第一篇：租賃保理管理辦法

租賃保理業(yè)務(wù)管理辦法

2014-06-25 瀏覽次數(shù) 544

第一節(jié) 總 則

第一條 為加強對租賃保理業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風險，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《物權(quán)法》、《擔保法》、《金融租賃公司管理辦法》、《外商投資租賃業(yè)管理辦法》等法律法規(guī)，我行授信管理及國內(nèi)保理業(yè)務(wù)等相關(guān)制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱租賃保理業(yè)務(wù)，是將租賃業(yè)務(wù)與銀行保理結(jié)合起來的綜合性金融產(chǎn)品，是指在租賃機構(gòu)（即出租人）與承租人形成租賃關(guān)系的前提下，根據(jù)租賃保理合同的約定，租賃機構(gòu)將租賃合同項下應(yīng)收租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我行，我行作為債權(quán)人通過一定方式分期向承租人收取租金，并由我行向租賃機構(gòu)提供包括應(yīng)收租金融資、應(yīng)收租金管理、賬款收取以及壞帳擔保等在內(nèi)的綜合性金融服務(wù)。

第三條 租賃保理業(yè)務(wù)根據(jù)我行是否承擔壞帳擔保，分為有追索權(quán)租賃保理和無追索權(quán)租賃保理；根據(jù)租賃合同性質(zhì)不同，分為經(jīng)營租賃項下保理和融資租賃項下保理。

本辦法所指經(jīng)營租賃，系指出租人將租賃財產(chǎn)交付承租人使用、收益，并向承租人收取租金的業(yè)務(wù)。

本辦法所指融資租賃，系指出租人根據(jù)承租人對供貨人的選擇，從供貨人處購買租賃物，將租賃物出租給承租人，向承租人收取租金的交易活動。租賃期屆滿時承租人可以續(xù)租、留購或返還租賃物。售后回租屬于融資租賃的特殊形式，是承租人和供貨人為同一機構(gòu)的融資租賃方式。[1]

第四條 本辦法所稱租賃機構(gòu)是指經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準，可以開展租賃業(yè)務(wù)的機構(gòu)，包括金融租賃公司、外商投資租賃公司以及經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)的其它法人機構(gòu)等。

第五條 租賃保理在我行保理系統(tǒng)中進行具體操作，會計核算辦法按照國內(nèi)保理業(yè)務(wù)會計核算相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第六條 租賃保理業(yè)務(wù)特點及目標

（一）將租賃業(yè)務(wù)與我行的優(yōu)勢產(chǎn)品保理業(yè)務(wù)結(jié)合，擴大我行產(chǎn)品優(yōu)勢；

（二）通過將租賃機構(gòu)作為融資載體與操作平臺，向上游供貨商和下游承租人進行延伸，拓展優(yōu)勢客戶群體；

（三）解決租賃機構(gòu)和承租人資金來源問題，租賃機構(gòu)應(yīng)收租金可提前收取，解決資金難題；

（四）擴大設(shè)備供貨商（生產(chǎn)廠家）和租賃機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模；

（五）無追索權(quán)保理改善租賃機構(gòu)資產(chǎn)負債表，解決資本充足率問題；租賃業(yè)務(wù)能夠優(yōu)化承租人財務(wù)數(shù)據(jù)，并加速固定資產(chǎn)折舊；

（六）協(xié)助出租人應(yīng)收租金管理和催收工作，同時降低銀行融資風險。

第二節(jié) 租賃保理業(yè)務(wù)管理模式及部門分工

第七條 租賃保理業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理、集中操作的模式。租賃保理業(yè)務(wù)的管理主要涉及客戶部門（含對公和同業(yè)）、信貸審批部門、風險管理部門、同業(yè)機構(gòu)部門及貿(mào)易金融部門。

第八條 對公客戶部門負責租賃保理業(yè)務(wù)的市場拓展及營銷，目標客戶的選擇；按規(guī)定進行租賃保理業(yè)務(wù)授信前調(diào)查，準備客戶授信材料，落實授信前提條件；負責租賃保理業(yè)務(wù)貸后管理，負責跟蹤租賃機構(gòu)及承租人經(jīng)營情況；調(diào)查并落實貿(mào)易背景真實性等。

同業(yè)客戶部門負責對金融租賃機構(gòu)的關(guān)系維護拓展，授信資料收集及信用評估，租賃保理中涉及到的金融租賃機構(gòu)同業(yè)授信額度申報等。

第九條 信貸審批機構(gòu)負責按照我行統(tǒng)一授信管理及授信審批授權(quán)規(guī)定對租賃保理項下相關(guān)授信申請進行審批。

第十條 風險管理部負責對租賃保理業(yè)務(wù)風險控制情況進行監(jiān)督檢查。

第十一條 貿(mào)易金融部負責租賃保理產(chǎn)品的管理和具體操作。總、分行貿(mào)易金融部分工如下：

（一）總行貿(mào)易金融部是我行租賃保理業(yè)務(wù)的歸口管理部門，主要負責全行租賃保理業(yè)務(wù)發(fā)展的總體規(guī)劃，制訂和完善租賃保理業(yè)務(wù)規(guī)章制度，全行租賃保理業(yè)務(wù)操作方案的審批授權(quán)及審批、租賃保理產(chǎn)品研發(fā)推廣及業(yè)務(wù)培訓等。

（二）分行貿(mào)易金融部負責所轄地區(qū)租賃保理業(yè)務(wù)的歸口管理及操作，與客戶經(jīng)理平行作業(yè)，對轄內(nèi)租賃保理業(yè)務(wù)營銷提供技術(shù)支持；與客戶經(jīng)理共同設(shè)計租賃保理業(yè)務(wù)方案及授權(quán)內(nèi)的方案審批；負責租賃保理業(yè)務(wù)的日常操作，包括業(yè)務(wù)文件及材料的合規(guī)性審核等。

第十二條 租賃保理業(yè)務(wù)采取先審批業(yè)務(wù)操作方案，后報批授信額度的模式。其中，操作方案由總分行貿(mào)易金融部或受權(quán)的分行貿(mào)易金融部負責審批，授信審批由信貸審批部門負責。第十三條 為加強對租賃保理業(yè)務(wù)的風險管理與控制，我行對于租賃保理機構(gòu)的授信管理采取兩種模式：

（一）對于全國性銀行絕對控股的租賃機構(gòu)及自身財務(wù)實力與抗風險能力較強的租賃機構(gòu)，可以依據(jù)租賃機構(gòu)自身財務(wù)及經(jīng)營情況等，并根據(jù)租賃公司的性質(zhì)的不同（金融租賃或者非金融租賃），分別按照同業(yè)或?qū)谛殴芾硪?guī)定對其進行主體授信，并核定相應(yīng)的租賃保理融資額度；

（二）對于其他類型的租賃機構(gòu)項下租賃保理業(yè)務(wù)，應(yīng)對租賃機構(gòu)、承租人、租賃設(shè)備供應(yīng)商及租賃項目的綜合情況進行全面考察（包括但不限于對承租人的實力和項目本身還款前景的評估），著重根據(jù)債項評估結(jié)果，對租賃機構(gòu)核定相應(yīng)的專項租賃保理融資額度。

在無追索權(quán)租賃保理項下，實行租賃機構(gòu)及承租人雙額度管理模式。

第三節(jié) 租賃保理客戶選擇及市場定位

第十四條 申請租賃保理業(yè)務(wù)的租賃機構(gòu)應(yīng)符合以下條件：

（一）資產(chǎn)質(zhì)量好、風險控制能力強；

（二）市場定位明確，租賃業(yè)務(wù)穩(wěn)定并具有一定規(guī)模；

（三）具有開展租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)秀團隊、系統(tǒng)基礎(chǔ)，具有較完善的內(nèi)控體系；

（四）資信可靠、信譽良好，財務(wù)健全，無不良記錄；

（五）銀監(jiān)會監(jiān)管的金融租賃機構(gòu)資本充足率不低于8%，且業(yè)務(wù)范圍包括向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款；非金融租賃機構(gòu)風險資產(chǎn)(含擔保余額)不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍；

（六）持續(xù)滿足其他監(jiān)管要求，各項指標達標，無嚴重違規(guī)狀況發(fā)生；

（七）租賃業(yè)務(wù)開展正常，具有豐富的項目操作經(jīng)驗；

（八）符合我行規(guī)定的其他要求。

第十五條 承租人為企業(yè)法人的，應(yīng)滿足以下要求：

（一）具有企業(yè)法人資格，財務(wù)狀況良好、財務(wù)制度健全；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營正常，租賃資產(chǎn)具有明確用途，預(yù)計將產(chǎn)生穩(wěn)定的收益；

（三）有詳細的租賃計劃和還款計劃，還款資金具有充足的保障；

（四）與銀行往來信譽良好，無任何不良記錄；

（五）優(yōu)先支持電信類公司、三甲醫(yī)院、優(yōu)質(zhì)石化企業(yè)、電力行業(yè)、機械制造行業(yè)、大型印刷機構(gòu)、大型煤炭企業(yè)、大型航空/航運企業(yè)、大型金融機構(gòu)、國家行政機關(guān)等類型的承租人。

無追索權(quán)保理項下，承租人需為符合我行信貸投向政策要求的大中型企業(yè)。

第十六條 租賃保理業(yè)務(wù)項下租賃項目應(yīng)當能帶來穩(wěn)定的現(xiàn)金流量，并優(yōu)先支持技術(shù)先進、性能可靠，風險小、投資回報率高的項目。

如需供應(yīng)商回購租賃物，該供應(yīng)商應(yīng)該經(jīng)營穩(wěn)定、信譽良好、產(chǎn)品暢銷，現(xiàn)金流量充沛，具備相應(yīng)的回購實力。

第十七條 租賃物的選擇：

（一）電信通信設(shè)備、教育醫(yī)療設(shè)備、金融機構(gòu)運營設(shè)備；

（二）大型科研設(shè)備、檢驗檢測設(shè)備；

（三）大型生產(chǎn)設(shè)備、印刷設(shè)備；

（四）工程機械設(shè)備；

（五）大型交通運輸工具（如飛機、船舶）等；

（六）其他總行認可的租賃財產(chǎn)。

第十八條 租賃保理項下基礎(chǔ)交易及應(yīng)收租金債權(quán)必須符合如下要求：

（一）應(yīng)收租金債權(quán)具有可轉(zhuǎn)讓性，租賃合同中不含有禁止轉(zhuǎn)讓及提前中止條款；

（二）應(yīng)收租金債權(quán)在正常租賃業(yè)務(wù)中產(chǎn)生且屬租賃機構(gòu)所有；

（三）應(yīng)收租金債權(quán)尚未到期，未來分期實現(xiàn)，債權(quán)不存在任何權(quán)利瑕疵，未被租賃機構(gòu)質(zhì)押，未發(fā)生其他糾紛，未被第三人主張代位權(quán)等；

（四）租賃物未被用作抵押、質(zhì)押或其他形式的擔保，不存在任何權(quán)利瑕疵。

第十九條 售后回租的特殊要求

售后回租項下的供貨人與承租人為同一人，對于供貨人（承租人）的選擇必須符合本辦法第十五條的相關(guān)要求，授信過程中主要考察承租人即供貨人的資信狀況及項目未來收益情況，且需要滿足如下條件：

（一）租賃物為供貨人自有資產(chǎn)，不存在任何權(quán)利上的瑕疵；

（二）供貨人經(jīng)營正常、具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，未來租金償還具有完全保障；

（三）供貨人（承租人）與租賃機構(gòu)需簽署租賃物買賣合同及租賃合同；

（四）滿足我行規(guī)定的其他條件。

第四節(jié) 業(yè)務(wù)受理與調(diào)查

第二十條 租賃保理原則上由承租人注冊地分（支）行作為業(yè)務(wù)經(jīng)辦行。下列情況可以由租賃機構(gòu)所在地分行作為經(jīng)辦行：

（一）主要依據(jù)租賃機構(gòu)自身進行主體授信的項目，如銀行系租賃公司授信，可以由金融租賃公司注冊地或同業(yè)機構(gòu)部確認的分行作為經(jīng)辦行；

（二）工程機械等行業(yè)項下租賃物價值不高或承租人較為分散的租賃項目；

（三）其他經(jīng)總行認定的租賃項目。

第二十一條 業(yè)務(wù)經(jīng)辦行受理租賃保理業(yè)務(wù)，除要求租賃機構(gòu)和承租人提供我行授信管理要求的基本材料外，還應(yīng)提供以下資料：

(一)相關(guān)基礎(chǔ)交易協(xié)議，包括：租賃機構(gòu)擬與承租人簽訂或已經(jīng)簽訂的租賃合同文本；租賃機構(gòu)擬與供貨商簽訂或已經(jīng)簽訂的買賣合同文本；租賃機構(gòu)擬簽訂或已經(jīng)簽訂的其他與本次租賃有關(guān)的協(xié)議文本等；

(二)租賃物產(chǎn)權(quán)證明的相關(guān)文件；

(三)租賃項目可行性研究及未來收益分析情況；

(四)與租賃機構(gòu)融資風險控制措施有關(guān)的各項材料；

(五)我行要求的其他資料。

第二十二條 經(jīng)辦行應(yīng)主動參與買賣合同、租賃合同和其他協(xié)議文本中關(guān)鍵條款的制定，并對租賃機構(gòu)或其他方提供的合同進行認真的審查評估，規(guī)避易引起爭議的條款，確保我行對擬轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收租金債權(quán)具有完整的權(quán)利。

第五節(jié) 方案設(shè)計與風險控制措施

第二十三條 經(jīng)辦行敘做租賃保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)對租賃項目及方案進行全面評估，深入了解項目進展情況，測算項目將產(chǎn)生的收益狀況；認真分析融資中存在的風險因素，并采取相應(yīng)的風險控制措施。主要風險包括：承租人信用風險、承租人經(jīng)營風險；租賃機構(gòu)信用風險、租賃機構(gòu)經(jīng)營風險；市場風險、項目運營風險、法律風險等。

第二十四條 租賃保理業(yè)務(wù)下，租賃物原則上應(yīng)當設(shè)定抵押，我行為第一抵押權(quán)人；承租人或租賃機構(gòu)應(yīng)為租賃物投保相應(yīng)的保險，我行為被保險人。

第二十五條 租賃保理項下回款原則上應(yīng)付至我行保理專戶。如因特殊原因確無法付至保理專戶，則租賃機構(gòu)必須在我行開立保理監(jiān)管帳戶，并簽署《委托收款及資金質(zhì)押協(xié)議（適用于租賃保理）》（見附件1），由承租人將應(yīng)付租金付至該監(jiān)管帳戶。

第二十六條 租賃保理業(yè)務(wù)中，根據(jù)租賃機構(gòu)、承租人、租賃項目、供貨商以及融資風險度等因素的不同，可追加以下一項或多項風險防范措施：

（一）供貨商承諾租賃設(shè)備余值回購，并簽署《租賃保理回購承諾函》，即承租人無法支付租金時，供貨商以按約定計算的余值回購租賃設(shè)備，并以回購款償還租賃保理融資款項。在供貨商為租賃機構(gòu)母公司且租賃機構(gòu)資信一般時，原則上必須追加此措施；

（二）租賃機構(gòu)繳存融資額一定比例的保證金。原則上要求租賃機構(gòu)需繳納不低于融資金額5％的保證金；

（三）承租人繳存租賃物價值一定比例的保證金；

（四）承租人或租賃機構(gòu)將項目收費權(quán)質(zhì)押或者轉(zhuǎn)讓給我行，并由我行和租賃機構(gòu)共同對收費賬戶進行監(jiān)管；

（五）租賃機構(gòu)出具的租金發(fā)票正本通過我行交付承租人；

（六）其他擔保措施，如出租人或承租人提供其他保證、抵押、質(zhì)押措施等。

第二十七條 經(jīng)營機構(gòu)與分行貿(mào)易金融部產(chǎn)品經(jīng)理共同設(shè)計租賃保理業(yè)務(wù)操作方案，并將方案報總行貿(mào)易金融部或受權(quán)分行貿(mào)易金融部審批。

第二十八條業(yè)務(wù)方案審批通過后，授信審查審批部門應(yīng)審查租賃機構(gòu)或承租人的資信情況、財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、還款能力、融資用途、租賃項目的可行性、融資的各項風險控制措施以及擔保條件等，并由有權(quán)審批機構(gòu)對租賃機構(gòu)及/或承租人核定相應(yīng)的授信額度。

第六節(jié) 融資比例、期限及利率

第二十九條 經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)租賃保理性質(zhì)、租賃機構(gòu)、承租人和租賃項目的實際情況以及不同的租賃方式等因素，合理確定融資比例。融資比例原則上應(yīng)控制在應(yīng)收租金債權(quán)的80%（含）以下。

第三十條 租賃保理融資期限應(yīng)根據(jù)租賃機構(gòu)與承租人簽訂的《融資租賃合同》中所規(guī)定的租賃期限進行合理確定，融資期限原則上最長控制在3至5年，且不超過相關(guān)租賃合同規(guī)定的最后一筆租金的清償日。

第三十一條 租賃保理的融資利率參照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率標準執(zhí)行；保理費用按照國內(nèi)保理收費標準執(zhí)行。

第七節(jié) 保理操作與融資管理

第三十二條 無追索權(quán)租賃保理適用于租賃機構(gòu)具有改善財務(wù)報表需求的項目，我行無追索權(quán)地買入租賃項目項下的應(yīng)收租金債權(quán)。我行與租賃機構(gòu)簽署《國內(nèi)無追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)協(xié)議》

第三十三條 有追索權(quán)租賃保理是我行保留追索權(quán)，買入租賃項目項下的應(yīng)收租金債權(quán)的行為。我行與租賃機構(gòu)簽署《國內(nèi)有追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)協(xié)議》

第三十四條 經(jīng)有權(quán)審批機構(gòu)審批同意，經(jīng)辦分行須根據(jù)審批批復及操作方案要求落實如下條件后啟用額度：

（一）與租賃機構(gòu)、擔保人及相關(guān)當事人已經(jīng)簽署相關(guān)授信及業(yè)務(wù)合同；

（二）落實了風險控制的各項要求，并落實了相關(guān)抵（質(zhì)）押手續(xù)；

（三）按照我行要求進行投保，并提交保險合同及保單等保險文件正本（如需）；

（四）授信批復要求的其它條件。

第三十五條 敘做租賃保理融資前需要提交如下文件：

（一）租賃保理業(yè)務(wù)申請書

（二）租賃機構(gòu)（出租人）出具的租金發(fā)票（可視具體情況事后補交）；

（三）租賃物購買發(fā)票及支付憑證；

（四）已經(jīng)通知承租人應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，并由承租人簽章確認

（五）租賃機構(gòu)已在我行開了監(jiān)管賬戶并簽署了帳戶監(jiān)管協(xié)議（如需）；

（六）與供貨商或者其他第三方簽訂商品回購協(xié)議或由其出具回購承諾函（如需）；

（七）租賃機構(gòu)已與供貨商簽訂的合法有效的買賣合同；

（八）租賃機構(gòu)已與承租人簽訂的合法有效的租賃合同；

（九）租賃設(shè)備已經(jīng)到貨并安裝完畢，并提交承租人接收證明及/或驗收單；

（十）承租人已按照約定交付首付款、保證金、租前息等款項，并提供相應(yīng)證明文件（如需）；

（十一）租金開始按時支付，并無欠款情形，并提交買賣雙方對賬單（如需）；

（十二）我行要求的其他文件。

經(jīng)辦分行在第一次融資前必須在租賃合同正本上加注“光大銀行 分行已提供融資”字樣。

第三十六條 租賃保理項下發(fā)票原則上應(yīng)按照每期應(yīng)收租金明細逐筆錄入保理系統(tǒng)。

第八節(jié) 授信后管理

第三十七條 帳戶管理

（1）如果租賃保理項下約定繳存保證金的，租賃機構(gòu)或承租人應(yīng)按約定的日期和金額向監(jiān)管賬戶存入足額的保證金。如發(fā)生保理協(xié)議約定的反轉(zhuǎn)讓情形，或者承租人不能按時償付租金，則我行有權(quán)直接扣劃保證金帳戶內(nèi)的資金。扣劃保證金后，租金機構(gòu)或承租人應(yīng)及時補足保證金。

（2承租人通過向其他第三方收費償還租金的，應(yīng)在我行開立收費監(jiān)管賬戶。第三方支付的費用應(yīng)進入收費賬戶，并由開戶行定期向承租人監(jiān)管賬戶劃撥。劃入的款項不足以支付當期租金的，承租人應(yīng)在租賃還款日前補足。

（3）在每個應(yīng)收租金到期日，經(jīng)辦行直接從保理專戶或者租賃機構(gòu)監(jiān)管賬戶中扣劃款項。

第三十八條 在應(yīng)收租賃款到期前，經(jīng)辦分行視具體情況，及時打印付款提示函，并發(fā)送承租人提示其按時還款。

第三十九條 經(jīng)辦行應(yīng)按照授信后管理要求對租賃機構(gòu)、承租人、擔保人以及回購承諾方進行定期檢查和管理,及時分析租賃機構(gòu)、承租人及相關(guān)當事人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況，承租人的租金償付能力以及抵（質(zhì)）押物的保管和價值變化情況等。

第四十條 經(jīng)辦行應(yīng)定期跟蹤租賃項目及租賃設(shè)備的運行使用情況，并出具相應(yīng)的檢查報告。對于租賃設(shè)備具有潛在的風險或其他足以危害租賃設(shè)備價值的隱患時，應(yīng)要求租賃機構(gòu)或承租人立即采取必要措施消除危險，以保障我行信貸資產(chǎn)安全。

第四十一條 經(jīng)辦行在管理和檢查中如發(fā)現(xiàn)租賃機構(gòu)或承租人財務(wù)和經(jīng)營狀況惡化，不符合我行風險控制的要求，或發(fā)生不利于我行的重大事項，則應(yīng)立即采取必要措施，如要求回購承諾方履行回購責任、扣劃保證金、行使擔保權(quán)利等以保障我行權(quán)益。

第九節(jié) 附 則

第四十二條 本辦法由總行貿(mào)易金融部負責解釋和修訂。第四十三條 本辦法中關(guān)于租賃保理操作和管理的未盡事宜，參照中國光大銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)基本規(guī)定的相關(guān)要求執(zhí)行。

第四十四條 經(jīng)辦行可以根據(jù)租賃保理項目具體情況對本辦法中的相關(guān)法律文件進行調(diào)整，并按照法律審查授權(quán)管理規(guī)定履行相應(yīng)報批手續(xù)。

第四十五條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

第二篇：中國銀行租賃保理業(yè)務(wù)管理辦法

租賃保理業(yè)務(wù)管理辦法

（2010年版）

第一章 總則

第一條 為促進、規(guī)范我行租賃保理業(yè)務(wù)發(fā)展，依照《中國銀行業(yè)保理業(yè)務(wù)規(guī)范》、《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)基本規(guī)定》及我行有關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法中的租賃保理業(yè)務(wù)是指出租人將對承租人的應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓給我行，由我行為出租人提供的保理服務(wù)，包括融資、賬款管理、賬款催收、信用風險擔保等在內(nèi)的綜合性金融服務(wù)。

第三條 租賃保理業(yè)務(wù)屬我行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)范疇，根據(jù)對出租人是否有追索權(quán)，劃分為有追索權(quán)租賃保理和無追索權(quán)租賃保理兩類。

第四條 敘做租賃保理業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循以下原則：

（一）遵守國家法律、法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定。

（二）遵守我行有關(guān)授信管理方針、政策，符合我行直接向承租人/出租人發(fā)放授信的有關(guān)準入和風險控制的規(guī)定，對承租人/出租人和擔保人的授信遵循統(tǒng)一授信原則，并應(yīng)加強風險管理和內(nèi)部控制。

（三）符合收益和風險相匹配的原則，在有效防范風險的前提下，有利于提高我行綜合收益。

（四）符合資產(chǎn)組合管理要求，有利于我行拓展業(yè)務(wù)范圍，擴大客戶基礎(chǔ)，增強資產(chǎn)流動性，調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。

第五條 各分行敘做租賃保理業(yè)務(wù)，應(yīng)逐筆報批總行。第二章 對租賃業(yè)務(wù)及各當事方的要求

第六條 租賃業(yè)務(wù)與租賃合同

（一）租賃業(yè)務(wù)可分為融資租賃、經(jīng)營租賃。融資租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風險和報酬的租賃1。經(jīng)營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃業(yè)務(wù)。

（二）租賃業(yè)務(wù)應(yīng)結(jié)構(gòu)清晰,租賃合同、應(yīng)收租金債權(quán)合法有效。

（三）租賃合同應(yīng)規(guī)定租賃物的名稱、數(shù)量、用途、租金數(shù)額、租賃期限、租賃方式、維修保養(yǎng)責任的承擔等基本事項。

（四）租賃合同無應(yīng)收租金限制或禁止轉(zhuǎn)讓條款，如存在限制或禁止轉(zhuǎn)讓條款，敘做租賃保理業(yè)務(wù)前，租賃合同各方應(yīng)對相關(guān)條款進行修改。

（五）應(yīng)根據(jù)租賃物的特性確定租賃期限是否合理。租賃保理業(yè)務(wù)期限應(yīng)與租賃期限相匹配，通常不超過五年（含），且不超過相關(guān)租賃合同所規(guī)定的最后一筆租金的清償日。

（六）出租人和承租人非關(guān)聯(lián)企業(yè)。第七條 租賃物

（一）租賃保理業(yè)務(wù)涉及的租賃物應(yīng)是按照我國法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等可以用于租賃的標的物。融資租賃項下涉及固定資產(chǎn)投資的，還應(yīng)符合國家固定資產(chǎn)投資管理相關(guān)規(guī)定，并已獲得相應(yīng)的審批或核準。

（二）租賃物權(quán)屬清晰無瑕疵。

1自財政部《企業(yè)會計準則第21號－租賃》

（三）在敘做租賃保理業(yè)務(wù)時，未在租賃物上為任何第三人設(shè)定抵質(zhì)押或其他優(yōu)先受償權(quán)，不存在第三人主張權(quán)利或其他法律糾紛的情形。

（四）租賃物應(yīng)為承租人日常經(jīng)營所需的設(shè)備、資產(chǎn)等，包括機械設(shè)備、交通工具等，具體要求如下：

1．國際、國內(nèi)知名品牌或市場認可度較高。2．市場價值相對穩(wěn)定，殘值較高。3．二手市場較為活躍，易于變現(xiàn)。

（五）租賃物價值是確定租賃保理融資金額的基礎(chǔ)，應(yīng)根據(jù)出租人購買租賃物時取得的稅務(wù)發(fā)票金額（扣減計提折舊（如有））；或敘做租賃保理業(yè)務(wù)時經(jīng)我行認可的第三方專業(yè)機構(gòu)評估價值，核定融資金額上限（如兩者同時存在，采用就低原則）。

對于價值較高的租賃物，原則上應(yīng)通過經(jīng)我行認可的第三方專業(yè)機構(gòu)進行評估。具體確定價值時，應(yīng)按經(jīng)我行認可的第三方專業(yè)評估價值及購買租賃物時取得的稅務(wù)發(fā)票金額（扣減計提折舊（如有）），采用就低原則確定。

第三方專業(yè)機構(gòu)的管理遵照我行《銀行外聘評估機構(gòu)管理辦法（2008年版）》及總行其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（六）出租人應(yīng)將租賃物抵押我行（經(jīng)營租賃除外）。

（七）針對租賃物的投保，保險項下權(quán)益應(yīng)轉(zhuǎn)讓我行。無追索權(quán)租賃保理項下，對于價值較高、租賃期限較長的租賃物，應(yīng)對租賃物投保，并將保險項下權(quán)益轉(zhuǎn)讓我行。第八條 出租人

（一）根據(jù)審批機構(gòu)不同，租賃公司由銀監(jiān)會或商務(wù)部分別批準設(shè)立。

其中，金融租賃公司應(yīng)滿足以下條件：公司的設(shè)立和運營符合《金融租賃公司管理辦法》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2007年第1號）規(guī)定，包括但不限于最低注冊資本為1億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，注冊資本為實繳貨幣資本；資本凈額不得低于風險加權(quán)資產(chǎn)的8％等。

商務(wù)系租賃公司應(yīng)滿足以下條件：內(nèi)資租賃公司的設(shè)立和運營符合《商務(wù)部、國家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（商建發(fā)[2004]第560號）等監(jiān)管規(guī)定，包括但不限于最低注冊資本為4000萬元人民幣、風險資產(chǎn)（含擔保余額）不得超過資本總額的10倍等。外資租賃公司的設(shè)立和運營符合《外商投資租賃業(yè)管理辦法》（商務(wù)部令2005年第5號）規(guī)定，包括但不限于外商投資融資租賃公司的最低注冊資本應(yīng)達到1000萬美元或等值的自由兌換貨幣、風險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)總額的10倍等。

（二）出租人對租賃物擁有完整、合法、有效的所有權(quán)，可提供相對應(yīng)的銷售合同、發(fā)票或權(quán)屬證明等足以確定權(quán)屬關(guān)系的單據(jù)或文件。

（三）對應(yīng)收租金的轉(zhuǎn)讓，出租人對承租人及其擔保人負有通知義務(wù)。

第九條 承租人

（一）承租人應(yīng)符合我行關(guān)于相關(guān)行業(yè)借款人的準入規(guī)定，在我行的存量授信五級分類為正常。

（二）承租人在所處行業(yè)或地區(qū)具有主導優(yōu)勢或較強競爭優(yōu)勢，符合國家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定和我行相關(guān)行業(yè)授信政策的要求。

（三）承租人應(yīng)依法合規(guī)經(jīng)營，信用狀況良好，沒有信貸違約、逃廢銀行債務(wù)等不良記錄。

（四）承租人應(yīng)具有與租賃期限相匹配的現(xiàn)金流，有能力、有意愿按期支付租金。

第十條 承租人的擔保人（如有，下同）

（一）擔保人應(yīng)符合我行關(guān)于相關(guān)行業(yè)借款人的準入規(guī)定及保證擔保管理規(guī)定，在我行的存量授信五級分類為正常，敘做租賃保理業(yè)務(wù)時，租賃合同項下的擔保權(quán)利應(yīng)轉(zhuǎn)至我行。

（二）擔保人應(yīng)依法合規(guī)經(jīng)營，信用狀況良好，沒有信貸違約、逃廢銀行債務(wù)等不良記錄。

（三）擔保人有意愿、有能力履行擔保責任，并提供我行認可的連帶責任保證。

第三章 授信管理

第十一條 經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)適合敘做有追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)，我行應(yīng)占用出租人的授信額度，并應(yīng)重點關(guān)注出租人的經(jīng)營和財務(wù)狀況，同時也需關(guān)注承租人的經(jīng)營和信用情況等。

經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)原則上不適合敘做無追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)。第十二條 融資租賃業(yè)務(wù)適合敘做無追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)，我行 應(yīng)占用承租人的授信額度，承擔承租人的信用風險，并應(yīng)重點關(guān)注承租人的經(jīng)營和信用狀況，同時也需關(guān)注出租人的經(jīng)營情況及履約能力等。

融資租賃業(yè)務(wù)敘做有追索權(quán)租賃保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)重點考察出租人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況和履約能力，同時需關(guān)注承租人的經(jīng)營和信用狀況等，謹慎敘做。

第十三條 租賃保理業(yè)務(wù)應(yīng)占用專項授信額度，風險系數(shù)為1。第十四條 租賃保理業(yè)務(wù)項下客戶不納入“特定客戶”范圍，租賃保理業(yè)務(wù)項下的授信審批執(zhí)行“三位一體”的流程，其中一年期以上（不含）的適用單筆中長期授信審批權(quán)限。

第四章 業(yè)務(wù)流程

第十五條 業(yè)務(wù)申請 出租人應(yīng)提交以下申請材料：

（一）包括但不限于出租人的相關(guān)資質(zhì)證明、經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、近三年財務(wù)報表等。

（二）承租人及其擔保人經(jīng)過年檢的法人營業(yè)執(zhí)照、近三年財務(wù)報表等。

（三）出租人與承租人簽訂的租賃合同、租金支付表。

（四）租賃保理業(yè)務(wù)額度申請書（附件一）和租賃保理業(yè)務(wù)融資申請書（附件二）。

（五）租賃物所有權(quán)證明。

（六）出租人購買租賃物取得的稅務(wù)發(fā)票或第三方專業(yè)機構(gòu)出具的租賃物價值評估報告。

（七）擔保合同（如有）。

（八）保險項下權(quán)益轉(zhuǎn)讓至我行的相關(guān)單據(jù)或文件（如有）。

（九）無追索權(quán)租賃保理項下，承租人應(yīng)出具對租賃物的質(zhì)量、交付無異議聲明；或擔保人出具聲明，放棄以租賃合同爭議抗辯保理合同的權(quán)利。

（十）其他相關(guān)材料。第十六條 業(yè)務(wù)審核

（一）經(jīng)辦行應(yīng)注意考察出租人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租金的主要目的，關(guān)注和防范較大規(guī)模應(yīng)收租金轉(zhuǎn)讓可能帶來的風險。

（二）經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)客戶需求確定業(yè)務(wù)方案，參照《租賃保理業(yè)務(wù)協(xié)議（參考文本）》（附件三），確定具體協(xié)議內(nèi)容。

第十七條 報批總行

（一）業(yè)務(wù)基礎(chǔ)材料，包括租賃業(yè)務(wù)各方的背景情況、所在行業(yè)發(fā)展分析、與我行往來情況、主要業(yè)務(wù)需求等；

（二）具體業(yè)務(wù)方案，包括具體業(yè)務(wù)流程、方案、業(yè)務(wù)風險分析、風險防范措施、預(yù)期收益分析等；

（三）授信額度審批文件；

（四）租賃合同；

（五）經(jīng)辦行法律合規(guī)部門審核（如需）的租賃保理業(yè)務(wù)協(xié)議文 本；

（六）其他材料。

第六章 附則

第十八條 本辦法適用于總行本部及境內(nèi)分行，自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第十九條

本辦法由總行公司金融總部負責解釋。

第三篇：租賃保理合同

附件2： 編號：

應(yīng)收租賃款保理業(yè)務(wù)協(xié)議 [有追索權(quán)/無追索權(quán)]

融資申請人（甲方）：xxxx有限公司 保理銀行（乙方）：

鑒于：甲方作為出租人以其與承租人之間形成的應(yīng)收租賃款，向乙方申請辦理 無追索權(quán) [有追索權(quán)/無追索權(quán)]應(yīng)收租賃款保理業(yè)務(wù)。為明確責任，恪守信用，根據(jù)《中華人民共和國合同法》及有關(guān)法律、法規(guī)，甲、乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。

第一條 有關(guān)用語定義

1.1 除本協(xié)議另有規(guī)定外，本協(xié)議中下列有關(guān)用語的定義是：

1.1.1 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其在租賃合同項下未到期的應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方受讓甲方未到期應(yīng)收租賃款債權(quán)，若承租人在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收租賃款，乙方有權(quán)按照本協(xié)議約定向甲方追索未償款項。

1.1.2 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其在租賃合同項下未到期的應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方受讓甲方未到期應(yīng)收租賃款債權(quán)，若承租人因資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收租賃款，乙方無權(quán)向甲方追索未償款項。

1.1.3 租賃合同：指甲方與承租人簽訂的合法、有效成立并生效，且不存在爭議的產(chǎn)生本協(xié)議項下所對應(yīng)應(yīng)收租賃款的售后回租合同。

1.1.4 承租人：租賃合同中的承租人，也即租賃合同項下應(yīng)收租賃款的付款人。

1.1.5 應(yīng)收租賃款：指甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的其與承租人在真實、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的唯

一、具體、特定和排他的無爭議合法債權(quán)以及行使、保全該債權(quán)的所有相關(guān)權(quán)益。

/ 17

1.1.6 應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓金額：指甲方將基于租賃合同產(chǎn)生的，應(yīng)由承租人支付但尚未償付給甲方的應(yīng)收租賃款，根據(jù)本協(xié)議的約定轉(zhuǎn)讓給乙方的數(shù)額。

1.1.7 保理融資金額：指本協(xié)議項下《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》中的保理融資金額之和。

1.1.8 保理余款：指乙方實際收回的應(yīng)收租賃款扣除融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用后的剩余資金。

1.1.9 保理賬戶：指甲方根據(jù)本協(xié)議在乙方開立的用于應(yīng)收租賃款回收、保理融資本息扣劃、保理余款支付的專門賬戶，是收取本協(xié)議項下應(yīng)收租賃款的唯一合法賬戶。

1.1.10 保理業(yè)務(wù)手續(xù)費：指乙方按照本協(xié)議的約定，向甲方提供融資及咨詢顧問、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收租賃款管理等綜合性金融服務(wù),而有權(quán)向甲方收取的費用。

第二條 甲方的陳述和保證

2.1 甲方系依法成立的法人（或是經(jīng)法人合法授權(quán)的分支機構(gòu)），現(xiàn)持有有效營業(yè)執(zhí)照，并依法擁有其資產(chǎn)，合法經(jīng)營其業(yè)務(wù)。

2.2 甲方具有履行本協(xié)議項下權(quán)利和義務(wù)的能力。

2.3 本協(xié)議的簽署和執(zhí)行不會與甲方必須遵守的法律和行政法規(guī)相違背或抵觸；執(zhí)行本協(xié)議不會引起甲方違反其所應(yīng)遵守的其他合同以及批準其成立的文件和公司章程。

2.4 甲方向乙方提供的所有資料都是真實、準確、完整而沒有任何隱瞞，不存在任何未向乙方披露的重大債務(wù)或或有債務(wù)。

2.5 甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收租賃款賴以產(chǎn)生的租賃合同及所對應(yīng)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系真實、合法、有效，沒有爭議。

/ 17

2.6 甲方與承租人訂立的租賃合同中不含有任何限制應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓的條款。

2.7 甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的應(yīng)收租賃款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，甲方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)。

2.8 在本協(xié)議生效時，沒有針對甲方提出的或懸而未決的、可能會對其履行本協(xié)議項下義務(wù)構(gòu)成任何形式的實質(zhì)性不利影響的訴訟、仲裁或其他潛在的重大糾紛。

2.9 提供給乙方的最新財務(wù)報表是根據(jù)中國適用法律和條例以及會計準則編制的，完整、真實、公正地反映了甲方在有關(guān)財務(wù)時期結(jié)束時的財務(wù)狀況及業(yè)績。從該財務(wù)報表日期后，甲方的業(yè)務(wù)或財務(wù)狀況并無不利的實質(zhì)性變化。

2.10 本協(xié)議項下融資用途為向承租人支付設(shè)備購買價款。未經(jīng)乙方書面同意，甲方不得將融資款項挪作他用。

第三條 乙方的陳述及保證

3.1 甲方具有履行本協(xié)議項下權(quán)利和義務(wù)的能力。3.2 依據(jù)本協(xié)議約定按時足額向甲方支付轉(zhuǎn)讓款。

3.3 除非法律法規(guī)另有規(guī)定外，乙方應(yīng)對在本合同履行過程中知悉的甲方生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況等方面的信息或資料保密。

第四條 保理融資金額和期限

4.1 甲方將應(yīng)收租賃款債權(quán)及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓乙方，乙方審查確認后，按照本協(xié)議項下《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》中對應(yīng)的保理融資金額之和，給予甲方總額為人民幣 元（大寫 元整）的保理融資（大小寫不一致時，以大寫為準，下同）。（轉(zhuǎn)讓日以及轉(zhuǎn)讓價款金額詳見本合同附件1。）

4.2 乙方給予甲方的每筆應(yīng)收租賃款對應(yīng)的保理融資期限自融資發(fā)放日

/ 17

起至甲乙雙方約定的融資到期日止，具體見《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》。

4.3 乙方向甲方支付轉(zhuǎn)讓款 乙方將轉(zhuǎn)讓款劃入甲方以下賬戶：

帳戶名稱: 帳號: 開戶銀行:

4.4 若甲方在申請保理融資前尚未全額支付租賃物貨款，保理融資款項中與甲方尚未支付的租賃物貨款相應(yīng)的部分，由乙方直接支付至供貨商以下賬戶：

帳戶名稱: 帳號: 開戶銀行:

第五條 保理融資利率、利息和費用

5.1 本協(xié)議項下保理融資利率見《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》。5.2 融資利率按 5.2.2 項確定：

5.2.1 融資利率按融資發(fā)放日前一工作日公布的三個月Shibor加 個基點（BP）執(zhí)行（年利率 %或月利率

‰）。

5.2.2 融資利率以基準利率加浮動幅度確定，其中基準利率為融資發(fā)放日按照本協(xié)議第4.2條所約定的融資期限適用的中國人民銀行公布的同期限同檔次人民幣貸款利率，浮動幅度為（上/下）浮 %。

5.3 甲方未按本協(xié)議約定履行回購義務(wù)的，逾期回購部分仍適用上述利率確定方式。

5.4 以5.2.2約定方式確定融資利率的，如融資期間遇中國人民銀行調(diào)

/ 17

整貸款基準利率，則甲方將根據(jù)租賃合同的相關(guān)約定調(diào)整未償還租金支付表。

無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下，如甲乙雙方以5.2.2約定方式確定融資利率的，《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》中尚未到期的應(yīng)收租賃款對應(yīng)的保理融資金額不予調(diào)整。

第六條 應(yīng)收租賃款的回收

6.1 本協(xié)議項下的應(yīng)收租賃款可采取以下 方式回收： 6.1.1 乙方自行負責管理和回收。

6.1.2 由甲方作為乙方的代理人，負責督促承租人按租賃合同的約定及時支付應(yīng)收租賃款，并負責督促承租人按乙方的要求及時將應(yīng)收租賃款存入保理賬戶。

6.2 甲方在乙方開立賬號為 的保理賬戶（下同）用于收取相應(yīng)應(yīng)收租賃款以及扣劃保理融資本息，未經(jīng)乙方同意，甲方不得自行從該賬戶支取任何款項，也不發(fā)出從該賬戶支付任何款項的指令。該賬戶不得開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。

6.3 甲方授權(quán)乙方對保理賬戶進行日常監(jiān)管，包括但不限于對該賬戶的資金收入和支出情況進行了解和記錄，且須配合乙方對到賬的款項進行逐筆核對。

6.4 在本協(xié)議約定的融資到期之日，或融資對應(yīng)的租賃款提前到賬的，乙方有權(quán)直接從保理賬戶中劃扣融資本息及相關(guān)費用。

6.5 融資到期日保理賬戶中的金額不能足額支付其所對應(yīng)的保理融資本息的，乙方有權(quán)從甲方在xxxxxxxxxxxxxxxx及其分支機構(gòu)的任何賬戶中扣收相應(yīng)款項以清償全部融資本息及其他應(yīng)付費用。無追索權(quán)保理不執(zhí)行本條規(guī)定。

6.6 乙方收到承租人全額付款后，應(yīng)與應(yīng)收租賃款對應(yīng)的融資逐筆勾對，確認無誤的，該筆應(yīng)收租賃款對應(yīng)的融資從《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》內(nèi)勾銷，5 / 17

如有保理余款的，乙方應(yīng)及時將保理余款給付甲方。

6.7 本協(xié)議項下的應(yīng)收租賃款采取6.1.2方式回收時，乙方委托甲方進行租金收付、租后管理。

6.7.1 租金收付的委托管理。

6.7.1.1乙方委托甲方向承租人收取租金，并由甲方向承租人開具租金發(fā)票。承租人的還款時間及應(yīng)還款金額如本合同附件3所示。

6.7.1.2 除非發(fā)生不可抗力事件，否則，甲方應(yīng)在收到應(yīng)收租賃賬款后第二個工作日內(nèi)將該等應(yīng)收租賃賬款劃付至乙方。若甲方遲延支付應(yīng)收租賃賬款的，應(yīng)向乙方支付日萬分之五的滯納金，若甲方遲延支付超過一個月的，乙方有權(quán)提前終止本合同，并要求甲方將剩余應(yīng)收賬款予以回購。

6.7.2 租后管理的委托

6.7.2.1 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓后，乙方委托甲方繼續(xù)行使租賃合同項下檢查租賃物及承租人狀況等權(quán)利，甲方并應(yīng)將依據(jù)租賃合同規(guī)定獲得的承租人財務(wù)報告、審計報告、租賃設(shè)備的使用、維護、保養(yǎng)記錄報告以及其他承租人的書面通知及時轉(zhuǎn)交乙方。

6.7.2.2 租賃期限內(nèi)，如遇中國人民銀行貸款基準利率調(diào)整而導致租金需要調(diào)整的，甲方負責調(diào)息計算并與乙方核實后通知承租人租金調(diào)整事宜，包括向承租人發(fā)出《租金調(diào)整通知書》。

6.7.2.3 租賃期限屆滿，由甲方負責辦理租賃設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)移至承租人的相關(guān)手續(xù)。

第七條 應(yīng)收租賃款回購條件、方式及程序

7.1 由于甲方的虛假陳述或保證，對本協(xié)議項下應(yīng)收租賃款的償還產(chǎn)生不利影響的，甲方應(yīng)按照乙方通知事項進行回購。

/ 17

7.2 除7.1規(guī)定外，對符合下列條件的有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知進行回購：

7.2.1 因甲方未履行租賃合同的義務(wù)致使承租人對本協(xié)議項下應(yīng)收租賃款的償還提出異議，進而拒付或少付的應(yīng)收租賃款。

7.2.2 保理融資到期日，乙方未收到承租人付款，或承租人付款金額不足以償付融資本金、融資利息、罰息及有關(guān)費用。

7.2.3 構(gòu)成本協(xié)議第九條約定的違約行為，被乙方宣布到期的應(yīng)收租賃款。7.2.4 本協(xié)議約定的甲方應(yīng)進行回購的其他情形。

7.3 除7.1規(guī)定外，對符合下列條件的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，甲方也應(yīng)按照乙方通知事項進行回購：

7.3.1 因甲方未履行租賃合同的義務(wù)致使承租人對本協(xié)議項下應(yīng)收租賃款的償還提出異議，進而拒付或少付的應(yīng)收租賃款。

7.3.2 甲方與承租人或甲方與其他債務(wù)人發(fā)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的糾紛）、債務(wù)糾紛，并且上述糾紛的責任方為甲方，從而導致承租人未能在協(xié)議規(guī)定的期限內(nèi)向乙方支付的應(yīng)收租賃款。

7.3.3 其他因甲方的原因?qū)е鲁凶馊司芨痘蛏俑兜膽?yīng)收租賃款。7.3.4 本協(xié)議簽訂后，乙方發(fā)現(xiàn)辦理無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收租賃款不符合本協(xié)議約定的條件。

7.3.5 本協(xié)議約定的甲方應(yīng)進行回購的其他情形。

7.4甲方接到乙方要求其回購應(yīng)收租賃款的書面通知后5個工作日內(nèi)，按照乙方通知要求對《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》中未收回的應(yīng)收租賃款進行回購；甲方全額回購的，乙方與甲方簽署有關(guān)確認應(yīng)收租賃款回購的書面文件，并在款項到賬后，本協(xié)議終止。

/ 17

第八條 甲方的權(quán)利和義務(wù)

8.1 甲方在本協(xié)議中行使以下權(quán)利，履行以下義務(wù): 8.1.1 甲方有權(quán)要求乙方按本協(xié)議約定提供融資。

8.1.2 甲方應(yīng)在租賃合同中與承租人約定，自租賃合同生效之日起，承租人支付應(yīng)收租賃款的義務(wù)為絕對的和無條件的，并不因任何原因被影響或扣減，包括但不限于承租人無法使用租賃物、租賃物滅失或毀損等。

8.1.3 甲方應(yīng)根據(jù)租賃合同的約定將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事項書面通知承租人（通知書格式見本合同附件2）。

8.1.4 甲方或甲方根據(jù)承租人申請需在融資到期前變更或提前終止租賃合同的，必須事先征得乙方同意,除非甲方將回購《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓明細表》中未償還的應(yīng)收租賃款。

8.1.5 甲方應(yīng)按本協(xié)議約定支付保理業(yè)務(wù)手續(xù)費、保理融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，并按本協(xié)議約定履行回購義務(wù)。

8.1.6 甲方應(yīng)與承租人約定應(yīng)收租賃款回款由承租人以匯款等方式直接劃入保理賬戶，對于使用票據(jù)等結(jié)算方式確實不能直接劃入保理賬戶的，甲方應(yīng)當確保收到款項后及時劃入保理賬戶。

8.1.7 甲方應(yīng)積極配合乙方對其有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)情況的調(diào)查、了解，并按乙方要求及時提供會計、財務(wù)報表等資料。

8.1.8 甲方應(yīng)在乙方對承租人采取的收款措施或訴訟中提供必要的協(xié)助。8.1.9若融資期內(nèi)承租人發(fā)生下列事件，甲方應(yīng)在收到承租人關(guān)于下列事件的通知后5個工作日內(nèi)通知乙方，并向乙方提供事件的有關(guān)資料：

● 發(fā)生任何租賃合同項下違約事件；

● 預(yù)期中的租賃合同項下違約事件或可能發(fā)生的將對乙方在本協(xié)議項下的 8 / 17

權(quán)益造成侵害的任何事件；

● 涉及被任何債權(quán)人索償總額超過人民幣 萬元或等值的其他貨幣的訴訟、仲裁或任何形式的索賠；

● 變更企業(yè)名稱、住所、注冊資本、經(jīng)營范圍、公司類型，修改公司章程，股份制改造、承包、租賃、合并、分立、聯(lián)營、與外商合資或合作，在財務(wù)方面發(fā)生重大變化或股權(quán)變動及其他重大事項。

8.1.10 若承租人或任意第三方對甲方的應(yīng)收租賃款提供了任何形式的擔保，甲方應(yīng)一并轉(zhuǎn)讓給乙方；

8.1.11 除應(yīng)收租賃款及相關(guān)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給乙方外，甲方應(yīng)繼續(xù)履行租賃合同項下的其他所有義務(wù)。

8.1.12 本協(xié)議生效后，甲方不得簽署任何足以損害本協(xié)議項下乙方利益的協(xié)議或文件，或從事任何足以損害乙方利益的事項。

8.2 除8.1規(guī)定外,甲方對有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下融資承擔最終償還責任，無論何種原因致使甲方不能及時、足額收回應(yīng)收租賃款，均不影響乙方對甲方行使并實現(xiàn)追索權(quán)。

第九條 乙方的權(quán)利和義務(wù)

9.1 乙方在本協(xié)議中行使以下權(quán)利,履行以下義務(wù): 9.1.1 自本協(xié)議生效之日起，應(yīng)收租賃款債權(quán)轉(zhuǎn)移至乙方,乙方享有與該應(yīng)收租賃款債權(quán)有關(guān)的所有權(quán)利。

9.1.2 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)下，若乙方認為必要，甲方須按乙方要求，向乙方提供合法、足值、有效的擔保，并與乙方另行簽訂擔保合同。

9.1.3 在乙方未足額收回保理融資本息及相關(guān)費用前，乙方有權(quán)直接從保理賬戶中扣劃融資本息、逾期罰息、保理業(yè)務(wù)手續(xù)費以及其他費用。

/ 17

9.1.4 若發(fā)生甲方應(yīng)回購而未予回購的事宜，乙方有權(quán)行使抵銷權(quán)和追索權(quán)，即從甲方開立在中國**銀行及其分支機構(gòu)的任何賬戶中直接扣劃應(yīng)予回購的款項或?qū)ζ渌房铐椨枰宰匪鳌?/p>

9.1.5 乙方應(yīng)按本協(xié)議約定向甲方發(fā)放融資及提供其他服務(wù)。

9.1.6 乙方應(yīng)對甲方、承租人提供的有關(guān)債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營等方面的信息資料保密，但本協(xié)議另有約定和法律另有規(guī)定的除外。

9.2 除9.1規(guī)定外,有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利: 9.2.1 乙方有權(quán)了解、檢查、監(jiān)督甲方的生產(chǎn)經(jīng)營管理中的計劃執(zhí)行、財務(wù)收支等情況。

9.2.2 融資到期日，若乙方收到的租賃款不足以支付融資本金、融資利息、逾期罰息及有關(guān)費用，乙方有權(quán)自行決定是否對承租人進行追索，乙方向承租人行使追索權(quán)的，不影響甲方的回購義務(wù)，但如果乙方已從承租人處獲得部分或全部租賃款，甲方的回購金額亦隨之降低，如產(chǎn)生保理余款，乙方應(yīng)及時將保理余款支付給甲方。

9.3 除9.1規(guī)定外,無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下,乙方還具有以下權(quán)利: 9.3.1 對承租人連續(xù)出現(xiàn)兩筆（含）以上不按期償付應(yīng)收租賃款的，乙方有權(quán)停止甲方以其與該承租人在本協(xié)議項下的應(yīng)收租賃款辦理的保理業(yè)務(wù)。

9.3.2 為避免歧義，乙方有權(quán)停止本協(xié)議項下的應(yīng)收租賃款保理業(yè)務(wù)，應(yīng)僅限于乙方尚未發(fā)放的款項，而不適用于乙方已按本協(xié)議約定支付的保理額。

第十條 違約及違約責任

10.1 一般原則：

10.1.1 甲、乙雙方中的任何一方違反本協(xié)議的約定,視為該方違約,違約方

/ 17

應(yīng)當依法或依本協(xié)議的約定承擔相應(yīng)的違約責任。

10.2 下述任一事項均構(gòu)成甲方的違約：

10.2.1 甲方未履行本協(xié)議項下實質(zhì)性義務(wù)或違背其在本協(xié)議項下所作的陳述或保證。

10.2.2 因有權(quán)機關(guān)凍結(jié)、扣劃保理賬戶中資金導致乙方無法按期足額收回融資款。

10.2.3 交叉違約事件，包括下述任一情形：

● 甲方超過 萬元的任何其他債務(wù)在規(guī)定的到期日之前需要支付或被宣布為應(yīng)付，從而實質(zhì)性的影響甲方履行本協(xié)議項下義務(wù)的能力；

● 甲方任何其他債務(wù)在約定的到期日未能支付，從而實質(zhì)性的影響甲方履行本協(xié)議項下義務(wù)的能力；

● 任何其他債權(quán)人取得甲方的全部或任何部分業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的所有權(quán)，或針對甲方任何資產(chǎn)的裁決或判決被強制執(zhí)行，從而實質(zhì)性地影響甲方履行本協(xié)議項下義務(wù)的能力。

10.2.4 預(yù)期違約事件，包括下述任一情形：

● 甲方停止或可能停止經(jīng)營其業(yè)務(wù)或其業(yè)務(wù)的任何重要部分，或甲方處置其業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的全部或任何重要部分，從而對甲方履行本協(xié)議項下義務(wù)的能力產(chǎn)生重大不利影響；

● 甲方的財務(wù)狀況發(fā)生任何重大不利變化，或其在本協(xié)議項下履約能力發(fā)生重大不利變化。

10.2.5 除10.2.4規(guī)定外，有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下預(yù)期違約事件，還包括下述任一情形：

● 甲方或承租人在乙方的信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)逾期、墊款、欠息等不良行為；

/ 17

● 承租人連續(xù)兩次不能按時支付租賃款；

● 租賃物價值貶損、擔保不足值等已經(jīng)危及租賃款的回收； ● 出現(xiàn)危及租賃物及項目安全的情況；

● 影響或可能影響甲方履行本協(xié)議項下義務(wù)的任何其他情形。

10.3 發(fā)生上述任一違約事件，乙方有權(quán)自行決定采取下列一項或多項措施：

10.3.1 要求甲方糾正其違約行為；

10.3.2 停止對甲方辦理保理業(yè)務(wù)，解除本協(xié)議；

10.3.3 宣布已辦理的保理業(yè)務(wù)即刻到期，要求甲方立即對未收回的應(yīng)收租賃款進行回購；

10.3.4 從甲方開立在中國**銀行及其分支機構(gòu)的任何賬戶中扣收相應(yīng)款項以清償全部融資款項本息和其他應(yīng)付費用；

10.3.5 要求甲方追加乙方認可的合法、有效、足值的擔保； 10.3.6 應(yīng)收租賃款到期時，直接向承租人追索。

10.4 甲方未按約定進行回購或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)項下甲方未按期償還本協(xié)議項下融資本金及利息的（含被宣布提前到期），乙方有權(quán)自逾期之日起對未按期償還的融資按原融資利率基礎(chǔ)上加收 %的利率計收罰息。

10.5 甲方未按本協(xié)議約定用途使用融資款項的，乙方有權(quán)自融資款項挪用之日起，在原融資利率基礎(chǔ)上加收 50 %計收罰息。

第十一條 爭議的解決

11.1 本協(xié)議在履行中發(fā)生爭議，可由各方協(xié)商解決，也可按以下第一種方式解決：

1、訴訟。由 合同簽訂地人民法院管轄。

2、仲裁。提交（仲裁機構(gòu)全稱）按其仲裁規(guī)則進行仲

/ 17

裁。

在訴訟或仲裁期間，本合同不涉及爭議的條款仍須履行。

第十二條 爭議的解決

12.1 本協(xié)議的訂立、效力、解釋、履行及爭議的解決均適用中華人民共和國法律。在協(xié)議履行期間，凡由本協(xié)議引起的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議、糾紛，當事人應(yīng)首先協(xié)商解決。協(xié)商不成，以下述 方式解決：

12.1.1 仲裁。將該爭議提交 仲裁委員會仲裁解決。12.1.2 訴訟。由 住所地人民法院通過訴訟方式解決。在訴訟或仲裁期間，本協(xié)議不涉及爭議的條款仍須履行。

第十三條 其 他

13.1 乙方將甲方在本協(xié)議項下應(yīng)付的本金、利息、費用和其他任何款項及承租人的回款記錄在乙方內(nèi)部的賬務(wù)簿中；上述記錄及乙方與甲方辦理業(yè)務(wù)過程中發(fā)生并保留的單據(jù)和憑證構(gòu)成乙方和甲方之間就本協(xié)議履行的有效憑證。

13.2 未經(jīng)乙方的事先書面同意，甲方不得將其在本協(xié)議項下的任何權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人。

13.3 乙方可以將本協(xié)議項下權(quán)利全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人。

13.4 乙方未行使或延遲行使本協(xié)議項下的任何權(quán)利或決定權(quán)，不應(yīng)被視為對該等權(quán)利或決定權(quán)的放棄；任何單獨或部分的行使上述權(quán)利或決定權(quán)不應(yīng)妨礙乙方進一步行使該種權(quán)利或決定權(quán)。本協(xié)議約定的各項權(quán)利和救濟措施是累計的，并不排除法律規(guī)定的任何其他權(quán)利和補救措施。

13.4 未經(jīng)乙方同意，租賃物不得對外設(shè)定抵押，轉(zhuǎn)讓租賃物所有權(quán)須經(jīng)乙方同意。

第十四條 協(xié)議的生效、變更、解除和終止

14.1 本協(xié)議自締約各方加蓋公章并由其法定代表人或授權(quán)代理人或負責

/ 17

人簽字或蓋章之日起生效，至甲方在本協(xié)議項下所有義務(wù)履行完畢之日終止。

14.2 除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議生效后，任何一方不得單方面變更或解除本協(xié)議；對本協(xié)議的任何修改或變更必須經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商一致，并達成書面協(xié)議。

14.3 如遇國家法律、法規(guī)或政策變化，致使本協(xié)議的全部或部分條款不再符合國家法律、法規(guī)或政策的要求，甲、乙雙方應(yīng)及時協(xié)商，盡快修改有關(guān)條款。

14.4 本協(xié)議任何條款的無效或不可執(zhí)行，不影響其他條款的有效性和可執(zhí)行性，也不影響整個協(xié)議的效力。

14.5 本協(xié)議的變更和解除，不影響締約各方要求賠償損失的權(quán)利。本協(xié)議的解除，不影響本協(xié)議中有關(guān)爭議解決條款的效力。

第十五條 附則

15.1 在本協(xié)議中，除非本協(xié)議上下文另有規(guī)定：

15.1.1 凡提及本協(xié)議應(yīng)包括本協(xié)議及其附件，以及對該協(xié)議所作的任何修改、修訂或補充的文件。

15.1.2 凡提及條、款和附件僅指本協(xié)議的條、款和附件。

15.1.3 本協(xié)議條款的標題僅為查閱方便而設(shè)置，不應(yīng)構(gòu)成對本協(xié)議的任何解釋，不對標題之下的內(nèi)容及范圍作任何限定。

15.2 本協(xié)議的附件及各項補充、修訂或變更，為本協(xié)議不可分割的組成部分，與本協(xié)議正文具有同等法律效力。

15.3 本協(xié)議的附件包括：《應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓清單》、經(jīng)出租人蓋章確認的租賃合同復印件。

15.4 本協(xié)議未盡事宜，由甲、乙雙方協(xié)商處理，或者按國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

/ 17

本協(xié)議正本一式 份，甲方 份、乙方 份，具有同等法律效力。

甲方：（公章）

法定代表人：（或授權(quán)代理人）年 月 日

乙方：（合同專用章或公章）法定代表人：（或負責人）年 月 日/ 17

附件1

轉(zhuǎn)讓日及轉(zhuǎn)讓價款

向 轉(zhuǎn)讓 與承租方于 年 月 日簽定的編號為 的《售后回租合同》（下稱“租賃合同”）項下應(yīng)收租金債權(quán)。

應(yīng)收租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓日為： 年 月 日

轉(zhuǎn)讓價款為（幣種及大寫：人民幣 元整，小寫：￥）。

/ 17

附件2

應(yīng)收租賃賬款轉(zhuǎn)讓通知書

編號【 】 致承租人【XXXXXXXXXXXXXXXX公司】：

根據(jù)貴公司與我公司簽署的編號為【 】的《售后回租合同》，我公司已將《售后回租合同》項下剩余的租金債權(quán)轉(zhuǎn)讓給【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】。現(xiàn)正式通知貴公司，自貴公司收到本通知函之日起，【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】取得一切《售后回租合同》項下的權(quán)利，包括向貴公司收取租金的權(quán)利。鑒于【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】已將租金收取及租后管理事宜委托我公司代為行使，貴公司收到本通知函后，除非【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】另行通知，否則不影響貴公司在原《售后回租合同》項下義務(wù)的履行，包括但不限于向我公司支付租金（由我公司代收）以及配合我公司租后檢查等義務(wù)。

特此通知！

（公章）201年 月 日 本通知函同時抄送【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】

《應(yīng)收租賃賬款轉(zhuǎn)讓通知書》回執(zhí)

致 【 】 ：

本公司已經(jīng)收到貴公司發(fā)出的編號為【 】《應(yīng)收租賃賬款轉(zhuǎn)讓通知書》。本公司確認，【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】取得編號為【 】《售后回租合同》項下的權(quán)利，包括向本公司收取租金的權(quán)利和對租賃物的所有權(quán)，鑒于貴公司接受了委托管理職責，在【xxxxxxxxxxxxxxxx股份有限公司】向我公司發(fā)出書面通知前，我公司將依照《售后回租合同》的約定繼續(xù)向貴公司履行原《售后回租合同》。

承租人：XXXXXXXXXXXXXXXX公司

/ 17

第四篇：什么是融資租賃保理？

什么是融資租賃保理？

融資租賃保理，是指融資租賃合同中的出租人將其對承租人的應(yīng)收賬款（租金）轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商提供預(yù)支價金、信用擔保、賬務(wù)催收、賬務(wù)管理等服務(wù)的一種方式。

融資租賃有可能成為僅次于銀行的第二融資渠道；保理也是一種新型的金融工具，可以解決廣大中小企業(yè)融資難的問題。因此，融資租賃與保理的結(jié)合，潛力無限。

第五篇：銀行保理業(yè)務(wù)管理辦法

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范我行保理業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強保理業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營管理，促進保理業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及《商業(yè)銀行保理業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指以供應(yīng)商轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集應(yīng)收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資于一體的綜合性金融服務(wù)。

我行現(xiàn)只辦理融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

第三條 本辦法所稱的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的當事人有三方：

（一）供應(yīng)商（賣方），指為買方提供商品或服務(wù)，并將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給受讓方的當事人；

（二）買方，指對由于供應(yīng)商提供商品或服務(wù)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款負有付款責任的當事人；

（三）應(yīng)收賬款受讓方（銀行），指在國內(nèi)保理協(xié)議下，對供應(yīng)商的應(yīng)收賬款敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的當事人。

-1-第四條 本辦法所稱融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指我行承購供應(yīng)商的應(yīng)收賬款，并給予供應(yīng)商一定比例的以收購款形式反映的資金對價，然后再以一定方式向買方催收應(yīng)收賬款的業(yè)務(wù)。

第五條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的分類：根據(jù)我行是否保留對供應(yīng)商的追索權(quán)，可分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理；按是否向買方公開應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實，又可分為公開保理和隱蔽保理。

我行原則上只受理有追索權(quán)的公開型保理、有追索權(quán)的隱蔽型保理及無追索權(quán)的公開型保理三種國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（一）有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行并以書面形式通知買方，我行根據(jù)未到期應(yīng)收賬款情況給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人通過一定方式直接向買方催還欠款，遇買方到期無論何種原因未按期付款時可向供應(yīng)商追索回我行融資款項及相關(guān)逾期支付違約金費用的一項融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（二）有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行后不通知買方，我行根據(jù)未到期應(yīng)收賬款情況給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人通過供應(yīng)商間接向買方催還欠款，遇買方到期無論何種原因

-2-未按期付款時可向供應(yīng)商追索回我行融資款項及相關(guān)逾期違約金費用的一種融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（三）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理，是指供應(yīng)商將未到期應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓我行并以書面形式通知買方，我行通過購買供應(yīng)商的應(yīng)收賬款而給予供應(yīng)商一定比例的資金融資，然后作為債權(quán)人獨立承擔應(yīng)收賬款管理、催收以及買方因財務(wù)因素拒絕付款或無力付款風險的一項綜合性金融服務(wù)。

第六條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的授信評估及核定遵循我行信貸權(quán)限管理有關(guān)規(guī)定，并納入全行綜合授信管理，授信期限原則上不超過12個月，非經(jīng)有權(quán)審批機構(gòu)（有權(quán)人）審批，國內(nèi)保理額度不得與其他額度混用。

第七條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)根據(jù)額度使用方式分為單筆單批和綜合授信，綜合授信項下額度可循環(huán)使用。經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)在綜合授信額度有效期內(nèi)辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂國內(nèi)保理合同，并按規(guī)定收取國內(nèi)保理費用。

第八條 有追索權(quán)保理按融資金額計入供應(yīng)商征信信息;無追索權(quán)保理不計入買賣雙方任一方征信信息。

第二章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)職責分工

-3-第九條 總行公司銀行部是國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的歸口管理部門，總行評審部、內(nèi)控合規(guī)部、公司信貸管理部、各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)同為國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)指導、審查、管理和具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門。

第十條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的授信，原則上由供應(yīng)商提出申請，各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)負責國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查和日常貸后管理，對業(yè)務(wù)的真實性負責，并負責本機構(gòu)保理業(yè)務(wù)的統(tǒng)計和按總行相關(guān)要求進行上報的工作。

第十一條 總行公司銀行部負責撰寫、修訂、解釋國內(nèi)保理產(chǎn)品辦法，組織對客戶經(jīng)理及業(yè)務(wù)人員的培訓工作，推廣國內(nèi)保理產(chǎn)品，加強專業(yè)人才的培養(yǎng)；參與各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)保理業(yè)務(wù)的營銷支持和方案設(shè)計；管理買方管理額度。

各分行公司銀行部負責轄區(qū)內(nèi)國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的指導、營銷、拓展和統(tǒng)計工作。

第十二條 總行評審部以及各有權(quán)審批機構(gòu)按照授權(quán)權(quán)限，負責國內(nèi)保理授信業(yè)務(wù)的審查、審批工作；參與各經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)保理業(yè)務(wù)方案設(shè)計。

第十三條 總行公司信貸管理部、各經(jīng)營機構(gòu)風險管理部及風險管理崗，負責國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸后管理、監(jiān)控與檢查，并對發(fā)現(xiàn)的各項問題及時向相關(guān)部門提出風險預(yù)警和提出風險防范措施。

-4-第十四條 總行內(nèi)控合規(guī)部負責對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度進行合規(guī)、合法性審核，負責在國內(nèi)保理業(yè)務(wù)過程中提供法律方面的咨詢和指導。總行內(nèi)控合規(guī)部或分行法律審查崗按照權(quán)限、合同管理辦法及其實施細則的規(guī)定負責對非標準國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同文本進行法律審查。

第三章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的幣種、期限、費率

第十五條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資的幣種僅限于人民幣。第十六條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資的期限，根據(jù)供應(yīng)商行業(yè)特點、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)種類和風險程度合理確定。融資到期日一般不得晚于應(yīng)收賬款還款日后30日。到期后必須收回，不得辦理展期和再融資,國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資期限原則上不得超過12個月。

第十七條 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中向供應(yīng)商收取的費用分為管理費、融資費和其他費用。

（一）管理費：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)管理費按不低于應(yīng)收賬款授信金額的0.125％一次性收取。

（二）融資費：融資時按融資額計收從發(fā)放日至到期日的資金價格，融資費率按不低于我行當前貸款利率執(zhí)行；逾期按融資額計收自到期日至收回日的逾期支付違約金，從回

-5-收的余款中扣收，逾期支付違約金費率按人行有關(guān)逾期罰息規(guī)定標準執(zhí)行。

（三）其他費用：在辦理和履行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)過程中所產(chǎn)生的其他費用，據(jù)實計收。

第四章 敘辦國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的基本原則

第十八條 我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的基本原則

（一）審慎準入原則。我行對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商及對應(yīng)買方均應(yīng)采取嚴格評級、審慎準入原則。具體要求如下：

有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到A+級（含）以上，買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AA+（含）級以上。

有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AA級（含）以上，買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AAA-（含）級以上。

無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，供應(yīng)商原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到A-級以上。買方原則上按我行現(xiàn)行評級要求應(yīng)達到AAA級以上。

（二）交易風險排除原則。我行在辦理國內(nèi)保理業(yè)務(wù)中不承擔因商品質(zhì)量、數(shù)量、售后服務(wù)、合同履行等引起的貿(mào)

-6-易糾紛或其他一切非買方財務(wù)因素而導致買方拒付的交易風險。

（三）比例控制原則。國內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資比例原則上不得超過應(yīng)收賬款發(fā)票實有金額的80％。在我行向買方收回全部應(yīng)收賬款扣還我行融資款項及相關(guān)保理費用后，余額（如有）方能返還給供應(yīng)商。

第五章 對基礎(chǔ)貿(mào)易合同、交易商品及應(yīng)收賬款的基本要求

第十九條 供應(yīng)商與買方的基礎(chǔ)貿(mào)易合同（以下稱基礎(chǔ)貿(mào)易合同）項下的商品（含服務(wù)）交易必須具有真實貿(mào)易背景，交易主體及交易行為合法，意思表示真實，基礎(chǔ)貿(mào)易合同的成立和生效沒有其他附帶條件；合同規(guī)定的貨物不存在任何其他權(quán)利限制（未設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)以及其他任何形式的擔保）。

第二十條 本辦法所指應(yīng)收賬款，是企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

本辦法應(yīng)收賬款的范圍：

（一）供應(yīng)商因向企業(yè)（事業(yè)）法人銷售商品、提供服務(wù)而形成的應(yīng)收賬款。

（二）由政府部門或其采購部門統(tǒng)一組織的政府采購行為而形成的應(yīng)收賬款。政府采購行為是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

（三）由軍隊的采購部門統(tǒng)一組織的軍隊采購行為而形成的應(yīng)收賬款。軍隊采購行為是指中國人民解放軍及其所屬專業(yè)部隊根據(jù)《軍隊物資采購管理規(guī)定》，使用國防專項資金采購集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

（四）總行認定的其他可以辦理保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。第二十一條 應(yīng)收賬款必須具備以下條件：

（一）具備合法真實的賒銷貿(mào)易或提供服務(wù)的背景。

（二）供應(yīng)商（至少在保理融資發(fā)放前）已履行了對應(yīng)基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下的交貨義務(wù)或服務(wù)內(nèi)容，并至少能夠提供商業(yè)發(fā)票、基礎(chǔ)貿(mào)易合同、收貨證明、發(fā)貨單或完成驗收等相應(yīng)證明材料。

（三）應(yīng)收賬款權(quán)屬清楚，沒有瑕疵，未設(shè)定抵、質(zhì)押權(quán)以及其他任何形式的擔保。

（四）應(yīng)收賬款有明確的到期日或由買賣雙方協(xié)商確定的到期日。在正常付款期內(nèi)，剩余付款到期日加寬限期（如合同給予買方一定的寬限期）原則上不超過12個月。

（五）擬轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)不存在法定禁止轉(zhuǎn)讓或合同約定禁止轉(zhuǎn)讓情形。

（六）原則上不接受涉及特許經(jīng)營、知識產(chǎn)權(quán)等市場不易定價的產(chǎn)權(quán)交易而形成的應(yīng)收賬款。

（七）原則上不接受尾款、預(yù)付款、純提供服務(wù)或勞務(wù)交易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（八）原則上不接受軟件開發(fā)等質(zhì)量標準不易確定或驗收周期長于30日等行業(yè)形成的應(yīng)收賬款。

（九）不接受供應(yīng)商與買方之間為個人或家庭消費而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十）不接受供應(yīng)商計劃提供或約定提供（但目前尚未提供或未完全提供）商品或服務(wù)、預(yù)計將于未來產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十一）不接受基于不合法的合同、寄售合同、票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請示權(quán)作為應(yīng)收賬款。

（十二）不接受建筑企業(yè)以帶資承包方式承建政府項目而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。

（十三）對于因承接工程建設(shè)而產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，如勞務(wù)費、材料費等具備優(yōu)先受償權(quán)的費用無法從應(yīng)收賬款中區(qū)分的，原則上不得接受。

（十四）其他我行認為不適宜開展保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款。

第六章 敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的對象及其應(yīng)具備的條件

第二十二條 敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買賣雙方需具備的基本條件：

（一）買賣雙方必須是經(jīng)工商管理部門核準登記，具有法人資格的企業(yè)、事業(yè)單位。

（二）買賣雙方都具有獨立的法人資格，一方非另一方的附屬機構(gòu)、控股公司或雙方為同一集團公司內(nèi)部的成員企業(yè)。

（三）買賣雙方非互為銷售關(guān)系，即一方為另一方的銷售商的同時又是另一方的債務(wù)人。

（四）買賣雙方間目前無任何懸而未決的爭議與債權(quán)債務(wù)糾紛。

（五）我行要求的其他條件。

第二十三條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商還必須具備的條件：

（一）為我行的客戶，信譽良好，所屬行業(yè)正處于成長期，原則上從事該行業(yè)3年以上、產(chǎn)品暢銷、質(zhì)量好、市場需求量大，銷售渠道暢通，具有完善的應(yīng)收賬款管理體系。

（二）經(jīng)營管理規(guī)范，財務(wù)制度健全，在行業(yè)中的信譽良好、沒有不良記錄；過去兩年內(nèi)銷售合同履約記錄較好，無因產(chǎn)品質(zhì)量或交貨期限等問題而產(chǎn)生貿(mào)易糾紛的情況。

（三）生產(chǎn)經(jīng)營正常、已與買方形成穩(wěn)定的貿(mào)易伙伴關(guān)系，且有一年以上的歷史交易記錄，以往的貿(mào)易往來正常；

（四）敘作有追索權(quán)隱蔽型保理的，賣方注冊地須為經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（五）我行要求的其他條件。

第二十四條 融資性國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買方必須具備的條件：

（一）主業(yè)突出，原則上從事該行業(yè)3年以上。

（二）有較強的經(jīng)濟實力和償債能力，經(jīng)營情況及財務(wù)狀況良好，有較大的經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流且穩(wěn)步增長、在同行業(yè)中處于主導地位，資產(chǎn)規(guī)模3億元以上，年銷售收入5億元以上。其中非政府機構(gòu)（含其統(tǒng)一采購部門）、軍隊（含其統(tǒng)一采購部門）、事業(yè)單位，年收入必須在20億元以上。

（三）在行業(yè)中信譽良好，沒有不良記錄。

（四）無重大法律訴訟、仲裁和執(zhí)行案件。

（五）買賣雙方（或獲得授權(quán)的子公司）至少一方注冊地應(yīng)在經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（六）我行要求的其他條件。

敘作無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)和有追索權(quán)隱蔽型保理業(yè)務(wù)的，除上述條件外，原則上要求買方為政府機構(gòu)、事業(yè)單位、央企、國有企業(yè)、上市公司、行業(yè)龍頭等綜合實力較強的企、事業(yè)單位，具體要求：

（一）買方信息披露充分，資信優(yōu)良，我行能通過各種渠道充分了解買方信息；

（二）資產(chǎn)規(guī)模、盈利情況和市場份額處于行業(yè)前列；

（三）信譽好，連續(xù)3年無不良銀行信用記錄，且連續(xù)2年無不良商業(yè)信用（主要是履約付款）記錄；

（四）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的買方（含其獲得授權(quán)的子公司），注冊地必須為經(jīng)營機構(gòu)所在地。

（五）如果買方為事業(yè)單位的，一般限定為三甲及以上大型醫(yī)療機構(gòu)，國家、省市級重點院校等教育機構(gòu)，以及其它具有較強支付能力和良好的信用基礎(chǔ)的事業(yè)單位；

敘作無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)的買家，除政府機構(gòu)（含其統(tǒng)一采購部門）、軍隊（含其統(tǒng)一采購部門）、事業(yè)單位外，其年收入必須在100億元以上。

（六）如果買方為政府機構(gòu)的，必須是縣級（含）以上的政府機構(gòu)，同時具備良好的本級地方財政收入和良好的信用狀況。

（七）我行認為應(yīng)當滿足的其他條件。

第七章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的申請、審批與放款

第二十五條 授信申請

凡是符合我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)條件的，由供應(yīng)商向經(jīng)營機構(gòu)提出單筆授信申請或綜合授信額度申請，除須按照我行流動資金貸款授信業(yè)務(wù)要求提交的相關(guān)資料外，還須提交：

（一）買賣雙方簽訂的基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）。

（二）與買方交易往來的歷史記錄及銷售計劃等相關(guān)資料。

（三）有關(guān)買方的相關(guān)資料，包括但不限于以下資料：買方的基本情況、經(jīng)營狀況、近三年財務(wù)數(shù)據(jù)等（如果正常渠道收集不到買方的相關(guān)資料，可以通過公共信息采集）。

（四）《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件3）。

（五）表明供應(yīng)商已經(jīng)履行交易基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下約定義務(wù)并已獲得應(yīng)收賬款請求權(quán)的證明。

（六）需提交的其它資料。第二十六條 授信調(diào)查

經(jīng)辦人員收到供應(yīng)商提供的資料后，應(yīng)重點調(diào)查評估以下方面：

（一）買賣雙方經(jīng)營穩(wěn)定性，盈利能力及其發(fā)展前景。

（二）買方經(jīng)營規(guī)模、行業(yè)地位、產(chǎn)品的技術(shù)水平及市場占有情況。

（三）買賣雙方之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，近期及以往的交易關(guān)系如何、有無其他債券債務(wù)糾紛等。

（四）買賣雙方往來的供貨方式、付款周期、付款方式，以及互相間履約情況，買賣雙方近期交易往來是否正常，貨款回籠是否及時等，特別是買方對供應(yīng)商交易付款情況。

（五）買賣雙方的信譽情況，特別是與銀行往來有無不良記錄、買方是否卷入法律訴訟。

（六）買賣雙方交易合同真實、合法的證明材料。基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下的商品（含服務(wù)）交易必須具有真實貿(mào)易背景，交易主體及交易行為合法，意思表示真實，基礎(chǔ)貿(mào)易合同的成立和生效沒有其他附帶條件；合同規(guī)定的商品不存在任何其他權(quán)利限制。

（七）應(yīng)收賬款是否已被設(shè)定抵押權(quán)、質(zhì)押及其他任何形式的擔保。

-14-第二十七條 調(diào)查意見

經(jīng)辦人員根據(jù)調(diào)查核實的情況，對符合敘做條件的，簽署調(diào)查意見，包括對融資比例、期限、費率（含融資費率及保理費率）的意見。其中：

（一）確定融資款比例時，應(yīng)從應(yīng)收賬款構(gòu)成中，剔除買方預(yù)付款、單獨計價且合同中有以滿足服務(wù)為條件的服務(wù)性收費。

（二）確定保理期間時，應(yīng)根據(jù)應(yīng)收賬款具體情況而定： 如基礎(chǔ)貿(mào)易合同對應(yīng)收賬款付款日期已明確且不附帶其它條件，保理期間為自《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》簽定之日起至應(yīng)收賬款付款到期日另加一定寬限期（寬限期最長不超過30天）；如基礎(chǔ)貿(mào)易合同中已明確寬限期，則以基礎(chǔ)貿(mào)易合同約定為準，不再另加寬限期。但保理期間原則上不超過12個月。

（三）確定保理業(yè)務(wù)費率時，應(yīng)充分考慮國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的類型、風險程度、綜合收益及市場競爭情況等因素。

第二十八條 授信審批

有權(quán)審批機構(gòu)對經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)的調(diào)查意見及申請資料的完整性、準確性和合理性等進行審查，認為供應(yīng)商符合我行敘做國內(nèi)保理業(yè)務(wù)授信條件的，同意后按我行授信權(quán)限及信貸業(yè)務(wù)管理流程審批，審批時須重點審查以下方面：

（一）有追索權(quán)保理重點關(guān)注供應(yīng)商生產(chǎn)經(jīng)營情況及銷售市場情況是否正常；無追索權(quán)保理重點關(guān)注買方的生產(chǎn)經(jīng)營情況或財務(wù)情況有無發(fā)生不良變化。

（二）基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）是否合法，以及合同內(nèi)容、付款條件是否適合敘作國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。

（三）交易商品的情況。包括售后服務(wù)保障程度、產(chǎn)品驗收標準、產(chǎn)品的時效性、基礎(chǔ)貿(mào)易合同中是否存在容易引發(fā)爭議或影響供應(yīng)商享有完整債權(quán)的條款、產(chǎn)品價格波動的可能性等。

（四）提交的基礎(chǔ)貿(mào)易合同文本和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）是否完整，能否保障我行收購應(yīng)收賬款的債權(quán)。

（五）對因提供服務(wù)等非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，應(yīng)對其交易的合理性等從嚴審查。

第二十九條 買方管理額度

（一）對于多個供應(yīng)商敘做的保理業(yè)務(wù)同為一個買方的，總行對該買方實行額度管理控制。針對同一買方的保理授信業(yè)務(wù)均納入買方管理額度控制范圍內(nèi)。買方管理額度的核定參照對商票核心客戶管理額度控制方式進行，由總行信貸審批委員會核定，納入總行公司銀行部“保理買方管理額度控

-16-制名單”進行名單式管理（分行授權(quán)權(quán)限內(nèi)可參照本條確定保理買方管理額度的核定和管理機制進行管理，但應(yīng)制定相應(yīng)操作細則）。

（二）買方管理額度，是指我行主動核定的、供應(yīng)商可針對同一買方向我行申請融資的最高額度。

（三）經(jīng)營機構(gòu)擬敘作保理業(yè)務(wù)的，如買方未在我行取得買方管理額度，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)在向評審機構(gòu)報送授信材料的同時，申請核定買方管理額度。

（四）經(jīng)營機構(gòu)申請核定買方管理額度的，應(yīng)提交有關(guān)買方的相關(guān)資料，包括不限于以下資料：買方的基本情況、主要股東情況、經(jīng)營狀況、主要業(yè)務(wù)情況、近三年財務(wù)數(shù)據(jù)、行業(yè)分析（重點說明買方在全國或本地區(qū)的市場地位，提供行業(yè)信息來源）、其他認為必要的材料。如果正常渠道收集不到買方的相關(guān)資料，可以通過公共信息采集，并說明信息來源。

（五）買方管理額度的有效期原則上不超過一年，買方管理額度到期后，由主辦行重新發(fā)起管理額度申請，由總行信貸審批委員會根據(jù)買方的實際情況重新核定。

（六）在買方管理額度有效期內(nèi)，買方資產(chǎn)經(jīng)營狀況或者行業(yè)發(fā)展前景等發(fā)生變化時，需要調(diào)低、調(diào)高或叫停管理額度的，總行信貸審批委員會可主動調(diào)低、調(diào)高或叫停買方

-17-管理額度，主辦機構(gòu)也可根據(jù)買方實際經(jīng)營情況向總行信貸審批委員會提出申請調(diào)低、調(diào)高或叫停買方管理額度。

（七）買方管理額度由總行公司銀行部（分行由分行公司銀行部）、主辦機構(gòu)安排專人負責建立臺帳，集中管理。

（八）首次申報買方管理額度并實際敘作該買方項下保理業(yè)務(wù)的經(jīng)營機構(gòu)，為該買方的主辦行。

第三十條 合同簽訂及放款

國內(nèi)保理業(yè)務(wù)單筆授信或綜合授信額度獲批準后：

（一）額度通知：國內(nèi)保理業(yè)務(wù)審批通過后，經(jīng)營機構(gòu)根據(jù)有權(quán)審批部門審批意見向供應(yīng)商發(fā)送《重慶銀行國內(nèi)保理業(yè)務(wù)額度通知書》（見附件2）。

（二）簽訂合同：

1、經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)根據(jù)審批意見中有關(guān)融資金額的比例、期限以及費率等具體要求與供應(yīng)商簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》（見附件1）。

供應(yīng)商還應(yīng)與經(jīng)營機構(gòu)簽訂《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記協(xié)議》（見附件10），由經(jīng)營機構(gòu)接受供應(yīng)商委托，將供應(yīng)商轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款在人民銀行征信系統(tǒng)上予以登記。

2、公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的經(jīng)辦行應(yīng)雙人上門將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（一式三份）（見附件4）送達買方，并

-18-請買方在回執(zhí)聯(lián)上蓋章、簽字確認。買方確認后，將其中一聯(lián)當面留存買方，一聯(lián)退給供應(yīng)商，一聯(lián)經(jīng)辦行收存。

隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，如供應(yīng)商收款賬戶（即保理專戶）為已開立在經(jīng)辦經(jīng)營機構(gòu)的賬戶，無需要求供應(yīng)商向買方送達《收款賬戶變更通知書》（附件11）；如供應(yīng)商收款賬戶不是開立在經(jīng)營機構(gòu)的賬戶，則應(yīng)當要求供應(yīng)商將收款賬戶變更為在經(jīng)營機構(gòu)開立的賬戶。供應(yīng)商應(yīng)會同經(jīng)營機構(gòu)雙人上門向買方送達《收款賬戶變更通知書》，該通知書上應(yīng)載明供應(yīng)商對買方應(yīng)收賬款的總額、付款期限以及變更后的收款賬戶信息。變更后的收款賬戶為供應(yīng)商在經(jīng)營機構(gòu)處的保理專戶。買方在回執(zhí)聯(lián)上蓋章、簽字確認后，將其中一聯(lián)留存買方，一聯(lián)退給供應(yīng)商，一聯(lián)經(jīng)營機構(gòu)收存。

3、隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的供應(yīng)商應(yīng)提交《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》（見附件5），同時要求供應(yīng)商預(yù)留經(jīng)供應(yīng)商蓋章確認的《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》（隱蔽型），授權(quán)經(jīng)營機構(gòu)在國內(nèi)保理期間逾期時或已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款債權(quán)實現(xiàn)遭遇不利影響時可以我行名義隨時將債權(quán)已轉(zhuǎn)讓事實通知買方。

4、辦理綜合授信業(yè)務(wù)項下保理時，經(jīng)營機構(gòu)不必再與供應(yīng)商逐筆簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》，僅需與供應(yīng)商重新填

-19-寫《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單》（《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》附件（1）），并將其作為《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》的附件。

5、綜合授信項下每一筆新增的保理業(yè)務(wù)辦理時，經(jīng)營機構(gòu)按照本辦法相關(guān)要求辦理相關(guān)手續(xù)。

（三）額度管理與使用：

1、供應(yīng)商申請使用國內(nèi)保理業(yè)務(wù)單筆額度或授信項下額度時，必須提交以下有關(guān)資料：

《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)申請書》（見附件3）；買賣雙方簽訂的基礎(chǔ)貿(mào)易合同和交易單據(jù)（包括但不限于增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明等）；《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》及回執(zhí)或《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》、《收款賬戶變更通知書》及回執(zhí)；表明供應(yīng)商已經(jīng)履行交易基礎(chǔ)貿(mào)易合同項下約定義務(wù)并已獲得應(yīng)收賬款請求權(quán)的證明；需提交的其它資料。

2、經(jīng)營機構(gòu)與供應(yīng)商簽訂《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同》后，檢查融資比例、期限是否計算正確、融資總額是否控制在授信額度以內(nèi)等。在合同文本齊備、填寫正確、檔案完整的情況下，按照我行放款權(quán)限及流程辦理放款手續(xù)；由會計部門按照有關(guān)制度辦理放款。

（四）放款后：經(jīng)營機構(gòu)將基礎(chǔ)貿(mào)易合同、增值稅發(fā)票、提貨單據(jù)、收貨證明和《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》及回執(zhí)或《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知授權(quán)書》、《收款賬戶變更通知

-20-書》及回執(zhí)等按我行信貸資料管理規(guī)定歸檔，并建立和及時登記《國內(nèi)保理業(yè)務(wù)臺賬》（見附件6），確保信貸統(tǒng)計與會計賬目相符。

第八章 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的貸后管理

第三十一條 應(yīng)收賬款的管理

（一）有追索權(quán)公開型和隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù) 經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)按流動資金貸款貸后管理要求對供應(yīng)商進行定期檢查，同時應(yīng)關(guān)注買方企業(yè)經(jīng)營狀況并在定期報告中說明，一旦發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商或買方出現(xiàn)財務(wù)狀況惡化或其他重大事項，對我行債權(quán)或融資構(gòu)成嚴重威脅時，應(yīng)及時采取停止國內(nèi)保理額度使用，并提前追回融資款項等措施。

（二）無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)

經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)按流動資金貸款貸后管理要求對買方進行定期檢查，包括跟蹤供應(yīng)商與買方的基礎(chǔ)貿(mào)易合同執(zhí)行情況、買方近期經(jīng)營及財務(wù)變化情況、有無其他經(jīng)濟糾紛等，一旦發(fā)現(xiàn)買方出現(xiàn)財務(wù)狀況惡化或其他重大事項，或商品交易出現(xiàn)糾紛對我行債權(quán)或融資可能構(gòu)成威脅時，應(yīng)及時采取停止對該買方新的國內(nèi)保理融資業(yè)務(wù)及追回國內(nèi)保理收購款項等措施。

（三）保理業(yè)務(wù)均須開立應(yīng)收賬款回收專戶（保理專戶），保理專戶是用于應(yīng)收賬款回收、保理融資本息扣劃、保理余款支付的專門賬戶，是收取應(yīng)收賬款的唯一合法賬戶。

在公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，保理專戶以經(jīng)營機構(gòu)的名義開立。在隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)模式下，保理專戶以供應(yīng)商的名義在經(jīng)營機構(gòu)開立，供應(yīng)商應(yīng)出具承諾函，保證保理專戶的唯一性，需經(jīng)營機構(gòu)同意方可變更保理專戶;但隱蔽型國內(nèi)保理發(fā)生符合供應(yīng)商回購情形時，保理專戶則應(yīng)為以經(jīng)營機構(gòu)名義開立的我行賬戶。

（四）經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)加強對保理專戶管理，對其銷售回款進行有效監(jiān)控。凡收到買方劃入資金，應(yīng)與供應(yīng)商立即進行賬務(wù)核對；每月月末，對有業(yè)務(wù)發(fā)生的保理專戶，應(yīng)與供應(yīng)商進行賬務(wù)核對。

（五）針對公開型保理業(yè)務(wù)，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)授信期限，每季度或每半年雙人上門與買方對賬。

（六）以供應(yīng)商名義開立的保理專戶，必須由供應(yīng)商及經(jīng)辦機構(gòu)共同兼章管理。

（七）經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)專人對保理專戶回款情況進行跟蹤核實，發(fā)現(xiàn)買方付款方式及/或付款路徑與業(yè)務(wù)要求不一致時，應(yīng)要求供應(yīng)商立即將買方所付款項付至保理專戶，或要求供應(yīng)商立即將買方所付票據(jù)辦理貼現(xiàn)或解付，并將貼現(xiàn)或解付

-22-所得款項付至保理專戶，必要時應(yīng)暫停對供應(yīng)商融資及采取其他風險防范措施。

第三十二條 到期催收

（一）有追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)可采取適當方式向買方催收，在融資到期日前15個工作日向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款到期提示通知書》（見附件7），請買方按時付款。

2、供應(yīng)商主動要求提前歸還國內(nèi)保理融資款時，應(yīng)要求其填寫《應(yīng)收賬款提前還款通知書》（見附件8）并備足資金。提前歸還融資款時，會計部門辦妥收款手續(xù)后，將《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》廢止或退還供應(yīng)商并恢復供應(yīng)商相應(yīng)的授信額度。

3、國內(nèi)保理到期日前3天買方仍未準備付款，經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)敦促供應(yīng)商協(xié)助催收，并提請供應(yīng)商做好還款準備。

（二）有追索權(quán)隱蔽型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)須在融資到期日前20天向供應(yīng)商發(fā)出書面催收提示，要求供應(yīng)商及時向買方催收應(yīng)收賬款，但在我行認為必要的情況下也可通過特快專遞向買方寄發(fā)《應(yīng)收賬款到期提示通知書》進行主動催收。

2、對供應(yīng)商主動要求提前歸還應(yīng)收賬款的，按本條第（一）款2點處理。

3、原則上經(jīng)營機構(gòu)在融資到期日前不通知買方國內(nèi)保理事宜，但當應(yīng)收賬款即將或已經(jīng)出現(xiàn)重大隱患（如供應(yīng)商無能力償還我行融資款）時，經(jīng)營機構(gòu)須立即向買方出具《應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書》，并當面取得回執(zhí)或通知已送達的證明材料。

4、國內(nèi)保理到期日前3天買方仍未準備付款，經(jīng)辦行應(yīng)要求供應(yīng)商做好還款準備。

（三）無追索權(quán)公開型國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的催收流程：

1、經(jīng)營機構(gòu)須在到期日前15個工作日向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款到期提示通知書》，提醒買方到期按時付款。

2、對供應(yīng)商主動要求提前歸還應(yīng)收賬款的，按本條第（一）款2點處理。

3、國內(nèi)保理到期日前3天仍未收到買方準備付款信息的，經(jīng)辦行應(yīng)督促買方盡快做好還款準備。

第三十三條 到賬處理

經(jīng)營機構(gòu)如期收到買方或供應(yīng)商付款后，應(yīng)立即歸還我行融資款項，余款扣除其他費用后，將剩余部分（如有）轉(zhuǎn)入供應(yīng)商在我行賬戶；若供應(yīng)商已提前還款，則收回款項直接轉(zhuǎn)入供應(yīng)商在我行賬戶。

供應(yīng)商與其買方約定以我行認可的票據(jù)方式結(jié)算的，我行應(yīng)要求買方每次交付票據(jù)前通知經(jīng)營機構(gòu)（雙人）與供應(yīng)

-24-商一起前往取票，供應(yīng)商收票后必須立即貼現(xiàn)并專項用于償還保理融資或?qū)⑵睋?jù)背書轉(zhuǎn)讓給我行。

第三十四條 交易糾紛處理

對無追索權(quán)公開型保理業(yè)務(wù)，若供應(yīng)商與買方或其他第三方產(chǎn)生貿(mào)易糾紛（包括但不限于質(zhì)量、技術(shù)、服務(wù)方面的貿(mào)易糾紛）、債務(wù)糾紛和債務(wù)追索，我行不負任何責任也不介入。如遇本辦法附件1第六條所列回購情形時，供應(yīng)商須對已轉(zhuǎn)讓給我行的應(yīng)收賬款予以回購，經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)向供應(yīng)商發(fā)送《回購應(yīng)收賬款通知》（見附件9）。

第三十五條 逾期處理

（一）國內(nèi)保理到期后買方或供應(yīng)商仍未付款，按規(guī)定轉(zhuǎn)入相應(yīng)的逾期融資科目核算，并按照逾期貸款管理的程序立即進行清收。

（二）國內(nèi)保理超過保理期間后，我行按人民銀行有關(guān)規(guī)定向供應(yīng)商計收逾期支付違約金。

第九章 附 則

第三十六條 本辦法由總行公司銀行部負責解釋和修訂。

第三十七條 本辦法自下發(fā)之日起實施。