第一篇：物資采購、出入庫及付款規(guī)定

關(guān)于物資采購、入庫、出庫、付款的流程

醫(yī)院的物資包括：藥品、衛(wèi)生材料、化驗試劑、辦公用品、印刷用品，不包括維修的日用品。

一、物資采購的原則：

堅持正宗、優(yōu)質(zhì)、品牌原則；

堅持低價原則； 堅持按計劃采購原則； 急需、特殊情況臨時采購，二、采購申請：

由各使用部門書面提出采購申請，交庫管人員。由庫管人員按流程提交，這是第一步。

三、采購計劃單：

原則：庫管人員按各部門的采購申請，交主管院長審批后，方可編制采購計劃單。

1、采購計劃單填寫的規(guī)定：一個往來戶一張，以表格形式提出，不允許有涂改。內(nèi)容包括：規(guī)格、上次采購進(jìn)價、本次采購進(jìn)價、本次采購進(jìn)價總金額和零售金額，本批采購利潤率、廠家及聯(lián)系方式，一式三份（申請部門、采購員、財務(wù)科各一份），交由采購部主管修改審核后，再交主管院長簽字同意，采購員方可采購。

3、采購員負(fù)責(zé)按采購清單的要求一一落實，任何人不得私自向外發(fā)出計劃，亦不能接受無計劃送貨，如發(fā)現(xiàn)無計劃的物資，庫管可直接向主管院長匯報。

4、建議過渡到網(wǎng)上采購，即打印采購清單。

四、入庫及驗收的規(guī)定：

入庫原則：所有物資都必須辦理入庫，一式三聯(lián)單（庫房白聯(lián)，財務(wù)紅聯(lián)，付款再附上黃聯(lián)），無入庫單位財務(wù)拒付。

驗收的規(guī)定：

1、檢驗試劑入庫后再出庫，由庫管、檢驗科人員雙簽字，月未檢驗科按月報送盤點報表，財務(wù)人員復(fù)核盤點及使用量臺帳。

2、藥品、耗材的入庫，由庫管、采購員雙簽字驗收。

3、庫房保管員按保管程序和職責(zé)對入庫物資質(zhì)量、數(shù)量嚴(yán)格把關(guān)，藥品保管員應(yīng)嚴(yán)格藥品入庫手續(xù)，收集齊相關(guān)檢驗報告，并負(fù)責(zé)裝訂成冊。藥品入庫應(yīng)按《藥品管理法》做好入庫記錄。對不符合要求的藥品應(yīng)拒絕入庫，同時向藥品采購員報告，由采購員及時作出退貨或換貨等處理。

4、物資發(fā)票由庫管負(fù)責(zé)收集并核對發(fā)票上采購實價是否與采購清單上價格相符，若不符應(yīng)先與采購員核實后沖減或從發(fā)票中核減并將清單附在相應(yīng)發(fā)票后，月底交采購員簽字，然后交采購主管審核，再交分管院長簽字，簽字后交財務(wù)科入帳。

5、財務(wù)科對入庫的物資審核，包括：采購申請單、采購計劃清單、入庫單、采購金額是否與采購清單一致，審核無誤后方可入帳。有一項不符，當(dāng)月退回庫管人員。

6、煙、酒辦公消耗品的保管，另行規(guī)定。

五、付款：

原則：

1、按財務(wù)入帳的時間，帳令滿三個月后付款。

2、需要貨到付款或預(yù)付款的，必須按采購的流程并提供相應(yīng)的附件，否則財務(wù)科拒付，以此影響工作，由當(dāng)事人承擔(dān)。

3、付款計劃由庫管人員按要求填寫付款申請單（附件：按流程簽字后的入庫單，黃聯(lián)），交采購主管審核，再交院長、總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)科在規(guī)定時間內(nèi)將款付出。

4、與藥品采購相關(guān)的原始資料由庫管人員妥善保存，并按每季度裝訂成冊。

5、庫管人員要及時以書面表格的形式向藥房及相關(guān)科室通報新藥信息。

六、新藥采購及使用管理：

1、新藥是指本院未使用過的藥品。

2、新藥的引進(jìn)程序為：相應(yīng)臨床科室主任提出申請―→醫(yī)院藥事委員會評審―→藥品采購員采購―→采購員將藥品采購信息通知申購臨床科室主任和相應(yīng)調(diào)劑部門。

3、引進(jìn)的新藥必須建立新藥檔案。

4、特殊藥品、急救藥品由采購員向藥劑科主任、主管院級報告，同意后即可采購。

5、醫(yī)院藥事委員會每3個月開會一次，特殊情況下可臨時召開。

七、藥品使用管理的幾點其它要求

1、嚴(yán)禁醫(yī)藥代表進(jìn)入各臨床科室進(jìn)行與藥品促銷相關(guān)的活動，否則，一經(jīng)查實，將清退其推介的品種。

2、嚴(yán)禁醫(yī)院任何工作人員擔(dān)任醫(yī)藥代表。嚴(yán)禁醫(yī)院任何工作人員為藥品推銷商提供藥品銷售明細(xì)。

3、任何人不得收受、索要藥品回扣。不得要求藥品供應(yīng)商為個人謀取私利，違者按相關(guān)政策嚴(yán)肅處理。

2011年元月

第二篇：物資采購及出入庫管理制度

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0

1.0 目的

物資采購及出入庫管理制度

為加強(qiáng)公司物資采購及物資出入庫管理，特制定本制度。2.0管理內(nèi)容及要求

2.1本制度所指物資包括固定資產(chǎn)、辦公用品、低值易耗品、原材料等一切以實物形態(tài)存在的資產(chǎn)。供應(yīng)部為公司所有生產(chǎn)及生產(chǎn)輔助類物資的采購管理部門；除大宗物品和專業(yè)性設(shè)備等由公司指定專門部門辦理外，其他資產(chǎn)、辦公用品和低值易耗品的采購由企管部指派專人辦理采購。

2.2 物資的管理必須貫徹“專人負(fù)責(zé)、分工管理、合理調(diào)配、節(jié)約使用”的原則，對物資的采購、保管、使用和回收都要有專人負(fù)責(zé)，做到驗收嚴(yán)肅認(rèn)真，進(jìn)出手續(xù)清楚，定期核對帳、物，做到帳卡相符、帳物相符。

2.3 采購流程對于辦公用機(jī)器設(shè)備、辦公用品、低值易耗品等日常事物物資，需求部門應(yīng)填寫《物品采購申請單》，經(jīng)相應(yīng)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報采購部門采購。2.4 采購部門在收到《物品采購申請單》后，應(yīng)充分了解市場情況。必要時應(yīng)將可供選擇的兩至三種購買方案，（如品牌、價格、數(shù)量、功能、供貨商）提供給物品需求部門選擇確定。物品需求部門在確定最終購買方案后，根據(jù)方案所涉及的購買金額按照相關(guān)權(quán)限領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，即可由物品采購部門憑《物資采購申請單》到財務(wù)部領(lǐng)取資金購買物品。

2.5 采購人員在物資采購時應(yīng)注意如下事項： 2.5.0 注意采購物資的售后服務(wù)和供應(yīng)商信譽(yù)； 2.5.1 盡可能選取價低、質(zhì)優(yōu)的供貨商； 2.5.2 建立供貨商檔案，以備調(diào)閱； 2.5.3 參考?xì)v史購貨資料。

2.6 對于生產(chǎn)經(jīng)營用機(jī)器設(shè)備、原材料等大宗物品的采購，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式或競爭性談判的形式進(jìn)行，避免只有一家供應(yīng)商的情況。

2.7 財務(wù)部有權(quán)對采購物資采取直接或組織外部專家對大宗物品的采購實行隨機(jī)調(diào)查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)私拿回扣或虛報價格的情況，公司將視情況嚴(yán)肅處理。2.8 物資入庫程序

公司對所有購入物資實行歸口負(fù)責(zé)制。物資入庫由專人負(fù)責(zé),業(yè)務(wù)辦理相關(guān)人員如下：

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洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0（1）.辦公用具（含會計用具、清潔用品、辦公用品、書籍、禮品等及單價在 500 元以下辦公用具），由企管部指定的人員專管。

（2）.低值易耗品（單價在 500 元至 2,000 元之間的辦公用具），由企管部指定的人員任庫管員。

（3）.計算機(jī)設(shè)備（計算機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)等單價在 2000 元以上的固定資產(chǎn)及價值低于 2000 元的所有計算機(jī)輔件）由企管部指定的人員任庫管員。

（4）.任何物品的采購均須辦理入庫手續(xù)，填寫明細(xì)入庫單（由經(jīng)辦人、審核人、庫管人簽字）。

（5）.采購人員及庫管員為同一人時，由部門負(fù)責(zé)人辦理入庫審核簽字。

（6）.采購人員報銷采購費用時應(yīng)將審核后的采購入庫單記賬聯(lián)與正式發(fā)票一并粘貼報銷。2.9 物品出庫程序

2.9.1任何物品的領(lǐng)用均須辦理出庫手續(xù)，在物品出庫登記表上登記并簽字；物品的出庫由庫管員負(fù)責(zé)。

2.9.2企管部、物資部應(yīng)指定專人定期（一般為一個月）與庫管員、財務(wù)人員共同核對物品庫存,并共同填寫“盤點表”。3.0 領(lǐng)用物品的保管與維修

3.0.1領(lǐng)用物資辦理完出庫出續(xù)后,應(yīng)由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)保管和使用。領(lǐng)用人在保管物品時應(yīng)做好防盜、防損的工作，并合理使用領(lǐng)用物品。

3.0.2領(lǐng)用物品因正常磨損需修理，領(lǐng)用人在填寫《保修申請單》，并經(jīng)相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)后，可交由采購部門聯(lián)系維修。

3.0.3領(lǐng)用物品因非正常磨損須修理（如未按規(guī)定使用或損失發(fā)生頻率高于公司平均水平2 倍以上等），公司將視物品的損害程度按不低于維修金額的 20%向物品使用人收取維修費用。

4.0領(lǐng)用物品的轉(zhuǎn)移、變賣及盤存

4.0.1員工因工作需要，發(fā)生出庫物品使用人部門之間轉(zhuǎn)移，相關(guān)人員應(yīng)到庫管員處重新辦理登記；不得未經(jīng)庫管員監(jiān)交,直接將物品轉(zhuǎn)移。

4.0.2員工已領(lǐng)用的物品在減損、報廢、丟失、變賣時，應(yīng)提交《物品報廢/丟失 /變賣處理申請》，經(jīng)上級部門審批通過后，在庫管員處登記備案；根據(jù)該物品的購入金額大小按照財務(wù)部規(guī)定的報相關(guān)權(quán)限人批準(zhǔn)后,由公司指定部門負(fù)責(zé)變賣,并將款項交至財務(wù)部。

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洛陽五羊三輪摩托車有限公司 LWY/QG/ZD/1803/002-0 4.0.3每年年末，庫管員應(yīng)與財務(wù)部人員按照資產(chǎn)盤點管理辦法，對已領(lǐng)用物品的使用保管情況進(jìn)行清查盤點，編制《資產(chǎn)盤點表》。

5.0本制度自頒布之日起執(zhí)行，由企管部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

洛陽五羊三輪摩托車有限公司 二〇一八年三月十三日

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第三篇：物資采購及出入庫管理制度

物資采購及出入庫管理制度

說明：本制度主要適用于公司內(nèi)部生產(chǎn)物資以及非生產(chǎn)物資的采購管理以及出入庫管理。其目的是為了規(guī)范公司的物資采購，降低物資采購成本，確保公司各項物資供應(yīng)，加強(qiáng)企業(yè)物資采購以及物資出入庫的監(jiān)督與管理。

相關(guān)管理制度：生產(chǎn)物料管理制度、辦公用品管理規(guī)定等。制度中涉及到的附件內(nèi)容，例如采購計劃單、請購單、領(lǐng)料單、入庫單、出庫單等，詳見物料采購管理或者項目采購管理中相關(guān)管理工具。

1、總則

1.1為了規(guī)范公司的物資采購，降低物資采購成本，確保公司各項物資供應(yīng)，加強(qiáng)企業(yè)物資采購的監(jiān)督管理，特制定本制度。

1.2本制度是公司物資采購管理的基本規(guī)范，適用于公司物資的采購以及出入庫管理。

1.3采購部應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場信息做到比質(zhì)、比價采購，同時，在付款方式上，做到貨到付款，或分期付款，減少采購風(fēng)險。

2、采購部職責(zé)以及工作原則

2.1采購部崗位職責(zé)

（1）負(fù)責(zé)物資采購管理制度和內(nèi)部各崗位職責(zé)的制定；（2）負(fù)責(zé)物資采購員、計劃員及檔案管理員的監(jiān)督與管理；（3）負(fù)責(zé)物資采購計劃的制定，采購合同的簽訂及保管；（4）負(fù)責(zé)物資采購的詢價、議價、比質(zhì)、比價；（5）負(fù)責(zé)本部門按時、保質(zhì)、保量地完成所需各項物資的采購工作；

（6）負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)的衛(wèi)生、安全工作。

（7）負(fù)責(zé)做好各項檔案的管理工作，如采購合同、各種審批文件及公司下發(fā)的各種文件；

（8）負(fù)責(zé)建立采購物資臺帳、借款明細(xì)帳及公司應(yīng)付帳款，定期與財務(wù)部對帳并協(xié)助實施物資盤點。

2.2物資采購原則

（1）未經(jīng)審批的物資一律不得采購；（2）倉庫內(nèi)的庫存物資應(yīng)優(yōu)先使用；

（3）建立合格供應(yīng)商名錄時，采購遠(yuǎn)近搭配的原則；（4）采購物資時，應(yīng)盡量通過銀行結(jié)算，減少現(xiàn)金結(jié)算；（5）在比價過程中，嚴(yán)格執(zhí)行同類產(chǎn)品比質(zhì)量，同樣質(zhì)量比價格，同樣價格比服務(wù)的原則，擇優(yōu)確定采購單位；

（6）對于先試用的物資，必須由使用部門出具試驗報告，并由審批后，方可采購。

（7）盡量避免當(dāng)日使用，當(dāng)日采購，一定要做到提前采購。

3、物資采購管理

3.1物資采購一般規(guī)定

3.1.1為節(jié)約采購成本，公司實行按月上報采購計劃。采購部編制采購計劃時，要從實際工作出發(fā)，避免盲目提報物資采購計劃，避免物資積壓損失。

3.1.2公司各部門要按程序報物資采購計劃，在每月的日前向采購部報下月的采購計劃，然后由采購部匯總后統(tǒng)一上交公司經(jīng)理辦公室。

3.1.3各部門提供的需采購物資的規(guī)格型號必須完整，如不完整所造成的損失由原材料清單提報人負(fù)責(zé)%的經(jīng)濟(jì)損失，所在部門承擔(dān)%；同時，采購部有權(quán)拒絕采購型號不完整的物資。

3.1.4物資采購時必須嚴(yán)格按照采購原則、采購計劃進(jìn)行采購，做到不錯訂、不漏訂，及時準(zhǔn)確地做好物資貨源的落實工作。簽訂物資采購合同時，要嚴(yán)格執(zhí)行合同法和公司合同管理制度，合同中要明確數(shù)量、規(guī)格型號、價格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨期、交貨地點、結(jié)算方式、運(yùn)費承擔(dān)、包裝、運(yùn)輸、驗收方式、經(jīng)辦人經(jīng)濟(jì)責(zé)任以及其它需要明確的事項。一般情況下，按照公司標(biāo)準(zhǔn)合同文本簽訂合同，如有特殊情況，與公司律師顧問聯(lián)系后，再簽定合同。

3.1.5物資采購時，如使用單位出具的原材料出現(xiàn)短缺現(xiàn)象，采購部應(yīng)征求使用單位意見，在使用單位同意，并簽字確認(rèn)后方可采購使用單位愿意接受的代用品，否則，出現(xiàn)后果由采購部負(fù)直接責(zé)任。

3.1.6采購部未能及時完成的采購任務(wù)，應(yīng)及早報主管生產(chǎn)副總經(jīng)理說明原因，擬定補(bǔ)救措施。

3.1.7《生產(chǎn)物資采購計劃單》、《非生產(chǎn)物資采購計劃單》一式聯(lián)，各部門審核簽批齊全后，必須交到每聯(lián)上的指定部門，以便統(tǒng)計核對。

3.2物資請購

3.2.1生產(chǎn)物資的請購：由采購部采購人員針對需采購的物資，依公司存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算、參酌庫存情況，進(jìn)行市場摸價、貨比三家后，如實逐項填寫“生產(chǎn)物資采購計劃單”，并按“計劃單”下方所設(shè)會簽部門依次審核簽批后，將“計劃單”分交給相關(guān)部門統(tǒng)計備查。具體流程如下：

部門采購員編制《生產(chǎn)物資采購計劃單》 → 部門負(fù)責(zé)人 → 財務(wù)科 → 總經(jīng)理 → 部門采購員 →交財務(wù)科和辦公室統(tǒng)計→采購。

3.2.2非生產(chǎn)物資的領(lǐng)用及請購：非生產(chǎn)物資的領(lǐng)用由各部門依照本部門的實際需求，每月初預(yù)報，填寫《非生產(chǎn)物資申領(lǐng)計劃單》，經(jīng)相關(guān)部門依次審核簽批后，交由采購部門進(jìn)行匯總采購后，憑審核簽批手續(xù)齊全的《非生產(chǎn)物資申領(lǐng)計劃單》向物資管理部門領(lǐng)用。非生產(chǎn)物資的申領(lǐng)與采購流程如下：

部門人員編制《非生產(chǎn)物資申領(lǐng)計劃單》 → 部門負(fù)責(zé)人 → 財務(wù)科 → 總經(jīng)理 → 辦公室統(tǒng)計 → 采購部按匯總好的申領(lǐng)計劃，編制《非生產(chǎn)物資采購計劃單》→ 財務(wù)科 → 總經(jīng)理 → 交辦公室統(tǒng)計→采購。

3.2.3緊急請購：對于緊缺、急用物資，應(yīng)至少提前2日、持相關(guān)部門及總經(jīng)理核批后的“物資采購申請單”與采購人員取得聯(lián)系，以便及時備貨、保證使用。如遇總經(jīng)理外出，由請購部門電話請示總經(jīng)理同意后，如實逐項填寫“物資采購計劃單”，并在“備注欄”注明原因，方可采購，凡緊急請購的物資，必須在1-2天內(nèi)補(bǔ)辦審批手續(xù)。具體流程如下：

部門采購員編制《生產(chǎn)物資采購計劃單》 → 部門負(fù)責(zé)人電話請示總經(jīng)理同意后 → 部門采購員 → 1-2天內(nèi)按“物資采購計劃單簽批流程”補(bǔ)批手續(xù)。

3.3采購程序

3.3.1采購員在采購時對同一種商品應(yīng)至少比價三家以上。3.3.2采購員通過電話、傳真“詢價單”、E—mail、實地考察等方式進(jìn)行尋價、比價、議價。3.3.3采購員要如實、認(rèn)真、工整、逐項填寫“物資采購計劃單”中的各項目，不得虛填，不得空項，無法填寫的應(yīng)在“備注”欄內(nèi)注明。

3.3.4總經(jīng)理對比價項進(jìn)行核查、審查完畢后在《非、生產(chǎn)物資采購計劃單》上的“總經(jīng)理審批意見”欄確認(rèn)合適供應(yīng)商，并在下方“總經(jīng)理”處簽名。(此條僅對重要原材料或是數(shù)量金額較大的訂單)

4、物資驗收入庫管理

4.1 物資驗收入庫一般規(guī)定

4.1.1采購人員辦理完采購手續(xù)后要及時跟蹤物資的入庫情況。物資入庫時，采購人員要協(xié)同保管人員與交貨人、使用部門主管或質(zhì)量管理部門辦理驗收手續(xù)，核對清點物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量是否與計劃、合同及購貨憑證相符，檢查包裝封印是否完好，計量物資按凈重驗收，保管人員和采購人員應(yīng)按驗收單上的要求簽字，以履行其職責(zé)。

4.1.2倉庫保管人員在驗收過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時通知物資使用部門和物資采購人員，并同時做出記錄備案，分清責(zé)任，責(zé)任不清時嚴(yán)禁驗收入庫。

4.1.3驗收中的不合格物資，嚴(yán)禁接受，如出現(xiàn)工作失誤或故意驗收，保管人員負(fù)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

4.1.4采購人員對款已付而貨未到，或貨到發(fā)票未到，應(yīng)及時通知對方經(jīng)辦人，盡快查實情況。

4.2物資驗收入庫程序

庫管員對物資的數(shù)量、品種、規(guī)格、供貨方等對應(yīng)《非、生產(chǎn)物資采購計劃單》進(jìn)行驗收，核實無誤后開具《入庫單》并在入庫單上簽字作為入庫及驗收合格依據(jù)。對于急用生產(chǎn)物資，庫管員須到現(xiàn)場進(jìn)行入庫驗收，并依照物資出入庫規(guī)定流程辦理出入庫手續(xù)。具體流程：

采購員或供應(yīng)商送貨到庫 → 庫管員與《非、生產(chǎn)物資采購計劃單》核對驗收無誤后開具《入庫單》 → 部門負(fù)責(zé)人核實《入庫單》簽字 → 庫管員入賬。

4.3采購物資的發(fā)票入賬流程

發(fā)票 → 庫管員將《入庫單》附在發(fā)票后 → 部門負(fù)責(zé)人在發(fā)票上簽字 → 財務(wù)部 → 總經(jīng)理 → 財務(wù)入賬。

5、物資出庫管理（本部分也可以單獨列出，企業(yè)根據(jù)實際需求擬定）

5.1物資出庫一般規(guī)定

5.1.1物資的領(lǐng)用、發(fā)放，需按“先進(jìn)先出，計劃供應(yīng)，節(jié)約用料”的總原則進(jìn)行發(fā)料，發(fā)貨時要堅持一核對、二簽字、三記帳、四盤點的程序，對違反發(fā)料原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，保管人員承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

5.1.2各部門領(lǐng)用材料時，必須填制“領(lǐng)料單”，由經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字，倉庫保管員按簽字后的領(lǐng)料單開出庫單進(jìn)行發(fā)貨，并將領(lǐng)料單附在出庫單的后面，填寫出庫單時必須按出庫單規(guī)定的格式填寫完整。

5.1.3保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后出貨的原則，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)和白條發(fā)貨。

5.1.4各部門領(lǐng)用材料時，應(yīng)嚴(yán)格按照部門領(lǐng)料單規(guī)定的內(nèi)容和要求填寫，不準(zhǔn)在領(lǐng)料單上作任何改動，如填寫錯誤必須重寫。

5.1.5各種物資材料的轉(zhuǎn)讓和外售時，需經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批，（經(jīng)辦人按購入物資成本，（含運(yùn)費，采購費用等）另加管理費，進(jìn)行對外報價），倉庫保管人員憑財務(wù)部收款憑證，方可辦理出庫手續(xù)。

5.1.6辦公用品的領(lǐng)用：各部門在領(lǐng)用辦公用品時，一律憑部門月底填寫的辦公用品申請表中明細(xì)，由辦公室主任審批，辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。

5.1.7生產(chǎn)用原料、勞動工具、維護(hù)材料（包括設(shè)備配件等）的領(lǐng)用：領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人審批，領(lǐng)用后做登記管理，工具統(tǒng)一采用“交舊領(lǐng)新”制。

5.1.8物資出庫后倉庫保管員要及時登記賬簿，倉庫保管員按月要與成本會計核對賬目，確保貨物數(shù)量準(zhǔn)確無誤，成本會計按月向財務(wù)部填報物資進(jìn)、銷、存月報表，財務(wù)部相關(guān)人員要協(xié)同保管員和成本會計每月對貨物進(jìn)行實地盤點，做到賬賬相符，賬物相符，賬卡相符，卡物相符。

5.1.9所有發(fā)料憑證、原始單據(jù)應(yīng)由保管人員妥善保管，按月裝訂，發(fā)料憑證、原始單要按財務(wù)制度的保管時間和銷毀程序辦理，不可丟失，否則，應(yīng)承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

5.1.10退庫的材料范圍包括生產(chǎn)任務(wù)完成或竣工多余物資；借領(lǐng)、借發(fā)物資；車間小庫多余物資。退庫時，物資必須完好，物資退庫單與原領(lǐng)料單內(nèi)容要相同，物資退庫時保管員要認(rèn)真進(jìn)行驗收，因物資質(zhì)量不合格退庫，必須進(jìn)行技術(shù)鑒定，出示有充分?jǐn)?shù)據(jù)的檢查證明方能退庫，以便與生產(chǎn)廠家交涉退貨。

5.1.11對超儲物資應(yīng)積極調(diào)劑，正常存儲物資一般不予調(diào)劑，凡對外調(diào)劑的物資必須由物資采購人員申請，分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理審批，其他任何人無權(quán)處理。5.1.12嚴(yán)禁將物資借給外單位（個人）使用，違者罰款元，同時追回外借物資，追回物資磨損、損壞的，由責(zé)任人按價賠償。

5.2物資出庫程序

5.2.1領(lǐng)用部門必須持有符合規(guī)定、符合制度、簽字齊全的領(lǐng)料單前往倉庫領(lǐng)用。

5.2.2倉庫保管員嚴(yán)格執(zhí)行憑領(lǐng)料單發(fā)貨，《領(lǐng)料單》上所列領(lǐng)用各項（貨物名稱、數(shù)量等），必須與《非生產(chǎn)物資申領(lǐng)計劃單》、《生產(chǎn)物資采購計劃單》上所列各項完全一致，核實無誤后方可發(fā)貨。領(lǐng)用流程如下：

使用部門填制領(lǐng)料單 → 部門負(fù)責(zé)人簽字 → 庫管員核實→開出庫單發(fā)貨→臺賬登記。

6、附則

6.1本制度解釋權(quán)歸屬本公司，由部門具體負(fù)責(zé)解釋與修訂。6.2本制度自動列入公司規(guī)章制度序列中。6.3本制度自總經(jīng)理簽字后即生效。

簽發(fā)人：

日

期：

第四篇：物資出入庫管理規(guī)定

1管控目的1.1規(guī)范物資儲備出庫工作

1.2規(guī)范物資儲備入庫工作

2管控（適用）范圍

保管處倉庫

3管控對象

3.1物資儲備出庫工作

3.2物資儲備入庫工作

4管控準(zhǔn)則

4.1物資的出庫

4.1.1車間領(lǐng)

料必須有符合規(guī)定、符合制度、簽字齊全的領(lǐng)料單，對于非生產(chǎn)用料應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)(領(lǐng)料單另需有分管副總簽字)，領(lǐng)料單須寫明用途。

4.1.2領(lǐng)料人拿領(lǐng)料單到保管處倉庫劃價后，才能交單領(lǐng)料。

4.1.3車間領(lǐng)料人到倉庫領(lǐng)取新料時，應(yīng)首先執(zhí)行《廢舊物資回收、處理規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定。

4.1.4倉庫保管員嚴(yán)格執(zhí)行憑領(lǐng)料單發(fā)貨，無單不發(fā)貨，內(nèi)容填寫不全不發(fā)貨，名稱不準(zhǔn)不發(fā)貨，數(shù)目有涂改痕跡不發(fā)貨，并嚴(yán)格執(zhí)行計劃限額發(fā)料。不允許領(lǐng)料人無保管員在場私自到貨架上取貨。

4.1.5專用物資嚴(yán)格按計劃的申請單位、數(shù)量發(fā)放，不允許無計劃發(fā)放，不

允許超數(shù)量發(fā)放。

4.1.6通用物資領(lǐng)用單位有物資消耗定額的按定額發(fā)放，無定額的采用非限

額發(fā)料，非限額發(fā)料因不利于計劃性經(jīng)濟(jì)核算，必須盡量縮小非限額料范圍。

4.1.7各車間單位向倉庫領(lǐng)取的物資須當(dāng)面點驗清楚，出庫不得退換。

4.1.8原材料發(fā)料必須遵循先進(jìn)先出的原則，以免物資自然損耗或久存變質(zhì)，為節(jié)約新料，降低成本，倉庫保管員應(yīng)盡量推薦利用舊滯材料且嚴(yán)格執(zhí)行“交舊領(lǐng)新”的規(guī)定。

4.1.9原材料不可以不經(jīng)保管員直接送車間使用，如特殊情況急用，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

4.1.10對入庫時間較長的特殊物資，出庫要進(jìn)行復(fù)驗。

4.1.11發(fā)料后及時清理現(xiàn)場，校對物、卡，結(jié)清帳目，做到帳、卡、物相符。

xiexiebang.com-http://www.tmdps.cn/4.1.12倉庫保管員在物資出庫中一定要面向生產(chǎn)、面向基層、準(zhǔn)確及時、按質(zhì)按量以最優(yōu)良的服務(wù)態(tài)度，不斷提高工作質(zhì)量和工作效率。

4.2物資的入庫

4.2.1物資入庫驗收須憑內(nèi)貿(mào)處或國際貿(mào)易進(jìn)口處的入庫通知單等憑證，對照物資的月度采購計劃或追加（急）計劃。

4.2.2對物資的數(shù)量、品種、規(guī)格進(jìn)行驗收，一般采取與供貨單位一致的計量

方法驗收，在通常情況下進(jìn)行全部檢驗（特殊情況下可以抽檢），根據(jù)物資不同情況采取過磅、測量、檢尺、換算等方法，嚴(yán)格查明運(yùn)到的物資在數(shù)量、品種、規(guī)

格上是否與計劃、運(yùn)單、發(fā)票及合同的規(guī)定等相符。

4.2.3對物資質(zhì)量進(jìn)行驗收，核實運(yùn)到的物資在質(zhì)量方面是否符合規(guī)定的要求，凡是倉庫能檢驗的（外包裝、合格證等），由倉庫保管員負(fù)責(zé)檢驗；凡是需要由質(zhì)檢部門或?qū)I(yè)部門檢驗的由各職能部門負(fù)責(zé)檢驗，保管員依據(jù)各相關(guān)部門的檢驗記錄進(jìn)行入庫。

4.2.3.1化工原材料、輔料、木漿進(jìn)入公司后，由過程控制處取樣檢驗，保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處或國際貿(mào)易進(jìn)口處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)生產(chǎn)副總簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.2設(shè)備備品、配件進(jìn)入公司后，由設(shè)備管理處進(jìn)行檢驗，保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)生產(chǎn)副總簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.3電器、儀表進(jìn)入公司后，由電力儀表處進(jìn)行檢驗，保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)生產(chǎn)副總簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.4包裝材料進(jìn)公司后，由成品控制處進(jìn)行檢驗,保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)質(zhì)管部長簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.5計量器具進(jìn)入公司后,由能源計量處進(jìn)行檢驗,保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)生

產(chǎn)副總簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.6創(chuàng)新技術(shù)工程項目物資入公司后,由項目小組專項技術(shù)人員或總工授權(quán)的相關(guān)技術(shù)人員進(jìn)行檢驗，保管員根據(jù)檢驗記錄，注明合格的給予入庫，不合格的由內(nèi)貿(mào)處或國際貿(mào)易處進(jìn)口處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)總工簽字認(rèn)可后方可入庫。

4.2.3.7設(shè)備零星部件、五金零用、工具等物資進(jìn)廠后，由保管員檢驗外觀質(zhì)量及合格證，合格的予以入庫。不合格的由內(nèi)貿(mào)處作退貨處理；對于讓步接收的必須經(jīng)供

第五篇：材料采購、付款、出入庫結(jié)算流程及管理制度...

-----------黑龍江港進(jìn)集團(tuán)

原材料、設(shè)備采購 付款、出入庫、結(jié)算管理流程

一、材料采購流程

（一）、食品科技材料采購流程

1、大宗材料及設(shè)備采購流程

大宗材料包括：淀粉、包裝箱、包裝袋、元煤等。食品科技公司生產(chǎn)部根據(jù)銷售公司和營銷中心上報的銷售計劃核定所需要的原材料及包裝物數(shù)量，填寫《材料采購申請單》，經(jīng)公司經(jīng)理審核簽字后上報集團(tuán)物流部，集團(tuán)物流部對所需的材料進(jìn)行市場調(diào)查和詢價填制《材料采購計劃單》上報董事長（總經(jīng)理）審批，審批后與供貨方簽訂采購合同。

2、消耗及一般材料采購流程

（1）、生產(chǎn)副經(jīng)理根據(jù)檢修和生產(chǎn)需要，制定下月的檢修材料或消耗材料的需求計劃，并填寫《材料采購申請單》；各部室需求辦公用品由常務(wù)副經(jīng)理提報《材料采購申請單》；經(jīng)公司經(jīng)理審批后報分公司物流部。分公司物流部根據(jù)《材料采購申請單》核對庫存、詢價后填制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)物流部由集團(tuán)物流部長簽字后上報總經(jīng)理審批，審 1 批后分公司方可采購。

（2）、急需材料，總價值在500元以下的由分公司物流部采購，日后按采購流程補(bǔ)辦手續(xù)。

（3）、需要在外地采購的材料，按采購流程執(zhí)行，由集團(tuán)物流部分別與異地負(fù)責(zé)采購人員聯(lián)系，代理采購。

（二）、建筑安裝公司材料、設(shè)備采購流程

1、項目經(jīng)理根據(jù)工程需要核定所需材料填寫《材料采購申請單》，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理和總工程師審核簽字報集團(tuán)物流部（當(dāng)?shù)夭少彽牟牧咸崆?天提出，具有加工周期或需要外地采購的材料提前15天提出，裝飾材料提前30天提出）。

2、物流部根據(jù)《材料采購申請單》進(jìn)行詢價比價確定采購價格編制《材料采購計劃單》，上報集團(tuán)副總經(jīng)理審批，審批后方可采購，《材料采購計劃單》一式兩份，物流部留存一份，財務(wù)總監(jiān)一份。

3、需要在哈市采購的材料，由哈銷售公司行政主管負(fù)責(zé)采購，需要在齊市和大慶采購的材料分別由鄭鵬和宿偉負(fù)責(zé)。

具體流程：物流部將審批后的《材料采購計劃單》傳真給各地負(fù)責(zé)采購人員，各地采購人員將詢價情況回復(fù)集團(tuán)物流部，物流部和集團(tuán)經(jīng)理研究定價，確定價格后回復(fù)對方，按采購計劃單數(shù)量進(jìn)行采購，并負(fù)責(zé)發(fā)貨到指定地點。

（三）、集團(tuán)總部辦公用品、消耗材料等采購流程

1、辦公用品：各部門根據(jù)需要按期（每月月初）填寫《材料采購申請單》，報集團(tuán)辦公室，經(jīng)常務(wù)副總審批后由辦公室組織采購。需物流部采購的，報總經(jīng)理審批。

2、其他材料：各部門根據(jù)需要的材料填寫《材料采購申請單》，并由主管部門負(fù)責(zé)人簽字，簽字后上報各部門主管副總審批，審批后上報集團(tuán)物流部采購。

二、材料付款流程

1、物流部采購人員根據(jù)審批后《材料采購計劃單》需要采購的材料，分別填寫匯款單或借款單，經(jīng)物流部長簽字后，分別報董事長（總經(jīng)理）、財務(wù)總監(jiān)審批，審批后財務(wù)辦理匯款或付款。

2、采購人員對每次匯款或借款要做好記錄，以備到貨后及時報賬。

三、材料出入庫流程

（一）、食品科技公司材料出入庫流程

1、食品科技公司材料入庫流程

（1）、大宗材料到廠后，倉儲部保管員需填寫材料報檢單報到質(zhì)檢部，質(zhì)檢員對進(jìn)廠材料進(jìn)行檢驗，檢驗合格后，在報檢單上簽字，保管員方可接收材料入庫。

（2）、消耗材料采購進(jìn)廠，保管員依據(jù)物品清單核實數(shù) 3 量無誤后入庫，并填寫到貨登記表。

（3）、采購員持所購材料發(fā)票到倉儲部辦理入庫，保管員依據(jù)發(fā)票核對材料接收量無誤后填寫材料入庫單（材料入庫單一式三聯(lián)，保管員一聯(lián)，采購員一聯(lián)，財務(wù)核算一聯(lián)），材料入庫單需經(jīng)保管員、采購員簽字并由生產(chǎn)經(jīng)理審批后方可到財務(wù)結(jié)算。

2、食品科技公司材料出庫流程

各班組領(lǐng)用材料人員填寫材料出庫單，材料出庫單一式三聯(lián)，領(lǐng)料單位一聯(lián)，倉儲保管員一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。材料出庫由領(lǐng)料人、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交倉儲保管員，保管員接到材料出庫單后要核對材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量無誤后，按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放。

（二）、建筑安裝公司材料出入庫流程

1、大宗材料出入庫流程

大宗材料到場，項目部保管員依據(jù)材料單清點實物，驗收合格無誤后，填寫材料到貨登記表；依據(jù)發(fā)票或收據(jù)填寫材料入庫單同時填寫材料出庫單，出入庫單分別由項目保管員、采購員、領(lǐng)料人、項目經(jīng)理簽字。

2、一般材料出入庫流程

材料到場項目保管員驗收后辦理材料接收手續(xù)，填寫到貨登記表，如有發(fā)票則填寫材料入庫單，入庫單需由項目部 經(jīng)理、保管員、采購員簽字。材料出庫時由保管員填寫材料出庫單，由項目部經(jīng)理、領(lǐng)料人簽字后領(lǐng)取。

四、材料結(jié)算流程

1、物流部采購人員持發(fā)票及入庫單（大宗材料包括出庫單），經(jīng)物流部長簽字，報董事長（總經(jīng)理）審批，財務(wù)總監(jiān)審批后，財務(wù)結(jié)算。

2、入庫單所開項目數(shù)量必須與發(fā)票一致