第一篇：淺談貸后管理應關注的相關信息

淺談貸后管理應關注的相關信息

貸后管理是控制風險的一個重要環節，通過貸后管理活動持續監測借款人的重要風險點，能及時洞察貸款存在的風險隱患，并可及時采取風險防范與控制措施，以避免或減少貸款損失的發生，下面談談貸后管理中應關注的重要信息。

一、關注借款企業經營管理者方面的信息的變化；主要包括：1.借款企業的股東的變動是否頻繁異常，一般而言，對于發展與贏利能力較好的企業，其股東不會輕易轉讓該公司的股權，如果借款企業的股東變動頻繁，則很可能意味著此借款人存在重大問題。2.借款企業的股東或實際控制人或關鍵管理人員在貸款發放后是否受到相關的刑事制裁，此時貸后管理人員應充分關注由此導致的相關后果可能給自己公司等債權人帶來的不利影響；3.借款企業的經營管理者是否存在吸毒、賭博等重大不良嗜好；4.借款企業經營管理者的身體健康是否出現嚴重問題，5.經營管理者的家庭是否出現重大變化，包括經營管理者出現離異、喪偶及家庭主要成員之間出現經營分歧。6.借款企業出現誠信或違規方面的風險，例如借款人的合作態度出現變化，不再積極配合貸后管理人員的貸后管理工作，不再愿意提供相關資料和財務報表，或提供虛假的資料和報表，以及借款人難以約見或約而不見，當借款人的態度出現變化時，應引起貸后管理人員的充分關注與高度警惕，此種情況的出現絕非偶然，很可能是借款人的還款意愿出現問題。

二、關注借款企業經營方面的信息變化，1.借款人存在擴大投資或縮小生產經營規模的事項，貸后管理人員應該關注其擴大投資是否符合其實際情況，如果借款人不切實際地增加機器設備、營業網點，大規模的投入研發及大舉進入新的市場，則借款人容易出現較大的經營風險，對于縮小生產經營規模的情況，應關注縮小的原因是由于市場的萎縮還是計劃轉換產業所致，2.借款人的生產經營是否出現頹勢；通過經常性的貸后走訪比較分析借款人的生產線是否存在開工不足，部分生產線是否停產，用電量是否出現大幅下滑；3.借款人的商業模式是否出現重大調整，貸后管理人員應進一步分析該商業模式是否可行，是否符合借款人生產經營的實際情況，借款人對其商業模式進行的重大調整是否會對其生產經營產生重大不利影響。4.借款人是否面臨較大的系統性風險，如借款人所處的行業是否景氣、面臨的市場是否萎縮及競爭是否嚴重等。

三、關注借款人財務方面的情況變化，1.借款人的資產負債率是否持續攀升，2.現金流結構與流量出現惡化，表現形式為：借款人的銀行存款月均余額持續下降，月均借方發生額持續下降而貸方發生額持續上升。3.反映經營方面財務信息持續惡化，主要指銷售額出現較大的下滑及借款人的主營業務出現明顯的萎縮。4.關注反映借款人關聯交易異常的有關信息，如其他應收款、其他應付款出現劇增，則可能存在股東抽逃出資或其他轉移資金的行為。

四、借款人是否未按規定用途使用貸款或出現償債能力不足的風險；1.借款人挪用貸款，未按貸款合同約定的用途使用貸款，將生產性貸款用于消費或賭博，將流動資金貸款用于長期股權投資等。2.借款人償債能力不足主要指借款人在其他貸款機構的借款本息出現逾期，用于償還其他貸款機構的貸款資金來源不是依靠其經營活動產生的現金流而是來源于借新還舊。

五、關注借款人擔保措施方面的情況是否出現變化，1。抵（質）押物出現較大不利于保障債權實現的跡象，如抵（質）押物的價值出現較大下降，抵（質）押物被第三方申請查封，抵押的相關動產出現不明失蹤或被毀損。2.第三方保證擔保人的擔保能力出現大幅下降，主要包括由于經營不善或天災人禍導致保證人出現大幅虧損，自身不保。

作為一名貸后管理人員，深感貸后檢查責任重大，每次貸后檢查不應是例行程序、流于形式，而應全面檢查、善于觀察；及時發現問題以供公司決策，將貸后風險可能造成的損失減小到最低程度。

第二篇：貸后管理應注意的問題

貸后管理應注意的問題

近幾年，我們漢川聯社的貸款業務發展較快，一是體現在額度上，各項貸款余額32億元，占各項存款的58%；二是體現在增幅上，每年都是幾個億的凈增，最近幾年都是大幾個億的凈增；三是體現在大額貸款上，目前，1000萬元以上的授信客戶就有75戶，用信總額16億元，占貸款總額的一半；四是體現在貸款方式上，除了發放傳統的抵質押貸款外，還發放了一些專項信貸產品的貸款，如倉儲質押貸款、應收賬款質押貸款、聯保貸款等，同時，近年來我們開始在簽發敞口銀行承兌匯票，且敞口額度較大；五是體現在客戶對象上，我們的以前貸款客戶是以小額農戶為主，我們現在的貸款客戶涉及各行各業。

貸款業務的發展，一方面提高了我們農信社的社會地位和形象，并為我們農信社產生了較好的效益。市政府每年都對我們聯社有較大額度的獎勵，是因為我們支持了地方經濟的發展，是因為我們是漢川排名前20位的納稅大戶。因為貸款業務的發展，我們的效益在逐年遞增，2013年的綜合效益已過億元，因為有較好的效益，我們全體員工的收入水平在漢川當地也是比較靠前的，我們每年的新員工招錄都有200多名大學生報名競爭，說明我們的收入水平得到了社會的認可。另一方面，貸款業務的發展，要求我們的信貸管理要從傳統的粗放式管理轉變為精細化管理。信貸業務精細化管理其中一項重要的環節就是貸后管理，聯社單獨成立貸后管理部，也是為了進一步的搞好信貸業務的精細化管理，改變以前貸款重發放輕管理的的狀況，通過貸后管理，提前發現和暴露貸款風險，提前采取風險化解措施。

我們目前貸款的特點是四大：總額大，單戶額度大，保證

純屬日白。因此，要求我們在進行貸后檢查電子檔案錄入工作前，一定要搞好貸后現場檢查。

其次，要搞清楚現場檢查的要搞那些事情。貸后檢查包括首次貸后檢查和日常貸后檢查。

（一）首次貸后檢查在貸款發放后15天以進行，重點檢查客戶是否按合同約定用途使用信貸資金以及審批意見的落實情況。

（二）日常貸后現場檢查的內容包括以下7個方面的內容： 一是客戶及其內部管理情況。包括組織機構、管理體制、管理人員、管理水平、經營策略及經營方式有無變化；有無分立、兼并、收購、破產、資產重組、股份制改造等行為；主要管理人員與農信社的合作態度、償還債務的意愿有無變化；有無惡意逃廢農信社債務行為等。

二是生產經營情況。客戶主要產品的生產技術、生產能力及原材料、產成品市場變化情況；客戶經營是否合法，有無經濟糾紛等。

三是財務狀況。包括客戶財務報表真實情況；資產和負債總量及結構變化情況；產值、銷售收入及效益變化情況；現金流入量、流出量情況及銷售款歸社（行）情況；在各金融機構融資和履約情況；對外擔保及其他或有負債變化情況等。

四是擔保情況。包括保證人代償能力變化情況；抵質押物保管和權屬、價值變化情況；抵質押物的財產保險情況；抵質押合同、保證合同等貸款法律文書合法、完備情況等。

五是固定資產建設項目、房地產開發項目進展情況。包括項目資金是否按期到位，是否納入專戶管理；項目進度是否按項目計劃進行；總投資是否突破；項目累計完工量與財務支出是否相

貸后管理部通過對各單位的貸后檢查電子檔案錄入情況進行日常監測，發現我們的貸后管理還存在方方面面的問題，在這里我想首先談一下《湖北省農村信用社員工違規行為處理辦法》中涉及貸后管理的相關條款：

辦法第42條規定：負責人授意、指使、強令、脅迫員工編制假調查報告、假貸審會記錄、假貸后檢查報告，逃避責任追究的，給予撤職至開除或解除勞動合同處理。

辦法第76條規定：應用信貸風險管理系統過程中，對分管的客戶信息、決策信息、臺賬信息、貸后管理信息、貸款風險分類信息等不能認真、準確、完整、及時地錄入造成系統數據信息嚴重失實的，給予有關責任人警告至記大過處分。

辦法第86條規定：信貸經營管理過程中，有下列行為之一的，給予有關責任人批評教育；造成不良后果的，給予記過至開除或解除勞動合同處理：

（一）未按規定跟蹤檢查貸款資金用途，貸款被客戶挪用并形成不良貸款，或截留發放給客戶貸款資金的。

（二）未按規定管理抵（質）押物，導致抵（質）押物被提前抽走、變更、轉移，形成抵（質）押物不足值或懸空的。

（三）未按審批內容落實風險防控措施或提款條件的。

（四）未按規定繼續貸后檢查，或檢查流于形式，未及時發現客戶經營管理中嚴重影響貸款安全的重大隱患，造成風險加大或損失的。

（五）未及時報告已發現的風險預警信號或未按上級指示及時處理和化解風險，形成資金風險的。

（六）對預警風險未及時處理或處理不當的。

（七）未按規定進行貸后管理或貸后管理責任脫節并造成較

報告。貸款檢查報告內容錄入不完整的主要表現如下：

1、檢查方式未填寫或檢查方式不正確。檢查方式一般情況下應為現場檢查，少數情況才能是非現場檢查，如正常償還月供的按揭貸款。

2、檢查人只有一人。貸后檢查，必需不少于2人，單位負責人或聯社相關人員參與的，應將其錄入。

3、檢查次數未填寫。

4、客戶主要資產未填寫。

5、本行貸款情況未填寫。

6、客戶經營情況未填寫。

7、對還款能力沒有進行分析。

8、檢查結論和總體評價未填。

（三）未對公司客戶三表情況進行檢查。三表（水表、電表、工資表）是反映客戶生產經營是否正常的一項重要參考依據，是貸后管理的一項重要內容，但抽查發現，很少有地方錄入了對三表檢查的情況，即使錄入了，沒有實際的單據作支撐。

（四）未對公司類客戶的資金歸社情況及個人類客戶在本社存款情況進行錄入，未在文字報告中反映客戶的綜合貢獻度情況。貸后管理的主要任務之一就是通過貸后管理拓展業務市場，提高信貸業務的綜合收益。因此，要求貸后管理工作要將客戶的綜合貢獻度作為一個重要的內容來進行檢查、督促，反映。

（五）貸后檢查文字報告不合規。對于檢查結論及整改措施的文字報告，要求寫清楚五方面的內容，既：一是客戶生產經營是否正常；二是上次檢查發現的問題是否整改到位；三是本次檢查發現的問題；四是本次檢查發現好的方面；五是整改措施。但抽查發現，有些單位的貸后電子檔案錄入文字報告沒有從上述五 的日常貸后管理工作。但抽查發現，有部分承貸機構的負責人沒有按貸后管理辦法要求參與貸后檢查工作。

八是未將貸后檢查報告打印存檔。按照貸后管理要求，貸后管理方案、貸后檢查報告、貸款發放后簽訂的補充協議等資料均應納入信貸檔案管理。檢查發現，部分單位沒有按要求將貸后檢查報告打印存檔。

以上列舉的一些貸后檢查電子檔案錄入工作中存在的一些問題，反映出有些單位對貸后管理工作不夠重視，只是簡單的應付。沒有真正的按要求開展貸后現場檢查工作，沒有收集到一手資料，導致貸后檢查電子檔案無依據錄入，造成貸后管理工作走形式、走過場，不能通過貸后管理工作來有效控制、及時化解或降低貸款風險，不能通過貸后管理工作來維護客戶關系、拓展業務市場、提高信貸業務綜合收益。

四、要認真開展風險預警與處置工作。

我們對客戶開展貸后檢查，其中一個重要的目的就是及時發現風險并及時預警與處臵。什么是預警，預警就是通過風險系統向聯社相關人員報告，我們的貸后管理實施細則明確規定，一級、二級預警信號的發送對象是聯社的理事長、分管主任、信貸、貸后、風險等部門的負責人，三級預警信號的發送對象為聯社分管主任、信貸、貸后、風險等部門的負責人。但是，我們出現的幾起風險貸款沒有哪一個單位能按要求通過風險系統進行預警，我們目前處臵的風險預警信號僅僅是因為在錄入客戶的財務報表時系統自動生成的預警信號，沒有一次是人工發起的。我們有的單位貸款出現了風險，不說是通過風險系統進行預警，就連電話都不向貸后管理部打一個。在此提一個要求，今后凡發現風險信號，必需按規定在風險系統中進行預警，同時，還有向聯社相

第三篇：轉型期企業財務管理應關注哪些問題

轉型期企業財務管理應關注哪些問題？

“十二五”期間，由戰略轉型引發的組織結構變更、企業過程重組、資源整合等，無疑正給企業的傳統財務管理模式帶來巨大沖擊。顯然易見，被動參與企業運作的財務管理模式已不足以滿足企業戰略轉型、產業升級的需要，企業財務管理需要盡快跟隨轉型,以戰略為導向開展財務管理工作，并通過健全財務管理信息系統完成信息共享，助推企業保持并增強核心競爭力，以適應國內外競爭環境。

以管理為依托參與戰略制定

盡管目前財務管理已然不是單純的財務核算、歷史財務數據分析，而財務管理人員也已成為高級管理層的一部分，但基于既定戰略目標展開的運營，若在執行過程乃至項目全部完成后才被財務管理工具偵測出存在重大錯誤、甚至與企業戰略目標相悖，將導致資源嚴重浪費，而充當“救火隊”角色的財務管理工作也只能為解決特定問題所推動，不能徹底清除阻礙企業長期發展的絆腳石。

因此，企業財務管理的起跑線應設定在戰略制定伊始。根據對歷史財務數據、非財務信息的綜合分析，結合考慮企業現有資源和競爭優勢、以及外部競爭環境的變化，為企業設定愿景、轉型后的戰略目標出謀劃策，從整體上把握企業發展方向，并在制訂具體執行計劃時提供財務信息支持，化事件推動型消極管理為戰略拉動型積極管理，而這也能在一定程度上保證具體執行方案的財務可行性。

以戰略為導向夯實日常管理

戰略目標和具體執行方案一旦確定，如何在基層得以高效實施便是決定企業成敗的關鍵。目前，企業戰略轉型、產業結構優化升級的重心是推動二、三產業的有機融合，這必然導致相關行業企業調整其固有組織架構、通過兼并重組、專業技術服務外包等形式實現資源優化配置;同時，也將調整企業產品結構，通過投入大量研發資金支持技術創新、培育企業

所需創新型人才，并更注重以客戶為導向開展日常經營活動。這些都對企業財務活動向精細化管理轉型提出了新的挑戰。

(一)加強全面預算管理

由于之前曾參與制訂企業戰略目標，財務管理人員對企業目前擁有的財務、非財務資源以及面臨的競爭環境已有一定的了解，在未來一段時間內合理利用資源并提供有關財務狀況、經營成果和現金流量方面的預測，有助于企業達到既定目標利潤。當然，這取決于企業是否能合理分權，以鼓勵企業全過程、全方位、全員參與預算管理，以及是否能將全員業績考評體系與戰略目標的實現有效關聯。

這一工作要求財務管理人員把握最終預算設定的環節，不僅要具備相關財務知識，還應注重提高自身的戰略規劃能力，既能協調部門間的利益沖突，又能把握全局，解決短期盈利目標和長期戰略目標間的矛盾。

(二)全過程資源整合財務管理是對企業全過程財務活動的管理，不僅涉及所有財務資源，還包括非財務資源的運用。處于戰略轉型期的企業，現有資源可能不適應轉型后的戰略發展需要，或者原有資源分散、無法發揮最大效用，這便需要財務管理人員懂得如何從戰略發展的角度出發，通過相關財務決策的制訂督促企業及時整合所有資源為戰略目標服務。如企業借助資本成本的比較來選擇合適的資本結構、借助投資回報的估算來選擇有利可圖的投資項目、借助各種營運指標和非財務指標的綜合分析來確定有效的運營方案等，通過掌控資金的整體流向及時間上的分配,適時將資源導向最符合企業長期發展的領域。

人才儲備也是決定戰略轉型企業成敗的關鍵。盡管人力資源管理并非財務管理人員的主要職責，但如何設置有競爭優勢的職員激勵及業績考評體系，以吸引、激勵并保留企業發展的急需人才，或直接從企業內部培養有能力的員工，都需要財務部門與人事部門共同決策。

因此，財務管理的轉型也意味著財務人員需要具備更廣泛的團隊協作意識，通過合理設置業績考評體系，協助企業其他部門完成人力資源的溝通、培訓與整合，為企業戰略發展輸送高素質人才。

(三)保留價值增值項目

如前文所述,企業戰略轉型還可能導致產品結構或運作模式發生轉變，在制定新的戰略目標時，企業必將重新梳理價值鏈流程，樹立以客戶為導向的價值鏈管理理念，并通過企業過程重組，去除更多的對價值增值無用的環節。在這一過程中，財務管理人員通過對歷史財務數據及現狀的分析，利用如EVA(經濟附加值)、JIT(存貨適時生產)、TQM(全面質量管理)等現代管理工具,能夠提供一定的技術支持。

以溝通為目的健全信息共享

盡管財務管理工作主要處理財務信息，但仍然需要其他部門的非財務信息輔助，才有助于財務管理人員從企業戰略發展的高度出發開展工作;同時，財務管理工作的成果，也需要透過一定渠道傳遞到企業各階層并隨時接收反饋意見。因此，企業內部建立財務管理信息系統，通過共享信息來提高工作效率、方便內部溝通交流、營造透明公開的企業氛圍，對企業的可持續發展也有很大的推動作用。

當然，筆者主要探討財務管理轉型以實現與企業戰略管理的融合，并不意味傳統財務對籌資、投資、經營運作等方面的資金管理就不再重要。相反，由于目前國家“營改增”試點的不斷推進，企業稅負的改變直接影響其資金流，試點企業如何充分利用這一政策迅速展開戰略轉型工作，仍是企業財務管理工作的重心。

文 李晶來源：財會信報

第四篇：金融機構反洗錢工作實施風險管理應關注的幾個問題

金融機構反洗錢工作實施風險

管理應關注的幾個問題

反洗錢金融行動工作組（簡稱“FATF）”于2007年提出了以“風險為本”的反洗錢管理理念，金融機構通過風險評估和風險識別，并根據風險情況采取相應的風險控制措施，以有限的資源投入，最大程度地提高反洗錢工作的針對性和有效性。近年來，監管機構逐步推動“風險為本”的反洗錢管理方法，對于各金融機構而言逐漸轉變管理理念，注重反洗錢工作風險管理，具有現實的意義。根據目前反洗錢工作現狀，各金融機構在實施反洗錢風險管理過程中也面臨一些現實的挑戰與問題，需要加以關注。

一、客戶身份識別

客戶身份識別是反洗錢一項基礎性工作，也是一項核心內容，貫穿于金融機構反洗錢工作全過程。金融機構通過客戶身份識別了解客戶的真實身份，客戶的交易目的和交易性質、資金來源和用途，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人等情況，為開展反洗錢工作提供真實、有效、完整的客戶信息。但目前由于多方面原因，金融機構在開展客戶身份識別工作過程中還存在一些問題。

一是客戶身份識別工作表面化。許多金融機構對客戶身份的識別還僅限于留存身份證件復印件，聯網核查證件真實性，對于客戶詳細的身份資料，資金來源與用途，交易的目的等信息知之甚少； 二是各級金融機構可利用的資源不足。面對數量龐大的客戶，金融機構可用于識別客戶身份信息的資源相對不足，對于客戶提供信息的真實性核查，如個人客戶的職業、住址等信息，存在現實困難。金融機構還無法順暢地從工商、公安等部門核實和獲取有關客戶信息，用于反洗錢工作。

三是現有的制度環境有待進一步完善。現有的賬戶開立等有關制度實施早于反洗錢相關制度規定，造成了有關制度間對于客戶身份識別要求的差異，給客戶選擇性遵循制度提供了機會，也給金融機構開展客戶身份識別工作造成了一定困難。

四是信息技術支持不足。要管理數量龐大的客戶，沒有信息技術支持是不可能實現的任務，但目前許多金融機構沒有相應的系統對于客戶身份信息進行專門管理，無法有效實現客戶身份信息動態管理，客戶信息定期或不定期清理更新等工作困難重重。

對于客戶身份識別工作中存在的問題，各金融機構以及監管機構必須高度重視，“了解你的客戶”原則無法有效落實，將影響反洗錢工作的有效開展，實施“風險為本”的反洗錢管理工作也將面臨現實的難題。

一是從制度上對客戶身份識別工作加以完善，及時修訂相關制度，彌合各制度間的差異，明確客戶在金融機構辦理業務時提供身份信息的剛性要求；

二是相關部門在金融機構開展客戶身份識別工作中給予相應支持，工商、稅務、公安等職能部門對金融機構在開展反洗錢工作中所需相關信息應在法律允許范圍內給予配合支持；

三是金融機構要整合資源，統一客戶身份信息管理工作，建設有關客戶信息管理系統對客戶實行全面動態管理。

二、客戶信息的統一管理

隨著金融機構業務范圍不斷擴大，業務品種日益繁多，客戶在金融機構辦理業務也不再限于存取款，許多客戶在金融機構的業務涉及存款、信貸、理財、證券等等，但目前許多金融機構客戶的身份信息以及業務信息分散在各個業務系統，沒有進行統一管理，不利于反洗錢工作有效開展。反洗錢工作要求大額交易和可疑交易報告報送，必須以客戶為單位，數據應涵蓋客戶名下的所涉及的全部交易。因此，各金融機構必須采取相應措施，實現客戶的統一管理。實施客戶為單位進行管理，比較有效的是建設客戶管理系統。

客戶管理系統是基于以客戶為單位，將客戶身份信息，以及在金融機構辦理的各項業務信息進行統一管理，全面反映客戶綜合情況的信息系統。客戶管理系統的優點是十分明顯，一是便于客戶信息管理，將金融機構龐大的客戶群體進行系統化管理，可以隨時查詢、更新，動態管理客戶信息；二是便于客戶情況的分析，由于系統集合了客戶的綜合信息，有利于客戶異常交易的分析。

三、實施業務全流程管理

實施業務全流程管理，是要將反洗錢工作要求落實到各業務，將內控措施鑲嵌到業務的各個環節中，實現風險管理全覆蓋。

金融機構在開辦新業務、新產品時，要從反洗錢角度審視業務各個環節風控措施是否到位，產品被用于洗錢的可能性以及相應的防范措施。金融機構的業務與產品本身不具有洗錢風險，只是由于某些業務與產品所具有的特性，使其有可能被作為洗錢的途徑和工具。所以對于業務實施全流程管理的意義在于采取相應的風險控制措施，將這種洗錢的可能性盡可能的降低，提高洗錢成本和難度。

對業務實現全流程管理，需要加大信息技術對業務的支持力度。

進一步優化業務系統，在業務的事前、事中、事后等各個環節，落實反洗錢內控措施，加大對重點業務、重點產品的反洗錢風險控制。如網上銀行業務由于其所特有的業務非面對面、資金轉移速度快等特點，容易被不法分子作為洗錢的工具。針對網銀業務特點，金融機構就需要在業務的各個環節采取相應的風險控制措施，如在客戶網銀簽約時，結合客戶的行業特點、業務規模、業務的需要性等因素，確定客戶每次、每日網銀轉帳的額度，在業務處理過程中，對于超過一定限額的轉帳業務實行人工授權干預，在業務的后續過程中，通過相應的技術手段，對業務數據進行必要的分析等。

在實施業務全流程管理過程中，要關注新型業務所面臨的洗錢風險，對于目前快速發展的投資銀行、私人銀行等業務，金融機構要研究主要風險點，采取相應的反洗錢控制措施。

四、反洗錢風險評估

反洗錢風險評是金融機構實施風險管理的重要內容，金融機構應定期開展反洗錢風險評估，對面臨的內外部風險進行綜合評價，根據風險評估結果采取相應的風險緩釋措施。這項工作對于許多金融機構來說還是一項全新的課題。

金融機構反洗錢評估重點考慮面臨的國家（地區）風險、客戶風險、業務（產品）風險，以及內部控制措施有效性，通過風險評估發現內控薄弱環節，揭示是否存在重大的內控缺陷和系統性風險。

金融機構根據反洗錢風險評估結果，實施差異化管理，對于高風險客戶、高風險業務（產品）等實行嚴格的風險控制措施。對高風險客戶要落實更加嚴格的客戶身份進行識別措施，要進一步了解客戶及其有關賬戶涉及的資金來源、資金用途、經濟狀況或者經營狀況等，交易目的，了解賬戶的所有人或實際控制人。對高風險業務（產品）從客戶身份識別、客戶準入、業務流程控制等多個方面實施風險控制，嚴防業務（產品）被用于洗錢的風險。

對于風險評估發現的風險控制薄弱環節，從加強內控制度建設著手，通過構建完善的組織體系，順暢的信息交流通道，嚴密的流程控制，高效的培訓管理等途徑，提高內控制度的覆蓋面、適應性、有效性，保證內控的有效性。

實施“風險為本”的反洗錢管理方式，將是今后金融機構反洗錢工作的趨勢，金融機構應清醒地認識到目前反洗錢工作中所面臨的問題，通過采取切實可行的措施，加強洗錢風險管理，提高反洗錢工作的針對性和有效性，有效預防和遏制洗錢犯罪活動。

（建設銀行寧波市分行）

第五篇：幼兒園園長管理應注重

幼兒園園長管理應注重“四心”

幼兒園園長管理應注重“四心”

一、案例

李老師，為人正直，活潑大方，熱愛幼教，業務精通，深得家長和小朋友的喜愛，敢于向領導轉達群眾意見，為園工作獻計獻策，深得教職工的喜愛，年年被評為優秀。可是，最近她對工作無精打采，沉默不語，不接受領導的工作安排，不參加學校組織的任何活動，甚至見到園長，扭身就走。這的確不應該是她的為人之道，這究竟是為什么呢？

原來是因為開職評會，職評會的成員不同意園長方案，李老師正要說出理由，被園長強制制止了，怕她的話有導向作用。李老師終于氣憤了，與園長吵了起來。她認為園長霸道、專橫、工作沒有人情味，不講民主，開始對抗園長的指令，此事在本園教職工中影響較大。

二、分析問題

從案例來分析，矛盾的根本問題就是領導與被領導者的關系問題，恰是這種關系問題，直接決定幼兒園的工作狀況。人們常言“三個女人一臺戲”，更何況這是一個女人聚集的地方，這臺戲本身就難唱，要唱好這臺戲，要求主角與配角之間的配合必須默契。也就是說，幼兒園的管理工作本身就是做人的工作，只有做好人的工作，園長才能發揮領導職能，調動教職工工作的積極性。在管理中，如果采取嚴格監督制裁的管理方式，是消極的辦法，只能引起對立、對抗，不能激勵其積極性。前面所舉的案例，園長采取了強制性權力行使領導職權，致使李老師產生消極、對立的方式，阻礙了工作的進行。

三、解決問題

要解決案例中的矛盾問題，首先必須解決的是思想問題。作為園長，應以工作為出發點，以大度的胸懷為基礎，勇于開展批評與自我批評，認真分析自己工作中存在的問題，主動找李老師談心，以坦誠獲得李老師的理解，從而讓她去尋找自己的不足，理解園長工作中的難處，自愿化解矛盾。與此同時園長要鼓勵李老師重新振作起來，不計“前仇”，正確評價李老師的工作，讓她感到領導的真誠和關愛，自覺地讓自己從困惑中走出來。

四、思考問題

為了避免類似的問題出現，幼兒園園長在管理中應注重“四心”：

1、以人為本，減少隨心，著眼民心

幼兒園雖然實行園長負責制，但這并不意味著園長可以隨心所欲，依照個人主觀意愿行事，也不能把對人的管理與限制約束劃等號。在管理工作中，只有著眼民心，注意處理好管理者與被管理者的關系，盡可能調動激勵人的積極性，才能有效地行使其決策指揮權，只有把關心人和關心工作，把以人為中心和以工作為中心結合起來，以人為本，才能使管理工作得心應手。

2、以德服從，立足向心，獨運匠心

調動人的積極性關鍵是滿足其需要。作為園長應廣采群眾意見，尊重和關心教職工，以他們為本，多點人情味，多些關愛，滿足群眾的合理要求，提高教職工主人翁地位，調動其積極性。實行“人本管理”與“制度管理”相結合的原則，樹立領導威信。立足民心所向，克制自然之我；獨運匠心，豁達大度；寬以待人，事事出以公心。園長做到這些，自然而然地會受到人們的敬重，讓人由衷地敬佩，覺得親切并產生信任感，愿意心悅誠服地服從其領導。

總之，幼兒園園長在管理幼兒園工作時，應多聽、善聽教職工意見，體現“人本管理”和管理藝術，提高教職工主人翁地位，做到以情生威，以德增威，以才勝威，成為一個令人信服的好園長，讓教職工在快樂的工作環境中努力工作，積極向上。