下不良貸款5061元,筆數12筆,利息8659元。占總額的1.69%。與貸戶見面并下發通知書的有230筆，金額12.2萬元。制定還款計劃的161筆，金額7.8萬元。

單筆50萬元以上的不良貸款有12711萬元，494筆。其中：個人貸款有3968萬元，109筆.集體貸款有8743萬元，385筆。截止3月底附城信用社收回5筆本金260萬元,利息11.5萬元。城關信用社收回利息57.64萬元。落實歸還計劃并下發催收通知書的有288筆，金額7110萬元，占總額的55.94%。

（三）、惠農工程開展情況

一季度，我們在資金短缺、存貸比例嚴重超限的情況下，積極采取四項措施深入推進了惠農工程開展。一是領導重視，責任到人。我縣聯社及時成立了領導機構，確定分管領導和具體承辦科室和責任人，至上而下形成了有人抓、有人 管，層層抓落實的良好局面。二是確定目標，調查摸底。為把我縣的惠農工程做得扎實有效，信貸業務科、客戶部深入基層，進行調查摸底，層層篩選，確定了惠農工程目標。三是加大宣傳力度，做好溝通協調。通過橫幅、標語等廣泛宣傳惠農工程的真正涵義，有效地提升了農村信用社的形象和地位。四是健全制度，狠抓落實。我們堅持做到扶持資金落實，支持對象落實，支持項目落實。通過這些舉措，大大促進了全縣“三千三百惠農工程”的穩步推進。

惠農工程亮點和特點

一是重點支持了兩區開發項目。截止目前，我縣信用社累計為鴻生淀粉有限公司等13個兩區開發項目企業發放貸款9768萬元，幫助企業更新了設備，引進了先進技術，解決了生產中的流動資金困難。據有關報表統計，農村信用社支持的縣域企業，去年底實現產值30093萬元，向國家繳納稅金2953萬元，解決農村剩余勞動力4820人，幫助農民增收328萬元，企業實現利潤1450萬元，信用社實現利息收入800萬元，收到了社企共贏的效益。今年一季度實現產值11000萬元，實現利潤450萬元，信用社實現利息收入1739萬元。如：我縣農村信用社重點支持的晉城市鴻生淀粉實業有限公司（該企業是理事長所包），是國家扶貧農業產業化龍頭企業，是晉城市委政府確定重點扶持的2316調產企業。目前，該公司總資產6827萬元，公司依托當地的玉米資源優勢，以公司+基地+農戶的格局，大力發展玉米深加工生產，為縣域經濟的發展起到很好的推動作用。縣政府確定的兩區開發項目重點企業陵川縣鑫達冶鑄有限責任公司（該企業是聯社主任所包）效益更加明顯，該公司目前擁有179立方米高爐一座，并配套噴煤車間，燒結廠、選礦廠、煤氣發電廠、吹棉廠等，已安排農村勞動力業人員500余名。該公司現有資產總額6600萬元，年生產生鐵5萬噸，上銷售收入9200萬元，交納稅收450萬元，實現利潤1041萬元，今年一季度實現產值6000萬元，實現利潤500萬元，該公司就地冶煉本地貧礦，帶動了周邊農民致富。

二是穩步推進了信用工程建設。截止目前，我縣信用社累計為秦家莊鄉龐家川村等17個信用村24760個信用戶發放貸款萬元，其中08年一季度新增貸款120萬元，授信信用戶26000戶，發放貸款證26000戶，貸款農戶覆蓋面達到57%，較好地解決了農民貸款難的問題。促進了農業生產的發展，帶動了農民增收。到目前，全縣享受貸款服務的農戶已達到4萬戶，占到農戶總數的60%。戶均提供貸款1萬元，主要支持了農民發展畜禽養殖、中藥材種植、小雜糧、干鮮果品開發等項目，惠農工程的開展，使全縣農民人均純收入達到3000元，較上年增收400元。

三是專業合作社健康發展。截止目前，我縣信用社為張氏峰業合作社等6個專業合作社，累計發放貸款360萬元，其中08年一季度新增貸款10萬元，全力支持農民專業合作社的發展和壯大，以此帶動全縣種養殖業發展，推動陵川“農業、畜牧、藥材、旅游”四大產業健康發展。

（四）、試點工作情況

根據市辦事處安排，我縣聯社的試點任務是信貸管理建設。任務下達后聯社班子召開專門會議進行了研究，擬定了實施方案，具體工作責成信貸業務科落實，目前進度是完善了各種信貸手續300筆，金額4250萬元，完善了信貸管理制度3個，為信貸管理系統上線奠定了較好的基礎。與此同時，聯社責成不良資產管理部，集中管理全縣信用社不良貸款，建立了不良資產臺帳，制定了清收不良貸款措施，各項工作均在有序進行。

（五）貸款業務分析。

1、貸款投向投量分析

今年一季度，全縣農村信用社凈投放貸款782萬元，貸款投放減少的主要原因是：年初全縣農村信用社存貸比例超過80%，資金嚴重短缺，面臨支付風險，為壓縮存貸比例，10 聯社決定在一季度大力組織資金，減少貸款投放，保穩定，保支付，防風險。

針對貸款萎縮的現狀，我們采取了二條措施進行解決，一是針對資金短缺問題，積極開展組織存款工作，重點狠抓了全員存款營銷。一季度底，營銷存款達到5250萬元，3月底轉存銀行款余額達到7300萬元，存貸比例為73.9%，解決了資金短缺問題。二是針對存貸比例超限的問題，全縣實行盤活舊貸款，發放新貸款，不增加新余額的辦法，對春耕生產所需資金及時支持，解決了支持春耕生產資金不足的問題。

為此，我們計劃從四月一日起，在全縣信用社開展貸款營銷工作，全年計劃營銷貸款3000萬元，實現利息收入330萬元。同時在做好春耕生產調查和惠農工程項目調查的基礎上，對全縣的春耕生產和惠農工程給予重點支持，將有限的資金用在刀刃上，全力推進三千三百惠農工程，促進社農雙贏。同時要繼續

加強資金組織工作，壯大資金實力，努力解決資金來源與使用的矛盾，使我縣農村信用社業務又好又快發展。

第三篇：縣農村信用社一季度業務經營

2008年一季度，我縣農村信用社在省聯社**辦事處的正確領導下，合理確定工作目標，以發展為主線、改革為動力、效益為中心，以強化管理、防范風險為重點，積極支持春耕生產和惠農工程，銳意改革、開拓進取，勇于創新，真抓實干，在全縣干部職工的共同努力下，各項工作取得了階段性成果。

一、業務指標完成情況

3、不良貸款。3月底，按四級分類不良貸款余額6883萬元，占比8.5%，較年初下降40萬元，下降0.13個百分點；按五級分類不良貸款余額為31419萬元，占比為38.6%，較年初下降649萬元，下降1.18個百分點。

二、金融運行情況分析。

（一）存款業務分析

一季度我縣信用社各項存款完成較好，主要采取了四項措施：一是領導重視措施得力，一月中旬，及時召開了全縣信用社雙先表彰暨2008年工作會議，把存款任務分解到各信用社，做到了早計劃、早安排，奪得了首季開門紅。二是大力開展“三收”競賽活動。為抓好旺季工作，根據市辦事處安排部署，我們組織全縣信用社全力開展了“三收”競賽活動，在全轄掀起了一個“三收”競賽活動的熱潮。三是在全體職工中開展營銷存款活動，班子成員每人200萬元，中層80萬元，一般職工40萬元，三月底都完成和超額完成了個人營銷任務。四是結合陵川實際，及時恢復了信用營銷人員，針對陵川地域廣闊，人口較少的實際，為方便農民存款，我們及時將原來撤并的信用站人員通過考核，重新聘任一部分高素質人員來幫助農村信用社開展存貸款營銷和收貸收息，有效占領了農村陣地，增強了農村信用社的競爭力，方便了群眾。

(二)清收不良貸款情況

2、不良貸款行業分布及利息收回情況（按五級分類口徑）：

（3）、建筑業不良貸款余額為52萬元，不良貸款率10.13％。

以上不良貸款，在一季度經過積極清收，共收回利息521萬元。

轄內高污染、高耗能行業占用信貸資金及資產質量情況分析：

經對全縣信用社的分析，轄內高污染、高耗能行業占用信貸資金及資產質量情況為：鋼鐵行業5000萬元，全部是不良貸款，其大部分是以前的小鐵廠、小高爐貸款，屬于五小企業，已全部被政府取締關閉，；電石行業1200萬元，涉及世鑫電化有限公司，目前該廠因為電力緊張，壓電導致生產不正常，結息困難；水泥行業500萬元，全部是不良貸款，所涉企業主要是以前農村信用社支持的小水泥廠，全部關停倒閉。

3、不良貸款增、減原因：

從上述數據分析，和年初相比，我縣農村信用社不良貸款呈現下降趨勢。下降的原因主要是全縣農村信用社在在一季度大力開展了三收競賽，全縣信合員工深入農戶企業，開展收貸收息，同時加大考核力度，有效盤活了不良貸款。其次，在盤活存量的同時用好增量，全縣農村信用社嚴格執行信貸政策，加強信貸管理，發放貸款時認真把關，嚴格執行貸前調查、貸中審查、貸后檢查的三查信貸制度。各信用社認真進行貸后檢查，如果貸戶所涉項目屬于國家嚴令取締的小高爐、小磚窯等限制性項目,就對此給予密切關注,如果向下遷徒，就督促其及時清收。三是增設專門機構管理不良貸款。經社務會研究，成立了不良資產部，專門負責各信用社不良貸款的管理工作，制定了嚴格的不良貸款管理制度，各信用社按五級分類逐筆建立不良貸款管理臺帳，并按旬、按月、按季向聯社不良資產部報表。準備地掌握了全縣信用社不良貸款的增、減情況。

4、清收不良貸款的經驗和做法

今年來，全縣上下采取多種措施清收不良貸款，取得明顯成效，主要做法是：

（１）、自加壓力定目標，落實責任抓清收。元月初就按全社不良貸款總額的分布實際，確定了全年清收計劃為5000萬元，并與各基層信用社及時簽訂責任狀，落實了清收目標任。各信用社實行了主任負總責，信貸組長擔負清收任務，清收人員各負其責的清收責任制，社與組、組與人簽訂了清收責任狀，做到計劃到組、任務到人，同時制定了不良貸款清收獎罰辦法，嚴格實行考核獎罰，上下封頂，不下保底，有力地激發了清收人員的信心和決心，掀起了大力清收不良貸款的熱潮。

（2）、講究清收方法，活化沉淀貸款。全縣信用社充分采取“一把鑰匙開一把鎖、一人一個方法、一戶一個措施”的辦法，大力清收盤活不良貸款。如：附城信用社王文山89年欠信用社貸款750元,當時用于生活,目前本人經濟條件不錯,但不愿意歸還信用社的貸款,清收人員經過認真分析，認為此人的個性倔強，講義氣，于是，信用社主任和不良資產部人員多次上他家做工作,講道理,功夫不負有心人,經過多次談心,做通了該人的思想工作，樂意地還清了信用社貸款本息合計4075元。

（3）主攻釘子戶，細致耐心做工作。全縣信用社對所有貸款按金額大小、清收難易、時間長短等進行分類篩選，在清收上主攻大戶、重點對欠息大戶、釘子戶，一戶一筆抓落實，收到了良好效果。

（4）注重資產保全，確保訴訟時效。通過對各信用社不良貸款的檢查核對，發現部分企業和個人貸款有超訴訟時效現象,因此聯社積極組織相關信用社,采取對每個企業補訂還款計劃、簽訂協議，下發催收通知書，完善抵押擔保，或收回利息倒約換據等補救保全措施.有效地確保了貸款訴訟時效.5、對1000元以下、50萬元以上的不良貸款清收情況

（三）、惠農工程開展情況

一季度，我們在資金短缺、存貸比例嚴重超限的情況下，積極采取四項措施深入推進了惠農工程開展。一是領導重視，責任到人。我縣聯社及時成立了領導機構，確定分管領導和具體承辦科室和責任人，至上而下形成了有人抓、有人管，層層抓落實的良好局面。二是確定目標，調查摸底。為把我縣的惠農工程做得扎實有效，信貸業務科、客戶部深入基層，進行調查摸底，層層篩選，確定了惠農工程目標。三是加大宣傳力度，做好溝通協調。通過橫幅、標語等廣泛宣傳惠農工程的真正涵義，有效地提升了農村信用社的形象和地位。四是健全制度，狠抓落實。我們堅持做到扶持資金落實，支持對象落實，支持項目落實。通過這些舉措，大大促進了全縣“三千三百惠農工程”的穩步推進。

惠農工程亮點和特點

三是專業合作社健康發展。截止目前，我縣信用社為張氏峰業合作社等6個專業合作社，累計發放貸款360萬元，其中08年一季度新增貸款10萬元，全力支持農民專業合作社的發展和壯大，以此帶動全縣種養殖業發展，推動陵川“農業、畜牧、藥材、旅游”四大產業健康發展。

（四）、試點工作情況

根據市辦事處安排，我縣聯社的試點任務是信貸管理建設。任務下達后聯社班子召開專門會議進行了研究，擬定了實施方案，具體工作責成信貸業務科落實，目前進度是完善了各種信貸手續300筆，金額4250萬元，完善了信貸管理制度3個，為信貸管理系統上線奠定了較好的基礎。與此同時，聯社責成不良資產管理部，集中管理全縣信用社不良貸款，建立了不良資產臺帳，制定了清收不良貸款措施，各項工作均在有序進行。

（五）貸款業務分析。

1、貸款投向投量分析

今年一季度，全縣農村信用社凈投放貸款782萬元，貸款投放減少的主要原因是：年初全縣農村信用社存貸比例超過80%，資金嚴重短缺，面臨支付風險，為壓縮存貸比例，聯社決定在一季度大力組織資金，減少貸款投放，保穩定，保支付，防風險。

針對貸款萎縮的現狀，我們采取了二條措施進行解決，一是針對資金短缺問題，積極開展組織存款工作，重點狠抓了全員存款營銷。一季度底，營銷存款達到5250萬元，3月底轉存銀行款余額達到7300萬元，存貸比例為73.9%，解決了資金短缺問題。二是針對存貸比例超限的問題，全縣實行盤活舊貸款，發放新貸款，不增加新余額的辦法，對春耕生產所需資金及時支持，解決了支持春耕生產資金不足的問題。

為此，我們計劃從四月一日起，在全縣信用社開展貸款營銷工作，全年計劃營銷貸款3000萬元，實現利息收入330萬元。同時在做好春耕生產調查和惠農工程項目調查的基礎上，對全縣的春耕生產和惠農工程給予重點支持，將有限的資金用在刀刃上，全力推進三千三百惠農工程，促進社農雙贏。同時要繼續

加強資金組織工作，壯大資金實力，努力解決資金來源與使用的矛盾，使我縣農村信用社業務又好又快發展。縣農村信用社一季度業務經營責任編輯：飛雪 閱讀：人次

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第四篇：農村信用社信貸管理部門年年終工作總結

農村信用社信貸管理部門年年終工

作總結

農村信用社信貸管理部門年年終工作總結

一、基本情況

，農村信用合作聯社在信貸工作管理方面，以省聯社提出的“改革年”為出發點，以票據兌付工作為“第一要務”，以防范風險為重點，強化貸款管理，明確貸款責任，積極投放農業貸款。通過全體員工的共同努力，較好地完成了各項信貸經營指標，信貸資產質量得到了明顯提高，信貸經營效益穩步增長。貸款總量實現新突破。末各項貸款余額萬元，比年初增加萬元，增長%，同比多增萬元，完成全年各項貸款增量任務。其中：農業貸款余額萬元，比年初增加萬元，增長%，占比%；農村工商業貸款余額萬元，比年初增加0萬元，占比%；其他貸款余額萬元，比年初增加萬元，占比%。

貸款利息收入穩定增長。貸款利息收入萬元，同比增加萬元，完成全年收息任務萬元的%。

二、工作開展情況 支農工作開展情況

市農村信用社始終堅持以農為本，以支持“三農”為已任，重點支持農業生產結構的調整，大力支持社會主義新農村建設。在信用社信貸資金的支持下，的社會主義新農村建設事業取得了較大成績，養殖、棚菜、葡萄三大主導產業蓬勃發展。轄內農業產值萬元，同比增長萬元；農民人均收入4750元，同比增長133元。

1、支持春備耕生產情況。

年初，為掌握今年貸款投放第一手資料，我們從本地區實際情況出發，根據市政府在農業上的部署和安排，以及市

各鄉鎮春耕生產、產業結構調整、建立高標準養殖小區等項目所需資金情況，對市各鄉鎮農業生產資金需求情況進行了詳細調查，在資金總需求量萬元中，農民自籌解決萬元，其他金融機構貸款萬元，信用社投放萬元貸款予以支持。由于聯社現有資金能力不能滿足農民生產資金需求，資金缺口達萬元，為了解決農業生產信貸資金供求矛盾，保證春耕生產順利進行，我們積極與市、縣兩級人民銀行溝通，向他們匯報了農業生產資金需求情況，得到了市、縣兩級人民銀行的大力支持。今年，我們爭得市人民銀行支農再貸款萬元，充分滿足了農民生產資金需求。累計投放春備耕生產貸款戶、萬元，同比增加1521戶、萬元。支持種植面積85萬畝，同比增加15萬畝，其中糧食作物40萬畝、蔬菜22萬畝、經濟作物萬畝、林果萬畝。

2、支持設施農業情況。支持大棚生產情況。

大力支持農業產業結構的調整，支持設

施農業的發展，我市的棚菜面積已達37萬畝，占全市耕地的33%，實現了四季生產，年創產值15億元，實現了企業與客戶的“雙贏”。

累計投放大棚貸款10327戶、萬元，同比增加2015戶、3209萬元。支持大棚107萬棟、22萬畝，其中新建大棚2530棟、3056畝。支持棚菜106萬棟、21萬畝，棚果6810棟、7230畝，其它棚養經濟作物3190棟、2770畝。支持設施小區24個，面積萬畝。幾年來隨著蔬菜保護地面積的不斷擴大，蔬菜產量由的110萬噸增加到的140萬噸，產值達14億元，建棚戶農民人均收入增加1500元，在取得社會效益的同時內部效益也取得了同步提高，僅發放蔬菜保護地貸款一項，就為信用社增加利息收入1000多萬元。一個大棚幾千元、上萬元的收入，使大部分農民都過上了富裕的日子，同時，圍繞大棚衍生了種子、農膜、農藥、化肥、竹材、草苫、蔬菜經銷、運輸、飯店、賓館、恒溫庫、聚乙烯繩、蔬菜包

裝紙箱等的相關產業。遼西棚膜總代理、經銷商陳，主要經銷農膜、化肥、大田種子，經銷規模較大，下設3個分店，有30個銷售網點，年銷售額萬元，年利潤在萬元左右。為幫助陳這樣大的農資經銷商做大自己的產業，我社每年都會為他們提供貸款支持。支持畜禽養殖情況。

一直以來，結合市“西果東菜、林畜覆蓋”的發展戰略，重點投貸支持了養殖業的發展。累計投放畜禽養殖貸款7118戶、萬元，同比增加2334戶、萬元。其中投放生豬貸款2847戶、萬元，支持養豬30萬頭；投放養雞貸款3160戶、萬元，支持養雞萬只。投放高標準養殖小區貸款萬元，支持高標準養殖小區15個。在末禽流感過后，積極配合中央、地方各級黨委、政府恢復養禽業的發展戰略，認真落實省委省政府恢復禽類養殖和建設省級標準化養禽小區指示精神，依據遼寧省農村信用社關于支持禽類養殖的文件要求，加強信貸資金扶持力度，推動

市禽類養殖向更為科學、標準化方向發展。以來，為恢復禽類養殖投放貸款萬元，其中：累計投放貸款萬元，重點支持了15個省級高標準養殖小區的建設，帶動了全市養殖業的發展，建成10萬只雞以上規模的養殖小區64個，使養禽業的發展實現了巨大的變革和提速。為配合省政府及有關部門制定的建設省級高標準養殖小區的政策，推動農村禽類養殖業向標準化方向發展，對進入省級高標準養殖小區的養殖戶，予以降低貸款條件、簡化貸款手續、降低貸款利率、延長貸款時間等一系列優惠政策的承諾，農民養殖戶用土地和雞舍即可擔保，免除了許多繁雜的程序，貸款利率下調10%，貸款期限由一年延長到三年。農村信用社在養殖戶建設雞舍的初期就與養殖戶簽訂貸款承諾書，給養殖戶吃了定心丸。經過一年多的扶持建設，的省級標準化養殖小區取得了良好的經濟效益，并在廣大農民中起到了示范帶動作用。例如鄉村蛋種雞小區貸款200萬元，現在有蛋種雞10萬套，擁有最先進的孵化機33臺，每天出雞雛5000至6000只，最多每日可達10000只。今年雞雛的銷路很好，市場價平均3元/只，每月的營業額50多萬元，月純利潤約20萬元。鎮東井村肉種雞小區貸款200萬元，現有肉種雞3萬套，種雞孵化一條龍，每月出雞雛約20萬只，平均價格3元/只，月銷售額60萬元，凈利潤約萬元。這兩戶已經全部償還了貸款。通過養殖小區的示范帶動，養禽業在禽流感過后迅速復興，并超過禽流感前的水平，使全市養禽量達到4000萬羽，僅養禽業一項，全市收入可達1億元，全市農民人均增收200余元，使真正成為了帶動全省養禽業發展的示范縣、標兵縣。

3、支持農村產業化升級情況。以農業產業化龍頭企業為核心，加強對大型農事企業的扶持，為農業產業化提檔升級和社會主義新農村建設尋找突破口。投放涉農龍頭企業貸款4戶金額萬元。重點扶持了以旺發養殖、鐵豐牧業、尹家熏雞、翠龍肥業等國家、省、市農業產業化龍頭企業的發展。在推動企業快速健康發展的同時，促進了農業產業結構的進一步優化。其中旺發養殖以公司加農戶的經營模式，帶動了我市15個鄉鎮3萬余戶農民從事綠豬養殖，平均每頭生豬增收200元，既引導這些農民走上了致富道路，又使的生豬能夠做為綠色食品銷往全國，大大的提高了農業產業化的知名度；鐵豐牧業和熏雞也以公司加農戶的經營方式引導廣大農民發展養殖業，這兩家企業的發展促進了禽類養殖產業鏈的進一步完善，有力地推動了養殖業的發展，增加了禽類養殖的收入，為廣大養殖戶提供了便利。其中鐵豐牧業在我市10多個鄉鎮相繼建起了30多個高標準肉雞飼養生態園，年出欄肉雞480萬只，肉雞屠宰分割后產品銷往全國各地和日本及東南亞，為廣大養殖戶帶來了巨大的利潤。尹家熏雞日加工銷售熏雞、豬蹄8000只，年可實現銷售收入3600萬元，大大地提高了農副產

品的附加值；翠龍肥業是我市最大的一家無公害化肥生產企業，它的發展可以為我市棚菜、葡萄等農業支柱產業提供優質肥料，有力地促進了這兩大導產業的發展。通過這些農業產業化龍頭企業的示范、帶動，的農業產業化飛速發展，農民收入穩步提升，社會主義新農村建設得到了快速發展。

4、支持農民抗災自救情況。

今年3月3日午夜至3月4日16時，我市遭受了50多年來最大的暴風雪襲擊，這次暴風雪給我市直接經濟損失億元。受災最重的是設施農業蔬菜大棚，全市共損壞大棚萬棟，受災面積6萬畝，直接經濟損失億元。為了這些受災農戶恢復生產，把災害損失降低到最低。我們積極配合市政府抗災的同時，大力籌措信貸資金，及時發放救災貸款，幫助受災農戶生產自救。各受災鄉信用社信貸員實地調查大棚受災戶名單，并與鄉、村政府調查登記和公示上報的大棚受災戶名單核對，最后確定發放救災貸款名

單，我們共投放救災貸款2045戶金額萬元，其中省財政貼息貸款2045戶、萬元。這些貸款除了政府貼息外，信用社為農戶讓利總計萬元，有效的支持了受災戶的生產自救。

5、支持巾幗創業情況。

累計投放巾幗致富小額貸款273戶、萬元，同比增加46戶、321萬元，支持215戶婦女走上發家致富道路。

市鐵豐牧業有限公司成立于1999年，董事長，女，現年46歲。市有限公司經過8年的努力，現已發展成為集飼料生產、加工、銷售、畜禽養殖、孵化、肉雞屠宰、分割加工、技術跟蹤服務為一體的農業產業化重點龍頭企業。幾年來，該公司共計吸收下崗職工近300人，極大地解決了我市下崗職工的再就業問題，同時，也做大做強了企業。該公司現存欄肉種雞5萬套，孵化場擁有20臺國內最先進的高智能現代化孵化設備，年孵化推廣良種雞雛500萬只，覆蓋了我市各鄉鎮及周邊地區，成為我市肉雞

產業主要的供雛基地。公司飼料廠擁有先進的飼料生產加工設備，年生產加工能力可達20萬噸，生產的主要品種有：豬、雞、鴨、鵝、牛、羊等6大系列20余種優質飼料，深受用戶的歡迎和信賴。聯社營業部對該公司注入流動資金貸款400萬元。截止到末，公司銷售飼料20多萬噸，實現銷售收入萬元，實現利潤－余萬元，末歸還貸款萬元。

6、開展信用工程建設情況。積極推廣農戶小額信用貸款、聯保貸款的發放和農戶信用評級及信用村、戶的評定工作。

我們堅持從改進服務，改善信用環境入手，以農戶為主要對象，把向農民發放擔保抵押貸款變為向農民發放小額信用貸款和聯保貸款，今年投放農戶小額信用貸款萬元，農戶聯保貸款64萬元，一般農戶貸款萬元。這些貸款的發放，有效地解決了農民生產資金短缺的困難。根據省聯社的《農村信用社農戶小額信用貸款管理暫行辦法》，結合本地區實際

情況，進一步完善了小額信用貸款管理辦法，普遍建立了農戶經濟檔案。并根據農戶經營項目和信譽狀況擴大了小額信用貸款的額度，由原來的3000元增加到萬元。全市有36743個農戶得到了信用社貸款支持，占農戶總數的28%。到目前，共評定信用鄉鎮3個，信用村50個，信用戶16074戶，全市有6620多農戶得到了信用社小額信用貸款的支持，有效解決1 2 下一頁

第五篇：2008 年廣東農村信用社信貸從業資格考試

一、單項選擇題：下列各題只有一個答案是正確的，請在答題卡上填涂正確答案。（每題1 分）、根據《 中華人民共和國商業銀行法》 規定，商業銀行資本充足率不得低于＿＿。

A、3 % B、6 % C、8 % D、13 %．根據現行規定，商業用房購房貸款首付比例不得低于＿＿。

A、20 % B、30 % C、40 % D、50 %、商業銀行不得向關系人發放＿＿。

A、經營性貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、助學貸款、短期貸款展期期限累計不得超過。

A、原貸款期限B、原貸款期限的一半c、原貸款期限一倍D、3 年、借款人必須符合，除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額不得超過其凈資產總額的()

A、55 % B、60 % C、50 % D、45 %、按照發放貸款時是否承擔本息收回的責任及責任大小進行劃分，商業銀行貸款可以分為以下幾種：

A、信用貸款、擔保貸款、銀團貸款

B、流動資金貸款、固定資產貸款、打包貸款

C、自營貸款、委托貸款、特定貸款

D、短期貸款、長期貸款、中期貸款、土地儲備貸款額度不得超過所收購土地的評估價值的。

A、50 % B、60 % C、70 % D、80 %、對政府土地儲備機構的貸款應以方式發放

A、擔保貸款B、信用貸款c、抵押貸款D、信用貸款、在辦理承兌匯票貼現業務中，主要是通過來審查貿易背景的真實性。

A、增值稅發票B、貿易合同C、背書是否連續D、增值稅發票和貿易合同

10、票據行為是指。

A、出票、背書、承兌、保證B、出票、付款、擔保、退票

c、背書、托收、轉讓、付款D、出票、背書、轉讓、付款

11、銀團貸款是指由獲準經營貸款業務的多家銀行或金融機構，采用同一貸款協議，向借款人發放的并由同一家＿＿管理的貸款。

A、牽頭行B、代理行c、委托行D、參加行、在房地產開發貸款中，房地產開發項目的資本金必須達到項目投資總額的。

A、25 % B、30 %C、35 %D、40%、某企業2007 年末流動資產5000 萬元，其中貨幣資金800萬元，短期投資700 萬元（其中短期有價證券500 萬元），應收賬款1000 萬元；總負債6000 萬元，其中流動負債4000萬元，長短期貸款2500 萬元。請問該司2007 年末現金比率為多少。

A、20 % B、32 % C、32.5 % D、37.5 %、某公司2007 年應收票據增加600 萬元，則該司現金流量表中（）

A、經營活動現金流入減少600 萬元

B、經營活動現金流出增加600 萬元

C、籌資活動現金流入增加600 萬元

D、信息不全，無法確定、對集團客戶授信應遵循統一原則、、預警原則。

A、量化原則B、適度原則C、保子原則D、合理原則、評價企業的短期償債能力，最合適的指標是＿。

A、流動比率B、銷售毛利率C、應收帳款周轉率D、利息保障倍數、銀行審查企業貸款申請，除了要分析企業自身經營財務狀況，還要分析其所在的行業狀況。關于企業分析和行業分析，你認為下列哪句話最正確？

A、對中長期項目貸款而言，行業分析很重要，但對于短期流動資金貸款而言，企業分析更重要·

B、對中長期項目貸款而言，行業分析比較重要，但遠遠不如企業分析重要

C、對短期流動資金貸款而言，企業分析很重要，而由于時間短，行業分析基本不需要

D、無論是中長期項目貸款，還是短期流動資金貸款，行業分析都比企業分析更樣重要 18、有時把銀行的業務分為表內業務和表外業務，你認為下列哪句話最正確，_

A、表內業務在資產負債表上反映，表外業務不在資產負債表上反映。

B、銀行對表內業務要承擔風險，對表外業務不承擔風險。

C、表內業務是銀行自營業務，表外業務是非自營的業務。

D、表內業務和表外業務的概念是模糊和交叉的，是商業銀行根據核算需要設置的。、對比下列四個企業最近五年內每年利潤增長率的數據你認為哪一個企業是最理想的信貸合作企業，A、10 ％、15 ％、12 ％、13 %

B、0％、5 ％、10％、3 ％、35％

C、2％、3％、1％、3％、1％

D、60 ％、一10 ％、一15 %、10 ％、50 %、A 公司借款期限自2008 年1 月1 日起至10 月31 日止，B 公司提供保證擔保，約定B 公司承擔保證責任期間屆滿日為2 008 年10 月31 日，B 公司的保證責任期間屆滿日應為：_

A、2008 年10 月31 日B、2009 年4 月30 日

C、2010 年10 月31 日D、A 公司還清借款本息之日、A 公司將一幅土地抵押給銀行后，在還清銀行貸款前又在該土地上修建了房產，下列說法正確的是：

A、銀行對土地和房產均享有抵押權

B、銀行對房產享有有限抵押權，只有在抵押人為債務人情涅下才能就房產優先受償C、銀行對房產不享有抵押權，所以不能處分該房產

D、銀行對房產不享有抵押權，但可以處分該房產，但不能就房產部分優先受償、A 公司不能償還將要到期的銀行貸款，于是與銀行協商借新還舊．作為舊貸款的保證人B 公司在不知情的情況下繼續為新貸款提供保證擔保，下列說法正確的是：_

A、B 公司無需對新貸款承擔擔保責任

B、B 公司應當對新貸款承擔擔保責任

C、B 公司不對新貸款承擔擔保責任，但應對A 公司到期不能償還的貸款本息承擔補充賠償責任

D、B 公司只對新貸款本金承擔擔保責任，對利息部分不承擔擔保責任、借款人所欠銀行貸款于2006 年9 月30 日到期，到期后借款人未還款，銀行也一直未對借款人、保證人和抵押人進行催收，2008 年10 月28 日銀行直接向法院起訴，要求確認抵押權并拍賣抵押物，下列說法正確的是：

A、因主債權并未消滅，抵押權也未消滅，故法院應支持銀行確認抵押權、拍賣抵押物的請求

B、因主債權訴訟時效已過，法院不能支持銀行的請求

C、主債權雖已過訴訟時效，但銀行可在主債權訴訟時效喪失后2 年內行使擔保物權，故法院應當支持、A 銀行給予B 公司授信額度5000 萬元，以B 公司名下房產提供最高額抵押擔保，截至2008 年8 月10 日額度內用款余額2500 萬元，10 月31 日該房產被B 公司的另一債權人c 銀行查封，A 銀行于11 月5 日在額度內發放貸款1000 萬元，12 月1 日B 公司歸還A 銀行8 月10 日前發放的貸款本金500 萬元。A 銀行在______ 的債權范圍內對該房產享有抵押權

A、2000 萬元B、2500 萬元C、3000 萬元

D、3500 下元、A ：公司向銀行借款，B 公司以自己的房產提供抵押擔保，C 公司提供連帶責任保證擔保，下列說法正確的是：

A、根據“物保優于人保”的原則，A 公司必須先處置抵押物，不足部分再要求c 公司承擔

B 由于c 公司提供的是連帶責任保證擔保，因此，銀行可以先要求C 公司承擔保證責任，爾后不足部分才能通過處置抵押物清償

C、不受“物保優于人保”原則的限制，銀行可自由選擇先處置抵押物還是先要求C 公司承擔保證責任。

D、銀行只能將債權一分為二，分別通過處置抵押物和要求C 公司履行保證義務的方式受償、某醫院有商鋪三間出租給他人使用，為擔保A 公司向銀行借款某醫院將該三間商鋪抵押給銀行，下列說法正確的是：_

A、該抵押不存在禁止或限制性情形，合法有效

B、醫院為公益性單位，其提供的抵押無效

C、醫院可以非公益設施提供擔保，抵押有效

D、醫院不得為他人提供擔保，抵押無效、貸款五級分類以影響還款能力因素作為依據，進行綜合評估，如實判定貸款的風險狀況。以下關于貸款五級分類事項的把握哪項是錯誤的：_

A 客戶表外信貸資產分類不得高于對其近期表內信貸資產業務分類等級

B 同一筆貸款可以進行拆分分類

c 不能用對各戶的信用評級來代替信貸資產風險的分類，信用評級只能作為分類的參考因素。

D 同一借款人有多筆貸款，且條件基本相同，在不影響總的分類結果的前提下，可將多筆貸款合并分類。、每筆貸款在發放后的多少個工作日內必須完成對該筆貸款的第一次分類認定工作，但遇季末發放的貸款則應于當季末完成認定工作。＿

A 5 天B 10 天C 15 天D30 天、個人物業購建貸款的最高額度不得超過其購建物業資金總額的一％，其中保證擔保的不得超過其購建物業資金總額的一％。＿

A.70 % , 60 % B 60 % , 50 % C 50 % , 40 % D 40 %.30 %、住房按揭貸款的借款人年齡與貸款期限之和不超過：_

A.70 年B 65 年C 60 年D 55 年

二、判斷題：下列各題的表述是否正確，正確的請在答題卡上涂A，錯誤的涂B。（每題1 分）

31、按照國務院2004 年4 月發布的《 關于調整部分行業固定資產項目資本金比例的通

知》，鋼鐵行業的資本金比例由原來的25 ％提高到35 ％。

32、只要購買建筑面積不足9 0平方米的住房，就可以只支付房價20％的首期款。

33、對農村小額信用貸款額度，欠發達地區可提高到1 萬一5 萬元。

34、土地儲備貸款期限最長不得超過2 年。

35、對已利用貸款購買住房、又申請購買第二套（含）以上住房的貸款首付款比例不得低于30 %，貸款利率不得低于中國人民銀行公布的同期同檔次基準利率的1.1 倍。

36、對項目資本金（所有者權益）比例達不到35 ％或未取得土地使用權證書、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證和施工許可證的項目，商業銀行不得發放任何形式的貸款。37、根據銀監會《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》 規定，存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤的授信客戶，商業銀行應該視同集團客戶進行授信管理。

38、商業銀行對集團客戶內各個授信對象核定最高授信額度時，主要應考慮集團客戶的整體信用狀況在集團授信總額內并經集團公司授權的情況下，集團內各個授信對象的額度可以相互串用，單個授信對象的信用狀況、經營狀況和財務狀況并不重要。

39、“五級分類”口徑比“一逾兩呆”口徑能夠更清晰、更準確地反映銀行貸款質量。40、五級分類的對象為表內各類信貸資產（包括本外幣貸款、進出口貿易融資項下的貸款、貼現、信用卡透支、信用墊款等），不含表外信貸資產。

41、企業（金融）債券投資持有期間取得的利息收入，應該計入“投資收益”科目，不能在“利息收入’科目核算。

42、經營活動產生的現金流量通常可以采用間接法和直接法兩種方法反映。

43、商業銀行不能向關系人發放貸款。

44、根據人行現行規定，商業貸款利率向下浮動的最大比例是10 ％。

45、從事經營活動的事業單位、社會團體提供的保證擔保無效。

46、貸前調查評估崗必須對貸前調查的真實性負責，審查核準崗對貸款的合法合規性負責，審批決策崗對貸款承擔決策責任。

47、公司客戶應至少按季逐筆進行貸后檢查工作：自然人客戶應至少每半年逐筆進行貸后檢查工作；農戶應至少每年逐筆進行貸后檢查工作。

48、社團貸款，是指由省內多家具有獨立法人資格的聯社，采用同一貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。

49、個人經營性貸款中，個人流動資金貸款的最高額度不得超過正常生產經營活動所需資金總額的70 % , 其中保證擔保的不得超過正常生產經營活動所需資金總額的60 ％。

50、對向省聯社（含辦事處）報備的貸款業務，應就所提示的風險點落實相應措施，對已經發放的貸款，應就落實措施的情況形成書面報告，并作為信貸檔案資料；對未發放的貸款，應做出核實確認．確實存在較大風險的不得發放貸款。

51、對以“商住兩用房”名義申請住房貸款的，首付比例不得低于40 ％。

52、保證合同中未約定保證方式的，法律推定為一般保證。

53、以在建工程抵押的，抵押備案辦妥后，除非主債權清償完畢或抵押權人涂銷抵押，否則抵押權將一直存續下去。

54、擔保合同必須也只能是單獨訂立的書面合同，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、傳真等。

55、主合同無效，擔保合同隨之無效，因此擔保人無需承擔責任。

56、上蓋物辦理了抵押登記手續，其占用的土地使用權未辦理抵押，但視為一并抵押。57、最高額抵押設立之前已發生的債權可以轉入最高額抵押擔保的債權范圍。

58、保證期間屆滿后，保證人即不再承擔保證責任。

59、以房產為抵押物的．抵押合同自抵押登記辦妥之日起生效。

60、抵押物所擔保的主債權數額不得大于抵押物的價值。

三、論述題（40 分）

（一）如何在貸款“三查”（貸前調查、貸時審查、貸后檢查）過程中發現假按揭貸款。（10 分）

（二）如何有效防范、控制個人經營性貸款或商戶貸款風險。（10 分）。

（三）案例題（20 分）

長風公司為國內某空調生產企業，空調主要配件除壓縮機之外，其余能夠自行生產。銷售渠道包括家電連鎖店（如國美、蘇寧）及各省市代理商。

近年來公司財務狀況如下（各年份財務報表經審計，2004 一2007 年共更換3 家審計機構）

（詳見資料）

長風公司目前在各家金融機構的授信保證方式包括房產抵押、動產質押、股東擔保。人行征信系統顯示公司在各金融機構無不良貸款。

請根據上述提供情況，回答以下問題：

l、計算長風公司2007 的應收賬款周轉率、存貨周轉率、速動比率、現金比率、掙資產收益率指標。（5 分）、根據長風公司上述信息，同時以B、C、D、E 四家公司作為行業參照．分析長風公司的經營及財務特點。（7 分）、長風公司在你所在單位有RSOOO 萬元綜合授信額度，期限一年，授信項下業務品種包括流動資金貸款及銀行承兌匯票，由其股東或關聯企業提供擔保，目前授信額度己經到期。營銷部門考慮到長風公司經營規模較大且持續增長，授信期間派生業務較多，本次授信擬申報R1 億元綜合授信額度，使用企業包括長風公司及其下屬企業，期限及保證條件與上年相同。

根據上述資料，簡單陳述如何開展貸前調查。（8 分）、經營及財務特點：

l）、經營特點

A、有一定收入規模，但與參照廠家B / C 刃相比，仍有一定差距，應該是屬于第二集團位置；

B、經營能力相對偏弱，其主要周轉指標，特別是應收賬款周轉率低于B / C 陽三家企業；

C、損益表反映其盈利能力尚可，但從現金流量表分析，公司的盈利更多是在賬面體現，并不能形成現金流，實際盈利能力需要關注；）、財務特點

A、資產規模不斷擴大，資產結構較合理；

B、負債水平適中，但銀行剛性負債規模較大，對銀行負債依賴性較強。

C、貨幣資金存量較大，現金比率較高，但公司同時有大量負債。從其資金及負債項分析，大部分貨幣資金應該用途受到一定限制，如承兌匯票保證金。

D、存貨增長幅度遠超銷售收入增長幅度，需要關注；

E、2007 年各項現金流創造能力減弱，整體現金流凈額出現負數，反映當年企業經營存在問題。、l）、了解空調行業情況．重點關注原材料價格上漲對該行業的影響；）、企業申貸資金用途及還款來源；）、經營分析，了解企業上一經營特點及變化，如存貨大幅增加原因等； 4）、財務分析，關注企業應收應付、負債結構等重點科目）、其它銀行同業對公司的授信政策：）、公司核心資產及股東個人資產分布、資產對外抵押情況。