第一篇：農商行全面風險管理辦法

**農商銀行全面風險管理辦法

第一章 總則

第一條

為推進全面風險管理體系建設，提升風險管理水平，依據境內外有關監管指引、農商行《章程》，并借鑒國際銀行業風險管理的經驗做法，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱風險，是指對農商行實現既定目標可能產生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關注帶來損失的不確定性。

（一）信用風險。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而使農商行業務發生損失的風險。

（二）市場風險。是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使農商行表內和表外業務發生損失的風險。

（三）操作風險。是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

（四）流動性風險。是指因農商行無法以合理的成本及時籌集到客戶和交易對手當前和未來所需資金而對農商行經營所產生的風險。

除上述風險外，農商行還關注外部監管部門或農商行董事會

－1－ 要求關注的其他風險。

第三條 本辦法所稱全面風險管理是指農商行董事會、高級管理層和全行員工各自履行相應職責，有效控制涵蓋全行各個業務層次的全部風險，進而為農商行各項目標的實現提供合理保證的過程。

第四條 農商行風險管理應遵循以下原則：

（一）收益與風險匹配

制定風險管理戰略和進行風險管理決策，必須考慮承擔的風險是在農商行的風險容忍度以內，并有預期的收益覆蓋風險，經風險調整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合農商行的經營目標。

（二）內部制衡與效率兼顧

農商行在風險管理規章制度中明確界定各部門、各級機構和各層級風險管理人員的具體權責，實行前中后臺職能相對分離的管理機制。各部門、境內外分支機構和全體員工之間要有效溝通與協調，優化管理流程，不斷提高管理效率。

（三）風險分散

農商行實現信用風險敞口在國家、地區、行業、產品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風險。嚴格遵循監管標準，審慎核定單一客戶和關聯客戶授信額度，有效控制客戶信用風險集中度。

農商行實現市場風險敞口在國家、地區、市場、產品、期限 －2－和幣種等維度上的適度分散，并采用適當的方式實現市場風險的有效分散。

農商行統一管理全行的流動性，建立分層次的流動性儲備體系，確保融資渠道的多元化。

（四）定量與定性結合

農商行著力提升風險計量水平，開發與農商行業務性質、規模和復雜程度相適應的風險計量技術，推廣應用國際先進銀行業成熟的風險管理經驗，實現定性分析和定量分析的有機結合。

（五）動態適應性調整

持續不斷地檢查和評估內外部經營管理環境和競爭格局的變化及其對農商行全面風險管理所產生的實質性影響，及時調整風險管理政策、制度和流程，以確保風險管理與農商行業務發展戰略等相一致。

（六）循序漸進

本辦法立足于農商行風險管理現狀，提出了未來風險管理的發展目標和前瞻性要求，是風險管理的指導性文件，農商行將逐步實現本辦法的要求。

第二章 內部環境

第五條

風險管理文化、風險容忍度、風險管理戰略和組織架構等構成農商行風險管理的內部環境，是風險管理所有構成要素的基礎。

－3－ 第六條 風險管理文化包含了道德和行為準則以及它們的溝通和強化方式，通過風險容忍度、風險管理戰略、管理行為等表現出來，農商行致力于風險管理文化的建設和傳播。

第七條 風險容忍度是在經營管理過程中所愿意承擔的風險水平。農商行采取定性和定量相結合的方式描述風險容忍度。

第八條 風險管理戰略是農商行為了實現經營發展目標所制定的一系列風險管理目標、措施等，具有全局性、長遠性、綱領性、相對穩定性，并隨內外部環境變化實施動態管理。

第九條 董事會及其專門委員會、高級管理層及其專業委員會、風險管理部門和內部審計部門等構成農商行風險管理的組織架構。

第十條 董事會按農商行《章程》規定履行風險管理的職責，主要包括：制定農商行風險管理戰略和風險管理的基本管理制度，并監督制度的執行情況等。

第十一條 監事會按農商行《章程》和有關監管指引履行風險管理的職責，主要包括：對董事會和高級管理人員的履職情況進行監督，對農商行的風險管理情況進行檢查監督等。

第十二條 董事會風險管理委員會按農商行《章程》及相關工作規則規定履行風險管理的職責，主要包括：審核和修訂農商行風險管理戰略、風險管理政策等，對其實施情況及效果進行監督和評價，并向董事會提出建議等。

第十三條 高級管理層主要負責執行董事會制定的風險管 －4－理戰略，制訂風險管理的程序和規程，管理農商行各項業務所承擔的風險。

第十四條 高級管理層風險管理委員會是農商行行長進行風險管理的決策機構，風險管理委員會及其下設專業風險管理委員會按照農商行《章程》和專業委員會工作規則開展工作。

第十五條 農商行設立專門部門牽頭負責全面風險管理、信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理和流動性風險管理等，推動全面風險管理體系建設。

第十六條 農商行各部門、各級機構均應在全面風險管理中承擔相應職責，主要包括：傳播農商行風險管理理念，樹立全面風險管理意識；明確員工在風險管理中承擔的職責等。

第十七條

內部審計工作按農商行《章程》規定履行其在風險管理中的職責，對農商行風險管理的效果進行獨立客觀的監督、檢查、評價和報告。

第三章 目標管理

第十八條 目標設定是風險管理的前提。戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標是實施全面風險管理的重要組成部分。農商行建立目標管理責任制，實行分工負責制和逐級負責制。

第十九條 戰略目標與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設定相關目標及其子目標的導向。

第二十條 經營目標是農商行戰略目標的具體反映，關注于

－5－ 農商行經營活動的有效性和效率，保證農商行戰略目標的實現。

第二十一條 報告目標應與農商行戰略目標相一致，保證為董事會和高級管理層、監管機構、投資者和客戶提供準確、及時、完整的信息，農商行建立包括風險報告制度在內的報告工作制度體系以及信息披露制度等。

第二十二條 合規目標應與農商行戰略目標相一致，保證農商行從事的經營管理活動符合相關法律法規和農商行規章制度，并確保支持農商行經營目標和報告目標的實現。

第四章 風險管理流程

第二十三條 風險管理流程是指包括風險識別、風險度量、風險控制、風險監測與報告等一系列風險管理活動的全過程，應能貫徹執行既定的戰略目標，與銀行風險管理文化相匹配。

第二十四條 風險識別是指對影響農商行各類目標實現的潛在事項或因素予以全面識別，鑒定風險的性質，進行系統分類并查找出風險原因的過程。

第二十五條 風險度量是指在通過風險識別確定風險性質的基礎上，對影響目標實現的潛在事項出現的可能性和影響程度進行度量的過程。風險度量通常采取定性與定量結合的方法。

第二十六條 風險控制是指在風險度量的基礎上，綜合平衡成本與收益，針對不同風險特性確定相應的風險控制策略，采取措施并有效實施的過程。常見的風險控制策略包括：風險規避、－6－風險分散、風險對沖、風險轉移、風險補償等。

第二十七條

風險監測是指監測各種可量化的關鍵風險指標和不可量化的風險因素的變化和發展趨勢，以及風險管理措施的實施質量與效果的過程。

第二十八條 風險報告是指在風險監測的基礎上，編制不同層次和種類的風險報告，遵循報告的發送范圍、程序和頻率，以滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣性需求的過程。

第二十九條 在引進或采取新的產品、業務、程序和系統時，應對其實施風險識別、度量、控制、監測和報告等一系列風險管理活動。

第五章 信用風險管理

第三十條 農商行應建立與業務性質、規模和復雜程度相適應的信用風險管理流程，有效識別、度量、控制、監測和報告信用風險，將信用風險控制在農商行可以承受的范圍內。

第三十一條 農商行對產品與業務中的信用風險進行識別，同時關注信用風險與其他風險之間的相關性，防范其他風險導致信用風險損失事件的發生。

第三十二條

引發信用風險的因素包括：國家、地區、行業、客戶、交易方式等，農商行各級機構應高度重視資產與業務中信用風險在上述維度的集中情況。

－7－ 第三十三條 農商行信用風險主要來自于信貸資產、信用擔保、貸款承諾、衍生產品交易、結算交易等業務。

第三十四條

農商行在單一與組合兩個層面上對信用風險進行計量與評估。單一信用風險的計量與評估對象包括借款人或交易對象以及特定貸款或交易，組合信用風險的計量與評估對象包括農商行各級機構及國家、地區、行業等。

第三十五條 農商行應建立和不斷完善信用風險計量模型，在實現內部評級初級法的基礎上，力爭使用高級法來計量信用風險及其對應的資本要求。農商行采用壓力測試和其他非統計計量方法進行補充。同時，農商行重視定性評價在信用風險度量中所起的重要作用。

第三十六條 農商行定期對已評定信用風險情況進行復查，當條件改變時及時進行重新評估。

第三十七條 農商行應建立完整的授信政策、決策機制和統一授信的業務操作程序，明確盡職要求，定期或在有關法律法規發生變化時，對授信業務規章制度進行評審和修訂。

第三十八條 農商行對信用風險實施限額管理，制定涵蓋國家、地區、行業、客戶、產品、以及農商行各級機構等多維度的限額指標。

第三十九條 農商行不斷完善信貸管理流程，實現信貸審查、信貸審批、貸款發放等職能的分離。

第四十條

農商行建立信用風險監測程序，對單個債務人或 －8－交易對手的合同執行情況進行監測；對投資組合進行整體監測，防止風險在國別、行業、區域、產品等維度上的過度集中。

第四十一條 農商行應建立和完善信用風險報告制度，明確規定信用風險報告應遵循的報送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的信用風險報告，以滿足不同風險層級和不同職能部門對于信用風險狀況的多樣性需求。

第四十二條 農商行按照有關監管部門關于商業銀行資本充足率管理的要求，根據農商行信用風險狀況和資本實力，為農商行所承擔的信用風險提取充足的資本。

第六章 市場風險管理

第四十三條 農商行致力于建立與業務性質、規模和復雜程度相適應的市場風險管理流程，有效識別、度量、控制、監測和報告市場風險，將市場風險控制在農商行可以承受的范圍內。

第四十四條 農商行明確銀行賬戶和交易賬戶的劃分標準、管理要求和調整程序。根據不同賬戶的性質和特點，農商行采取不同的市場風險識別、計量、控制和監測方法。

第四十五條 農商行對業務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別交易和非交易業務中的市場風險的性質和類別。同時，關注市場風險與其他風險之間的相關性。

第四十六條 引發市場風險的因素主要包括：利率因素、匯率因素（包括黃金）、股票價格因素、商品價格因素等。

－9－ 第四十七條 農商行應選用適當的方法度量銀行賬戶和交易賬戶中不同類別的市場風險，對銀行賬戶中的可供出售類資產進行定期估值，逐步實現對交易賬戶的逐日評估。

第四十八條 市場風險的常用計量方法包括缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、情景分析和運用內部模型計算風險價值等。

第四十九條 農商行逐步開發和使用內部模型來計量風險價值，合理選擇、定期審查和調整模型技術，對所承擔的市場風險進行量化估計。同時，農商行采用壓力測試和其他非統計類計量方法進行補充。

第五十條 農商行對市場風險實施限額管理，制定各類和各級限額的內部審批程序和操作規程，根據業務性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定、定期更新限額。

第五十一條 農商行采取市場風險對沖手段，在綜合考慮對沖成本和收益情況下，運用金融衍生產品等金融工具，在一定程度上實現對市場風險的控制或對沖。

第五十二條 農商行應對市場風險有重大影響的情形制定應急處理方案，視情況對應急處理方案進行測試和更新。

第五十三條 農商行建立市場風險監測程序，對全行總體市場風險頭寸、風險水平、盈虧狀況、市場風險限額執行情況等進行持續監測。

第五十四條 農商行應建立和完善市場風險報告制度，明確 － －10規定市場風險報告應遵循的報送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的市場風險報告，以滿足不同風險層級和不同職能部門對于市場風險狀況的多樣性需求。

第五十五條 農商行按照有關監管部門關于商業銀行資本充足率管理的要求，根據農商行市場風險狀況和資本實力，為農商行所承擔的市場風險提取充足的資本。

第七章 操作風險管理

第五十六條

農商行應建立與業務性質、規模、復雜程度和風險特征相適應的操作風險管理流程，識別、度量、控制、監測和報告操作風險，將操作風險控制在農商行可以承受的范圍內。

第五十七條 農商行的操作風險存在于各類業務和管理活動之中，農商行對產品、活動、程序和系統中固有的操作風險進行識別。

第五十八條 操作風險事件包括：內部欺詐，外部欺詐，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務活動事件，實物資產的損壞，IT系統事件，執行、交割和流程管理事件等。

第五十九條 農商行統一操作風險損失事件的統計口徑，積累各類操作風險的發生頻率及損失額等歷史數據，不斷完善內外部損失事件數據庫。

第六十條

農商行采用自我評估和第三方獨立評估等方式對操作風險的影響程度和控制能力進行持續評估。自我評估可由

－11－ 各級操作風險管理部門牽頭負責，也可以由各級業務部門和支持保障部門自行發起組織。第三方獨立評估主要由外部監管部門、外部審計部門、農商行內部審計部門進行。

第六十一條 農商行應建立和不斷完善操作風險計量模型，在實現標準法的基礎上，逐步使用高級法來計算農商行操作風險及其對應的資本要求。同時，農商行采用壓力測試和其他非統計類計量方法進行補充。

第六十二條 農商行應明確業務及管理活動、業務流程及操作環節的關鍵風險點和控制措施要點，制定和適時修訂相關程序和操作指南等。

第六十三條 農商行應建立和完善各級管理層職責明確的審批和授權制度，并確保有效執行。

第六十四條 農商行可將部分業務或操作環節外包給外部專業機構處理，但應制定與外包業務有關的風險管理政策，確保業務外包有嚴謹的合同或服務協議。

第六十五條 農商行可將購買保險以及與第三方簽訂合同作為緩釋操作風險的方法，但應制定相關的書面政策和程序。農商行同時關注運用保險工具將風險轉嫁到其他領域所產生的風險。

第六十六條 農商行應制訂控制和緩釋重大操作風險的政策、程序和步驟，主要包括：風險控制的策略及方法、內部控制制度等。

－ －12第六十七條 對關鍵業務或環節，農商行應制訂應急和業務連續方案，建立恢復服務和保證業務連續運行的備用機制，并定期檢查、測試災難恢復和業務連續機制有效性和適用性。

第六十八條 農商行建立操作風險監測程序，對關鍵操作風險指標和操作風險損失事件進行監測分析，及時反映農商行操作風險的暴露情況和操作風險資本的變化。

第六十九條 農商行應建立和完善操作風險報告制度，明確規定操作風險報告應遵循的報送范圍、程序和頻率等，編制不同層次和種類的操作風險報告，以滿足不同風險層級和不同職能部門對于操作風險狀況的多樣性需求。

對即時發生或接到的重大突發事件，各部門、各級機構要及時報告。在應急處置過程中，要隨時關注事態發展，及時報告后續情況。

第七十條 農商行按照有關監管部門關于商業銀行資本充足率管理的要求，根據農商行操作風險狀況和資本實力，為農商行所承擔的操作風險提取充足的資本。

第八章 流動性風險管理

第七十一條 農商行應建立與業務性質、規模、復雜程度和風險特征相適應的流動性風險管理流程，不斷完善流動性風險管理機制，及時滿足全行業務發展對流動性的需求。

第七十二條 引發流動性風險的因素包括：存款客戶支取存

－13－ 款、貸款客戶提款、債務人延期支付、資產負債結構不匹配、資產變現困難、經營損失和衍生品交易風險等。

第七十三條 農商行根據監管部門相關規定，結合農商行實際狀況制定流動性風險管理指標體系，包括監管指標和內部控制指標。

第七十四條 農商行運用多種度量方法分析和預測農商行當前和未來、以及在不同情景假設下本外幣資金來源與運用變化趨勢，持續度量農商行的凈融資需求。

第七十五條 流動性風險的度量方法包括但不限于：流動性缺口、期限階梯、敏感性分析、情景分析等。同時，農商行采用壓力測試和其他非統計類計量方法進行補充。

第七十六條 農商行對流動性風險實施限額管理，制定流動性風險限額的內部審批程序和操作規程，根據業務性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定、定期審查和更新限額。

第七十七條 農商行應建立本外幣資金集中管理機制和有效的系統內資金調控機制，強化大額資金運動預測預報、系統內存款和借款、系統內資金拆借和系統內備付金的管理，實現全行流動性的統一調度和流動性風險的統一管理。

第七十八條 在平衡安全性、流動性和盈利性的基礎上，農商行應調整和配置全行資產負債規模和期限結構，建立分層次的流動性儲備體系，優化流動性儲備資產規模和結構，及時通過貨幣市場和資本市場實現流動性管理組合目標。

－ －14第七十九條 農商行積極開拓融資渠道，實施融資分散化和多樣化管理戰略，優化農商行資產負債組合。

第八十條 農商行應建立緊急情況下的流動性風險應急處理機制，制定處理流動性危機的預案及相關部門的職責與分工。定期對應急處理方案進行測試，不斷更新和完善應急處理方案。

第八十一條 農商行建立流動性風險的監測程序，實現對潛在重大流動性風險的提前預警。

第八十二條 農商行應建立和完善流動性風險報告制度，明確規定流動性風險報告應遵循的報送范圍、程序和頻率，編制不同層次和種類的流動性風險報告。農商行流動性風險報告應能反映本外幣流動性風險的管理情況。

第九章 風險管理信息與溝通

第八十三條 農商行明確信息收集的范圍、標準、過程，以及各部門、各級機構和人員在信息收集與加工過程中的職責，不斷提高信息質量。

第八十四條 農商行建設覆蓋各級機構、業務領域的數據倉庫和管理信息系統，及時、準確地提供風險管理所需要的各種數據，以實現對風險的有效識別、計量、監測等。

第八十五條 風險管理信息的溝通方式可分為以下四類：自上而下的縱向溝通、自下而上的縱向溝通、橫向溝通與外部溝通。

第八十六條

各部門和各級機構應將農商行風險管理戰略、－15－ 政策、制度及相關規定等信息傳達給員工，以確保員工了解管理層的意圖，正確履行所承擔的職責。

第八十七條 農商行充分重視員工在風險管理中的作用，支持員工將發現的風險及風險管理中存在問題向管理層進行報告，各部門和各級機構須及時處理員工反映的問題。

第八十八條

各部門和各級機構之間應順暢溝通風險管理信息，實現風險管理信息的共享。

第八十九條 農商行高度重視外部建議與意見，制定流程規則來保證溝通渠道的暢通，并使之得到及時處理。

第九十條 農商行嚴格按照相關法律、法規和規章規定的信息披露原則和農商行相關的信息披露制度，披露風險管理相關信息。

第十章 監督與評價

第九十一條 農商行通過持續監控、個別評價或者兩者結合對農商行風險管理的有效性進行監督與評價。持續監控發生在風險管理活動的正常進程中，個別評價是對持續監控的補充。

第九十二條 持續監控的信息來源包括：各種業務的經營管理報告和風險管理報告，監管機構向農商行出具的監管報告，內部審計機構出具的內部審計報告和外部審計機構出具的外部審計報告及管理建議書等。

第九十三條 管理層在評價農商行風險管理的有效性時，可 － －16以利用內部審計師和外部審計師的工作。

第九十四條 個別評價通常采取自我評估的形式，評價方法和工具包括核對清單、調查問卷、流程圖技術等。

第九十五條 風險管理缺陷是指在風險管理過程中存在的、影響農商行制訂和執行戰略以及實現目標的問題。農商行風險管理缺陷的信息來源于對農商行的風險管理進行持續監控和個別評價，以及農商行外部方面提供的重要信息，如客戶、外部審計師和監管機構等。

收到風險管理缺陷信息的管理人員，應及時向相應的管理部門報告。收到風險管理缺陷報告的管理部門應及時采取矯正措施。

第九十六條 農商行應建立風險管理評價制度，對分支機構風險管理水平進行全面考察與定期評價。

第十一章 附則

第九十七條 本辦法自201辦法3月1日起執行。

－17－

－ －18

第二篇：農商行中層管理人員管理辦法

某某農村商業銀行股份有限公司

中層管理人員管理辦法

第一條

為切實加強某某農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）中層管理人員隊伍建設，推進中層管理人員隊伍年輕化、知識化和專業化，建立科學規范的中層管理人員選撥、聘用制度，根據《安康市縣級農村信用合作聯社中層領導干部管理辦法指導意見》和《某某農村商業銀行股份有限公司章程》等有關金融法律法規，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱中層管理人員指本行各部門總經理、副總經理，支行行長、副行長，分理處主任、副主任。

第三條 選撥中層管理人員，必須堅持以下原則：

（一）黨管干部、組織決定的原則；

（二）員工公認、注重實績的原則；

（三）任人為賢，德才兼備的原則；

（四）公開、平等、競爭、擇優的原則；

（五）民主集中、依法按程序聘任聘用的原則。

第四條

選撥中層管理人員，必須符合以下任職資格條件：

（一）能夠正確貫徹執行黨和國家的經濟、金融方針政策；

（二）熟悉并遵守有關經濟、金融法律法規和內部各項規章制度 ；

（三）具備與擬任職務相適應的專業知識和工作經驗；

（四）具備與擬任職務相適應管理能力和業務能力；

（五）具備良好的個人品行，遵紀守法，誠實守信，勤勉盡

職，公正廉潔，作風正派；

（六）具有國民教育大專及以上學歷，初級以上專業技術職稱，從事金融工作五年以上或從事經濟工作八年以上（其中金融工作3年以上）；

（七）中國銀行業監督管理委員會規定的其他任職資格條件。

第五條 中層管理人員實行后備制，總行黨委決定后備人選，每年組織一次民主推薦和考核調整，后備人選按機構的120%推薦，后備人選應具有流動性，可淘汰、可繼續培養、可提拔任職，總數必須控制在機構的120%以內。對確定的后備人選學歷、專業技術職稱達不到任職條件的，要督促其達到任職條件。

第六條 中層管理人員原則采用競聘制和聘用制，實行一年一聘；新提拔的中層管理人員必須在本行中層后備人員隊伍中擇優選撥。

第七條 中層管理人員選拔的對象必須身體健康，年齡在40周歲以下。

第八條 中層管理人員競聘任職必須通過公布競聘職位、民主推薦、資格審查、筆試面試、組織考察、黨委通過、任前公示、按管理權限聘任程序。民主推薦包括會議投票推薦和個人自我推薦。本行合規、財務、稽核部門中層管理人員由總行行長提名，提請本行董事會聘任或解聘；董事會聘任或解聘以外的部門及分支機構中層管理人員由總行行長聘任或解聘。

第九條 中層管理人員配備原則: 本行機關中層管理人員的配備原則上按照機關人員總數的5：1配備；總行營業部、支

行、分理處各項存款在1億元以內的，配備行長一名；1億元以上的配備行長一名，原則上可配備副行長（副主任）一名。

第十條 本行對中層管理人員的德、能、勤、績、廉實行考核。按照本人述職、民主測評、個別談話、定性定量指標考核評分程序在年末組織進行，確定中層管理人員考核等次，考核等次分為優秀、稱職、不稱職三個等次。

第十一條 中層管理人員實行自愿辭職、引咎辭職、免職制度。

（一）自愿辭職是指中層管理人員因個人原因或其他原因，自行提出辭去現任職務。

（二）引咎辭職是指中層管理人員因自身行為不當、工作嚴重失誤、失職造成損失或嚴重不良影響，或者對事故負有直接責任及重要領導責任，不宜再擔任現職，由本人主動提出或組織建議辭去現任職務。中層管理人員出現下列情形之一的應當引咎辭職：

1．因玩忽職守，致使管轄范圍內發生事故和經濟責任案件，集體資金遭受損失或發生人員傷亡事故的；

2．由于工作不負責任，經營管理不力，致使任期管轄范圍內連續兩年存、貸業務下滑的；資產質量惡化，不良貸款占比不降反升且增幅超過10%的；當年財務收入計劃完成低于60%的；

3．任期管轄范圍內業務經營不實、弄虛作假，存在嚴重違法、違紀、違規經營行為，經內部稽核檢查發現，整改不力，受到市級及以上行業管理部門和監管部門通報或對本行經營目標考核造成重大影響的；

4．連續兩年考核為基本稱職或當年考核為不稱職的； 5．員工民主測評滿意度低于70%的； 6．經本行黨委決定建議其引咎辭職的。

引咎辭職的中層管理人員在新的職位工作一年以上，實績突出，符合提撥任用條件的可以按照競聘程序重新提拔為中層管理人員。

（三）免職是指本行黨委根據中層管理人員任職期間的表現，認定其已不再適合擔任現職，或已超過任職年齡規定的現職，通過黨委會決定免去現任領導職務。

第十二條 中層管理人員自愿辭職、引咎辭職須按以下程序辦理：

（一）自愿辭職

1．提出申請。自愿辭職者提出書面申請，并填寫《中層管理人員辭職申請審批表》提交本行人事部門。

2．本行人事部門核實辭職原因，黨委指派專人對提出自愿辭職者進行談話。

3、討論決定。黨委研究決定是否準予辭職，按程序辦理解聘。

（二）引咎辭職

1．本人提出申請或組織提出建議。主動引咎辭職者或組織建議引咎辭職者，提出書面申請并填寫《中層管理人員辭職申請審批表》提交人事部門。

2．受理申請。由人事、稽核、紀檢監察部門通過調查，核實辭職對象的實際狀況，黨委指派專人對提出引咎辭職者進行談

話，在一個月內提出是否準予辭職的建議。

3．黨委通過，決定是否準予辭職，按程序辦理解聘。第十三條 中層管理人員出現下列情形之一的應予以誡免：

（一）缺乏事業心、責任感，工作不求上進，工作業績平庸或處于后進狀態的；

（二）違反民主集中制影響本行領導干部團結和正常工作的；

（三）思想意識不健康,生活不檢點，不能嚴格要求自己，員工意見大，有損本行形象和損人利己行為的；

（四）違反財務管理辦法情節較輕的；

（五）違反信貸操作程序違規發放貸款情節較輕的；

（六）在廉潔自律上要求不嚴，存在輕微違紀或吃、拿、卡、要行為的；

（七）其他應當予以誡免的。

第十四條 中層管理人員出現下列情形之一但未造成嚴重后果的應予以通報批評：

（一）任期內對管轄范圍內發生的違反規章制度的行為排查不到位，不作認真處理、不及時向上級管理部門報告的；

（二）對各項規章制度不認真傳達貫徹組織實施，上有政策、下有對策，但未造成嚴重差錯事故的；

（三）本人違反內部各項規章的；

（四）參與、縱容、指使工作人員弄虛作假，不如實反映經營成果但情節輕微的；

（五）違反重大突發事件報告制度，對重大突發事件沒有及

時報告，處理不當，使事態擴大的；

（六）違反貸款管理辦法的；

（七）其他應當予以通報批評的。

第十五條

中層管理人員辭職（解聘）、誡免、通報由縣聯社按照相關程序組織實施，記入本人檔案。

第十六條 中層管理人員男年滿50周歲，女年滿45周歲，原則上應退下來。

第十七條 中層管理人員實行異地交流和親屬回避制度。中層管理人員在同一機構任職原則上不得超過六年；中層管理人員不得與其近親屬在同一機構工作。

第十八條 本辦法自下發之日起施行，以前所發文件凡與本辦法不一致的，均以本辦法為準。

第三篇：重慶農商行合規風險管理辦法滿分

重慶農商行合規風險管理辦法滿分題

1（判斷題）合規風險，是指因未遵循法律、規則和準則，而已經遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。錯

（判斷題）監管機構關于本行的監管意見或建議屬于重大合規風險事項。2.對

錯

對

錯

3.（判斷題）審計稽核部門應定期審計、評價合規性審查盡職情況。并將合規審查意見落實情況納入合規審計范圍，據以評價相關機構、業務條線、部門合規盡職情況。

對

錯

(多選題)合規管理部門作為協助高級管理層管理合規風險的部門，包括 4.A.支行合規管理部門

B.支行各條線部門合規管理崗 C.總行各條線部門合規管理崗 D.分理處合規管理崗 E.總行合規管理部

5.(多選題)本行合規考核的目的是

A.為各崗位員工薪資調增、職位變動、培訓與發展等人力資源工作提供有效的依據 B.促進合規風險管理部門與其他部門之間的交流，形成良好的溝通機制

C.將合規風險管理實施情況與本行戰略目標緊密結合起來，確保本行發展戰略快速平穩實現

D.提高本行合規風險管理水平

（判斷題）總行合規管理部負責全行的合規咨詢事項，包括支行的合規咨詢事項。6.對

錯

7.對法律、規則和準則的遵循情況進行的檢查。

對

錯

8.(單選題)合規管理部門負責合規問責的調查并提出問責建議，在職責范圍內實施批評教育。對涉及適當的經濟或行政處罰的應送交（）辦理。

A.保衛安全部門 B.人力資源部門 C.審計稽核部門 D.紀檢監察部門

(多選題)以下屬于重大合規風險事項的是（）。9.A.部門或機構主要負責人收到法紀追究、行政處罰的，內部員工違法犯罪的 B.因合規風險造成的訴訟案件 C.涉嫌洗錢案件

D.在經營活動中因存在的重大制度缺陷，已經或可能造成銀行資產損失10萬元以上的事項 E.因經營活動中發生違規事項，受到處罰損失在5萬元以上的事項

在對有關法律、法規的理解和適用等相關疑難問題提供合規咨詢意見時，10.（判斷題）應參照有關法律、法規，并聯系立法背景和立法原意，使咨詢意見盡可能符合立法本意。

對

錯

11.(單選題)人民銀行、銀監會等外部監管機構對本行合規管理工作進行檢查時，被檢查單位應在接受檢查（）個工作日內將《接受外部合規檢查報告表》報總行合規管理部。檢查結束后，應及時將《外部合規檢查結果報告表》報告總行合規管理部。

A.3 B.2 C.1 D.5

12.（判斷題）如果，合規管理部門認為法律、規則和準則的變動將導致本行內部規章制度存在合規風險的，應當立即向合規負責人書面匯報，并提出風險處置措施。對

錯

（判斷題）在工作中發現行內制度、操作規程與國家法律、規則和準則嚴重相違背的誠信舉報事項由13.對

錯

第四篇：農商行小微企業轉貸風險控制管理辦法

xx農村商業銀行小微企業 轉貸風險控制管理辦法（暫行）

第一章 總 則

第一條 為解決當前我行小微企業流動資金貸款業務中存在的過橋融資非正常還款問題（以下簡稱非正常還款問題），規范還款方式，著力提升小微企業金融服務能力，有效緩解小微企業貸款轉貸中“先還后貸”造成的資金周轉壓力，改進信貸管理，根據《流動資金貸款管理暫行辦法》（銀監會2012年第1號令）、《中國銀監會辦公廳關于創新小企業流動資金貸款還款方式的通知》（銀監辦發?2009?46號）及《省政府辦公廳關于開展小微企轉貸方式創新試點工作的意見》蘇政辦發?2014?36號的相關規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱流動資金貸款包括各類小微企業流動資金貸款。

第二章 細 則

第三條 對實際用于固定資產投資的存量流動資金貸款，符合國家產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了合法程序的項目，與借款人協商轉化為固定資產貸款，或簽署補充協議調整，并根據借款人預期現金流情況合理確定貸款期限，并實行“至少半年還本付息一次”；不符合固定資產貸款條件的，1 要比照固定資產貸款進行貸后管理，與企業協商簽訂按季或半年的還款計劃，逐步壓縮收回。

第四條 整貸整還、貸款期限與借款人現金流明顯不匹配的存量貸款，要重新進行流動資金需求調查，精確測算貸款需求額度，通過展期或重新貸款，合理確定貸款期限，使之與資金回籠周期相契合。

第五條 借款人出現臨時性周轉困難，但還款意愿和長期還款能力尚正常的，可給予一次展期或適度延長貸款期限，并轉入關注類。

第六條 借款人貸款不欠息，但經營狀況出現明顯惡化的，將此類非正常還款問題貸款歸入特別關注類貸款管理；已經停產、不配合機構處臵工作的借款人，必須調入不良貸款，并通過法律訴訟等方式進行清收。

第七條 對新發放的流動資金貸款，實行余額授信管理，定期根據借款企業的生產經營和管理能力的變化情況確定是否調整授信額度。借款人可在授信額度和期限內分次、循環取得流動資金貸款。

第八條 對還款意愿和還款能力良好的優質抵押類法人客戶，可實行貸款到期前1-2個月企業提交續貸申請，經審查符合續貸條件的只需歸還30%-50%的本金，剩余貸款可辦理轉貸手續，但期限不超過6個月。續貸條件符合但不限于以下條件：

1、基本戶開設在我行；

2、凈現金流量與經營活動凈現金流量為正值；

3、在我行日均存貸比不低于10%；

4、貨款歸行率不低于60%；

5、能提供經事務所審計的會計報表；

6、資產負債率在60%以下，盈利能力正常；

7、沒有涉及財產糾紛、訴訟等事項；

8、必須為借款人自有房地產抵押。

9、重新辦理有效財產抵押登記手續。

10、在其他銀行無貸款

第九條 流動資金貸款原則上應通過合同約定等方式明確要求獨家承貸或以銀團方式發放，并合理確定授信總額，嚴控多頭授信、超額授信。

第三章 罰 則

第十條 前臺調查部門應切實了解和控制流動資金貸款的實際用途，因調查不力導致將短期資金用于固定資產投資或短借長用，嚴肅追究調查、授信等相關人員責任；對借款企業可根據合同約定壓縮授信額度、提前收回貸款或執行加罰息等。

第五篇：農商行范文

尊敬的農商行領導：

六月香果業有限公司在貴行的大力扶持下，通過近一年的努力，公司已經取得驕人的業績，產、儲、銷達到了預期目標，經濟效益日益凸顯，已成為江華瑤族自治縣涉農企業的一面旗幟。

然而公司在加大投入建設冷鏈物流園的過程中，忽略了對公司財務工作的監管，9月28日貴行在對我公司貸后檢查中發現了我司財務制度不規范、不健全等問題，違背了《賬戶監管協議》，致使貸款資金回籠滯后，且公司資金流量處于較低水平，財會人員工作不主動，未能與貴行很好的溝通和交流。

鑒于上述問題，公司領導高度重視，公司董事會在9月30日立即召開專題會議，針對暴露出來的問題做出了整改意見：

1、加強對財務工作負責領導的工作監督，定期不定期聽取財務工作匯報，發現問題及時改進；

2、嚴格遵守銀行的《賬戶監管協議》，規范賬務處理，做到專款專用；

3、4、加強對應收賬款的管理，尤其是超市貨款的催收； 提高財會人員的綜合素質和業務水平，加強銀企聯系，緊密銀企關系。

我們希望通過這一次的整改，使我們的工作有所提高，同時也能得到貴行的諒解并一如既往地支持我公司的健康發展。

祝：貴行業務蒸蒸日上！

江華瑤族自治縣六月香果業有限公司2011-10-10