第一篇：信用社票據后續監測自查匯報

**縣農村信用合作聯社 票據兌付后續監測自查情況報告

中國人民銀行票據后續監測檢查組: 根據《中國人民銀行關于印發<農村信用合作聯社改革試點專項中央銀行票據兌付后續監測考核辦法>的通知》（銀發?2010?316號）、《**農村信用合作聯社改革試點專項中央銀行票據兌付后續監測考核實施細則》（**銀發?2010?185號）等文件精神，**縣農村信用合作聯社繼續鞏固前期改革成果，深化改革，增強可持續發展能力，提高農村金融服務水平，充分發揮農村金融主力軍和聯系農民金融紐帶的服務功能，現將至2011年12月31日止的票據兌付后續監測自查情況報告如下：

一、業務發展和經營基本情況

**縣農村信用合作聯社2007年3月開始實行由社員代表大會、理事會、監事會及經營管理層（即“三會一層”）相互制約的縣級統一法人管理模式，聯社機關設置“七部一室”——辦公室、人力資源部、財務電腦部、計劃信貸部、稽核監察部、市場開發部、安全保衛部、資產風險管理部。全轄現有營業網點**個，其中：縣城網點**個，鄉鎮網點**個。職工總人數***人,其中：在職職工***人，內部退養**人。

（一）資產、負債及所有者權益情況

2011年末，**縣農村信用合作聯社資產總額**萬元，比年 1

初增加70,933萬元，增幅27.88%，其中各項貸款余額**萬元，比年初增加38,849萬元，增幅24.11%。

負債總額為**萬元，比年初增加68,551萬元，增幅28.09%；其中各項存款余額302,113萬元，比年初增加68,103萬元，增幅29.10%。各項存款中對公存款余額52,757萬元，比年初增加16,078萬元，增幅43.83%，占各項存款余額的17.46%；儲蓄存款余額為249,356萬元，比年初增加52,025萬元，增幅26.36%，占各項存款余額的82.54%。

所有者權益總額為**萬元，比年初增加2,382萬元，增幅23.01%，其中股本金余額5,910萬元，比年初增加197萬元。

（二）財務收支及利潤情況

2011年度全轄實現財務總收入**萬元，同比增加6361萬元，增幅52.33%。

2011年度全轄財務總支出**萬元，同比增加3546萬元，增幅30.98%。

全年實現賬面利潤總額**萬元，經營利潤總額6,824萬元（含計提貸款損失準備3300萬元）,經營利潤比上年增加2,765萬元，增幅68.12%。

二、資本約束能力情況

（一）資本充足率同比逐年提高

2011年以來，**縣農村信用合作聯社根據上級行社有關規 2

定建立有效可行的資本補充機制，樹立以資本約束業務發展的理念，加大存貸款營銷力度，擴大市場份額，做大做實利潤提高盈利能力，不斷充實資本凈額，確保資本充足率逐年提高。按貸款五級分類口徑計算，年末資本充足率9.08%，比上年末增加1.95個百分點，比票據兌付前（2007年末）增加13.53個百分點，實現了資本充足率的持續向好。

（二）股本金保持穩定，股金結構不斷優化

**縣農村信用合作聯社股本金余額2011年末股金總額5910萬元, 比上年末增加197萬元（2010年度股金紅利轉增），全部為投資股（根據《中國銀監會關于加快推進農村合作金融機構股權改造的指導意見》（銀監發[2010]92號）文件要求，**縣農村信用合作聯社在2011年末前以公告方式將49.6 萬元資格股全部轉為投資股）；按股金來源分類:外部自然人股5063.68萬元,占比85.68%,內部職工股846.57萬元,占比14.32%;法人股6.39萬元,占比0.11%；最大一戶自然人股東持股38萬元，占股本總額的0.64%，全年股金基本保持穩定，股權結構不斷優化。股權設置、股權結構、股金分紅、轉讓退股等符合監管部門有關規定，不存在入股主體不合規、存款化股金、貸款化股金、財政性資金入股、非貨幣資金形式入股等增資擴股行為。

（三）按規定提取撥備，貸款損失準備充足率逐年提高。3

2011年以來，**縣農村信用合作聯社在做大業務做實利潤的基礎上，大幅增提貸款損失準備，全年計提3300萬元貸款損失準備，貸款損失準備充足率達到158.75%，比上年增加40.33個百分點，比兌付前（2007年末）增加143.46個百分點，抵御風險能力得到有效增強。

三、資產質量改善情況

2011年以來，**縣農村信用合作聯社通過嚴格考核機制、建立責任清收制度、嚴格控制新增不良貸款發生、與稅務部門協調核銷呆賬貸款等多種途徑提高信貸資產質量，年末五級分類不良貸款余額8,218萬元，比上年末減少822萬元，不良占比為4.11%，比上年末減少1.5個百分點，比兌付前（2007年末）減少22.15個百分點，年末應收利息僅為69.75萬元，比上年減少21.22萬元，貸款形態真實、合規，呆賬核銷手續齊全。

四、盈利能力情況

2011年末，**縣農村信用合作聯社財務總收入、賬面利潤、經營利潤增幅分別達到52.33%、395.78%、68.12%、資產利潤率0.82%,比上年末提高0.57個百分點，盈利能力顯著提高。

五、內部管理制度落實情況

（一）成本費用控制制度有效落實。2011年度，**縣農村信用合作聯社著重加強和改進成本費用控制，合理控制費用 4

開支，有效降低營業成本和各種營業外支出，年末成本收入比51.62%，同比下降6.11個百分點。

（二）可持續的分配制度落實到位，利潤分配符合有關規定。2011年度，**縣農村信用合作聯社按財政部相關規定計提撥備，年末凈利潤按彌補歷年虧損、提取法定盈余公積金、提取一般準備、向社員分配順序進行分配，股金紅利從凈利潤中提取，紅利分配符合相關規定，充分體現可持續分配原則。

（三）不良貸款責任追究制度有效實施，對新增不良貸款的有關責任人進行了處理。2011年度，**縣農村信用合作聯社通過繳納不良貸款壓降風險金、取消信貸員資格等方式對造成不良貸款的責任人進行了追究，其中扣罰風險金 人 萬元、取消信貸員資格2人。

（四）已建立并實行了重要崗位輪換、績效工資等制度。2011年度，**縣農村信用合作聯社對干部交流、員工崗位交流和崗位輪換制度認真落到實處，全年干部交流了47人，員工崗位交流和崗位輪換了41人。同時制定《**縣農村信用合作聯社2011年度綜合考評辦法》對各基層社經營業績進行考核，真實全面反映各信用社的整體經營管理水平，促進全轄綜合業績的整體提高。

六、法人治理結構運行情況

**縣農村信用合作聯社建立了以縣聯社為單位的統一法人機構，成立了社員代表大會、理事會、監事會和高級管理層為主體的組織管理框架，形成了決策權、經營權和監督權“三權”分立,既獨立運作又相互制衡的運行機制。社員代表大會由**名社員代表組成，理事會由*名理事組成，監事會由*名監事組成，經營管理層由一名主任和兩名副主任組成。高級管理層人員的聘任、股金分紅方案、增資擴股方案、利潤分配方案等重大決議均經“三會”審核審議通過，“三會一層”的決策能貫穿到業務活動和管理工作中。2010年、**縣農村信用合作聯社監事會按規定對原聯社主任進行了離任審計；2011年度對理事長進行了任期審計，對原副主任、監事長進行了離任審計，出具了離任（期）報告，專項審計和離任審計得到了有效實施。

七、地方政府扶持政策落實到位情況

2011年，**縣農村信用合作聯社根據稅收優惠政策實現營業稅減征**萬元，房產稅減免25萬元，此外區政府撥付小企業貸款風險補償專項資金62萬元，涉農貸款獎勵資金***萬元。地方政府承諾的優惠政策和扶持政策均已得到兌現和落實。

八、農村金融服務情況

2011年末，**縣農村信用合作聯社涉農貸款增長率28%，高于24.11%的各項貸款增長率。其中：純農戶貸款余額127,435萬元，同比增幅18%。各季度末平均涉農貸款比例89.4%，比上 6

0.9個百分點，支農服務水平進一步提高。

九、重大事項發生及報備情況 2011年度無重大事項發生。

**縣農村信用合作聯社

二0一二年三月十八日7 年末增加

第二篇：信用社財會自查匯報

財務自查報告

結算賬戶檢查

（一）賬戶管理業務風險點

1、賬戶開立

（1）為無證件的客戶開立賬（卡）戶，利用虛假證件開立賬（卡）戶；

（2）為無《企業名稱預先核準通知書》或有關部門批文的客戶開立注冊驗資臨時存款戶；（3）同一營業機構為同一存款人開立多個基本賬戶和一般賬戶；同一證明文件為存款人開立多個專用存款賬戶。

2、賬戶使用

（1）惡意查詢客戶賬戶信息，擅自修改客戶賬戶支控信息，偽造或變造支款憑證，盜用客戶資金；

（2）偽造記賬憑證對已轉入損益的長期不動戶存款進行操作，盜取客戶存款；

（3）利用內部過渡賬戶、超過有效期的臨時存款賬戶或利用他人賬戶辦理資金收支進行詐騙、洗錢或盜用資金；

（4）新開對公賬戶未執行“自正式開立日起3個工作日后方可辦理付款業務”的規定，注冊驗資賬戶在驗資期間辦理支付業務；

（5）不按規定辦理凍結、解凍、扣劃業務，造成單位或個人賬戶資金被轉移。

3、賬戶變更與撤銷

（1）無變更申請書和單位主管部門的證明文件為存款人辦理變更賬戶名稱、法定代表人；（2）利用開戶單位注銷賬戶時應收回作廢的支票，加蓋偽造印鑒，對外出具假支票；

（3）存款人撤銷銀行結算賬戶時，未按規定收回出售未用的重要空白憑證，且無存款人出具承擔由此引起的一切經濟責任的保證書；

（4）單位定期存款提前支取或銷戶后，資金未轉入基本存款賬戶或將資金轉入他人賬戶，盜取客戶資金；

（5）注冊驗資賬戶撤銷后，未將資金退回原存款人賬戶，而將其資金轉入他人賬戶；（6）未將“睡眠戶”資金轉入“久懸未取專戶”管理；（7）頻繁開、銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動。

現金存取款自查

1、加強大額現金支取管理。營業機構必須對開戶單位基本存款賬戶、專用存款賬戶及臨時存款賬戶，或個人結算賬戶的大額現金支付建立分級審批制度、大額現金支付臺賬制度和月度統計分析制度；各開戶社對本社簽發或解付的現金銀行匯票、銀行本票，納入大額現金支付管理；企事業、行政單位等開立的專用存款賬戶中支付現金，必須經人民銀行批準；企事業單位的庫存現金限額的核定應符合人民銀行庫存現金管理要求；開戶銀行的大額現金支付登記臺賬應于月后10個工作日內報當地人民銀行備案。

2、對一日一次性從個人賬戶支取5萬元（綜合業務系統控制5萬元及以上需授權）現金以上的，嚴格審核取款人提供的有效身份證件與存單、存折姓名一致無誤，并經主管授權后辦理業務。對一次性提取20萬元（含）現金以上的，嚴格執行預約登記制度。辦理無折（卡）存款交易，須由存款人填寫存款憑條，注明持卡人姓名、卡號、存款人有效身份證件號碼，并簽字確認，柜員審核無誤后方可辦理。

3、嚴禁辦理跨網點存折重寫磁交易，對重寫磁、舊折換發要嚴格審核客戶有效身份證件。

4、設立前臺柜員和后臺柜員的營業網點，后臺柜員嚴禁辦理各類結算業務。

5、攬儲業務須由存款人親自到柜臺辦理，嚴禁儲蓄存單（折）在柜臺外使用。

6、加強大額資金支付管理，設立相應的崗位，按照大額資金支付交易的報告程序，建立開戶單位客戶身份登記制度，對開戶單位大額支付資金的特點、來源與其經營規模、經營范圍等進行分析監測。

7、注意對以下人民幣大額支付交易和大額外匯資金交易的監控。

第三篇：票據自查

票據業務自查報告

金融服務中心：

按照《票據有關業務自查的通知》的要求，我司高度重視，積極響應通知要求，立即安排相關人員開展自查工作。現將檢查情況匯報如下：

一、公司票據業務總體概況。

我司成立于2015年，目前各項業務正在逐步開展，由于受人員數量、業務技能的限制以及總體風險控制水平的制約，目前尚未發生票據的有關業務。

二、風險管理和內控制度建設情況。

（一）管理制度方面。

雖然我司尚未開展票據貼現、票據質押放款等與票據有關的業務，但我司通過查閱相關政策、制度，以及相關從事票據業務的申請和人行的批復文件、有關業務辦理的制度規定、各崗位責任制度等，制定了較為完善的票據管理制度。

（二）對各項票據業務風險點的認識。

1.要正確認識當前的票據風險。現在市場上存在的票據大多數都是融資票據，關聯企業虛構貿易事實，簽發票據以套取資金，以滿足其自身資金的需求。所以最好是信用比較高的企業簽發的票據，從而能夠有效控制風險。2.在票據質押擔保的實際活動中，出質人以假票據為質物，騙取貨款的事件時有發生，為保障質押貸款的安全，債權人必須注意辨別質押票據的真偽并正確核對是否為掛失票據。要加強對內部人員票據防偽知識和技能的培訓，及時配置央行指定廠家生產的專用驗票機，加強對票據防偽標識的驗證，還要通過銀行進行查詢，對票據的真偽進行鑒定。此外，還應嚴格履行質押手續，以書面形式訂立 質押合同。并合理確定票據質押的貸款期限，銀行匯票的提示付款期限自出票日起1個月。《票據法》規定出票人在票據上記載有“不得轉讓”字樣，不能用于質押，否則通過質押取得票據的持票人，不得享有票據權利。因此票據質押擔保的當事人應注意不能將出票人記載禁止背書轉讓的票據作為質押擔保，否則無法實現質押權。

三、日后工作中需要完善的

1.首先要完善制度建設。根據票據貼現業務風險狀況、階段性特征及上級部門有關貼現管理規定，制定相應的票據貼現管理辦法，確定貼現的手續、條件、業務程序和操作要點，同時明確崗位職責，加強業務部門對業務程序的約束和控制，從制度上保障票據貼現業務的規范、安全、有效運作。

2.其次是落實崗位職責。基層社要對票據初審、票據查詢、貼現核算、票據保管、資金流向等事項負責;確定專人，分別對票據真實性、貿易背景真實性、貼現利率執行情況等環節負責。此外，還要規范管理。一是規范基礎管理。認真做好業務相關資料收集保存工作，建立業務臺賬，保證貼現資金按期收回。二是規范責任管理。從受理、審批到賬核算的各個環節，必須實行嚴格的責任管理，凡職責不到位，形成風險隱患的，要追究當事人應負的責任。

3.規范跟蹤管理。監測貼現資金流向的后續管理，確定合法合規使用貼現資金。

第四篇：票據管理自查

XX鎮人民政府

關于財政票據管理使用情況的自查報告

XX財政局：

按照XX市財政局《關于轉發XX市財政局〈關于對鄉鎮財政票據混亂現象進行治理的通知〉的通知精神，現將XX財政票據管理使用情況報告如下：

XX鎮財政所使用在財政局非稅科領購的《四川省非經營性結算統一票據》，并嚴格按照票據管理制度使用財政票據。由專人負責財政票據的購領、保管、繳銷工作。財政票據的領用記錄齊全，領購票據數量及種類與財政票據《領購證》記錄相符。嚴格規定財政收入必須使用財政部門監制的票據，其他單位、部門需要領用票據的，需主要領導同意后，才可領用，領用票據的單位、部門需定期與財政所進行結算、銷號。嚴格執行會計開票、出納收款的原則，每月進行結算。

XX鎮從未將《四川省非經營性結算統一票據》出借給其他單位、企業、村、組和個人使用，也不存在丟失毀損票據行為，沒有印制或買賣、偽造、串用、涂改財政票據的現象發生。

今后，XX鎮將進一步加強對財政票據的監督和管理，嚴格遵守財經法規和票據管理的相關制度，杜絕不當的票據使用行為。

第五篇：央行后續監測整改報告

**縣農村信用合作聯社央行后續監測整改報告

在接**省聯社《關于做好央行票據兌付后續監測考核及整改落實工作的通知》后，要求按照人行貴陽中支《關于轉發〈中國人民銀行關于認真組織落實2011年縣域法人金融機構新增存款一定比例用于當地貸款考核政策和農村信用社改革試點專項票據兌付后續監測考核政策激勵約束措施的通知〉的通知》（*銀發〔2012〕59號）文件精神落實整改工作，我社組織相關人員認真學習了文件內容，并根據文件要求開展整改工作，現將有關情況匯報如下：

一、2012年第二季度我社各項指標基本情況

截止2012年6月底，我社各項業務正常有序開展，貸款余額91880萬元；存款余額105321萬元；資產總計129689萬元；所有者權益6476萬元；營業收入4227萬元，其中利息收入3656萬元；業務及管理費1482萬元；其他業務支出1067萬元；利潤總額937萬元；凈利潤653萬元；農林牧漁業貸款25372萬元；農戶貸款76553萬元；農村企業及各類組織貸款10684萬元；各項減值準備期末余額6257萬元，其中當年新提取1050萬元。

二、**聯社央行后續監測存在問題

2011年末冊亨縣聯社考核存在的問題為：盈利能力下降，資產利潤率同比下降，且2011年末的資產利潤率低于全國平均水平。

三、原因分析

主要原因有以下幾點：

1、我社執行的貸款利率相對同行業其他金融機構偏低，導致利息收入偏低；

2、2011年累計提取的資產減值損失準備為2084萬元，導致凈利潤下降；

3、我社2011年末的住房按揭貸款余額為2896萬元、汽車消費貸款余額為5730萬元，這部分貸款執行的是央行基準利率，獲得利息收入較少。

四、整改措施

1、保持貸款利率執行的相對穩定，一些貸款品種利率可適當提高。今年中國人民銀行已經兩次下調基準利率，由于我社以前的貸款利率本身就偏低，在政策允許浮動的范圍類，我社的貸款利率應保持相對穩定，一些貸款品種利率可適當提高，如汽車消費貸款利率我社今年執行的標準為基準利率上浮20%。

2、加強不良貸款的清收工作，提高資產質量，減少資產減值損失本年新提取額，從而提高凈利潤。截止2012年6月30日，我社的不良貸款余額5085萬元，貸款損失一般準備3550萬元，本年新提取的貸款損失一般準備為500萬元，我社將在下半年努力清收不良貸款，各社根據自身的實際情況將不良貸款客戶群體進行分類，按照先易后難的順序進行階梯式清收，清收難度大的客戶，逐戶制定清收計劃，指定人員按時跟進，責任明確到人。各社根據自身的人員結構和工作安排，制定按月清收的工作計劃，風險管理部對計劃完成情況進行統計匯總，并督促各社開展好清收工作。各社將不良貸款清收責任直接明確到人，清收效果作為個人年終績效工資考核重要指標，以完成分配的任務按比例計分兌現績效工資，消除工作你等我做、我等你做的惡性循環怪圈，充分調動員工工作的積極性。預計年底的不良貸款余額4500萬元，2012年下半年將不再提取貸款損失一般準備。

預計今年底我社的營業收入為9000萬元，營業支出6600萬元（其中營業費用3500萬元、計提損失準備1050萬元），繳納稅金650萬元，凈利潤為1750萬元，資產總計135000萬元，資產利潤率為1.3%。

3、加大農戶貸款投放力度，適當減少消費類貸款發放量。因為消費類貸款執行的利率偏低，影響了我社的盈利能力，我社將在新投放的貸款中，繼續加強“三農”的扶持力度，適度減少住房按揭貸款、汽車消費類貸款的發放，既解決了農戶的生產生活難題，又提高了我社的盈利能力。