第一篇：信用社(銀行)支付清算系統個人賬戶通存通兌業務操作規程及會計核算規定

信用社支付清算系統個人賬戶通存通兌業務操作規程及會

計核算規定

為規范我省農村信用社農信銀支付清算系統通存通兌業務的辦理及核算，根據《省農村信用社農信銀支付清算系統個人賬戶通存通兌業務管理（暫行）辦法》，制定本規定。

第一章 憑證及報表

一、會計科目

（一）在“1123存放同業款項”科目下開設“存放農信銀款項”賬戶（省中心專用賬戶），順序號為“1800”,專門用于核算省中心與農信銀之間的支付結算業務款項。

（二）在“2621其他應付款”科目下開設“暫收農信銀通存業務款項”賬戶，順序號為8100（省中心統一開設）。專門用于核算暫收農信銀支付清算系統現金通存業務未確定交易的通存金額、手續費以及對賬后發現的長款。

（三）在“5111手續費收入--代理業務手續費收入”賬戶下開設“農信銀通存通兌業務手續費收入”分戶，賬號統一設置為190（省中心統一開設）。專門用于核算農信銀支付清算系統通存通兌業務手續費收入。

二、憑證

（一）儲蓄（卡）業務憑證。作個人賬戶及清算資金賬戶借、貸方記賬憑證，其回單聯作業務成功交易信息回執。

（二）記賬憑證。作手續費收入貸方記賬憑證及交易業務未答復信息回執。

三、報表

（一）通存通兌它代本流水清單

記錄他代本通存通兌業務交易明細，按科目、種類、賬（卡）號分類。分別作“112463存放省中心清算資金”、“2621其它應付款”、“46416清算資金”、“5111手續費收入”等科目憑證附件。

（二）農信銀支付清算系統通兌業務對賬交易失敗清單

記錄通存通兌業務對賬后明確交易已失敗的業務信息，按種類、賬（卡）號排序。

（三）農信銀支付清算系統通兌業務柜臺沖銷（補正）清單

記錄通存通兌業務柜臺沖銷及柜臺補正業務明細，按種類、賬（卡）號排序。

第二章 通存業務

一、本代它轉賬通存業務

本代它轉賬通存業務指營業網點代理跨省農信機構折（卡）的轉賬收款業務。

（一）提交要件

客戶委托辦理本代它轉賬通存業務時，應向代理社（行）提交下列要件：

1．收款人在跨省農信機構開立的個人賬戶存折（卡），以及開戶社（行）名稱或農信銀系統行號等信息；

辦理無折（卡）轉賬存款業務的，應提供存款人填寫記載有收款人賬戶信息（包括：賬號或卡號、戶名、轉入金額、開戶社所在省份等）的儲蓄（卡）業務憑證；

2．付款人在本社（行）開立的個人賬戶存折（卡）； 3．大額交易的，付款人同時提交個人有效身份證件原件及復印件；

4．委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。

（二）審核要件

代理社（行）收到客戶提交的要件，應審核下列內容：

1．付款人個人賬戶存折（卡）為本社（行）開立賬戶；

2．需客戶提供有效身份證件的，核查有效身份證件的真實性、有效性。

（三）業務辦理

代理社（行）審核要件無誤，根據屏幕提示錄入相關業務信息，并經客戶輸入取款密碼確認，CCIS自動發起貸記業務信息。根據接收到的回執信息，區別下列情況進行處理：

1．交易成功的，打印付款人賬戶借方憑證（通存金額+手續費）、清算賬戶貸方憑證（儲蓄（卡）業務憑證），并由客戶分別簽名確認，借、貸方憑證回單聯加蓋業務章后分別交收付款人；打印手續費收入貸方憑證（記賬憑證）；

會計分錄：

代理社（行）（以網點辦理業務為例，下同）

借：21115個人銀行結算戶--XX戶[儲蓄（卡）業務憑證]

或借：20171個人信合卡存款

貸：46416清算資金[儲蓄（卡）業務憑證]

貸：5111手續費收入--代理業務手續費收入[記賬憑證]

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

省中心

借：232363上存省中心清算資金--XX聯社

貸：1123存放同業款項

2．交易失敗的，若系統已產生會計分錄，則自動更正處理；

3．未收到成功或失敗信息的，按交易成功的規程辦理,業務回單聯留存代理社（行），并與客戶互留聯系方式。打印記載“農信銀通存業務未應答，款項留存”的業務回單（記賬憑證代）并加蓋業務章后交客戶，明示客戶該筆業務處理結果待定。會計分錄與交易成功業務相同。

待系統對賬完成后及時進行檢查：

（1）經對賬確認業務交易成功的，通知客戶在30日內憑打印記載“農信銀通存業務未應答，款項留存”的業務回單領取業務回單聯；

（2）經對賬確認交易失敗的，由省中心通過農信銀通存通兌業務差錯處理平臺（以下簡稱農信銀差錯處理平臺）進行業務貸記調整1次，確實無法完成交易的通過行內差錯處理平臺作業務沖賬處理，并向代理社（行）發出業務沖正通知書，代理社（行）憑其補制轉賬借、貸方憑證，并及時告知客戶業務處理結果。

會計分錄：

代理社（行）

借：21115個人銀行結算戶--XX戶

[轉賬借方憑證]以CCIS發出的業務沖正通知書作附件

或借：20171個人信合卡存款

紅字

貸：46416清算資金

紅字[轉賬貸方憑證]

貸：5111手續費收入—代理業務手續費收入

紅字[轉賬貸方憑證]

代理聯社

借：46416清算資金--XX網點

紅字[轉賬借方憑證]

貸：112463存放省中心清算資金

紅字[轉賬貸方憑證]

省中心

借：232363上存省中心清算資金--XX聯社

紅字[轉賬借方憑證]以CCIS發出的業務沖正通知書作附件

貸：1123存放同業款項

紅字[轉賬貸方憑證]

二、本代它現金通存業務

本代它現金通存業務指營業網點代理跨省農信機構折（卡）的現金存款業務。

（一）提交要件

客戶委托辦理本代它現金存款業務時，應向代理社（行）提交下列業務要件：

1．收款人在跨省農信機構開立的個人賬戶存折（卡），以及開戶社（行）名稱或農信銀系統行號等信息；

辦理無折（卡）現金存款業務的，應提供存款人填寫記載有收款人賬戶信息（包括：賬號或卡號、戶名、存入金額、開戶社所在省份、存款人身份證件資料等）的儲蓄（卡）業務憑證；

2．辦理無折（卡）現金存款業務的，還需提供存款人有效身份證件原件及復印件；

3.委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。

（二）審核要件

1．辦理無折（卡）現金存款業務的，審核存款人填寫的身份證件資料信息與原件是否一致；

2．需客戶提供身份證件的，核查有效身份證件的真實性、有效性。

（三）業務處理

代理社（行）審核要件無誤，收妥現金（通存金額+手續費）并根據屏幕提示錄入相關業務信息，CCIS自動發起貸記業務。根據接收到的回執信息，區別下列情況進行處理：

1．交易成功的，打印清算賬戶貸方憑證（儲蓄（卡）業務憑證）和手續費收入憑證（記賬憑證）；清算賬戶貸方憑證經客戶簽名確認，回單聯（通存金額+手續費）加蓋業務章交存款人。

會計分錄：

代理社（行）

借：1011現金

貸：46416清算資金[儲蓄（卡）業務憑證]（通存金額）

貸：5111手續費收入—代理業務手續費收入[記賬憑證]（手續費）

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

省中心

借：232363上存省中心清算資金—XX聯社

貸：1123存放同業款項

2．交易失敗的，若系統已產生會計分錄，則自動更正處理。

3．未收到成功或失敗信息的，按交易成功的規程辦理,款項及業務回單聯留存代理社（行），并與客戶互留聯系方式。打印記載“農信銀通存業務未應答，款項留存”的業務回單（記賬憑證代）并加蓋業務章后交客戶，明示客戶該筆業務處理結果待定。會計分錄與交易成功業務相同。

待系統對賬完成后及時進行檢查：

（1）經對賬確認業務交易成功的，通知客戶在30日內憑打印記載“農信銀通存業務未應答，款項留存”的業務回單領取業務回單聯；

（2）經對賬確認交易失敗的，通過農信銀差錯處理平臺進行業務貸記調整1次，確實無法完成交易的作業務沖賬處理，CCIS向代理社（行）發出業務沖正通知書，代理社（行）憑其補制轉賬借、貸方憑證。

會計分錄：

貸：46416清算資金

紅字[轉賬貸方憑證]

貸：5111手續費收入—代理業務手續費收入

紅字[轉賬貸方憑證]

貸：2621其他應付款[轉賬貸方憑證]以CCIS發出的業務沖正通知書作附件

代理社（行）應按客戶建立暫收款登記簿，并及時告知客戶攜帶原打印記載“農信銀通存業務未應答，款項留存”的業務回單及本人有效身份證件取回現金。

會計分錄：

借：2621其他應付款[現金付出憑證]以收回的原交易業務回單作附件

貸：1011現金

三、它代本通存業務

它代本通存業務指跨省農信機構代理本社（行）折（卡）的現金或轉賬存款業務。

CCIS收到跨省農信機構發起的貸記業務信息，自動審核收款人賬號、戶名是否正確。審核有誤的向代理社（行）發出“拒絕受理”信息；無誤的向代理社（行）發出“同意受理”信息，待收到確認信息后，自動完成賬務處理。開戶社（行）根據通存通兌它代本流水清單補制轉賬借、貸方會計憑證。

會計分錄：

省中心

借：1123存放同業款項

貸：232363上存省中心清算資金--XX聯社

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

開戶社（行）

借：46416清算資金

貸：21115個人銀行結算戶--XX戶[轉賬貸方憑證]

或貸：20171個人信合卡存款

第三章 通兌業務

一、本代它轉賬通兌業務

本代它轉賬通兌業務指營業網點代理跨省農信機構折（卡）的轉賬付款業務。

（一）提交要件

客戶委托辦理本代它轉賬通兌業務時，應向代理社（行）提交下列要件：

1．付款人在跨省農信機構開立的個人賬戶存折（卡），以及開戶社（行）名稱或農信銀系統行號等信息；

2．收款人在本社（行）開立的個人賬戶存折（卡）； 辦理無折（卡）轉賬付款業務的，應提供存款人填寫記載有收款人賬戶信息（包括：賬號或卡號、戶名、轉入金額等）的儲蓄（卡）業務憑證；

3．大額交易的，付款人同時提交個人有效身份證件原件及復印件；

4．委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。

（二）審核要件

代理社（行）收到客戶提交的業務要件，應審核下列內容：

1．客戶提供的收款人個人賬戶信息是否與本社（行）登記信息一致；

2．需客戶提供有效身份證件的，核查有效身份證件的真實性、有效性。

（三）業務辦理

代理社（行）審核要件無誤，根據屏幕提示錄入相關業務信息，并經客戶輸入取款密碼確認，CCIS自動發起借記業務信息。根據接收到的回執信息，區別下列情況進行處理：

1．交易成功的，打印清算賬戶借方憑證（通兌金額+手續費）、收款人賬戶貸方憑證，并由客戶分別簽名確認。借、貸方憑證回單聯加蓋業務章后分別交收付款人；打印手續費收入貸方憑證（記賬憑證）；

會計分錄：

省中心

借：1123存放同業款項

貸：232363上存省中心清算資金--XX聯社

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

代理社（行）

借：46416清算資金[儲蓄（卡）業務憑證]

貸：21115個人銀行結算戶--XX戶[儲蓄（卡）業務憑證]（通兌金額）或貸：20171個人信合卡存款

貸：5111手續費收入--代理業務手續費收入[記賬憑證]（手續費）

2．交易失敗的，告知客戶；

3．未收到成功或失敗信息的，視同交易失敗處理。待系統對賬完成后及時進行檢查，經確認跨省農信機構業務交易成功的，通過農信銀差錯處理平臺提請沖賬處理。

二、本代它現金通兌業務

本代它現金通兌業務指營業網點代理跨省農信機構折（卡）現金取款業務。

（一）提交要件

客戶委托辦理本代它現金取款業務時，應向代理社（行）提交下列業務要件：

1．付款人在跨省農信機構開立的個人賬戶存折（卡），以及開戶社（行）名稱或農信銀系統行號等信息；

2．大額交易的，付款人同時提交個人有效身份證件原件及復印件；

3．委托他人代理的，應同時提交代理人有效身份證件。

（二）審核要件

需客戶提供身份證件的，代理社（行）應核查有效身份證件的真實性、有效性，付款人存折戶名與有效身份證件信息是否一致。

（三）業務處理

代理社（行）審核要件無誤，根據屏幕提示錄入相關業務信息，并經客戶輸入取款密碼確認，CCIS自動發起借記業務信息。根據接收到的回執信息，區別下列情況進行處理：

1．交易成功的，打印“46416清算資金 ”借方現金憑證（通兌金額+手續費）經客戶簽名確認，回單聯加蓋業務章與現金一并交客戶；打印手續費收入憑證(記賬憑證)；

會計分錄：

省中心

借：1123存放同業款項

貸：232363上存省中心清算資金--XX聯社

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

代理社（行）

借：46416清算資金[儲蓄（卡）業務憑證]（通兌金額+手續費）

貸：1011現金（通兌金額+手續費）

借：1011現金（手續費）

貸：5111手續費收入--代理業務手續費收入[記賬憑證]（手續費）

2．交易失敗的，告知客戶；

3．未收到成功或失敗信息的未收到成功或失敗信息的，視同交易失敗處理。

待系統對賬完成后及時進行檢查，經確認跨省農信機構業務交易成功的，通過農信銀差錯處理平臺提請沖賬處理。

三、它代本通兌業務

它代本通兌業務指跨省農信機構代理本社（行）折（卡）的現金或轉賬取款業務。

（一）收到正常業務信息的處理

CCIS收到跨省農信機構發起的借記業務信息，自動審核付款人賬號、戶名及預留密碼是否正確，賬戶可用余額是否足夠支付。審核有誤的向代理社（行）發出“拒絕受理”信息；無誤的自動完成賬務處理，并向代理社（行）發出“受理成功”信息。開戶社（行）根據通存通兌它代本流水清單補制轉賬借、貸方會計憑證。

會計分錄：

開戶社（行）

借：21115個人銀行結算戶--XX戶[轉賬借方憑證]（通兌金額+手續費或通兌金額）

或借：20171個人信合卡存款

貸：46416清算資金

省中心或縣中心資金清算的會計分錄見《省農村信用社儲蓄通存通兌業務會計核算手續》。

省中心

借：232363上存省中心清算資金--XX聯社

貸：1123存放同業款項

（二）收到沖正及調賬業務信息的處理。

1．當日收到農信銀清算中心的沖正業務信息，CCIS自動更正原交易；

2．次日收到農信銀清算中心的業務調賬信息，CCIS作業務沖賬處理，并向代理社（行）發出業務沖正通知書，代理社（行）憑其補制轉賬借、貸方憑證。

會計分錄：

開戶社（行）

借：21115個人銀行結算戶--XX戶

紅字

或借：20171個人信合卡存款

紅字

貸：46416清算資金

紅字

開戶聯社

借：46416清算資金

紅字

貸：112463存放省中心清算資金

紅字

省中心

借：232363上存省中心清算資金--XX聯社

紅字

貸：1123存放同業款項

紅字

第五章 賬戶信息查詢

一、本代它信息查詢

本代它信息查詢指營業網點代理跨省農信機構個人賬戶余額信息查詢。該業務僅限于賬戶持有人本人辦理。

（一）提交要件

客戶委托辦理本代它個人賬戶余額信息查詢業務時，應向代理社（行）提交下列業務要件：

1．查詢人在跨省農信機構開立的個人賬戶存折（卡），以及開戶社（行）名稱或農信銀系統行號等信息；

2．個人賬戶持有人個人有效身份證件。

（二）審核要件

代理社（行）應核查有效身份證件的真實性、有效性，通過個人賬戶存折查詢的，存折戶名與有效身份證件信息是否一致；通過個人賬戶銀行卡查詢的，查詢戶名與有效身份證件信息是否一致。

（三）業務辦理

代理社（行）根據屏幕提示錄入相關業務信息，并經客戶輸入密碼確認，CCIS自動發起查詢業務信息并返回查詢回執，代理社（行）打印記載查詢結果的信息回單（記賬憑證代）交客戶。

二、它代本信息查詢

它代本信息查詢指跨省農信機構代理本社（行）個人賬戶余額信息查詢業務。

CCIS收到跨省農信機構發起的查詢業務信息，自動完成下列操作：

（一）檢查個人賬戶賬（卡）號、戶名、密碼是否正確；

（二）收到查詢業務信息，實時返回賬戶信息查詢業務回執。

第二篇：銀行支付清算系統

三、我國支付清算系統存在的問題

盡管人民銀行與商業銀行在支付清算領域進行了不斷改革，但是，支付清算系統在風險管理方面還存在以下問題。

（一）有關法律法規不完善

1、支付密碼的法律地位問題

2、支付清算管理辦法的缺位

3、《電子聯行往來制度》嚴重不適應業務發展要求

《電子聯行往來制度》一直停留在人民銀行與商業銀行交換紙質憑證的運行模式，嚴重滯后于實際業務的發展。

4、對新興電子支付工具尚未立法

相應法律規定空白的存在，一旦產生糾紛很難解決。另外，由于缺乏國家相關法律法規的指導，各家商業銀行和銀行監管機構關于電子支付工具方面的管理辦法、執行規定以及監管措施也很不完善，操作性不強，系統完整性不足。因此，制定完善相關法律法規已經是迫在眉睫。

（二）運行管理中存在的問題

1、電子聯行系統應用軟件和設備嚴重老化

（1）電子聯行軟件存在缺陷，業務高峰時間在下午3點到5點，小站只能提前關閉“本地進程”，以便有足夠時間向總站發送信息。這時，如果有新的往帳到達該站，通匯點顯示往帳發送已妥，事實上小站并未收到該筆往帳。

（2）電子聯行通匯點查詢不能及時處理。

（3）中繼行系統軟硬件老化，計算機檔次低，出現故障的概率高。

2、大額支付系統運行維護機制尚未建立

3、災難備份系統建設嚴重滯后

大額支付系統運行以來，國家處理中心至少出現了兩次故障，累計停工4小時。這種現狀不利于防范運行風險。

（三）現代化支付系統（CNAPS）建設中存在的問題

1、建設周期過長，總體規劃不斷發生變化，產生混合運行風險。

2、數據過于集中，增加了運行風險。

3、排隊機制設計影響了系統效率。

四、中國金融支付清算系統改革構想

1、將商業銀行等機構的清算賬戶予以合并、集中

2、降低過高的儲備金比率,規范賬戶管理

3、建立統一、兼容的支付清算系統

其次,加快中央銀行的現代化支付清算系統,如建設大額實時支付系統、小額批量支付系統、政府債券登記系統、銀行卡授信系統和同城票據交換系統的建設和推廣。

再次,中央銀行要把融資權和支付清算有機結合，推行支付清算和會計核算的集中化處理。

最后,應逐步將兩大證券登記結算系統以適當方式統一、連接起來,并與銀行清算系統相聯，消除重復交叉的結算系統結構。

4、各金融監管部門對支付結算管理體系的職責劃分與中央銀行的作用我國銀行支付清算系統的發展和問題(1)

2007-05-14 18:10

第三篇：XX銀行支付清算系統業務管理辦法

城商行支付系統業務管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規范城市商業銀行資金清算中心支付清算系統（以下簡稱：支付清算系統）的業務處理，確保支付清算系統高效、安全、穩定運行，防范支付清算風險，依據中國人民銀行《支付結算管理辦法》、《大額支付系統業務處理辦法》、《小額支付系統業務處理辦法》及有關法律法規的規定，制定本辦法。

第二條 接入支付清算系統的城市商業銀行資金清算中心（以下簡稱：資金清算中心）的會員行、成員行以及其他單位（以下簡稱：參與者），適用本辦法。

第三條 支付清算系統參與者分為直接參與者和間接參與者。

直接參與者，是指直接與支付清算系統連接并在資金清算中心設立清算備付金賬戶（以下簡稱：清算賬戶）的參與者，一般為獨立法人。直接參與者轄屬的分支機構經其法人同意，資金清算中心批準也可成為直接參與者。

間接參與者，是指未在資金清算中心設立清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的參與者。

第四條 支付清算系統處理直接參與者發起的支付業務、信息業務，資金清算中心業務部門發起的內部轉賬業務，以及本辦法規定的其他業務。

第五條 支付清算系統實行7*24小時運行，逐筆（批量）發起，實時傳輸，實時（定時）清算。

第六條 資金清算中心負責支付清算系統日常的業務處理和管理。

第二章 支付業務處理

第七條 支付清算系統支付業務的處理，從發起行發出信息起，經發起清算行、資金清算中心、接收清算行，至接收行止。

發起行是向發起清算行提交支付業務的參與者。

發起清算行是向支付清算系統提交支付信息并開設清算賬戶的直接參與者。發起清算行也可作為發起行向支付清算系統發起支付業務。

資金清算中心是接收、轉發支付信息，并進行資金清算處理的機構。

接收清算行是向接收行轉發支付信息并開設清算賬戶的直接參與者。

接收行是從接收清算行接收支付信息的參與者。接收清算行也可作為接收行接收支付信息。

第八條 支付清算系統處理下列支付業務：

（一）普通貸記業務，是指付款行向收款行主動發起的付款業務。目前包括的業務為：普通匯兌、承兌劃回、現金匯款等。

（二）實時貸記業務，是指付款行接受付款人委托發起的、將確定款項實時貸記指定收款人賬戶的業務。目前包括的業務為：現金、轉賬通存業務；網絡密碼匯款匯出業務。

（三）普通借記業務，是指收款行向付款行主動發起的收款業務。目前暫無此類業務。

（四）實時借記業務，是指收款行接受收款人委托發起的、將確定款項實時借記指定付款人賬戶的業務。目前包括：現金、轉賬通兌業務；網絡密碼匯款支取業務。

（五）其他支付業務。

對于上述業務，普通貸記業務的操作按照大額支付系統匯兌業務辦法執行，通存通兌業務、網絡密碼匯款業務均參照其管理辦法執行。

第九條 直接參與者采取直聯方式接入支付清算系統，收到實時業務應即刻處理，并向發起行返回回執。

第十條 用戶密碼、支付密碼、賬戶密碼等敏感內容在傳輸過程中將進行加密處理。

第十一條 付款行對發起的普通貸記支付業務需要撤銷的，應當通過支付清算系統發送撤銷申請，支付業務未清算的，必須立即撤銷；已清算的不能撤銷。

第十二條 發起行在規定時間內未收到實時貸記業務回執信息時，可通過支付清算系統自動發起重發指令，但密碼匯款匯出業務除外。

發起行在規定時間內未收到實時借記業務回執信息或密碼匯款匯出回執信息時，可通過支付清算系統自動發起沖正指令。

第十三條 付款行對已清算的普通貸記支付業務需要退回的，應當通過支付清算系統發出退回申請。

收款行收到退回申請，應當在當日至遲下一個工作日上午發出退回應答。

收款行未貸記收款人賬戶的，立即辦理退回；已貸記收款人賬戶的，不得辦理退回，應當通知付款行由付款人與收款人自行協商解決。

收款行對收到的有差錯的支付業務，應當主動通過支付清算系統向付款行查詢后辦理退匯。

第十四條 參與者應加強對查詢查復的管理，對有疑問的支付業務，應當及時發出查詢，查復行應在收到查詢信息的當日至遲下一個工作日上午予以查復。

第十五條 資金清算中心聯機儲存支付信息的時間為30個營業日。支付信息脫機保存時間按照同類會計檔案的時間保存。

第三章 資金清算

第十六條 經批準接入支付清算系統的直接參與者，由資金清算中心在支付清算系統中為其設立清算賬戶。

第十七條 直接參與者應加強清算頭寸管理，在其清算賬戶中應有足夠的資金確保支付業務的資金清算。

第十八條 支付清算系統處理的支付業務，實時變更相關清算賬戶的可用余額，日終根據上一清算日的清算數據匯總記賬。

第十九條 支付清算系統的對賬以資金清算中心對賬數據為準，實時現金業務的調賬以發起行為準，非實時業務的調賬以資金清算中心為準。

第二十條 支付清算系統對清算賬戶不足清算的非實時業務，按時間隊列排隊等待清算；實時業務不排隊，直接作拒絕處理。

發起清算行根據需要可對排隊待清算業務變更隊列順序。隊列順序的變更可變換到隊首或隊尾。

支付清算系統提供撮合機制，包括手工撮合和系統自動撮合。系統自動撮合分單邊撮合和雙邊撮合。第二十一條 資金清算中心可查詢所有直接參與者的清算賬戶余額，并可通過設定可用余額預警值，及時掌握清算賬戶余額情況。

第二十二條 直接參與者可查詢本單位的清算賬戶余額，并通過設定可用余額預警值，監控清算賬戶可用余額情況。

第二十三條 支付清算系統提供透支功能,透支金額應盡快通過大額支付系統彌補，當日無法補足的，應當在大額支付系統下一工作日日間處理開始后即刻補足。透支額度和透支利率等由資金清算中心另行規定。

第二十四條 直接參與者撤銷清算賬戶，應提前向資金清算中心提交書面銷戶申請，資金清算中心根據銷戶申請進行相關的銷戶處理。

第四章 日切和日終處理

第二十五條 支付清算系統實行7*24小時不間斷運行。系統工作日為自然日，系統清算日為國家法定工作日。資金清算中心根據管理需要可以調整系統清算日、日切時間及運行時間。

第二十六條 支付清算系統通過日切變更清算日期，日切后，原排隊待清算業務由系統自動退回原發起清算行。

第二十七條 每個清算日日終，資金清算中心試算平衡后，根據清算行生成匯總、明細對賬文件并發送至各清算行。

各清算行收到資金清算中心發送的對賬文件后，與行內相關數據進行核對。核對不符的，以明細對賬文件為準進行調整。

第二十八條 年終決算日，資金清算中心完成日終處理后，支付清算系統自動將相關賬戶余額結轉至下。

第五章 紀律與責任

第二十九條 支付清算系統的參與者應遵守本辦法以及其他相關規定，不得延誤支付，截留挪用資金，影響客戶和他行資金使用。違反本款的按中國人民銀行規定的同檔次流動資金貸款利率計付賠償金。

第三十條 參與者應加強內控管理。工作人員在辦理支付業務中玩忽職守，或出現重大失誤，造成資金損失的，應按規定承擔行政責任，情節嚴重的，依法追究刑事責任；偽造、篡改支付業務盜用資金的，依法追究刑事責任。

第三十一條 參與者應妥善保管密押，嚴防泄露。因保管不善泄露密押，造成資金損失的，有關責任方應按規定承擔賠償責任。故意泄露密押情節嚴重的，應依法追究刑事責任。

第三十二條 參與者有下列行為之一的，由資金清算中心向其發出整改通知書；逾期未整改的，由資金清算中心予以通報批評：

（一）因清算賬戶頭寸不足，導致排隊支付指令未及時清算，月達到三次或月累計金額超過五千萬的；

（二）有疑不查或查而不復的；

（三）無理拒絕受理密碼匯款取款的；

（四）編押機具發生丟失或被盜的；

（五）泄露支付密鑰的。

第三十三條 參與者有第三十二條行為之一，危及資金清算中心正常清算業務，損害其他參與者權益的，資金清算中心報經理事長批準，暫停清算該參與者的全部或部分支付業務，并報中國人民銀行備案。參與者整改后，應向資金清算中心提交整改報告。對整改后達到要求的參與者，資金清算中心報經理事長批準，自驗收完畢之日起五日內發布公告，恢復清算該參與者的支付業務。

第三十四條 在辦理支付業務中，參與者之間遇到爭議問題的，由資金清算中心進行調解，調解不成的，由當事人通過仲裁或司法程序解決。

第三十五條 因不可抗力造成系統無法正常運行的，有關當事人均應及時排除障礙并采取補救措施。

第六章 附則

第三十六條 參與者接收支付清算系統來賬業務，暫使用中國人民銀行支付系統專用憑證。

第三十七條 資金清算中心按規定向通過支付清算系統辦理業務的直接參與者收取清算費用，收費辦法另定。

第四篇：農信銀系統個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法

附件：4 黑龍江省農村信用社農信銀系統

個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范農信銀支付清算業務網絡系統（以下簡稱農信銀系統）個人賬戶通存通兌資金清算業務行為，防范支付風險，根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《支付結算辦法》、《電子支付指引》、《銀行卡管理辦法》、《農信銀支付清算系統個人賬戶通存通兌資金清算業務管理暫行辦法》等規定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于黑龍江省農村信用社通過農信銀資金清算中心有限責任公司（以下簡稱農信銀中心），辦理個人賬戶通存通兌業務資金清算的入網機構。

本辦法所稱個人賬戶為個人銀行結算賬戶。

第三條 農信銀系統的入網機構分為成員機構和成員機構所屬營業網點。

成員機構，是指在農信銀系統設立清算賬戶，直接通過農信銀中心辦理支付清算業務數據的接收、發送、處理以及資金清算的入網機構。

成員機構所屬營業網點，是指未在農信銀系統開設清算賬戶，通過其所屬成員機構完成與農信銀中心的業務數據接收、轉發、處理以及資金清算的入網機構。

第四條 個人賬戶通存通兌資金清算業務（以下簡稱通存通兌業務）的資金清算是指入網機構受個人賬戶客戶的委托，為其辦理異地個人賬戶存款、取款、查詢等業務，并通過農信銀中心完成受理方入網機構與開戶方入網機構之間資金清算的行為。

第五條 辦理個人賬戶通存通兌業務的入網機構必須是已開辦轄內通存通兌業務的營業機構。具備辦理通存通兌業務權限的營業網點均可通過農信銀系統辦理通存通兌業務。

第六條 發起與接收通存通兌業務的入網機構分別稱為受理社（行）和開戶社（行）。

第七條 通過農信銀系統辦理通存通兌業務，應遵守有關現金管理、反洗錢等法規制度的規定。

第八條 通存通兌業務資金清算采取“逐筆發起、實時清算”的方式。

第九條 辦理通存通兌業務的營業網點，其聯社均應在黑龍江省農村信用社清算中心（以下簡稱省中心）留有足夠資金以保證該業務的資金清算。

第十條 入網機構均應建立風險預警控制機制，有效防范通存通兌業務資金清算風險。

第二章 業務基本規定

第十一條 農信銀系統通存通兌的業務范圍：

（一）個人賬戶異地現金通存業務，包括柜臺有／無折存款，柜臺有／無卡存款。

（二）個人賬戶異地現金通兌業務，包括柜臺有卡／有折取現，自助設備取現。

（三）異地轉賬業務，包括柜臺本地卡／折轉入異地賬戶，柜臺異地卡／折轉入本地賬戶，ATM異地卡轉入本地賬戶，ATM本地卡轉入異地賬戶。

（四）異地查詢賬戶余額，包括柜臺查詢卡／折余額，ATM查詢卡余額。

第十二條 農信銀系統不能異地代理的業務范圍：

（一）更換存折或銀行卡。

（二）修改客戶的支付條件（包括密碼的修改）。

（三）重寫磁條信息。

（四）有權執法機關的凍結、解凍、查詢、扣劃。

（五）存折或銀行卡的掛失及解掛。

（六）補登折。

（七）打印對賬單。第十三條 業務受理依據

（一）客戶憑存折、銀行卡（或存折賬號、銀行卡卡號）、通存通兌業務憑證在柜臺辦理通存業務。

（二）客戶憑存折、銀行卡、通存通兌業務憑證及折、卡密碼在柜臺辦理通兌業務，辦理大額取現、轉賬業務的客戶還應提供開戶時使用的有效身份證件；客戶憑銀行卡及卡密碼在ATM機

上辦理通兌業務。

（三）客戶憑存折、銀行卡及折、卡密碼在柜臺辦理余額查詢業務,憑銀行卡及卡密碼在ATM機上辦理余額查詢業務。

第十四條 辦理異地通存通兌業務的客戶存折，應記載（打印或加蓋條形印章）開戶社（行）所屬成員機構指定的行號，黑龍江省成員機構行號為1230000006。

第十五條 農信銀系統支持7×24小時處理通存通兌業務。在網點營業期間，客戶可通過柜臺和自助設備辦理通存通兌業務，在營業網點停止營業期間，客戶可通過自助設備辦理相應業務。

第三章 業務管理

第十六條 通存通兌業務由受理社（行）發起，經農信銀中心清算后，發送至開戶社（行），由開戶社（行）返回交易成功應答為止。

第十七條 辦理通存通兌業務的受理社（行）應從客戶輸入密碼之后，對客戶個人密碼（PIN）進行加密處理，在業務信息傳送和處理中，客戶個人密碼（PIN）是以加密后的密文形式存儲和傳送。

第十八條 受理社（行）實時、逐筆將通存通兌業務信息發送至農信銀中心，農信銀中心在收到業務信息后，檢查應借記方成員機構清算賬戶可用余額，頭寸足以支付的，扣減通存業務受

理社（行）或通兌業務開戶社（行）清算賬戶可用余額，將業務信息實時傳送至開戶社（行），并根據開戶社（行）的處理結果增加通存業務開戶社（行）或通兌業務受理社（行）清算賬戶可用余額。對于應借記方成員機構可用余額不足的，農信銀中心自動將業務退回原受理社（行）。

第十九條 對于受理社（行）發起的賬號、戶名、交易密碼不符的通存通兌業務信息，開戶社（行）應返回交易失敗應答。

第二十條 受理社（行）在受理通存業務時，收到存款類交易成功應答后，不得將現金退還客戶。

受理社（行）受理通存業務，超過應答時間未收到存款類交易成功應答，系統將自動發起沖正通知，待收到系統自動沖正應答后，受理社（行）可重新發起通存業務交易。

第二十一條 受理社（行）在受理通兌業務時，如在應答時間內未接收到應答信息，不得向客戶支付現金。

超過應答時間未收到應答，受理社（行）系統將自動發起沖正通知，待收到系統自動沖正應答后，受理社（行）可重新發起通兌業務交易。受理社（行）收到交易成功應答后，方可向客戶支付現金。

第二十二條 受理社（行）受理單筆交易金額五萬元以上的異地現金通存或通兌業務時，應按照《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關規定核對客戶提交的身份證、戶口簿、護照、軍人身份證件、武警身份證件或

者其他身份證明文件。

第二十三條 受理社（行）受理異地大額（五萬元以上）現金取款或轉賬業務，應要求客戶出具開戶時使用的身份證件，并通過系統將客戶身份證件種類及號碼提交開戶社（行）進行核驗，如身份證件種類或號碼核驗不符，受理社（行）不得為其辦理現金取款或轉賬業務。

第二十四條 營業網點對異地現金取款業務的限額管理按照現行現金管理相關制度的規定執行。

第二十五條 手續費的收取。客戶辦理通存通兌業務時，受理社（行）可向客戶收取手續費，開戶社（行）不得收取手續費。

（一）受理社（行）辦理異地現金通存業務時，必須采取現金方式收取客戶手續費。

（二）受理社（行）辦理異地現金通兌業務時可采取現金或轉賬方式收取客戶手續費。

（三）受理社（行）辦理異地轉賬業務時（柜臺本地卡／折轉入異地賬戶或柜臺異地卡／折轉入本地賬戶），可采取現金或轉賬方式向付款方客戶收取手續費。

第二十六條 省中心清算賬戶對賬單由農信銀中心在每日日終處理后以電子文件形式下發，省中心接收到對賬單及業務明細清單后，應認真核對，發現賬務不符，應及時查找原因，各營業網點應積極配合省中心查找差錯原因，如原因不明省中心應及

時與農信銀中心聯系確認，經農信銀中心協調核查仍不符，應以農信銀中心下發的對賬單為準，進行相應的賬務調整。

第二十七條 錯賬處理

（一）操作失誤產生的錯賬

受理社（行）辦理通存通兌業務，應妥善保管相關的存、取款原始憑證，對于因操作人員操作失誤造成的錯賬，由受理社（行）負責處理，開戶社（行）有義務協助受理社（行）處理。

受理社（行）發現因操作失誤產生的錯賬，必須經業務主管授權后按業務操作規程使用“柜臺沖銷”交易進行沖正處理，并登記“差錯登記簿”。受理社（行）收到通存通兌業務成功應答后，不得應客戶要求使用“柜臺沖銷”交易進行沖正處理。錯賬處理應遵循如下原則：

1、只能辦理本網點的錯賬沖正，只能對當日發生的錯賬進行沖正。

2、受理社（行）能夠為錯賬沖正提供合法、有效的證據。

3、如款項已錯記客戶賬，且錯賬款項已被支取，應及時聯系開戶社（行）協助處理。

（二）客觀因素導致的錯賬

因系統響應不及時等客觀因素導致的錯賬在日終對賬后由省中心提交差錯處理平臺進行處理，即省中心以受理社（行）的處理結果為準通過差錯處理平臺向農信銀中心提出調賬請求，農信銀中心核對后根據系統生成的調賬策略向省中心返回調賬意

見。若調賬請求被系統拒絕，應及時與農信銀中心或開戶社（行）所屬成員機構差錯處理平臺操作員聯系，查明原因后重新提交。

第二十八條 差錯處理平臺的調賬類型

（一）貸記調整

柜臺現金存款或取款交易的受理社（行）對賬后發現長款，以及柜臺轉賬交易（本地存折轉入異地賬戶）的受理社（行）對賬后發現長款可經省中心向農信銀中心提出貸記調整請求。

（二）借記調整

柜臺現金存款或取款交易的受理社（行）對賬后發現短款，以及柜臺轉賬交易（柜臺異地存折或卡轉入本地賬戶）的受理社（行）對賬后發現短款可經省中心向農信銀中心提出借記調整請求。

第四章 責任與義務

第二十九條 各級機構應當遵守本辦法以及其他相關規定，加強內部控制管理，保證業務的正常處理。

第三十條 營業網點故意拖延通存通兌業務的支付或截留、挪用客戶資金，影響客戶和他社（行）資金使用的,應依法承擔相關責任。

第三十一條 受理社（行）在辦理通存通兌業務過程中出現以下行為，應承擔相應責任。

（一）為客戶辦理無卡／無折取款或查詢。

（二）超過系統響應時間未收到應答，在不能確定通存交易失敗的情況下將現金退還客戶。

（三）超過系統響應時間未收到應答，在不能確定通兌交易是否成功的情況下向客戶支付現金。

（四）由于操作人員操作失誤造成賬務處理差錯，導致客戶資金損失的。

第三十二條 在辦理通存通兌業務過程中，營業網點之間遇到爭議，由農信銀中心進行調解，調解不成的，由當事人通過仲裁或司法程序解決。

第五章 附 則

第三十三條 本辦法稱“異地”為跨省異地。

第三十四條 本辦法由黑龍江省農村信用社聯合社負責制定、解釋、修改。

第三十五條 本辦法自農信銀系統上線之日起執行。

第五篇：許昌昌銀行支付清算系統業務處理暫行辦法

許昌銀行

支付清算系統業務處理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范許昌銀行城市商業銀行資金清算中心支付清算系統（以下簡稱：支付清算系統）的業務處理，確保支付清算系統高效、安全、穩定運行，防范支付清算風險，依據《城市商業銀行資金清算中心支付清算系統業務處理暫行辦法》的規定，制定本辦法。

第二條 支付清算系統參與者分為直接參與者和間接參與者。總部營業部（結算中心）為支付清算系統的直接參與者，總部營業部和各支行為間接參與者。

第三條 支付清算系統實行7*24小時運行，逐筆（批量）發起，實時傳輸，實時（定時）清算。

第四條 總部營業部（結算中心）負責我行支付清算系統日常的業務處理，科技信息部負責支付清算系統日常系統管理。

第二章 支付業務處理

第五條 支付清算系統支付業務的處理，從發起行發出支付業務起，經發起清算行、城市商業銀行資金清算中心（以下簡稱：資金清算中心）、接收清算行，至接收行止。

發起行是向發起清算行提交支付業務的參與者。

發起清算行是向支付清算系統提交支付業務的直接參與者。發起清算行也可作為發起行向支付清算系統發起支付業務。

資金清算中心是接收、轉發支付信息，并進行資金清算處理的機構。接收清算行是向接收行轉發支付業務的直接參與者。

接收行是從接收清算行接收支付業務的參與者。接收清算行也可作為接收行接收支付信息。

第六條 支付清算系統處理下列支付業務：

（一）普通貸記業務，是指付款行向收款行主動發起的付款業務。

（二）實時貸記業務，是指付款行接受付款人委托發起的、將確定款項實時貸記指定收款人賬戶的業務。

（三）普通借記業務，是指收款行向付款行主動發起的收款業務。

（四）實時借記業務，是指收款行接受收款人委托發起的、將確定款項實時借記指定付款人賬戶的業務。

（五）其他支付業務。

第七條 總部營業部（結算中心）采取直聯方式接入支付清算系統，收到實時業務會即刻處理，并向發起行返回回執。

第八條 總部營業部、各支行對發起的未清算普通貸記支付業務可以進行撤銷，對已清算的普通貸記業務則不能撤銷。

第九條 發起行在規定時間內未收到實時貸記業務回執信息時，可通過支付清算系統自動發起重發指令，但密碼匯款匯出業務除外。

發起行在規定時間內未收到實時借記業務回執信息或密碼匯款匯出回執信息時，可通過支付清算系統自動發起沖正指令。

第十條 付款行對已清算的普通貸記支付業務需要退回的，應當通過支付清算系統發出退回申請。

收款行收到退回申請，應當在當日至遲下一個清算日上午發出退回應答。

收款行未貸記收款人賬戶的，立即辦理退回；已貸記收款人賬戶的，不得辦理退回，應當通知付款行由付款人與收款人自行協商解決。

收款行對收到的有差錯的普通貸記支付業務，應當主動通過支付清算系統向付款行查詢，并根據查復結果辦理退匯或入賬。

第三章 資金清算

第十一條 總部營業部（結算中心）在城商行資金清算中心開立存放同業賬戶，做為支付清算系統備付金賬戶。

第十二條 總部資金運營部應加強清算頭寸管理，確保備付金賬戶有足夠的資金用于支付業務的資金清算。

第十三條 支付清算系統對備付金賬戶不足清算的非實時業務，按時間隊列排隊等待清算；實時業務不排隊，直接作拒絕處理。

總部營業部（結算中心）根據需要可對排隊待清算業務變更隊列順序。

第十四條 總部營業部（結算中心）可查詢備付金賬戶余額，并根據資金營運部要求設定可用余額預警值，及時掌握備付金賬戶余額情況。

第四章

崗位及授權管理

第十五條 根據支付清算系統需要，總部營業部、各支行需設置錄入員、復核員和業務主管，業務主管由營業部主任或業務副行長擔任。

第十六條 支付清算系統錄入員負責完成支付業務的錄入、修改、刪除； 錄入員要對錄入內容的完整性、真實性、及時性負責，做好發送前對客戶的詢問解釋工作。

第十七條 支付清算系統復核員負責對支付業務的復核工作；負責接收并打印來帳，與結算中心對賬，對客戶的詢問做出解答，建立并登記各項登記簿。復核員要對自己所做的各項業務的真實性、完整性、及時性負責。

第十八條 總部營業部、各支行業務主管負責本網點的業務授權及管理工作，要及時檢查本網點支付清算業務的開展情況，發現問題及時解決。

第十九條 為切實強化內部控制，防范支付風險，總部營業部、各支行在辦理支付清算業務時必須嚴格遵守授權制度。風險管理員對支行業務主管授權情況進行監督，對違規現象要嚴格處理。支付清算業務具體授權金額范圍如下：

10萬元以下由柜員直接錄入、復核發送；

10萬元（含）--50萬元由該網點業務主管授權發送； 50萬元（含）以上通過大額支付系統模塊辦理。

第五章 金額起點及收費標準

第二十條 支付清算系統沒有起點金額限制，普通匯兌收費標準按現有支付系統收費標準執行，密碼匯款和柜面通業務收費標準按《城市商業銀行資金清算中心支付清算系統各參與行相互代理業務手續費的參考標準（試行）》執行。

第六章 查詢查復的處理 第二十一條 查詢查復是正確辦理支付系統業務的重要工具，是確保支付系統安全、高效運行的重要保障，處理查詢查復業務要求規范、嚴謹、及時、準確。

第二十二條 總部營業部、各支行應加強對查詢查復的管理，對有疑問的支付業務，應當及時發出查詢，查復行應在收到查詢信息的當日至遲下一個清算日上午予以查復。

第二十三條 辦理支付系統業務的查詢查復必須遵循“有疑必查，有查必復，復必詳盡，切實處理”的原則。

第二十四條 我行作為查詢行對本行接收或發出的支付業務有疑問，以及受理我行客戶的查詢事項，需要對業務要素進行查詢的，應按支付系統查詢查復規定的格式、標準向查復行發送查詢信息。

第二十五條 我行作為查復行收到查詢信息后，應依照查詢書內容，認真查閱有關賬冊、憑證和資料，查明情況和原因，在當日至遲不得超過下一法定工作日上午，按規定格式向查詢行發出查復信息。

第二十六條 對更正支付業務要素的查詢，必須嚴格以客戶提交的原始匯劃憑證的記載內容為依據進行查復，嚴禁擅自更改原始匯劃憑證內容，發出查復信息。

第七章 日終處理

第二十七條 支付清算系統實行7*24小時不間斷運行。系統工作日為自然日，系統清算日為國家法定工作日。清算日日切時間暫定為16： 30。資金清算中心根據管理需要調整系統清算日、日切時間及運行時間的將另行通知。

第二十八條 總部營業部（結算中心）根據資金清算中心下發的對賬文件與行內相關數據進行核對。核對不符的，以資金清算中心明細對賬文件為準。

第八章 憑證使用

第二十九條 我行接收支付清算系統來賬業務，使用241二等分雙層打印紙，一聯做記賬憑證，一聯做客戶回單。

第九章 處罰

第三十條 總部營業部、各支行應遵守本辦法以及其他相關規定，不得延誤支付，截留挪用資金，影響客戶和他行資金使用。

第三十一條 總部營業部、各支行應加強內控管理。工作人員在辦理支付業務中玩忽職守，或出現重大失誤，造成資金損失的，應按規定承擔行政責任，情節嚴重的，依法追究刑事責任；偽造、篡改支付業務盜用資金的，依法追究刑事責任。

第三十二條 總部營業部、各支行有下列行為之一的，予以通報批評：

（一）轄內總、支行間往來備付金賬戶頭寸不足，造成透支的；

（二）有疑不查或查而不復的；

（三）無理拒絕受理柜面通及密碼匯款業務的；

第十章 附則

第三十三條 本辦法由總部營業部（結算中心）負責解釋、修訂。第三十四條 本辦法自支付清算系統運行之日起執行。