第一篇：救援隊財務制度

北京紅十字藍天救援隊財務制度（暫定版）第一部分 基本制度

第一條

為加強紅十字藍天應急輔助（以下簡稱藍天救援隊）的財務管理，規范財務工作，發揮財務公平、公正、監督作用，特制定本制度。第二條

所有財產歸社團所用，社團遵循財務公開原則。對社會公開、對有關部門公開、對全體隊員公開。

第三條

藍天財務部門由財務負責人、會計、出納、內部審計、庫房管理等工作人員組成。

第四條

公司財務部門總職能

（一）認真貫徹執行國家有關的財務管理制度。

（二）建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強日常核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律。

（三）積極為救援活動服務，保障救援相關活動的順利進行。

（四）厲行節約，合理使用資金。

（五）對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解和檢查財務工作主動提供有關資料，如實反映情況。

（六）定期公開基金的使用情況。

（七）定期接受審計部門的審計，公示審計報告。

（八）完成隊里交給的其他工作。第五條

藍天救援隊資金來源

（一）社會捐助。

（二）會費

（三）隊里組織的各種培訓班的收入。

（四）其他

第六條

藍天救援隊資金的使用范圍

（一）救援活動

（二）跟救援有關的交流活動

（三）隊員的學習培訓費

（四）日常的辦公費用

（五）公益性捐贈

（六）其他

第七條

會計核算原則及方法

（一）采用“公益性社團組織的會計準則”（2006版），會計核算采用復式記賬法，遵循權責發生制原則。

（二）會計期間為月度、季度、半年度、年度，按照公歷計算。

（三）固定資產不計提折舊，采用一次攤銷法。

（四）費用不預計，采用發生時直接計入當期費用的方法。

（五）會計資料的載體為紙制的憑證、賬薄、報表。采用手工記賬的形式。

（六）共設置五本賬薄。現金日記賬、銀行日記賬、總賬、費用明細賬、裝備物資明細賬。現金日記賬、銀行日記賬由出納負責填制；總賬及費用明細賬由會計負責填制、裝備明細賬由庫房管理人員負責填制。

（七）會計資料按財務檔案管理要求保管。第一年由財務部門保管，第二年以后，移交檔案部門保管。

（八）所有會計資料由有關人員簽章，遵循內部牽制原則。第八條

財務人員對財務信息有保密的責任和義務。第九條

財務人員離職必須辦理交接手續。

第十條

隊里各部門各職員辦理財務事務，必須遵守本規定。第二部分 崗位責任制

第一條

財務負責人崗位責任

（一）組織編寫財務制度。

（二）組織財務部門日常工作。

（三）編制和執行預算、財務收支計劃、籌資融資計劃，有效地使用資金；

（四）為隊里的項目決策提供財務方面的可行性的參考建議，方便決策者做出決策。

（五）督促有關部門降低消耗、節約費用。

（六）承辦隊里交辦的其他工作。第二條

會計崗位責任制

（一）按照國家財務預決算制度規定，編制預算和決算，并撰寫分析報告。

（二）嚴格費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金。

（三）按照國家會計制度規定，設置會計帳薄和會計科目，進行會計核算。做到手續完備，數字真實準確，內容完整，帳目清楚。

（四）負責登記總分類賬。月份終了，編制總帳科目余額表試算平衡。

（五）按月對賬，做到帳帳相符，帳實相符。總賬與日記賬核對；總賬與明細賬核對；明細賬與實地盤點核對。

（六）負責保管銀行預留印鑒、公章、合同、注冊文件。

（七）按照會計制度的有關規定進行會計核算，定期檢查預算、計劃執行情況，挖掘增收節支潛力，核算資金使用效果。

（八）定期做好財務分析、提供資金使用情況。

（九）按照會計制度的有關規定負責裝訂管理各種會計檔案及相關資料。

（十）負責完成領導交辦的其他工作。第三條

出納的崗位責任制

（一）嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。

（二）對于重大的開支，必須經過財務負責人與單位領導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

（三）庫存現金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以“白條”，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用搞坐支現金。

（四）嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額，并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現銀行透支現象。

（五）現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳，按日結出余額，核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結算。

（六）對日常以往的現金以及當日的庫存現金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代為保管。

（七）對所管的印章必須要妥善保管，嚴格按照規定用途使用。對空支票和空白收據必須嚴格管理，專設登記薄登記，按規定手續辦理領用注銷手續。

（八）出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

（九）月末編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與銀行對賬單余額調節相符。

第四條

內部審計的崗位責任制

（一）認真貫徹執行有關內部審計的管理制度。

（二）審閱社團的合同和其他有關經濟資料。

（三）監督社團財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。

（四）審核原始憑證、記帳憑證是否合法，內容是否真實，手續是否齊備，數字是否正確，會計處理是否準確。

（五）負責往來款項的清查與管理，定期做好往來款項的催收工作。

（六）負責財產物資的清點與盤存工作，做到帳帳相符、帳實相符。

（七）負責做好各類票據的購買、領用、保管、稽核工作。

（八）針對隊里財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施，糾正財務工作中的差錯弊端，規范隊里的經濟行為。

（九）協助外部審計單位開展財務審計。

（十）其他

第五條 庫房管理人員的崗位責任制（待定）第三部分 財務管理制

第一條

現金管理制度

（一）隊里可以在下列范圍內使用現金：

1、職員工資、津貼、獎金；

2、個人勞務報酬；

3、出差人員必須攜帶的差旅費；

4、結算起點以下的零星支出；

5、秘書長批準的其他開支。

（二）錢款結算起點定為2000元，結算規定的調整，由秘書長確定。

除本規定外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付；確需全額支付現金的，經財務負責人審核，秘書長批準后支付現金。

（三）日常零星開支所需庫存現金限額為2000元。超額部分應存入銀行。

（四）財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應事先報秘書長批準。

（五）財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。

（六）隊員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交秘書長批準簽字后方可借用。

（七）符合本規定的，憑發票、工資單、差旅費單以及其他的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，內部審計審核，秘書長批準后由出納支付現金。

（八）出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

第二條 銀行存款管理制度（待定）第三條 裝備管理制度（待定）第五條

會計檔案管理制度

（一）為了加強和規范會計檔案管理，建立健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，保證會計檔案妥善保管、有序存放、方便查閱，嚴防毀損、散失和泄密，根據《會計法》和《會計檔案管理辦法》的規定，結合藍天救援隊工作實際情況，制定本制度。

（二）會計檔案的歸檔范圍。

會計檔案是指會計憑證、會計賬簿、財務報告等會計核算專業資料，是記錄和反映單位經濟業務的重要史料和證據。具體包括：（1）會計憑證類。包括原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、其他會計憑證。（2）會計賬簿類。包括總賬、明細賬、日記賬、固定資產明細賬、輔助賬簿、其他會計賬簿。（3）財務報告類。包括月度、年度財務報告、其他財務報告，報告中要有會計報表、附表、附注及必要的文字說明。（4）其他類。包括銀行存款余額調節表、銀行對賬單、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊及其他在會計核算工作中直接形成的對國家和社會及各核算單位具有保存價值的會計核算資料。

（三）會計檔案的歸檔要求會計資料，包括賬簿、憑證、清冊、報表等應做到準確、齊全、規范，并應按照其固有的特點，保持會計資料期間的有機聯系，以便于保管和利用。

（四）會計檔案的收集與整理。每月終了，要及時將當月形成的會計資料收集齊全、完整，區分全宗進行分類、立卷,卷內資料整理,案卷、卷盒封面項目的著錄，案卷的裝訂、排列和案卷目錄的編制。案卷封面和卷盒封面著錄內容要齊全，不得遺漏。會計年度終了后，第二年的第一季度，移交檔案部門驗收合格后，由檔案管理人員集中入庫上架，統一管理。

（四）會計檔案的保管期限。

會計檔案的保管期限分為永久保存和定期保存兩類。定期保存的會計檔案其保存期限從會計年度終了后的第一天算起，分為3年、5年、10年、15年、25年5類（見附表）。

（五）會計檔案的借閱。

保存的會計檔案原則上不得借出。如需查閱，須經財務負責人批準，方可查閱、復印。涉及到社團機密的會計資料，除執法部門以外，其余單位和個人不得查閱、復印。查閱或復印會計檔案的人員嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。會計檔案不得攜帶出境。

（六）會計檔案的銷毀。

保管期滿的會計檔案，除本辦法第六條規定的情形外，按照以下程序銷毀：（1）由檔案管理人員會同有關部門提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案的名稱、卷號、冊數，起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容。（2）財務負責人和單位負責人要在會計檔案銷毀清冊上簽署意見。（3）銷毀會計檔案時，應由同級檔案機構、財政部門和審計部門派員監銷。（4）監銷人在銷毀會計檔案前，應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容清點核對所要銷毀的會計檔案。銷毀后，應當在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監銷情況報告社團負責人。

（七）保管期滿但未結清的債權債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，不得銷毀，應當單獨抽出立卷，保管到未了事項完結時為止。單獨抽出立卷的會計檔案，應當在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。在建項目尚未完成的會計檔案，保管期限已滿不得銷毀。

（八）會計檔案的移交。

移交會計檔案，雙方應當辦理會計檔案交接手續。移交會計檔案時，應當編制會計檔案移交清冊，列明應當移交的會計檔案名稱，卷號、冊數，起止年度和檔案編號，應保管期限，已保管期限等內容。交接會計檔案時，交接雙方應當按照會計檔案移交清冊所列內容逐項交接，并由交接雙方的單位負責人監交。交接完畢后，交接雙方經辦人和監交人應當在會計檔案移交清冊上簽名或蓋章。

（九）會計檔案的保管要采取嚴格的安全措施。

檔案室要做到防火、防盜、防水、防光、防高溫、防塵、防蟲、防鼠，經過系統整理以后的檔案要入庫上架，排架管理，按全宗號順序依次排列，自左向右，自上而下地進行排列，環境保持通風透光。空間適當，注意保持適宜的飽和度，避免直接靠墻，保持合理的通道寬度（0.9-1.2米），以便與管理和查找利用；做好會計檔案的保密工作，遵守保密制度。

附表一

企業和其他組織會計檔案保管期限表

序 號

檔案名稱

保管期限

備

注 一

會計憑證類

原始憑證

15年

記帳憑證

15年

匯總憑證

15年

二

會計帳簿類

總帳

15年

包括日記總帳 5

明細帳

15年

日記帳

15年

現金和銀行存款日記賬保管25年 7

固定資產卡片

固定資產投資清理后保管5年 8

輔助帳簿

15年

三

財務報告類

包括各級主管部門匯總財務報告 9

月、季度財務報告

3年

包括文字分析

年度財務報告（決算）

永久

包括文字分析 四

其他類

會計移交清冊

15年

會計檔案保管清冊

永久

會計檔案銷毀清冊

永久

銀行余額調節表

5年

銀行對帳單

5年

附表二

財政總預算、行政單位、事業單位和稅收會計檔案保管期限表 序 號

檔 案 名 稱

保 管 期

限

備

注

財政總預算

行政單位事業單位

稅收會計

一

會計憑證類

國家金庫編送的各種報表及進庫退庫憑證

10年

10年

各收入機關編送的報表

10年

行政單位和事業單位的各種會計憑證

15年

包括：原始憑證、記賬憑證和傳票匯總表

各種完稅憑證和繳、退庫憑證

15年

繳款書存根聯在銷號后保管２年

財政總預算撥款憑證及其他會計憑證

15年

包括：撥款憑證和其他會計憑證

農牧業稅結算憑證

15年

二

會計賬簿類

日記賬

15年

總賬

15年

15年

15年

稅收日記賬(總賬)和稅收票證分類出納賬

25年

明細分類、分戶賬或登記簿

15年

15年

現金出納賬、銀行存款賬

25年

25年

行政單位和事業單位固定資產明細賬（卡片）

行政單位和事業單位固定資產報廢清理后保管５年 三

財務報告類

財政總預算

永久

行政單位和事業單位決算

10年

永久

稅收年報（決算）

10年

永久

國家金庫年報（決算）

10年

基本建設撥、貸款年報決算）

10年

財政總預算會計旬報

3年

所屬單位報送的保管２年 19

財政總預算會計月、季度報表

5年

所屬單位報送的保管２年

行政單位和事業單位會計月季度報表

5年

所屬單位報送的保管２年

稅收會計報表（包括票證根數）

10年

電報保管１年，所屬稅務機關報送的保管3年

四

其他類

會計移交清冊

15年

15年

15年

會計檔案保管清冊

永久

永久

永久

會計檔案銷毀清冊

永久

永久

永久

第六條

基金使用情況公布制度（待定）第四部

賬務處理流程 采用“科目匯總表”賬務處理方式

第一步：根據審核無誤的原始憑證填制記賬憑證。

第二步：根據審核無誤的憑證填制現金日記賬和銀行存款日記賬。第三步：根據審核無誤的憑證填制各種明細賬。第四步：填制科目匯總表。

第五步：根據科目匯總表填制總賬。第六步：賬賬核對。第七步：編制會計報表。

第二篇：社區救援隊

社區救援隊孵化器

一、項目背景

近幾年，我國重大自然災害特別是地震災害頻繁出現，2008年汶川地震、2010年玉樹地震直到近在眼前的雅安地震，在令人痛心的災情和救助同胞責任感之下，眾多民間救援隊伍作為政府官方救援的輔助力量進入災區開展緊急救援工作。

毋庸置疑，民間救援組織的付出與努力值得稱贊與認可，但我們也同時看到其在實施救援過程中的重大缺陷，如救援技術非專業化、團隊組織松散化、救災行動無序化、救援形式非正規化等等，給災后救援全局帶去諸多問題，如交通擁堵、救援現場混亂、災民得不到統一的高質量救助等。

目前，國內已有針對民間組織和公益個體的孵化、培育項目，如NPI的公益組織孵化器項目、BSR的慈源項目和南都基金會的銀杏伙伴計劃都分別孵化支持了一大批優秀的教育、環保等領域草根團體和個人，但卻鮮少可見災害救援領域的草根組織孵化項目。

二、項目概述

民間救援組織孵化器項目，以中華職教社應急救援專業委員會實體依托、課堂體驗式講解和實景模擬演練為主要培訓方式，輔以跟蹤式的后續咨詢指導和設備物資支持，旨在幫助眾多年輕、有激情但缺乏技術和實踐指導的初創期民間救援組織盡快發展，最終成長為具備專業理論水平和實際操作經驗的正規化救援隊伍，在民間救援領域獲得更大的發展空間。

三、項目宗旨

1.造就、培養一批在實際災害救援中發揮巨大作用的正規化、專業化民間救援隊伍。2.充分發揮實體培訓基地優勢，轉變以往救援培訓中理論為主實踐為輔的“空中樓 閣”模式。

3.作為供民間救援力量互動交流與相互支持的服務性媒介，為中國民間救援事業發 展做出貢獻。

四、項目模式

“民間救援組織孵化器”項目，采取硬件支持加能力培養的孵化服務、政府和社會進行成果監督、專業團隊提供評估與咨詢服務的項目運作模式，和由前期少量引入孵化對象到成熟期全面鋪開的項目發展策略，使該項目實現穩步、快速發展。

五、項目目標

1.培養專業、正規的民間救援隊伍，成為民間救援組織的“搖籃” 2.培養救援領域的民間師資力量，成為救援領域師資隊伍的主要輸出方 3.建立一個有效連接政府部門、民間救援力量和公益組織資助方的服務性平臺 4.打造一條連接地域、特長等各不相同的民間救援組織的鏈條，促進互補與合作

（一）孵化民間救援組織

孵化民間救援組織，幫助民間救援組織完成由初創期“雛形”階段向相對完善的“早期成熟”階段順利過渡，是本項目最重要的內容，并遵循以下孵化模式：

六、項目內容

1.提交入殼申請

有意進入孵化器的民間救援組織，需滿足若干基本條件，并通過統一的網絡平臺、電 子郵箱、現場等方式提交入殼申請書，具體條件如下：

1）該民間救援組織的全部或主要業務范圍須為緊急救援或救援相關領域

2）該民間救援組織有基本的組織形式，即有穩定全職的牽頭人和相對穩定的救援相關 工作人員

3）該民間救援組織目前處于初級發展階段，對孵化器提供的服務具有較高需求 4）申請方對孵化器提供的服務形式和過程管理方式充分認同，愿意接受全程孵化 5）申請方同意在獲取服務的同時，承擔孵化期間可能產生的任何風險如實地演練時的 意外損傷等

2.嚴格審查、確認入殼組織

通過申請書初步篩選、專家組集體審核、孵化方實地探訪核實等一系列程序，在提交 入殼申請的民間救援組織中挑選、確認符合條件的進行入殼孵化；項目開展初期擬在每個孵化期內吸納不超過30個民間救援組織；項目發展成熟后，每個孵化期可吸納30-50個入殼組織。

3.孵化期孵化服務

1）孵化服務以系列培訓為核心服務內容。其中以課堂式授課、基地實景演練、主題 工作坊、外派陪同指導等為主要培訓形式；以災后生命財產救援技能培訓、救援設備使 用、緊急醫療處理技能培訓、災后安置重建要點培訓、信息通訊基礎培訓、日常安全防 護基礎培訓、組織管理綜合能力（如組織治理、人員管理、項目管理、外部合作、政府 協調能力等）培訓為主要內容。

2）利用已有的實體基地資源，對每一個孵化期（一年）內的草根救援組織提供不少 于兩次（單次不少于3天）的專業培訓，并根據孵化對象實際需求在現有培訓內容框 架下進行訂制或調整。

3）孵化對象在孵化期內可根據自身需求向孵化方申請1-2次實地陪同服務，在真實 工作場景中接受手把手式的培訓指導

4）在救援設備采買與使用等方面為孵化對象提供技術參考與支持

5）孵化期內，組織孵化對象共同參與的救援相關主題研討會、小型論壇、沙龍等，加強民間救援組織間的互動與交流

6）孵化器專業小組在孵化期內對孵化對象成長效果進行實時監測評估，同時提供 咨詢服務

4.孵化結束與確定出殼

孵化期結束，根據實時監測評估結果和專家組終期審核結果，確認符合條件的孵化對象 成功出殼，并未成功出殼的民間救援組織和個人頒發相關證書。

5.孵化延長期

對成功出殼的孵化對象提供為期兩年的孵化延長期，在此期間提供每年一次的復訓，以便鞏固、更新救援專業技能；延長期內根據需求對出殼組織進行若干次的回訪式指導服務，跟進、加強服務效果；幫助有需求的民間救援組織申請民政注冊以及政府購買服務；幫助孵化對象繼續尋找更多資助方，保證組織基本運轉與發展。

6.未成功出殼組織支持

鼓勵、支持本期孵化未成功出殼的民間救援組織申請下一期的入殼孵化，并將給與更多 有針對性的孵化服務，幫助其盡快成長并成功出殼。

（二）孵化對象后續支持

建立孵化對象數據庫，完善民間救援組織信息；建設一系列民間救援組織溝通交流渠道，如QQ群、短信平臺、官方網站等，鼓勵、支持民間救援組織間更多的日常互動與交流溝通；持續性為參與孵化的民間救援組織提供組織與項目管理咨詢服務，幫助組織繼續成長。

（三）專業人才培養、吸納與推薦

孵化期培訓過程中，在培育組織團體的同時培養、選拔一批救援領域的優秀專業人才；特別注重對民間救援組織創辦人的綜合能力培養，以期加快組織成長進程，同時促進更多民間救援組織的組建；挖掘孵化對象組織內的培訓教官人才，通過實習、試講等方式培養更多優秀的救援領域師資力量，以補充孵化器項目或政府救援體系內的師資不足。

第三篇：救援隊管理制度

救援隊管理制度

救援隊管理制度1

總則

一、為了加強和規范應急隊伍建設與管理，全面提升應急處置能力和水平，根據《江西省教育廳關于開展學校基層應急管理規范化建設的通知》，制定本制度。

二、本管理制度針對應急救援領導小組及成員和應急救援隊伍小組及成員。

三、按照“統一指揮、紀律嚴明、反應迅速、處置高效、布局合理”的原則，根據金瑞二中突發事件特點，統籌建設和管理應急救援隊伍。

應急救援隊伍建設條件

一、根據金瑞二中能更好的處理突發事件的需要，按照相關規定建立正規的應急救援領導小組和應急救援隊伍。

二、納入應急救援隊伍的成員，要有良好的精神面貌和身體條件，并有遇事“不慌、不亂、不怕”的心里素質。

應急救援隊員條件

一、熱愛工作、忠實履行職責和義務；具有奉獻、敬業、團結合作精神。

二、熟練掌握相關專業知識和技能。

三、接受過應急培訓和處理過突發事件者優先。

應急救援隊員應履行的職責

一、積極參加應急救援培訓和應急救援工作，不得以任何理由推諉、拖延、編造理由不參加。

二、在應急救援過程中應聽從指揮，不能擅自做決定去救援，嚴格規范自己的救援行為。

三、要如實匯報并記錄救援事項和過程，并做好救援工作總結。積極向上級匯報更好的應急救援工作的建議。

四、時刻準備、隨時待命。

應急救援隊隊員享有的權利

一、對不清楚、不明了的應急救援知識向上級部門申請相關的學習。

二、配備應急救援中必備的裝備，如果沒有應急救援裝備可能危及生命，可以拒絕作業。

獎懲制度

一、在突發救援工作中，表現突出、成績顯著的.應急隊伍和個人，由上級相關部門給予表彰和獎勵。

二、應急救援隊伍有下列情形之一的，可以根據情節對相關人員予以處分：

1．未做好應急裝備、設施日常維護、檢測準備工作，導致事態擴大影響惡劣的。

2．未及時采取措施處置突發事件或處置不當造成嚴重后果的。

3．不服從指揮機構對突發事件的指揮的。

xx第二中學

救援隊管理制度2

第一條救援隊伍的組建。

救援隊伍的'組建根據“平戰結合、警民結合、指揮靈活、反應迅速、社會參加”的原則，構建以駐社區民警、民兵準備役、黨員、干部、群眾志愿者參與的應急救援隊伍。

應急救援隊伍組建按照本社區突發大事救援物資儲備狀況，以救護傷員、疏散群眾、控制事態等先期處置為目的。

本村民組要組建自救互救和應急志愿者隊伍，負責本組大事先期處置。

其次條應急救援隊伍的管理。

應急救援隊伍由社居委舉行訓練和管理。

社區每年進行一次應急演練，檢驗隊伍。

各小組每年向社區應急管理工作領導小組報告隊伍組織、編成、人數、裝備、訓練、執行任務狀況；重大變更要準時報告。

第三條應急救援隊伍的使用。

社區應急救援隊伍，平常按照家庭居住狀況，負責周邊隱患的排查、監測和信息報告。

突發大事發生后，按照命令帶好救援工具趕赴現場集聚，統一開展工作。

救援隊管理制度3

一、目的與依據

為規范我廠應急救援隊伍管理，提高應急救援隊伍的應急處置能力，最大限度地減少生產安全事故導致的人員傷亡和財產損失，根據《中華人民共和國安全生產法》、《中華人民共和國消防法》及我廠《安全生產培訓和教育學習制度》，結合我站實際，特制定本制度。

二、應急救援隊伍及管理

1、我廠應急救援隊伍由應急救援指揮中心和應急救援組、應急疏散組、通訊聯絡組等組成；

2、我廠安全生產領導小組實施對應急救援隊伍的管理，日常教育培訓管理由分管副廠長負責，安全保衛由安全科履行相關職能。

三、應急救援隊伍培訓時間和內容

（一）教育培訓時間：

1、應急救援指揮中心成員每年接受安全教育培訓時間不得少于20學時；

2、應急救援組、應急疏散組、現場救護組、通訊聯絡組人員每年接受安全生產教育培訓時間不得少于30學時；

（二）教育培訓內容：

1、國家和地方頒發的安全生產方針政策、法律、法規、部門規章、標準及規范性文件。國內外安全生產管理經驗、教訓等；

2、行業和我廠制定的.安全生產規章制度，我廠安全生產的特點，可能存在的不安全因素及注意事項；

3、綜合應急預案及專項應急預案，應急預案演練；

4、我廠一般危險源基本情況和重大危險源的防控措施。

四、相關要求及其他

1、我廠將應急救援隊伍教育培訓納入企業安全培訓計劃，教育培訓前以通知形式提前告知；

2、各有關部門接到通知后，應合理安排和調整工作時間，確保應急救援隊伍成員按時參加培訓和學習。

3、應急救援隊伍成員應遵守培訓紀律，認真聽講，做好學習記錄，不得無故遲到、早退。

4、安全職能部門應對應急救援隊伍教育培訓情況按照規定要求建立培訓檔案和學習記錄。

4、本制度自發布之日起執行。

救援隊管理制度4

目錄

1、值班工作制度

2、待機工作制度

3、交接班制度

4、技術裝備檢查維護保養制度

5、學習訓練制度

6、考勤制度

7、戰后總結講評制度

8、下井預防檢查制度

9、材料裝備庫管理制度

10、救護車輛管理使用制度

11、計劃與財務管理制度

值班工作制度

1、值班人員必須時刻堅守工作崗位，一律不準脫離本隊范圍，不遲到、不早退、儀器要保持完好狀態。在值班期間迅速完成各自的任務。

2、值班人員嚴禁飲酒，發現飲酒上崗者立即停止其工作，責令檢查，按管理制度進行處理，酗酒鬧事，情節嚴重者，加重處罰。

3、擔任電話值班的人員按照《煤礦救護規程》履行自己的職責，電話值班室嚴禁閑雜人員入內，違者按中隊獎懲規定進行處理。

4、值班裝備必須時刻處于完好的戰斗狀態，并保持清潔，處理事故迅即出動。

5、每次轉入值班前，要按時檢修各種儀器、裝備，使各種儀器、裝備達到戰斗準備的完好狀態，救護隊值班期間不定期抽查，一項不合格，除即刻整改外，扣除當月績效考核100分。

6、值班小隊須24小時堅守崗位（就餐時間按照作息時間表進行）；電話值班員輪流就餐，其任務根據《軍事化礦山救護隊戰斗行動準則》對隊員特殊職責的規定執行。

7、值班小隊職責是擔任井下排放瓦斯、啟封密閉、外出救災、反風演習、處理礦井突發事件等工作。

待機工作制度

1、待機小隊負責本周的井下預防檢查、熟悉巷道、演習訓練、業務考核、礦臨時性任務等。

2、礦井發生重大事故或突發事件，如需要待機小隊，待機小隊應立即出發，完成搶險救災及其他任務。

3、待機小隊分組下井預防檢查時間應不少于2小時，檢查地點按照中隊安排，不得隨意改變檢查地點，嚴格遵守上下井管理制度，違者按礦相關規定進行處理。

5、待機期間，嚴禁請假，特殊情況須經值班領導同意。

6、待機人員不得飲酒，發現飲酒停止工作，造成惡劣影響的或嚴重后果的嚴肅處理。

7、如因特殊工作，需要待機小隊上班時，待機小隊隊員接到命令后，應按時到位，聽從指揮、服從命令，協同值班小隊共同完成任務。

交接班制度

1、救護中隊實行5天待機、5天值班、5天休班制度，3個小隊輪流待機、值班、休班。交接班時待機小隊轉入值班，值班小隊休班，休班小隊轉入待機，法定節假日由值班小隊來擔任值班工作。

2、各小隊長履行交接班手續，交班小隊必須保證共用裝備、值班電話、電視、床、桌子、椅子等設施及各種表格完好、記錄齊全。

3、交接班時間為1小時，交接班人員必須按規定時間交接班，無故不到者責令做檢查，根據情節輕重按中隊有關規定制度予以處理，有特殊情況要事先請假。

4、救護隊的電話值班室、會議室、各小隊的設施、物品如有損壞、丟失由電話值班員、小隊長負責賠償或修理。

5、交接班時，救護中隊室內外衛生必須保持清潔，室內外衛生做到共用設施完好，窗明地凈無雜物，否則接班小隊不予接班。

6、值班小隊在交接班后，聽到事故電鈴實驗響聲后，方可離開中隊。

技術裝備維修保養制度

1、認真執行救護技術裝備使用與維護相結合和設備誰使用誰維護的原則。隊員個人使用的儀器實行專責制，小隊裝備保管和使用實行定人、定物制，大型救護裝備實行副中隊長包機制（包運轉、包維護、包檢修）。

2、救護儀器裝備的使用隊員和維修人員應以主人翁的態度，做到正確使用，精心維護，用嚴肅的態度和科學的方法維護好設備。

3、救護隊操作人員對所使用的儀器裝備，通過日常學習、專業培訓，做到“四懂、三會”（懂結構、懂性能、懂用途、懂原理；會使用、會維護保養、會排除故障）。

4、救護隊小隊長及隊員，必須做好下列各項主要工作：⑴正確使用儀器裝備，嚴格遵守操作程序，按標準規定對儀器進行校驗，對裝備進行檢查。

⑵精心維護、嚴格執行個人自保、小隊長聯保、隊分管領導全保制度。

⑶儀器裝備的拆裝按相關說明及程序，嚴謹、細致按順序進行拆裝。

⑷認真填寫個人儀器、小隊裝備及中隊大型救護裝備檢查運行記錄。

⑸經常保持裝備儀器和環境清潔衛生，達到“全、亮、準、尖、利、穩”六字要求。

5、小隊共用裝備必須認真執行完好交接班制度。

6、中隊指揮員、小隊長，應定時、不定時的進行儀器裝備的抽查，發現問題及時處理，防患于未然。

學習和訓練制度

1、業務理論學習必須堅持理論聯系實際的原則，結合自己的實踐經驗，學習與礦山救護工作有關的煤礦專業理論知識及救護業務基本知識，提高業務技術水平，完成作戰任務。

2、業務學習為“礦山救護理論知識500題”及救護相關專業知識；儀器裝備為八大儀器和救護裝備；救護技能為模擬人心肺復蘇、包扎止血搬運、風帳等救護基本技術；體質訓練為8項體育；戰術訓練為高溫演習、急行軍耐力訓練；軍事訓練為軍事隊列演練。

3、在業務學習時間內，中隊值班指揮員進行監督，小隊長組織，隊員不準遲到、早退、不準交頭接耳、大聲喧嘩,要認真做好記錄。

4、定期對所學內容進行考核，業務考核及格分數定為90分，90分以下為不合格，達到90分（包括90分）以上方進行計分。

5、礦山救護隊必須進行嚴格的軍事化訓練，軍事訓練必須做為日常工作的重要內容，納入日常工作計劃。

6、儀器裝備的訓練值班期間每天正常不少于2h，并進行月度綜合操作考核。

7、戰術及相關技能訓練，按要求進行月度集中訓練，并進行小隊集體及個人操作考核，進行評比，與獎罰制度相掛鉤。

8、全體指戰員必須每天堅持規定的.體質訓練，通過訓練應達到資質認證驗收最低標準要求，并進行月度綜合考核。

考勤制度

一、為加強我隊的勞動紀律,規范職工工作行為，促使職工嚴格遵守紀律,保持良好的工作秩序,保證工作時間充分利用,特制定本制度。

二、中隊值班領導為全隊的考勤員。考勤員應堅持原則、責任心強、工作認真負責。全體職工要支持點名、考勤人員的工作，提前到規定的考勤點，端坐在自己的位臵上，保持嚴肅的紀律，點名時必須答“到” 。

三、點名、考勤的具體規定：

1、待機、值班期間為24h工作制，實行每天3次點名，上午1次、下午1次，晚上1次；

2、點名具體時間為：上午上班8：00點名；下午上班2：00點名；晚上為7：30點名(作息、點名時間根據礦工作時間，進行調整)；中隊管理人員、事務員、材料員實行一天四簽名制度，遲簽或漏簽每次給予績效考核50分的處罰。

3、救護隊職工，每遲到一次扣月度績效考核50分；早退一次扣100分；超過半小時不到崗也不請假視為脫崗扣績效考核500分；

4、因工作性質特殊，中隊值班領導可在值班期間實行不定期的“合事故電鈴”進行點名：值班人員聽到事故鈴聲后，必須在1min內趕到車庫內列隊點名，遲到或不到者分別扣除績效考核100分和200分。

四、下列情況視同出勤：

1、礦或單位因工作需要，外出短期崗位培訓或學習；

2、因工外出或在外執行上級領導安排的任務外出；

3、實行補休制度的職工在補休期間；

4、職工經組織批準外出療養期間。

五、請假和銷假：值班期間原則上不準請假，如果卻有特殊事由，可在保證隊員6人值班的情況下，向中隊值班領導和小隊長請假，并辦理外出請假手續，必須嚴格執行以下規定：

1、值班期間請假必須向當天值班領導請假，凡請假超過1天的必須向中隊長請示，不允許他人代請或電話請假，確因急事需他人代請或電話請假時,過后本人必須補填請假單申明理由；

2、休病假、事假，每休1天，扣除月度績效考核200分，扣除部分分給本小隊其他上班人員；

3、1次請假超過4小時（包括晚上），均按1天事假計算；月度請假的核算實行請假時間累計，全月請假時間累計4小時者按1天處理；不足1h,按1h處理；不足0.5h，按0.5h計算，每小時扣個人績效考核50分。

4、病假：必須有曠醫院出具的病假單，方可進行請假；

5、年休假：職工根據年初排定的休假日期休年休假，但必須經中隊長批準，工資科核實并簽字，在規定時間內按時返回上班，沒有請假不按時上班的均按曠班處理。

七、因工作特殊需要，職工必須在制度規定的工作時間之外（包括法定節假日、休班期間）加班時，盡量安排同等時間的補休。職工在因工外出、學習、集訓期間遇有法定節日、公休假日，按正常工作處理，回單位后不再補休，也不按加班考勤。

戰后總結講評制度

一、戰后總結講評工作必須在歸隊后48小時內召開。

二、總結講評要實事求是，勇于開展自我批評，對救災工作、技術性出動中出現的違章行為，敢于指出、揭露。

三、對救災及技術性出動當中的違章行為必須做到“三不放過”即：有違章行為不指出不放過；違章者不接受教訓不放過；對違章者沒有處理不放過。

四、總結出的好的經驗教訓要求全體指戰員共同學習，遵守在救災工作中表現突出的指戰員要進行表揚、獎勵。

五、講評工作要求每個指戰人員都踴躍發言，以認真、嚴肅的態度來對待此項工作。

六、每次總結講工作必須有專人做好記錄，并保存。

七、所有參加搶險救災工作的指戰員必須按規定參加戰后總結講評制度，無故不參加者扣考評1分。

下井預防檢查制度

一、每周必須下井檢查礦主要采掘工作面，由待機小隊擔任預防檢查工作。

二、下井預防檢查的人員為待機小隊全體人員，并由中隊指揮員帶隊，安排預防檢查地點，并對檢查點所經的封閉巷道和工作面進行全面檢查。

三、巡回檢查過程中，發現問題隱患及時匯報處理。

四、預防檢查工作必須認真，嚴格做到有巷必查，不得漏檢、假檢、如果違返上報中隊進行處理。

五、預防檢查必須按時下井，按時出井，如提前升井，發現一次扣當月績效考核200分。

六、每天預防檢查要作好記錄，升井后繪制好檢查路線圖井，并由小隊長向中隊詳細匯報檢查存在的情況。

材料裝備庫房管理制度

一、目的：保證按質按量按時供應日常救護所需物資，合理儲備和節約使用物資，保證物資質量，減少浪費，提高救護中隊的經濟效益。

二、物資保管

1、根據不同類別、形狀、特點、用途分區存放；保管要做到“三清”，“二齊”，“四號定位”擺放。（三清：材料清、數量清、規格清；二齊：擺放整齊、庫容整齊；四號定位：按區、按排、按架、按位定位）；

2、保管物資應做到“十不”，即不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質、不揮發、不漏、不爆、不混、按物資保管技術要求，適當進行加墊、通風、清洗、干燥、定期涂油或重新包裝，存放不當應及時改進；

3、實行一料一單，先進先出，后進后出，庫存情況及時反映領導，并按計劃定時向礦供應科領取；

4、發料應對保質負責，嚴禁發不合格物資；嚴格注意防火、防盜。

三、帳務處理

1、保管員應建立材料帳，并按規定項目仔細記好帳目。

2、記帳要認真，帳、卡、物三相符，材料收支與結存要保持平衡。

3、每月3號前填報收支結存月報表，報有關領導和內部市場。

四、廢舊物資回收利用管理

1、及時對廢舊材料、儀器、裝備進行回收；

2、嚴格執行交舊領新制度。

車輛管理使用制度

為保證礦山救護隊正常戰備值班，充分合理用好車，管好車，厲行節約，嚴格制度，特制定本管理辦法。

一、救護隊車輛管理工作由中隊長專管、司機班具體負責，非事故性出動由調度室或礦分管領導負責派車，嚴格執行派車記錄制度。

二、戰備救護車在非事故出動情況下，任何人無權動用；礦特殊用車情況下由分管礦領導安排方可動用。

三、救護值班車輛必須保持良好的技術狀態和齊全的救護應急裝備，要做到聞警即出。如有故障，要立即報告中隊值班領導，經救護中隊長同意后，及時修復，否則影響救災出動，要從嚴處理。

四、救護車輛出車必須堅持專人安排、及時返回、準確記錄，司機若未經派車或允許將車開出，按開私車、脫崗進行處理，發生一次扣除當月全額獎金。若發生事故一切后果自負，并進行下崗學習三個月。

五、調度室安排非戰備車輛進行巡檢或長途用車，值班司機要按時發車、收車，如不能按時返回，跟車司機應向救護隊長講明原因。

六、嚴禁將車輛私自交給非值班救護車輛駕駛員動用，違者扣除績效考核200分。隨車工具駕駛員要認真保管，無故丟失照價賠償。

七、除正常出車檢查、日檢查外，每星期

二、六司機必須對車輛進行一次全面的維護檢查和保養，并對車輛進行清洗，達到安全，整潔，隨時保證出動。

八、救護車輛需要修理（值班司機無法修理）時，先由救護隊長、技術主管組織值班司機制定修理方案，報告礦主管領導，批準后送礦修理廠修理。

九、車庫的一切設施由駕駛員保管，個人不準私自換車庫，不準私自給外單位借用車庫，車庫禁止存放私人物品。

十、救護隊車輛嚴格執行現場交接班制度，嚴禁車輛帶病、裝備不全交接班，出現問題一次，追究交接班當事人責任。

計劃與財務管理制度

一、為加強本隊的計劃與財務工作，發揮計劃與財務在本隊經營管理和提高效益中的作用，特制定本規定。

二、中隊計劃與財務管理制度具體如下：

1、認真貫徹執行國家有關的財務管理制度，嚴格遵守礦各項財務計劃規定；

2、建立健全計劃與財務管理的各種規章制度，對財務計劃收支進行科學預測；

3、在合理安排經費的基礎上，本著勤儉節約的原則，編制內容詳盡的財務計劃報主管領導審批。

4、財務及管理人員要嚴格控制本隊的日常經費的使用，對本隊的各小隊及司機班使用經費進行嚴格的監督，及時糾正各種鋪張浪費現象。

5、固定資產的移動、報廢，必須有主管領導同意和財務部門的監督。

6、使用現金辦理報銷及外出學習結帳時，必須要有正式的發票和詳細的購貨單，一并報呈隊主管審批后，再交至財務人員辦理。

7、辦理各項業務的人員，必須妥善保管好現金和支票，如沒有使用，必須立即交回礦財務部門。若因丟失或其他原因造成經濟損失，由經辦人承擔。辦理業務的人員，必須遵守財務制度，領取現金和支票，必須簽字并及時辦理報銷事宜。

救援隊管理制度5

第一章 總則

第一條 為進一步提高礦井安全生產災難事故的應急處臵能力，減少突發事故及其所造成人員傷亡和財產損失，促進礦井的健康、協調、可持續發展，防止事故蔓延和擴大，維護職工群眾的生命安全和礦區穩定，結合礦工作實際，制定本辦法。

第二條 應急救援隊伍包括專職急救援隊伍、兼職應急救援隊伍、應急醫療救援隊伍、應急管理專家隊伍。

第二章 應急管理方針

第三條 貫徹落實“安全第

一、預防為主、綜合治理”的方針，根據“加強戰備、嚴格訓練、主動預防、積極搶救”的工作原則，及時排查，消除各類隱患，做到控制事故，安全生產。

第四條 堅持“加強戰備，嚴格訓練、主動預防、積極搶救”的工作原則，切實做好礦井災變預防和搶險救災工作。即做到在日常工作中要搞好戰備值班訓練工作，做到“召之即來、來之能戰、戰之能勝”。

第五條 堅持“以人為本”，把保障廣大煤礦干部職工生命財產安全作為應急救援工作的首要任務，最大限度地減少安全生產災難事故對廣大職工的危害。

第六條 采用先進的科學技術和救援裝備，充分發揮專家作用，實行科學民主決策，確保煤礦事故災難應急救援工作順利開展。

第七條 預防與應急相結合、常態與非常態相結合，常抓不懈，在不斷提高安全風險辨識、防范水平的同時，加強

現場應急基礎工作，做好常態下的風險評估、物資儲備、完善裝備、預案演練等工作。

第三章 專職應急隊伍管理

第八條 服從礦應急指揮部及礦應急管理部門指揮調動，參加礦應急救援工作。

第九條 堅持理論武裝、作風錘煉，加強事故案例分析和救援經驗總結評估工作，不斷提高救援的科學性、失效性，定期組織開展應急預案演練，提高救援能力。

第十條 堅持專人24小時值班，其它人員24小時待命，接到命令后，迅速實施救援行動。

第十一條 建立各項管理制度，包括：

（一）值班工作制度；

（二）待機工作制度；

（三）交接班制度；

（四）技術裝備檢查維護保養制度；

（五）學習訓練制度；

（六）考勤制度；

（七）戰后總結講評制度；

（八）下井預防檢查制度;

（九）材料裝備庫管理制度；

（十）救護車輛管理使用制度；

（十一）計劃與財務管理制度。

第十二條 對事故現場進行勘察，查清事故原因，估算事故損失，搶救事故遇險遇難人員，控制危險源。

第十三條 對事故現場進行恢復通風等工作，確保搶險救災時事故現場的安全。

第四章 兼職應急隊伍管理

第十四條 組建兼職救援隊伍的單位，必須符合下列條件：

（一）證照齊全，依法成立并取得安全生產相關許可；

（二）具備針對某一類或某幾類災害事故的救援裝備、器材、物資和專業技術人員；

（三）裝備、器材、物資應符合國家相關標準及行業相關規定，特種設備應當經質量檢驗部門檢驗合格；

第十五條 救援隊伍組建后，應設立隊伍負責人，明確聯系人和聯系方式，并上報礦調度室備案。

第十六條 應急救援隊伍的人員職責包括：

（一）遵守國家法律、法規和規章制度；

（二）聽從命令，服從指揮，盡心盡力，密切配合；

（三）樹立高度的工作責任感；

（四）自覺參加教育培訓和演練，不斷提高業務水平；

（五）加強應急救援裝備、器材和物資的維護、保養，保證性能良好；

（六）完成各項應急救援任務。

第十七條 及時調整、補充應急救援工作人員，保持應急救援隊伍穩定，確保應急救援能力。

第五章 應急管理專家隊伍

第十八條 應急管理專家隊伍按照煤礦生產事故類別、自然災害類型和公共衛生、社會安全事件劃分救援類型，確保應急救援的針對性和有效性。

第十九條 制定本礦應急預案，部署各項防治措施和應急處臵工作。

第二十條 對突發事件分級及采取的.重要措施提出相應的預防控制措施提出建議，并提出相應的預防控制措施。

第二十一條 對突發事件的應急處臵進行技術指導，參與應急處理專業技術人員的技術培訓，必要時參加突發事件的應急處臵工作。

第六章 應急醫療隊伍管理規定

第二十二條 應急醫療隊伍應配備醫療救治和現場處臵設備，承擔安全生產事故和其它突發事件受傷人員醫療救治及衛生學處理，傳染病、食物中毒和記性職業中毒、群體性不明原因疾病等突發公共衛生事件應急處臵，以及相應的培訓、演練任務。

第二十三條 應急醫療救援專用設備及常用工具，要做好維護、保養和報廢更換。

第二十四條 及時調整、補充應急救援工作人員，保持應急救援隊伍穩定，確保應急救援能力。

第二十五條 積極穩妥、深入細致地做好善后處臵工作。對突發事故中的傷亡人員、應急處臵工作人員，以及緊急調集、有關單位及個人的物資，要按照規定給予補充。

第七章 后勤保障

第二十六條 保障應急管理日常工作所需經費，確保應急設備、裝備和車輛運行正常。將應急裝備建設、隱患排查治理、應急預案演練以及救援設施建設和應急通訊等經費納入安全生產費用，優先安排保障。

第二十七條 規范應急救援裝備采購、儲存、管理、維護和調用，按照國家法律法規、行業標準規范配備各類應急救援物資裝備。

第八章 附錄

第二十八條 在綜合應急隊伍管理和搶險救援中作出突出貢獻的單位和個人，依據有關規定給予表彰和獎勵；對不服從調度未履行應急救援隊伍建設管理相關職責或因處臵不力導致突發事件危害擴大造成嚴重后果或造成社會負面影響較大的，依照有關法律、法規、規章追究相關單位和當事人的責任。

第二十九條 本制度自發布之日起施行。

救援隊管理制度6

一、根據《中華人民共和國消防法》、《四川省群眾義務消防條例》等法律法規規定，結合選鈦廠實際，制訂本規定。

二、各單位的義務消防員在廠消防管理部門領導下開展消防知識、防火、滅火、疏散逃生等業務學習和技能訓練，各項技術考核應達到規定的指標。

三、各單位要成立義務消防隊，人數按常年職工總數的3%至10%，由勝任消防工作、身體健康、十八歲至四十五周歲的`男、女職工組成。重點防火部位應成立義務消防組，接受義務消防隊的管理。

四、義務消防隊要認真貫徹國家消防法規，積極做好本單位的防火、滅火工作，主要任務是：

（1）開展消防安全宣傳教育，普及消防知識；

（2）進行防火檢查，督促消除火險隱患，制止違章行為；

（3）熟悉責任區消防情況，開展滅火演練；

（4）擔負重大節日和重要設施的消防執勤；

（5）管理和維護消防器材、設施；

（6）發生火災時，迅速投入撲救；

（7）保護火災現場，協助調查火災原因。

五、義務消防隊每年進行2次消防安全知識和技能培訓，每次不得少于8課時。

六、各單位義務消防隊，要根據滅火需要，配備相應種類、數量的消防器材、設備和設施。

七、義務消防隊每年年初進行一次復查審定，調整更換相關人員。

第四篇：財務制度

財務制度

一、財務人員要認真學習上級的有關政策，遵照執行上級下達的有關文件精神。

二、財務人員要嚴格要求自己，不準私自開支，大項開支有領導小組研究，小項開支經校長審批后方可執行。

三、外出人員返回后三天內寫出報銷條，經校長簽字后報銷。

四、所有單據必須經校長簽字后方可入帳。

五、帳目做到日清月結、定期公開。

六、學校所有財產實行承包責任制，損環、丟失者照價賠償。

七、承包人需要調離，辦完移交手續后方可離去。

鳴皋中心小學

2011年2月

財務制度

鳴皋中心小學 2011年2月

第五篇：財務制度

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財務部制度

主題： 制度編號： 頁數： 分發 財務制度 FD-0001 共5頁

部門負責人

執行日期: 發布： 批準人： 2014年12月29日 財務部 總經理

前言

會館在經營中取得的各項收入必須全部交到會館財務，及時入賬，任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。

對會館的貨幣資金和其他流動資產必須加以嚴格的管理，貨幣資金的使用和流動資產處理必須按照規定的審批權限經有關領導簽字，否則不得支付和處理。

會館只有主管財務總經理有貨幣資金使用和流動資產處理的審批權．

為保證現金的安全，同時又不影響現金的合理使用，庫存現金量最高不得超過 10000元。對每筆超過2000元的大額現金支出應提前三天通知財務部，以便財務部提前做好準備。現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批準或不符合財務要求的票據字條等充抵現金，更不能擅自挪用現金，不得坐支現金。

每筆現金支出都必須根據審核無誤并經主管財務的總經理簽批的原始憑證支付，并編制記賬憑證。

每筆現金收入也必須根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

對發生的業務要逐日逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，每日盤點現金，確保賬實相符，月末與總賬核對，保證賬賬相符。出現問題要查明原因，及時糾正。

對造成損失的責任人，依會館有關規定追究其責任。

除必須以現金支付的2000元以內的采購款外，其他支出均不能借用現金，嚴禁因私借款。認真做好銀行存款的管理，遵守銀行結算制度。

一 資金審批制度

（一）所有款項的支付，須經會館主管領導批準。如果主管領導不在會館，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。

（二）財務專用章、會館法人章及支票必須分開保管，會館法人章和支票由出納負責保管，財務專用章由會計責保管。

（三）財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及會館法人章的支票預留在會館，如因工作需要，需先填好限額，并經會館主管領導批準。

（四）開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要會館予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經會館主管領導批準。

（五）往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須會館主管領導批準。

（六）非正常經營業務調出資金，須經過會館主管領導批準。

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財務部制度

（七）用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經會館主管領導批準。

二 現金管理制度

（一）現金借款需由經手人填寫“借款申請單”，經部門主管、部門經理、總經理審批后到財務支取。

（二）凡借現金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。

（三）各部門所收現金要嚴格執行現金管理制度，于次日13：00之前交財務出納統一管理，不準挪用。

（四）現金－（備用金）要及時提取補齊差額。

三 支票管理制度

（一）支票的領取及管理

1、支票領取：

（1）凡領取支票，先填制支票申領單，寫明用途、金額、使用人等項，經有關財務人員審核、主管財務的總經理批準后方能領取。

（2）簽發支票的金額超過2000元，在填寫申領單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書等）。（3）領取人應辦理登記手續，使用支票需由經手人填寫“支票借款申請單”，經部門經理、部門經理、總經理審批后到財務辦理支票領用手續。支票領出后十天內持發票到財務報銷，如不及時報銷，出納有權拒發新的支票。

（4）對未及時報賬者財務人員應該及時督促，并有權不予簽發新支票。

（5）在支票有效期內未使用的支票，或因情況變化未使用的支票應及時退還財務部．對未及時歸還者財務部應及時督促，并不予簽發新支票。

（6）持票人應對支票妥善保管，如丟失，將由個人承擔經濟責任。（7）支票必須符合以下要求方能收取：

①不能撕毀，破損或涂改。

②簽發的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫；簽發單位印簽完整清楚；支票右上部應有交換行號；加密的支票應提供密碼。

③支票有效期為十天，對于已填好的支票，必須檢查大小寫金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正確。

2、支票管理：

(1)所簽發支票應填寫日期、金額（限額）、用途，不準簽發空白支票。

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財務部制度

(2)建立銀行支票使用登記簿，詳細登記每筆銀行支票的領用時間、號碼、用途、金額、領用人、收款單位等。

(3)出納人員應每日編制銀行存款變動表。準確掌握賬戶余額，不準發生空頭、透支資金。

(4)出納人員應于月末填制“銀行賬戶余額表”，送交財務主管批準后呈報主管財務的總經理。月終前可根據會館資金變動的頻繁程度和會館業務的需要，按照主管財務的總經理的要求臨時報送。

(5)按時于月末填制“銀行存款余額調節表”交財務部主管會計工作審核，對未達帳項要認真查對，及時入賬。

1)出納人員應及時申購支票，并妥善保管。

2)作廢的支票，要及時注明“作廢”，并妥善保管，統一注銷。

3)采用銀行匯票，匯兌等其他結算方式的要嚴格按照《票據法》和銀行規定，按照本制度規定的內部申請、審批程序和銀行的結算制度辦理。

每日的銀行收付業務應根據審核無誤的原始憑證逐筆登記銀行存款日記賬并結出余額，定期與銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表，月末與總賬核對。必須保證賬賬、賬實相符。

四 發票的開具及管理

（一）應根據經營要求，從收銀臺發票機開具正式發票，收銀員必須做好記錄，部門經理簽字確認，存根聯必須附在結算單后。

（二）處罰措施 ：開具發票前詢問顧客開具個人或單位發票，嚴禁亂開發票，每月開具錯誤發票超過2次的，罰款50元。

五 行政費用支出管理制度

（一）會館行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。

（二）會館職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，會館主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核，支付。

（三）應酬、禮品費用支出實行一票一單、事前申報制，批準后方可實施。

（四）凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人。

（五）支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，財務審核后，總經理簽字，由財務部支付。

（六）銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任。

（七）其他有關費用及成本支出的程序以會館規定為準。

六 辦公費用、會議費用及其他費用管理制度

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財務部制度

（一）會館辦公用具由財務部統一采購、管理。

（1）購置辦公用品及支付辦公費用，需有指定人員根據購置、審批計劃，由經手人填好現金或支票借款單，經部門主管、經理簽字，報財務審核并由財務負責報總經理審批后領取現金或支票。

（2）辦公費用的報銷，必須在原始發票或收據及入庫或直撥單，經手人要填寫“支出憑單”將單據粘貼在支出憑單后，根據所支出款項的用途分類填寫，部門主管、經理簽字，報財務審核并由財務負責報總經理審批后予以報銷。

（二）辦公室設立賬冊登記會館辦公用品的采購、使用情況。

（三）辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊。

（四）辦公室應對各部門領用的辦公用品情況進行造冊、登記、定期通報。

（五）有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由會館人事部制定，經總經理批準后報財務部。

七 車輛維修費，保養管理制度

（一）會館車輛維修保養，應指定維修點，維修費用一般采取現金的方式結算。

（二）車輛的易損備品備件由財務統一安排采購，以現金支付。

（三）會館車輛鑰匙交由財務統一保管。

（四）用車必須填寫《派車申請單》，經主管財務總經理批準，方可使用車輛。使用完車后，車鑰匙必須第一時間交財務部。

八 報銷時間及報銷憑證的規定

（一）所有當月發生的費用應于當月報銷,最遲不能超過10日,否則需由經手人直接報部門經理、總經理審批后，財務予以報銷。

（二）所有填制的報銷單據，應字跡清楚、不能涂改，否則財務不予受理。

（三）所有由外部取得的報銷憑證，必須是稅務部門或財政局統一規定使用的正式單據，（印稅務局章、財政局章并蓋有收款單位財務章）。

（四）自制的報銷憑證必須是經認可后簽字的憑證。

九 財產管理制度

（一）會館財產的范圍

（1）會館財產包括固定資產和低值易耗品。

（2）凡會館購入或自制的機器設備、車輛、工具，管理用具等，同時具備單項價值在1000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產。

（3）凡單項價值在1000元以下或價值在1000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。

（二）會館財務部負責會館所有財產的會計核算。

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財務部制度

（1）會館本部使用的所有固定資產及會館所有辦公用品用具由本部門歸口管理。（2）辦公室應由專人負責會館財產的業務核算，應設立臺賬，登記會館財產的購入、使用及庫存情況，負責組織會館財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。

（三）財產的購置與調撥

（1）辦公室根據會館發展需要編制財產采購計劃及進行市場詢價工作，經財務部會簽，報總經理批準后方可采購。

（2）財產購回后，應填寫財產收入驗收單。財產收入驗收單一式兩聯，財務部憑財產收入驗收單、財物發票及采購計劃辦理報銷手續。財產歸口管理部門憑驗收單登記臺賬。

（3）各部門需領用固定資產時，應填寫領用單，領用單需經部門經理同意，報總經理批準。

（4）固定資產的領用單由使用部門開具，領用單一式三聯。一聯由領用部門存查，一聯送財產歸口管理部門作為財產發出憑據，一聯由財產歸口管理部門定期匯總后向財務部報賬。

（5）財產在會館內部之間轉移使用應辦理移交手續，移交手續由財產歸口管理部門辦理，送財務部備案。

（四）財產的清查、盤點（1）會館財產歸口管理部門應定期進行財產清查盤點工作，年終必須進行一次全面的盤點清查。

（2）各部門的年終財產盤點必須有財務人員參加。

（3）財產盤點清查后發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。