第一篇：工程建設領域職務犯罪預防

工程建設領域中的腐敗是一個對社會危害很大的丑惡現象，它嚴重侵蝕著國家、集體財富，更是一大批干部爭先恐后走向犯罪深遠的助推劑，從近幾年職務犯罪發案情況看，建筑工程是職務犯罪多發、易發領域。如何遏制和杜絕工程建設中腐敗現象的產生和蔓延，已成為當前反腐敗斗爭的一項十分重要的內容。因此，開展重大工程建設預防，是檢察機關履行法律監督職能、預防職務犯罪的有效途徑。

一、工程建設領域職務犯罪的特點

1、權錢交易現象突出，且涉案金額越來越大。賄隨權集，權錢交易在工程建設領域中表現得最為明顯。這些犯罪活動貫穿于從工程立項、設計、招標到工程施工、監理、質檢、驗收、決算等工程建設的全過程多個環節，并且集中到手握決策權的幾個關鍵人物身上，行賄犯罪分子多是對這些“重量級”人物以錢為“敲門磚”，用錢打通“關節”后，再用同樣的手段去“闖”下一關，整個過程進行的是赤裸裸的權錢交易。并且這種交易的“行情”漸長，涉案金額逐年增高。如我院查辦的原城建局局長榮某行賄案件時，200多萬元的基建工程涉案總金額是5萬元。

2、賄賂方法、手段多樣化趨勢。當前，工程建設領域中賄賂犯罪的方法、手段不斷翻新，花樣繁多，令人目不暇接。主要表現為：借逢年過節“禮尚往來”的幌子，以“紅包”“禮扎”等形式進行賄賂；以交朋友為名進行投資；以手頭緊為名向承包商“借款”；以工程變更為名增加預算造價，為甲方領導建私室或居室裝潢；以參觀考察為名在承包商工程隊報銷“差旅費”等。

3、窩案、串案時有發生。近幾年我縣立案查處的工程建設領域職務犯罪案件中，在傳統的“一對一”賄賂犯罪之外，窩案、串案又出現了上升的趨勢，尤其是標的額較大的重點工程，牽扯制約環節較多，行賄犯罪分子往往是對決策者、主管者、具體辦事環節（財務人員、監理人員等）分別行賄，從而形成查出一件帶出一串的現象。另外還有的單位借工程建設之機，虛增工程量或虛報建材發票等手段，從一把手到會計人員，將騙取的公款私分，從而形成辦理一件挖出一窩的現象。

4、招投標環節是行賄者進攻的重點，但行賄對象呈現出了多元化趨勢。隨著《招標投標法》等法律的出臺和全國范圍內職務犯罪預防工作力度的加大，建設領域以“工程優質、干部優秀”為目標，大力實施“陽光工程”，在這種新形勢下，一些行賄者不再一味地把“寶”壓在建設單位主要領導身上，而且還把行賄目標瞄準到招投標環節中對工程造價預決算等有抉擇因素的人身上，對那些編制工程標底、審核標底、組織招標、參加評標的人，四面開花，大肆行賄。從而串通建設單位與上述人員共同作弊，暗箱操作，達到承攬工程的目的。

二、工程建設領域職務犯罪的原因

工程建筑領域發生的違法犯罪現象表現形式是多種多樣的，發生的時間、空間也各不相同，既可能發生在工程建設的某一環節，也可能發生在相互聯系的幾個環節中，誘發犯罪的原因也是多方面的，我們認為主要有以下幾種原因：

（一）在工程拆遷安置環節中發生問題的主要原因

1、監管不力。工程拆遷安置資金，是國家保證工程建設順利實施、安置被拆遷居民的專項資金，對于該資金的使用，由于被拆遷戶多，票據不正規，拆遷協議容易做手腳等特點，對該資金的監管比較復雜，審計的難度比較大，客觀上漏洞較多，因而在這個環節出現違法犯罪問題總體上呈上升趨勢，也是群眾向檢察機關舉報較多的問題之一。

2、管理教育不力。由于一些開發單位在人員管理教育上存在著薄弱環節，有的拆遷人員職業道德水準不高，法制觀念淡薄，面對經手的大把鈔票，經不起考驗，對經手的公款打起了歪腦筋，或作假帳，私吞公款；或與被拆遷人員勾結，侵吞公款；或利用職務之便，將拆遷資金挪用，手段形形色色。

（二）在招投標環節中產生問題的主要原因：

1、從投標方來看，無論是勘察設計、施工、監理單位無不把招標作為自己立身謀業，興衰存亡的頭等大事，面對競爭尤為激烈的建筑市場，相當一部分資質低下的建筑隊伍為了獲取利益，采取各種不正當競爭手段加入競標行列，其中最突出的就是向建設單位主管人員以權錢交易的方法來承接工程項目。

2、從招標方來看，作為實施招標的工程建設方，在原先的計劃經濟體制下，從工程項目的下達到組織施工隊伍均由國家安規劃安排，隨著經濟體制的轉換，選擇設計、施工、監理、采購單位等工作逐步脫離計劃制定的框架束縛，直接進入建筑市場，采用招投標方式進行，招標方具有較大的自主權。而新的建筑領域 經濟管理監督制約機制尚且不能做到監管到位，少數放松世界觀改造的招標單位人員就利用手中招標權力，收受競標方財物，以致走上犯罪道路。

（三）在工程的設備、材料采購環節中產生問題的主要原因

1、制度不完善，缺少監督制約機制。國務院明文規定，工程項目設計、施工、監理方面均應當落實招投標制度，但招投標制度在工程設備、材料的采購方面幾乎還是空白，沒有硬性規定，加上許多單位內部沒有訂立或者完善物資采購工作制度，缺少內部監督約束機制，往往導致采購人員和業務部門權力過大，不經過集體研究、集體決定，采購渠道、價格都由采購人員說了算，給那些思想不健康的人有機可乘。

2、經濟利益的驅動促使供貨方大肆行賄。當今建筑市場設備材料與工程建設項目相比，僧多粥少，競爭相當激烈，特別是那些外地企業，缺乏人際關系、地域關系，與當地企業相比，更沒有什么優勢，便采取一些不正當競爭手段促銷；而有些生產廠家、銷售商家則是掛集體之名、實為私營企業，為了個人的經濟利益，通過賄買個別采購人員的非法手段，與負責采購的人員進行權錢交易，達到推銷質量低劣的材料設備的目的。

三、工程建設領域職務犯罪的預防對策

（一）加強思想宣傳教育，使其主觀上“不想貪”

1、加強法制宣傳教育。在開展廉政教育中，用懲腐倡廉的法規引導人，用職務犯罪的典型警示人、用廉潔親政的模范事跡鼓舞人。對工程建設單位、施工單位等大力宣傳工程建設領域職務犯罪的危害，以及開展預防經驗和效果。經常組織管理、施工人員學習《刑法》、《建筑法》、《工程建設若干違法違紀行為處罰辦法》等法律法規，對建筑企業的法人代表和項目經理要經常進行法制教育培訓，深入工地“以案釋法”，或適時組織服刑罪犯“現身說法”做到警鐘長鳴。同時要積極發揮新聞宣傳和輿論監督作用，使腐敗現象和不廉潔行為迅速曝光，公之于眾。

2、加強理想信念教育，提高干部隊伍的政治素質。減少、控制和預防建設系統的職務犯罪，關鍵要從人入手，從提高人的素質上下功夫，把抓思想信念教育、職業道德教育同建設系統的管理工作有機結合起來，通過不斷的教育、組織的培養、同志的幫助、社會環境的熏陶中逐漸提高建設領導干部的政治素質。

（二）健全完善各種監督制約機制，使其客觀上“不能貪”

1、嚴把“廉政準入”的關口。在建筑企業、基礎上經理、中介機構和職業人員等部門（機構）或人員中，實行并推廣“廉政準入”的資格審查制度。對于行賄的建筑企業和項目經理，可降低其企業資質，暫停其在一定區域一定年限的投標權、承建工程權，清潔嚴重的還應永遠逐出建筑市場、使其深刻認識到行賄的危害；對那些技術水平低、管理差、質量次、有違法違規的建筑企業實行淘汰制度。

2、充分發揮有形建筑市場的職能作用，共同做好招投標環節的職務犯罪預防工作。一是建立建筑工程交易中心，規范招投標行為。建筑工程交易中心是各級政府批準設立的從事建設工程交易的固定場所，它對規范招投標行為，從源頭上治理腐敗有著積極的意義。開展職務犯罪預防要充分利用交易中心的信息公開、集中服務、程序透明功能，掌握進場交易的工程建設項目，工程建設單位和施工單位的情況，促進有關部門加強對招投標的全程監督與管理，建立響應的配套制度，對招標、編標、審標、投標、開標、評標、定標的每一個環節都要加強監督。積極推進在建筑工程招標中實行透明標底方式。盡可能縮短審標、評標等中間環節的時間。二是建立“編標、評標專家庫”，營造公平競爭的良好氛圍。建立“編標、評標專家庫”，由計算機或人工抽簽隨機來決定相關人員，以保證對編標、審標的單位和人員嚴格保密。要配合招投標的主管機關、參與單位、監管單位強化有形建筑市場意識，完善招投標“公開、公平、公正”的競爭機制，杜絕招投標中的“暗箱操作”，及時發現和查處招投標中的違法犯罪行為。同時，交易中心設立舉報箱，鼓勵群眾對招投標過程的違法行為進行舉報。

（三）加大打擊力度，使其工作中“不敢貪”

繼續加大查處職務犯罪的力度，發揮刑罰的威懾作用。對建設領域中發生的各種職務犯罪，不管涉及什么人、什么單位，都要依法查處。檢察機關要積極開展舉報宣傳工作，突出查辦建設領域賄賂犯罪，對于收受包工頭賄賂以及行賄的包工頭，一經查實構成犯罪要堅決依法快偵、快捕、快訴、從重從嚴打擊，造成聲勢，形成威懾。同時要加大查處行賄行賄犯罪的力度。對發現的案件線索，一定抓住不放，一查到底，深挖串案、窩案，把案件辦深辦透。要重點查處在工程建設中國家工作人員利用職務規避招標和在招投標過程中弄虛作假的案件，嚴厲打擊非法轉包、違法分包和違法轉讓勘察、設計、施工和監理等違法活動，依法查處徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守等不執行工程建設強制性技術標準、偷工減料、以次充好，特別是由此造成重大責任事故的違法犯罪行為等。對不構成犯罪的直接責任人員也要建議有關主管部門給予經濟處罰和黨紀政紀處分。審判機關也要嚴格依法辦事，對受賄罪計量慎用少用緩刑，增加罰金刑和資格刑的運用。

第二篇：涉農領域職務犯罪預防

淺談涉農職務犯罪預防

汪艷梅

隨著中國農村改革的深入發展和社會主義新農村的推進建設，中央和地方相繼出臺一系列支農惠農政策和措施，截留農村基礎設施建設和拆遷改造、農村土地征用開發、支農惠農款，騙取農村教育和醫療衛生資金等涉農貪污賄賂、瀆職侵權等職務犯罪也日益突出。2010年以來，我院查辦的涉農職務犯罪的案件有7件8人，與前幾年相比,呈明顯的上升勢頭。涉農基層干部職務犯罪的高發，嚴重妨礙了國家惠農政策的貫徹落實，影響了社會的穩定，阻礙了社會主義新農村建設的進程，因此, 對當前危害城鄉統籌發展的涉農職務犯罪的現狀、原因及預防對策進行探討和研究, 對順利推進新農村建設, 服務城鄉統籌健康發展, 具有極為重要的現實意義。

一、涉農基層干部職務犯罪的新特點

任何一種犯罪的發生，都是主觀條件與客觀條件相互作用的結果，隨著主、客觀條件的變化，在一個時期內，犯罪的性質也將發生變化。涉農職務犯罪也是一樣，隨著誘發犯罪因素的改變，它的犯罪形式、作案手段、表現方式都在現階段呈現出新的特點。

1、犯罪主體基層化，村官犯罪高發，且犯罪主體蔓延。涉農職務犯罪主體主要是農村基層黨支部書記、村委會主任、財務人員等，具有一定的人、財、物支配權和管理權，而且大多數涉案人員學歷層次較低，法制觀念淡薄。如我院2010年以來查處的 1

7件8 人涉農職務犯罪案件中，行政村干部犯罪占涉案人數的37.5％左右。長期以來，涉農職務犯罪的高發區主要集中在比較富裕的城鎮郊區，因為這些地方的鄉村具有區位和土地資源優勢，經濟普遍比較發達。但近年來，國家統籌城鄉區域協調發展的戰略全面推進，大量的資金、項目流向尚不富裕的鄉村，這些農村基層組織領導如村支書、村主任、村財務人員的權力迅速擴大；而管理這些資金和項目的制度并不健全，經驗尚不豐富，再加上監督不力，很容易誘發經濟型職務犯罪。所以，犯罪區域蔓延到相對貧窮的鄉村，犯罪主體擴大到所有基層組織領導。

2、窩案、串案增多。從作案手段來看，橫向主要是村支書、村主任、村會計合謀作案，左右串通，共同貪污；縱向主要是村干部在取得上級資金撥付過程中，與鄉鎮及上級職能部門有關公職人員上下串通，弄虛作假，貪污賄賂。從所查處的案件來看, 犯罪嫌疑人多是村支書、村主任和村會計, 他們往往利用自身的職務便利, 要么相互勾結, 共同作案；要么各自為戰, 中飽私囊；要么相互拉攏, 腐蝕國有企業、鄉鎮干部, 共同腐敗。如2010年我院查辦的城郊鄉七里崗村干部共同貪污案, 涉及該村會計、計生主任、民兵營長等, 出現班子整體腐敗, 直接侵害了廣大農民的經濟利益, 給維護農村社會穩定工作帶來了直接的壓力。

3、犯罪領域隨著新農村建設涉及面廣而逐漸拓寬，基礎設施建設和國家各種補貼中的職務犯罪較為突出。近年來，國家先后在農村村鎮建設、村村通公路建設、廣播電視“村村通”、新

能源建設、現代農業開發、農村泥草房改造、節水灌溉工程建設、電網改造等農村基礎設施建設；農村醫療衛生、社會保障等農村公共服務事業建設；搶險、優撫、移民、救濟、補貼以及社會捐助公益事業款物等加大政策、資金扶持力度。由于新農村建設涉及面廣，資金投入多，監管難度大等諸多原因，導致其中發生職務犯罪較為廣泛，特別在基礎設施建設和國家各種補貼中案發較為集中。如我院上半年查辦的泥溝鄉衛生院自2010年元月至2010年12月一年間，采取編造虛假病例，虛增住院天數，虛開用藥數量等手段，套取新農合資金73萬余元,就是其中的典型。

4、貪污犯罪突出，涉案罪名擴大。從所查辦的涉農職務犯罪案件來看, 貪污犯罪仍是涉農職務犯罪的主要犯罪類型。據統計，農村基層干部職務犯罪中貪污、挪用公款發案率較高，侵犯的公私財產包括拆遷、征地補償款、農電改造資金、農村水利水電建設資金等諸多款項，其中尤以侵害農民土地征用款最為普遍。而近年來這些傳統的涉案罪名有向賄賂型犯罪擴大的趨勢。有的村干部暗地向上級領導和權力部門行賄，以期得到更多的項目和資金；有的村干部在本村集體土地、水流向外發包、流轉時，借機大肆收受賄賂，降低流轉價格，使集體財產遭受損失。

二、涉農職務犯罪的形成原因

從近年來查處的涉農職務犯罪來看，導致案件頻發的因素是多方面的。主要包括：

1、為官動機不純，法制觀念淡薄。從查處的涉農基層干部

職務犯罪案件來看，大多都是曾經在基層組織中起過帶頭作用的干部，究其走上職務犯罪道路的主要原因，在于放松了政治理論和法律法規的學習，對自身的作用和責任缺乏清醒的認識，理想信念動搖，公仆意識淡薄，一旦面對享樂主義、拜金主義的侵蝕，則無法抵擋住腐朽思想的刺激和誘惑。

2、村級財務制度不健全，執行不力。雖然中央和地方各級投入的支農惠農資金大、措施多，但相應的財務正規化管理卻未能及時跟上。在辦案中，我們發現財務管理混亂是村干部職務犯罪的重要根源。集中體現在三個方面：一是白條入帳。不規范，缺乏監督的票據給某些村干部以可乘之機。部分村財務支出帳目中，百分之八十都是白條單據，帳不清，顯得混亂無章。二是分工不明，財務人員不能履職。我們在辦案中發現，村書記既管收錢、又管批錢，又管用錢，“左兜裝錢，右兜裝票”的現象時有存在。財務人員根本見不到錢，面對的只不過是那些村領導拿回的花花綠綠的票據。在這種情況下，村里的各類收入支出實際上處于混亂狀態，致使侵吞公款成為可能。三是不能嚴格執行收支兩條線，收款不入帳現象時有發生。在工程建設、土地發包過程中，個別村沒有將包村單位捐贈的款物、土地承包款入帳，村干部私自開支或占為己有。

3、村官權力集中，監督薄弱。法國哲學家孟德斯鳩說過：“一切有權力的人都愛濫用權力，這是萬古不變的經驗，防止權力濫用的方法，就是用權力約束權力。權力不受約束必然產生腐

敗?！焙芏啻彐偢刹看髾嘣谖眨凹议L制” 作風嚴重，民主集中制受到破壞；政務、財務公開的內容有限，比如補償款具體補償多少，群眾一般不知道，只能看到公開的發放情況，至于虛報、冒領的，群眾更是無從知曉；監督制度缺失，上級無法監督，平級不敢監督，下級監督不了。這些都極易讓村官鉆空謀取私利，導致貪污、挪用公款等涉農職務犯罪。

4、涉案點多面廣，預防合力難成。涉農職務犯罪涉及農村基礎設施建設過程、農村土地開發征用及征地補償款管理、社會保障改革、鎮村政權選舉過程，以及搶險、救災、移民等款物的管理和使用等過程，涉及領域和環節十分廣泛。但是有些涉農職能單位和部門對涉農職務犯罪預防工作的重要性及緊迫性認識不夠，對開展涉農職務犯罪預防工作不夠主動深入，預防工作整體合力難以形成。

三、涉農職務犯罪的預防措施

涉農職務犯罪一定程度上阻礙了城鄉統籌發展進程,為預防和減少涉農職務犯罪, 應以科學務實的態度, 根據農村的特點和發展要求, 構建一個適應農村基層特點的懲治和預防腐敗體系, 促進新農村建設, 服務城鄉統籌發展。

1、宣教預防，加強農村基層組織干部思想政治與法制廉政教育。首先，基層檢察機關在突出抓好重點項目、涉農領域等重點預防工作的同時，進一步擴大預防工作覆蓋面，把預防工作關口前移、重心向下，督促完善內控機制，堵塞漏洞，從而提高預

防工作的質量和成效。其次，加大法制宣傳教育力度, 不斷增強廣大農民的法制意識, 因為農民群眾是構建預防涉農職務犯罪體系中的主力軍。針對涉農職務犯罪案件突出的問題, 利用新農村建設和城鄉統籌發展的契機, 制作公益廣告牌及通俗易懂的簡單標語等宣傳預防涉農職務犯罪, 提醒廣大群眾尤其是務農人員, 明白哪些行為是職務犯罪, 到哪里舉報, 舉報電話號碼等等。在普法宣傳中, 提高廣大農民判斷是非、揭露違法犯罪的能力。三是要大力開展警示宣傳教育。要將宣傳預防工作與陽光檢務工作結合起來，加強與基層宣傳部門、新聞媒體的合作，廣泛開展警示教育和紀律教育。這樣既能營造良好的理解、支持、參與預防職務犯罪工作的執法環境，又能在全社會形成懲防涉農職務犯罪的合力。

2、推進村務公開, 加強村務監督。村級組織要把各級政府支農惠農政策、社會各界支持新農村建設的項目、新農村建設的各項資金及其使用情況、農村集體資產和資源處置情況, 以及對村干部的民主評議、考核和審計結果等事項, 納入公開的內容。對財務公開要做到筆筆公開, 讓農民了解, 避免不必要的誤解和不信任。鄉鎮要貫徹落實村務公開制度, 將其作為一項重點工作, 切實加強工作指導和監督檢查, 可推行村民理財小組實時監督制, 堅決防止和糾正不公開、假公開、不及時公開等問題。

3、懲防一體，加大涉農職務犯罪查處力度，發揮威懾與預警作用。檢察機關要充分發揮職能作用，始終保持“嚴打”態勢，發現一案，查辦一案，堅決遏制涉農職務犯罪。（1）多渠道拓寬案源。在做好傳統的從舉報線索中評估有價值的犯罪線索、從社會生活中捕捉犯罪線索、從辦案中挖掘犯罪線索的前提下，要突出重點，結合本地實際，把獲取線索的重心轉移，放在黨委政府支農惠農的重大工程項目上，瞄準農村基礎建設、土地征用、房屋拆遷等領域；加強與相關行政職能部門的聯系溝通，理順線索移送機制等。（2）加大對重點領域涉農職務犯罪的查處力度。充分發揮檢察機關查辦職務犯罪的職能作用，重點查處妨礙社會主義新農村建設大局、人民群眾反映強烈、社會影響惡劣、黨委政府關注的大案件；重點查處在支農惠農專項資金流動、土地經營管理、征地補償、土地租賃、農村基礎設施建設等過程中出現的職務犯罪。通過打防并舉, 加大腐敗懲治力度, 使預防涉農職務犯罪工作得到有效增強, 做到打擊與預防同步進行, 治標與治本有機結合, 實現“要你預防”到“我要預防”的轉變, 使涉農職務犯罪從源頭上、制度上和機制上得到有效預防, 積極為城鄉統籌發展營造一個廉潔高效、風清氣正的政務環境。

第三篇：工程建設項目職務犯罪預防

工程建設項目職務犯罪預防

一、背景介紹

十八后，總書記上臺后全面加大了反腐敗的力度，反腐敗形勢產生了深刻變化。一是高調反腐。2012年11月15日，第十八屆中央政治局常委首次與中外記者見面會上，新當選的中共中央總書記習近平高調談反腐，指出“一些黨員干部中發生的貪污腐敗、脫離群眾、形式主義、官僚主義等問題，必須下大氣力解決”。2013年1月22日中紀委第二次全體會議召開，總書記指出：從嚴治黨，懲治這一手決不能放松。要堅持“老虎”“蒼蠅”一起打。要加強對權力運行的制約和監督，把權力關進制度的籠子里，形成不敢腐的懲戒機制、不能腐的防范機制、不易腐的保障機制。十八大以來先后有蘇榮、李春城、衣俊卿、周鎮宏、劉鐵男、倪發科、蔣潔敏、季建業、李東生、李崇禧等28名省部級官員被查處，充分體現了中央反對腐敗的決心。

二是反腐敗體現了抓早抓小。十八大以來，中央反腐敗工作除了查處一批腐敗分子外，還體現出了抓早抓小的新局面：在各個時間節點上早抓，抓住小事，先是要求紀檢監察干部清退會員卡、而后是所有黨政機關的公務員，禁止中秋節期間用公款購買月餅等節社，禁止用公款印制贈送賀年卡，禁止用公款購買贈送煙花爆竹等年貨節社，反腐敗工作體現了大題小做這樣一種新的方法。我們說，反腐敗是大事，他關系到黨的生死存亡，其實，中央所抓的一些“小事”正是

群眾最深惡痛絕的和黨員干部最習以為常的“瑣事”，中央轉變了過去只出臺政策規定，卻無具體執行辦法的方式，從一件件具體的小事上抓起，將重要時間節點連成線，抓完中秋、國慶，再抓元旦、春節，那么將一年的時間完全串到一起，就為黨員干部立下了長期要堅持和哪些事不能做的規矩，積小成大，以“踏石留印，抓鐵有痕”的勁頭將小事抓下去，必將匯小流以積江河，以“小做”贏得反腐敗這篇“大文章”。

近年來，隨著我國經濟持續快速發展和城市化進程的日益加快，各類工程建設項目規模和范圍日趨擴展，工程建設相關領域的市場競爭日益激烈，由此也帶來了一系列違規腐敗問題，有的甚至日漸升級演化為一種行業性“潛規則”，成為反腐敗斗爭博弈較量的重點區域。

二、工程建設領域職務犯罪易發環節及表現

（一）公開招投標難敵私下場外運作

應當說，自2000年招標投標法實施以來，工程建設招投標已經形成了一套完整的程序，對招標過程的監管也越來越嚴格。但由于現行招投標制度的設計還存在一些薄弱環節，尤其是相關各方之間的私下場外交易問題還難以納入監督視野，以致工程項目招投標成為當前工程建設領域商業賄賂的首要環節。其中常見的違規手法有以下幾種：

一是瞞天過海，規避招標。如將工程項目化整為零，拆分到法定公開招標限額以下，以避開招標；或者僅對主體結構等進行招標，附屬工程則實行議標發包；違法變公開招標為邀請招標等。

二是明招暗定，虛假招標。有的建設單位早已內定了施工單位或者供貨商，但迫于招標的規定還得走走過場，其中 的“障眼法”，首先是從招標條件上為關系人“量身定做”，通過對既往業績、產品品牌等方面的特殊限制，將潛在競爭者拒之門外；接下來是暗中泄露標底信息，使關系人編制的標書可以“照葫蘆畫瓢”，與標底最為接近；然后在評標過程中暗做手腳，搞“定向評標”，確保關系人最終能夠中標。

三是串標圍標，非法競爭。承建商為了承攬工程，以串標、圍標等非法手段參與競標的現象，已成為目前業內公認“潛規則”。有些施工企業之間甚至達成了輪流中標，并向“陪標”者支付“利潤分成”的“君子協定”。還有的干脆由一家企業以數家企業的名義做幾份不同的標書去圍標，有的地方甚至出現了專門掛靠多家有資質的施工企業四處競標，中標后再轉手牟利的圍標“專業戶”，加劇了工程招投標領域中的不正當競爭。

四是偷梁換柱，低中高結。由于公開招標壓縮了承建方的不正當“利潤”空間，一些施工企業遂先壓低報價中標后，再設法變更合同，追加投資。合同變更的主要方式是“設計變更"，即通過賄賂甲方管理層，隨意變更設計施工方案，提高工程價款。還有的事先就簽訂了“陰陽合同”，按中標價簽訂的“明”合同僅提交管理部門登記，實際履行的“暗”協議則高于中標價，甚至包括好處、回扣等內容，以致工程最后投資遠遠超出預算。

（二）工程設計圖暗藏權錢交易

由于工程施工圖設計等前期環節直接涉及工程造價、規劃審批等問題，實踐中也很容易誘發權錢交易行為。大致可分為三種情形：一是委托設計方人員利用選擇決定權受賄。如建設單位相關負責人借委托設計之機索取、收受回扣，或

者設計方為了與委托方搞好關系而定期或不定期送“節禮”、“紅包”等。二是相關職能部門人員借“介紹”項目受賄。隨著市場競爭的日趨激烈，一些勘察設計單位往往會想方設法通過各種門路出面承攬項目，一些規劃、土管等部門對建設單位有制約關系的人員遂充當起了“灰色中介”，并從中索賄受賄。三是設計方相關人員借機謀取私利。如將單位設計項目私下轉給他人，從中賺取差價或者受賄；與委托方人員串通勾結，截留侵吞或私分部分勘察設計費用；冒用單位名義私自承攬項目，或者剽竊單位設計成果暗中出售給委托單位；通過限定材料規格、設備型號，推薦或者指定供貨商，從中受賄等等。

（三）施工階段凸現商業賄賂四大“節點”

如果說在工程立項、規劃、設計、招投標等前期環節，主要是一些建設單位及主管部門的“大人物”容易被不法企業所“勾兌”的話，一些“小蘿卜頭”則只能在工程實質建設過程中“謀點私利”。因此，一旦進入施工階段，發生腐敗的環節和部位明顯增多，有的窩串案中甚至出現了建設、施工及監理各方“集體腐敗”的現象。

一是工程分包、轉包層層盤剝漁利。有些資質較高的施工企業通過競標獲得工程總承包權后，通常會分為若干標段交由下屬公司組織施工或者承包給資質較低的掛靠施工企業，后者又往往以勞務分包等名義將部分工程轉包給更低一級的施工企業，最后由沒有任何資質的個體工程隊進現場施工。層層轉包的結果，必然層層加收管理費、好處費，尤其是承包方為了能拿到工程或挑選好的工程，往往會向掌握發

包權的人員行賄。上述各種費用無不轉化為“工程成本”，最后到了個體包工頭手里難免要偷工減料。

二是材料設備選購好處費、“回扣”盛行。在建筑材料及相關設備采購過程中，由供應商在賬外暗中以現金、實物或者其他方式退還采購方一定比例的價款，或者給予高檔娛樂消費、“考察”旅游等“軟回扣”的商業賄賂現象，已成為業內公開的秘密。在選購材料設備時，不是首選質優價廉的產品，而是看對方所給的“回扣”是否足夠優厚，有的甚至主動抬高價格簽訂供貨合同，以增加其個人“分成”，結果只能是以次充好或價格畸高。

三是工程甲乙雙方日常行受賄已成慣例。很多承包商或者施工企業為了順利承攬工程、通過驗收或者拿到工程款，除了關鍵時刻要重點“打點”和“勾兌”之外，平時也十分注重與甲方上上下下“搞好關系”。特別是在中秋、春節期間，施工方的領導或老板往往會以各種名義“看望”甲方管理人員，雖然每次出手的數額不會太大，但行受賄的范圍卻相當廣。

四是現場施工監理也有腐敗隱患。工程現場監理的主要職責是對施工單位的建設進度和工程質量進行監督管理，并有權根據現場情況對工程進行變更。沒有監理方的簽字，施工方一分錢也拿不到。而且監理企業作為中介組織，相對于和業主方的一次性雇傭關系而言，與被監理的施工企業之間更易于達成較為穩定的“業內合作”關系。一旦監理人員被施工方拉攏腐蝕而放棄職責，或者雙方結成了利益共同體，無論虛報工程量還是隱瞞施工質量問題都很難被發現。

（四）工程竣工驗收拉攏收買質監人員

工程竣工驗收階段主要易發生施工單位賄賂質監機構工作人員及甲方驗收人員的問題。其中可能涉及的違規情形有以下幾種：弄虛作假，隱瞞工程質量問題，讓不合格的設備通過驗收；雙方勾結串通，使施工單位擅自追加的材料或者項目得以追認；隨意放寬驗收標準，提高工程驗收等級等。據一些涉案施工企業坦言，向質監人員行賄是業內公認的“行規”之一，“只要質監人員到現場肯定得給個紅包，有問題了再另說?！币驗楹芏嗟胤降慕ㄖこ藤|量監督站都是

三、兩個人管理著轄區內所有的在建工程，而每一項大大小小的建筑工程都需要對基礎、主體及配套等各個部分分別進行質量檢查驗收，有時質監人員一天要跑好幾個工地。如果事先不疏通好關系，很難“請”得動他們；但只要托上關系送上錢了，很快就有人去走走過場，并且有些小的質量瑕疵也能“睜一只眼，閉一支眼”地過去了，為此施工單位大都樂于花點“小錢”以免因窩工、返工造成損失，一些質監人員因此得以很輕松地日進數千。

（五）工程款結算支付“雁過拔毛”

工程項目竣工結算作為工程造價的最后一道閘門，決定著整個工程建設項目的最終投資額，一些施工單位或者建設單位的管理人員常常借此做文章，使工程款結算及其支付成為繼工程發包之后“貓膩”最多的一個環節。其主要手法是：

一是承包商賄賂、串通建設方人員，虛高造價，騙取建設單位工程款。一些承包商在工程決算書中常常采用虛設施工項目、重復計算或者夸大工程量、虛報材料用量、等級及價格等手段，想方設法提高工程造價。為防止被發包方查出，就會向建設單位的審核決算人員或者有關管理人員大肆行

賄，相關人員遂對承包商提供的工程決算書不加審核就直接撥付資金，造成國家資金損失；有的甚至與承包商勾結串通，巧立名目，通過虛列付款項目或者加大付款數額等手段，套取工程款進而私分貪污，這也是不少工程建設項目投資大大超預算的重要原因之一。

二是建設方相關人員借工程款結算支付之機“吃拿卡要”。某些業主單位的負責人以施工企業的衣食父母自居，頤指氣使，往往從驗收、結算、付款等方面做文章，利用手中的職權謀取私利；一些具體負責工程項目決算、工程款撥付的工作人員，也往往采取故意刁難等手法，拖延結算、支付工程款，借機索取、收受賄賂。同時，一些施工企業及材料供應商為了“用小錢盡快換回大錢”，常常會主動投其所好，特別是當涉及工程變更，需要增加工程量或者提高合同價格時，出手更加大方。

三是承建施工單位內部人員乘機“揩油水”。由于目前大多數施工企業都實行項目法人承包制，公司往往只關心如何拿到項目及最終掙多少利潤，對內部管理問題重視不夠，加之很多工程項目屬于異地施工，財務制度落實不到位，工程款撥付之后的具體管理使用完全由項目經理說了算，為一些人虛報冒領、套取截留工程款留下了可乘之機。一些工程項目負責人往往會采取“倒推”成本的方式，將差額部分轉入小金庫或者暗中侵吞私分。

（六）公用工程配套環節的腐敗也很驚人

由于與工程建設項目密切相關的市政道路、自來水、電力、煤氣、電信、熱力供應、消防等基礎設施建設均為國家相關部門所壟斷，因此，幾乎每個工程建設項目在實施過程

中涉及到的市政公用工程配套部分，從工程施工到設備采購都必須由相關部門負責，由此帶來的腐敗問題也不容忽視。一些公用事業部門利用自身壟斷地位，往往要求建設單位只能選擇其所指定的施工單位及設備供應商，其工程和設備報價通常也遠遠高于市場價，而建設方由于急于工程開工、審批或投入使用，和這些部門之間基本上沒有討價還價的余地，否則對方可能會找借口不給施工或遲遲不供水電氣等，或者在工程施工、驗收過程中故意找茬。而這些高出市場價一大截兒的利潤最后往往以“回扣”、“分紅”等方式進了私人腰包。

二、工程建設領域腐敗現象成因剖析

工程建設領域中之所以容易發生上述職務犯罪等腐敗現象，從表面上看是由于工程建設覆蓋面寬，涉及的部門、環節較多，資金周轉數額及伸縮空間大，客觀上為各種違規腐敗行為提供了條件和機會，但從體制、機制等更深層面上分析，主要涉及以下制度性因素。

（一）經濟轉軌時期體制不健全，為滋生腐敗提供了溫床。在當前的經濟體制下，計劃經濟時期靠權力配臵資源的慣性，行政手段仍與市場手段同時發揮作用，經濟活動中因此滲透著權力的“魔力”，并在一定范圍和程度上起著決定性作用。與此相對，工程建設領域中市場自主決定能力較差，各環節的透明度不高，交易秩序的規范和約束還存在許多薄弱環節，工程建設市場無序競爭的現象仍比較突出。特別是近年來隨著城鎮化進程的加快和建設“熱度”的持續上升，房地產開發及工程建筑行業因利潤空間大、準入門檻低而呈現供過于求的發展態勢。由于工程建設市場“僧多粥少”，競爭激烈，利潤可觀，部分建筑施工企業為了生存和發展，往往采取各種公開或隱蔽的不正當手段進行競爭和“公關”，特別是一些資質較低的中小型施工企業及掛靠在其他企業名下的個體工程隊，為了擠進分包行列，更是不惜以高額回扣等重金開路，使得工程建設領域成為商業賄賂的重災區。

（二）工程建設管理制度不科學，給權力濫用留下了缺口。一是現行建設投資體制不健全、不科學。許多政府投資工程仍沿襲計劃經濟時期的管理模式，投資體制缺乏制度性、規范性，責任主體和資金管理虛化，建設單位使用國家投資款無需承擔責任風險，導致投資不講效益，不負責任，投資失誤卻無人追究或者不嚴格追究等現象時有發生。二是工程管理權力配臵存在弊端。一方面，由于行政審批制度改革還不徹底，一些部門死抱著“含金量高”的審批項目不放，以致工程建設領域的審批環節過多，一些本可用市場原則和市場機制解決的問題，仍沿用行政審批的辦法來處理；另一方面，權力過于集中，一些政府部門集工程立項、資金、招投標、建設、監管、使用于一體，既當業主，又當管理者，容易形成權力壁壘，也讓想借此發財者趨之若鶩。三是權力運行缺乏監督制約。建設工程的重大決策權往往掌握在掌握在一個部門甚至個別領導手中，缺乏規范透明的權力運作程序和有效的內外監督制約機制。權力的失控，使得少數領導干部可以隨意干擾工程審批、招投標的正常程序或者決定土地開發、工程建設權的歸屬。從媒體的相關報道看，許多高官的落馬也都與插手工程有關。

（三）工程建設法規體系不完善，讓不法分子有機可乘。盡管國家早已出臺了建筑法、招標投標法等法律法規，但現

行法規體系仍存在不配套、不細致、不完善和不嚴謹的問題，尤其是在具體落實的各個環節上缺乏一套完整的操作程序，以致政出多門，條塊分割，造成管理上的真空。按現行職能分工，工程建設由政府建設主管部門管理，但實際上是根據其投資性質和行業類別分部門來管理的，各行業、各部門又根據國家相關法規分別制定一些部門規章。由于各行業規章往往尺度不一，執法的力度和水平也有差別，缺乏協調統一，難免會給不法行為留下空子。特別是在有形建筑市場監管方面，現行招投標制度多頭管理的格局，使得各地區、各部門招投標操作細則不統一，地方保護色彩嚴重，不能形成真正意義上統一、透明的有形建筑市場，難以有效防止工程交易中的人為因素。加之現有機制下缺少對招投標弄虛作假、非法分包轉包等違規行為的責任追究機制和有效制裁手段，違法的成本和風險過低，一些不法企業和個人可以有恃無恐地鉆相關制度漏洞，為腐敗行為創造了一種有利可圖、有機可乘的扭曲的激勵機制。

（四）工程建設監管落實不到位，有些制度措施流于形式?，F有的工程建設監督管理環節多，各種層次的制度規范、防范措施細，但在具體執行過程中并未都真正落實到實處，有些環節的制度和措施形同虛設。以招投標監管為例，現行招投標中心工作機制下，政府招投標機構只是進行過程監督和備案，相關各方的場外私下交易等不法勾當很難進入相關監管部門的視野；同時，由于相關行業行政主管部門的多頭管理，許多工程項目的招標涉及到多個監管部門，難以形成統一有效的監督管理。近年來為了加大工程建設領域反腐敗力度，各級紀檢監察部門也都介入了工程建設招投標等環節 的監督，但實踐中還存在職責不明，主次不清，效果不佳的問題。究其原因，主要是紀檢監察部門因客觀原因不能參加工程建設全過程，而且招投標是一項專業性很強的工作，一些關鍵環節又無法直接監控，使監督很難達到全、精、深的層次。工程質檢、監理、審計等其他監督制度，由于缺乏嚴格的責任制，往往也難于落實甚至流于形式。

三、從源頭上治理工程建設領域腐敗的對策思考

正如美國學者阿密泰所指出的：“清除腐敗，不僅僅是挑出一個爛蘋果，而更應該檢查放臵蘋果的筐子?！币糁乒こ探ㄔO領域中的種種腐敗行為，必須堅持懲治、預防兩手抓，既要堅決對敢于以身試法的腐敗分子給予嚴肅查處，又要深刻反思腐敗現象滋生和蔓延的深層次原因，在根治和預防上下功夫。

（一）深化體制改革，從源頭上推進制度防腐。一是進一步深化行政審批制度改革。理順和整合政府審批職能，盡量壓縮行政審批事項，同時應完善政務公開制度，簡化和規范審批事項辦理流程，提高工作效率和透明度，以解決目前工程建設審批環節過多、暗箱操作、效率低下等問題。二是深化公共建設投資管理體制改革。合理界定政府投資職能，對經營性的公共建設投資項目盡量引入市場機制，利用特許經營、投資補助等方式，吸引民間資本進入領域，打破部門、行業壟斷所致的尋租鏈條；對于公益性和非經營性政府投資項目，也要按照投資、建設、監管、使用相分離的原則，改革現行的投資管理方式，加快推行委托代建制度、項目法人責任制度及建設資金第三方監督等制度，建立符合市場規則的造價審核模式，確保公共建設投資安全與收益。三是加快

政府職能部門所屬事業單位的改革。將招投標中心與招投標管理辦公室脫鉤，使政府監管職能與有形市場操作相分離；同時，相關職能部門下屬的各類咨詢、設計、監測、認證、代理機構也應徹底脫鉤，成為真正獨立進行市場競爭的社會中介機構，以改變目前中介組織競爭無序，甚至淪為行政干預等“腐敗中介”的問題。

（二）完善市場機制，創建良好的市場秩序與環境。要根治工程建設領域腐敗這一“毒瘤”，還必須鏟除腐敗滋生的溫床，創造一個公平、公正的市場環境。一是要改革現行招投標管理體制，強化對工程建設市場的統一有效監管。進一步強化建設行政主管部門的行業監管職能，積極創造條件，逐步組建統一的有形建筑市場，對各類建設工程實行統一招投標。同時應建立總分包的二級市場機制，規范總包與分包的二級市場秩序，從制度上解決因建筑市場分割帶來的行政干預、地方保護等無序競爭問題。二是要完善招投標運行機制，確保招投標各環節“陽光操作”。規范招標文件商務、技術范本，研究科學合理的資格預審辦法，改進招投標方式方法，通過實行“資格預審公示”、“無底價或公開底價招標”、“技術標、商務標分段評定”等制度，最大限度地避免和減少招投標運作中的人為因素。三是要健全相關配套制度，切實優化招投標制度運行環境。健全責任約束和追究制度，從建設單位負責人、主管人員、招標機構工作人員到評委，哪個環節出現問題都能嚴格落實責任；推行合同履約擔保、有形建筑市場和施工現場“兩場”聯動等制度，加強對招投標活動的事后監督和約束；深化建設市場準入制度改革，合理確定市場準入控制的對象、標準和評價方法，依法限制

有不良行為記錄的企業及人員進入工程建設市場，促進整個行業的自律和信用。

（三）強化監督制約，防止權力運行失控失范現象。腐敗的根源在于權力失控，所以必須加強對權力運行的監督和制約，切實解決好實踐中一些地方和部門因監督不到位、不及時，尤其是少數領導干部權力失控、決策失誤、行為失范的問題。一是完善權力運行的內在制衡機制。按照決策、監督、執行三分離的原則，科學配臵和分解權力，建立結構合理、程序嚴密、制約有效的權力運行機制，真正達到用制度管人，按制度辦事的規范化要求。二是構建全方位的監督制約機制。加強專門監管機構建設，明確招投標辦公室與建設主管部門的監督責任，充實建筑市場執法隊伍，改進監控手段，不斷加強和完善對工程建設全過程的監督管理；完善重大項目稽查、審計監督、財政監管和行政執法監察等制度，強化紀檢監察部門對招投標、施工、檢查驗收等工程建設重點環節的全程直接監督；完善建筑企業的財務管理制度，嚴格財務監督機制，全面推進財務會計上級委派、民主推薦職工代表參與工程監督等制度，形成涵蓋事前、事中和事后的全方位監督體系。三是增強群眾參與和社會輿論監督。完善政務公開制度，暢通廉政舉報渠道，推行工程建設重要事項公示制度，將群眾關注和法定的重要指標如實公開，最大限度地發揮群眾監督和社會輿論監督作用。

第四篇：職務犯罪預防

職務犯罪預防，是我國社會發展到一定歷史階段，作為維護社會穩定、經濟發展、社會進步而實施的一項長期的戰略任務，已經成為各級黨政領導部門重要工作，它也是我國司法制度從單純打擊走向打防并舉、標本兼治、司法逐步成熟的表現。各地根據實際開展各種形式的職務犯罪預防工作，積累了很多行之有效的方法，為遏制腐敗現象的發生，鏟除腐敗滋生蔓延的土壤和條件作出了很大的成績。

然而，職務犯罪的預防方法是一個理論與實踐的結合體。它既需要有一定的理論加以指導，又有很強的實用意義，它具有鮮明的實踐性和政策性，與傳統犯罪學研究在方法論方面相對照，亦有很大的不同。傳統犯罪學研究在方法上以理性分析和邏輯推理方法為主要手段，而職務犯罪預防研究在此基礎上以實際操作的可行性、結果的實效性為主要手段，其方法都是實證性的，體現出了傳統性與時代性相結合的本質特點。它從多角度、多層次、多形式不斷提出切合實際并充分有效的預防策略和措施。從方法論的理論角度講，包容了唯物主義方法論、思維方法論、社會學方法論、經濟學方法論等等。正確地把上述各種方法論有機結合，形成職務犯罪預防自己的預防理論和方法，達到減少和預防職務犯罪的發生，是從事職務犯罪預防理論研究和從事職務犯罪預防實踐的有識之士的心愿。

一、職務犯罪預防方法的變化發展過程分析

二、哲學方法上的職務犯罪預防

如前文所述，職務犯罪是一種復雜的社會現象，其犯罪原因是一個多質多層次的、綜合的、變化的，彼此互為作用的相關系統，它包含社會因素、心理因素、自然環境以及文化等多種因素，所以職務犯罪預防可以說是一門綜合性工作，其方法是理論學科方法論的有機結合。它采取適當的形式從社會結構系統和人的行為系統及其各種關系中尋找出犯罪的種種因素和動力組合，在此基礎上提出相應的措施。而哲學知識對職務犯罪預防具有方法論意義，它所具有的理論化、體系化、系統化等特點，對創造行之有效的預防方法有現實指導意義。因而筆者認為，注意用哲學觀點和原理指導職務犯罪預防的方法，對預防效果的最大化具有十分重要的意義。

馬克思主義認識論告訴我們，人的認識發展總是從感性到理性。而感性認識是認識的低級階段，是人的感官接觸外界事物而得到的對表面現象的認識。感性認識是上升到的理性認識，必須具備兩個條件：占有十分豐富合乎實際的感性材料；遵循正確的途徑和運用科學的辯證思維方法，對感性材料進行去粗取精、去偽存真，由此及彼、由表及里的改造制作。職務犯罪預防的目的是根據已經查辦的職務犯罪案件，找出發生案件的主客觀原因，分析在體制、機制、制度上存在的問題，提出相應的預防對策，堵塞漏洞。尋找原因、分析問題、提出對策。即預防方法的研究與適用，實際上就是認識論的具體體現。

當前全國檢察機關普遍運用的從個案預防到專項預防，進而發展到行業（系統）預防，應該說是比較符合了馬克思主義認識論揭示的規律。職務犯罪預防不論運用哪一種方法，要有職務犯罪案件，這是開展職務犯罪預防的基礎，沒有現成的職務犯罪案件的事例，去搞預防就成了無末之弓、無源之水，好比造空中樓閣。要對犯罪人犯罪的心理及其所處的社會環境、案發單位的狀況要做到心中有數，盡可能去尋找犯罪人之所以走上犯罪道路的心理發展軌跡。要了解案發單位各種狀況，例如案發前狀況，案發后狀況變化等。只有這樣，在大量占有案件事例的基礎上，再選擇正確的方法去加以分析、歸納，探究了案發原因，分析出在體制、機制制度上存在的問題，從中得出規律、提出預防對策。使它以自身認識的整體性反過來引導人們對職務犯罪預防這個具體領域進行再認識，提供一種思維的出發點和原則。在大量占有第一手材料形成一定的感性認識后，相類似的職務犯罪案件一個個加以分析、研究，才能對某一環節提出如何防范的對策，分析某一個案，提出相應對策，即個案預防。從認識論角度講是職務犯罪預防的最初級方法。而從個案預防發展到專項預防，進而到行業（系統）預防，是人的認識的進一步發展，也是職務犯罪預防的高級階段。從事職務犯罪預防實踐的同志都知道，專項預防和系統預防是在個案預防的基礎上發展而成，也就是說，專項預防和系統預防的效果比之個案預防來講，其預防的適用范圍更大，層次更高，效果更好。原因就是個案預防僅僅是從一個案件的發生進行分析，它可能只對案發單位起到防范作用，而專項預防則是在個案基礎上對一類案件進行分析，提出對策。它適用的范圍擴大到不同領域相同環節，很顯然，專項預防的作用大于個案預防；而系統（行業）預防則是在個案預防基礎上對同一系統提出防范對策，其效果更具社會性和影響力。上海市檢察機關根據前一階段查辦的大量職務犯罪案件中反映出財務管理制度的混亂現象，提出并實施了“會計委派制”和“村級財務代理記帳”；根據國有大型企業、基建領域案件多發的情況，提出并實施了“一級審計制”和“建筑市場準入制”等得到了國家有關部門和地方黨政組織的肯定，就是明顯的例證。而這種預防方法的由低級到高級發展，無不反映了感性認識到理性認識的發展過程。從方法論角度講，預防效果的取得無疑是另外一個角度表現了積累材料和方法恰當的必然結果而已。

在強調哲學方法對職務犯罪預防產生作用的同時，不能把哲學方法籠統化。不同哲學學派形成不同的哲學理論，因而也有不同的哲學方法，馬克思主義哲學是建立在具體科學之上，它的有效運用，必須建立在唯物論基礎上，要從實際出發。哲學方法的基本精神內涵于具體科學方法論中。分析、觀察、歸納、判斷在預防中的運用，實際上就是唯物論的一種體現。同時，在開展職務犯罪預防中，既要注意犯罪人身上反映的個性，又要注意反映的共性，在研究預防對策時，注意從個案中歸納出共性的東西，這也是唯物辯證法中矛盾特殊性和普遍性在職務犯罪預防中的具體貫徹。個案分析發展到專項預防，既是認識論的反映，又是辯證法的聯系觀點的體現。運用聯系之觀點使我們意識到，當前腐敗現象不是個別現象，它反映了社會主義初級階段的一個社會走向，腐敗的泛濫，將會影響到社會主義的根基是否牢靠問題，針對性地提出預防對策，對預防和遏制腐敗具有全局意義。

三、科學方法上的職務犯罪預防

職務犯罪預防理論的研究，在我國剛剛起步，還未形成一套完整的理論，全國尚處在建言獻策探索階段。很多時候采用的方法基本上套用刑事犯罪預防的一些方法。這些方法在共性上講大部分適合職務犯罪預防，但由于職務犯罪主體的特殊使得在研究和適用預防方法方面也有其特殊性。筆者認為，鑒于職務犯罪主體的特殊性，注意吸取和借鑒自然科學、社會科學方法中許多行之有效的方法十分重要。特別是當代新型科學理論和方法，例如：系統論、控制論、信息論、經濟學業、心理學、倫理學、預測技術、調查研究學等，這些理論與技術，并不是單純的，而是一些傳統科學之間交叉融合中產生的新型邊緣科學，這些學科的研究方法具有普遍適用性，具有一般方法論意義。筆者試從業已形成的檢察機關預防方式方法，舉例分析科學方法在職務犯罪預防上適用。

1.同步預防。同步預防是指在重大工程的建設過程中，檢察機關在開工之初就介入，在不同的階段采取不同的預防對策，直到工程結束，做到預防和建設同步進行，其目的是為

了防止工程各個環節發生職務犯罪，實現“干部優秀、工程優質”的目的。應該說，重大工程同步預防是檢察機關根據建設領域職務犯罪案件高發的情況采取的類似刑事檢察“提前介入”的一種方法。因其實效性明顯而受到廣大建設單位的歡迎。自上海檢察機關于1992年首創這種預防方法并取得良好效果之后，全國各地隨之呼應。在重大工程建設中主動邀請檢察機關提前介入開展職務犯罪預防，已經成為共識。這里，我們不妨冷靜論證一下，同步預防為什么會產生明顯的效果？受到建設方的歡迎？一方面，建設領域的職務犯罪高發態勢不僅影響到建設單位的聲譽，更使得建設單位在經濟上蒙受了不必要的巨大損失。從經濟學角度看，這種損失完全是應該可以避免。于是運用經濟學方法來盡量減少損失就成為必然，遏制減少職務犯罪，也降低了經濟損失的風險，符合效益經濟學的觀點；另一方面，從新興的控制技術看，同步預防采用提前介入的方法，隨工程建設的各個環節設置防止犯罪的障礙，即加強了每個環節的管理，勢必造成準犯罪人“不能為”的局面，因而有效地防止了職務犯罪案件的發生。因為職務犯罪的發生，大都始于缺少控制，無控制或控制失效的情況后果。而同步預防恰恰利用控制技術，對整個工程的運作設置了一個有效的控制系統，既有預防控制（建立必要的規章制度、監督機制、施工單位的廉政承諾等）有預防實地控制（預防干部參加工程例會、深入工地開展宣傳教育等），還有預防信息的反饋控制（工地樹立創“雙優”活動示意牌，建設方、施工方、監理方向社會公開承諾廉政告示牌以及設置舉報聯系箱等），三個步驟有機結合，使同步預防既有聲勢又有實效。

2.預防宣傳。江總書記在十五大報告中指出：懲治腐敗要堅持標本兼治，教育是基礎、法制是保證、監督是關鍵。“教育是基礎”的論斷，深刻地揭示職務犯罪預防，最根本的是首先要解決好國家公職人員教育問題的道理。我們知道，人的思想指導人的行動，在我國，有許多職務犯罪都是由于犯罪人受到封建特權思想和資本主義“拜金主義”的影響而為之。所以，大力開展預防宣傳提高國家公職人員抵御職務犯罪的能力。

預防宣傳，實際上在職務犯罪預防的方法中，主要解決犯罪人的頭腦中“不想為”的問題。實踐已經證明，宣傳工作歷來是我黨在關鍵歷史階段和歷史時期解決重大問題，統一干部思想的有力武器。在大力開展職務犯罪預防工作的今天，開展預防宣傳顯得尤為重要。但預防宣傳與一般宣傳有所區別，在宣傳方法上，與心理學、經濟學、倫理學、語言學等緊密結合在一起。用心理學方法，可以通過對職務犯罪的心理成因、過程、發展、變化、心理變態等問題，開展有層次、有效性研究，從而得出具體的心理預防方法和對策。在宣傳教育中，可以對某一案例的成因心理，進行因素分析與因素的調節與改善，使受教育者了解并掌握如何防止犯罪心理成形與發展，使他們在犯罪內心與動因之初，做好自身防范工作，用經濟學方法教育國家公務人員會了解職務犯罪的“概率”是低，反過來使他們認識到職務犯罪成本很大。當前，職務犯罪成本教育受到普遍歡迎，聽者感觸頗深，無非是經濟學方法起到了關鍵作用，運用得當，可以使犯罪人在犯罪之初通過對成本的計算后，頭腦中產生“不想為”的思想。而倫理學的方法，主要是因為職務犯罪預防應該從倫理、道德教育抓起。雖然犯罪已經超越了倫理、道德的防線，但作為職務犯罪預防，注意這方面的教育，依然是十分重要的。江總書記提出“以德治國”的方略，從某種意義上講也是在當今干部隊伍倫理道德低下、腐敗嚴重的背景下提出的。最高人民檢察院今年推出的職務犯罪預防公益廣告，從其內容上分析，這種宣傳方法，實際上包含了對國家公務人中進行倫理道德的教育。由此可見，雖然預防宣傳的效果不能很快的體現出來，但“潤物細無聲”，從長遠角度看，只要堅持不懈，其影響力不僅僅影響一代人，可能會影響幾代人。

3.預防調研。調查研究作為我黨的一項工作作風，歷來受到各級領導干部的重視，調

查研究在我黨歷史上，為新中國建立及社會主義現代化建設都起到了巨大的作用。但法律領域的調查研究，往往是事后調查。因而，從司法實踐角度看，未能全面發揮調查研究的作用，未能把調查研究技術，完全運用到了預防與打擊犯罪工作中去。但我們面對的事實是，調查研究在職務犯罪預防中有著不可低估的作用。從某種意義講，它起到決定性的作用。我們可以從職務犯罪預防的概念分析：職務犯罪預防，就是調動社會上一切積極因素，運用各種手段和采取社會性、專門性的防治措施，限制、消除國家工作人員利用職務進行犯罪的原因與條件，以達到防止、遏制和減少職務犯罪發生的目的。這個概念的表述告訴我們，職務犯罪預防是要對犯罪原因、條件進行調查研究，科學分析為前提，才能得出防范的措施，達到預防犯罪的目的。由此可見，在職務犯罪預防中調查研究的重要性。

全國檢察機關經過將近十年的預防實踐，在調查研究上形成比較有效的調研方法，例如專題調研、對策調研、立法調研、一般性調研等。這些調研方法運用不同的調查研究技術達到了最終的目的。例如，專題調研，即根據查辦的職務犯罪案件中暴露出來的帶有共性的專門問題開展調研，然后制定專門制度或對策進行防范。比較典型的事例是：上海市金山區人民檢察院在查辦了一起村干部利用村級財務混亂侵吞集體財產一百四十余萬元的案件。該院根據案件暴露出來的村級財務混亂這一問題，在全區展開調查研究，在發現全區村級財務管理普遍存在類似問題的情況下，就如何改進和加強村級財務管理制度進行了思考，在區有關職能部門和鄉鎮的支持下，制定了“村級財務代理記帳制”的制度，經過試點后，因該制度既達到了預防村干部犯罪的目的，又減輕農民負擔，有利于農村，得到區府肯定，并隨之在全區得以推廣。這個專題調研之所以成功，在于該院在調查研究中適用了正確的調查技術，他們運用了現代調查技術的兩個主要方法，一是開展社會化調查，他們調查的范圍是全區性，不是僅憑一案事例，從而獲取了信息進行分析判斷的大量材料；二是講究科學化調查。在獲取材料，得出正確判斷后，運用實驗法，選擇二個鎮作為試點，以推斷制度的可行性和實效性。從而為區府正確決策提供了科學依據。

綜上所述，我們可以這樣認為，運用哲學的、科學的方法指導職務犯罪預防方法，可以使職務犯罪預防的成效更明顯。但職務犯罪預防的方法論研究，只有與職務犯罪預防的實踐緊密結合，才能體現出其潛在的巨大價值。

第五篇：淺談涉農惠農扶貧領域職務犯罪預防工作

涉農惠農扶貧領域職務犯罪預防 宣講比賽稿件

淺談涉農惠農扶貧領域職務犯罪預防工作

各位評委，你們好！

非常榮幸參與市院組織的涉農、惠農、扶貧領域預防職務犯罪宣講比賽。在此，我就以涉農、惠農、扶貧領域職務犯罪預防為話題，結合自己的工作實際，向在座的各位領導匯報一些我的思想體會，希望能夠與大家共勉，做到警鐘長鳴，并在內心深處進一步強化拒腐防變的意識，防止職務犯罪的發生。在淺談涉農、惠農和扶貧領域職務犯罪預防工作之前，我想，首先應該把有關該領域職務犯罪案件的特點和成因簡單的講一講。

第一，我要講一下涉農、惠農和扶貧領域職務犯罪的幾個特點

首先，犯罪主體身份有向基層轉移的趨勢，社會影響也相對惡劣。在前些年，查辦的涉農扶貧領域職務犯罪案件中，犯罪人員大多是具有一定級別和管理權限的人員，職務、級別、權力等相對較高，例如農業局的班子成員、農村信用社管理人員等。但隨著國家對“三農”問題的不斷重視，各項惠農政策不斷出臺，大量涉農、惠農資金通過多個部門，多種渠道涌入農村，鄉鎮干部、村干部等一批基層組織的管理人員，沒有經得住考驗，在物質金錢的誘惑下，思想觀、價值觀發生了轉變，最終觸犯了法律，受到了法律的嚴懲。最高人民檢察院檢察長曹建明在今年部署開展為期5年的“集中整治和加強預防扶貧領域職務犯罪專項工作”時指出：“與其他領域相比，惠農扶貧領域職務犯罪多發生在鄉鎮和農村基層組 織，要緊盯基層、懲防并舉。近年來，農業、農村一直是各級財政支出的優先保障領域，國家“三農”投入穩定增長。今年中央一號文件突出強調，“要切實加強涉農資金監管，建立規范透明的管理制度，杜絕任何形式的擠占挪用、層層截留、虛報冒領，確保資金使用見到實效”。由此可見，最高檢對基層組織職務犯罪的重視。這類職務犯罪案件，不僅破壞了國家各項基礎政策的貫徹落實，也嚴重損害了廣大農民的切身利益，在群眾中產生了不良的社會影響，極大地削弱了政府公信力。

其次，涉農領域職務犯罪手段以貪污、挪用相關涉農資金為主。目前，我國出臺的涉農惠農政策項目多，涵蓋范圍廣。僅農業部產業政策與法規司公布的2015年涉農惠農資金項目就有多達五十余項，例如我們熟知的糧種直補、糧種補貼、農機購置補貼等，其中大多數項目補貼政策都詳細規定了在什么情況下可以獲得補貼，獲得多少補貼，由哪個部門負責發放等問題，而就資金發放的監管及公開透明等方面的工作落實卻不夠到位，這便給了一些腐敗分子貪污涉農扶貧資金提供了可能。在此類職務犯罪案件中，觸犯的罪名都相對比較集中，主要以貪污罪、受賄罪、挪用公款罪和職務侵占罪為主。

根據刑法規定，所謂貪污罪，是指國家工作人員，利用職務上的便利，侵吞、竊取、騙取或者以其他手段非法占有公共財物的行為。最高人民法院、最高人民檢察院在最新出臺的《關于辦理貪污賄賂犯罪刑事案件適用法律若干問題解釋》中將原來規定的受賄罪的起點數額由5000元提高到30000元，但這并不意味著低于三萬元的貪污、受賄行為就一概不能作為犯罪處理。貪污數額在一萬以上不滿三萬元，但具有貪污救災、搶險、防汛、防疫、優撫、扶貧、移民、救濟、防 2 疫、社會捐助等特定款物的，以貪污罪論處。這些規定體現了黨和國家對扶貧、移民款物的特殊保護，意味著扶貧、移民等項目資金是高壓線，是碰不得的。

刑法第385條規定：“國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪。國家工作人員在經濟往來中，違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，以受賄論處?！睓噱X交易是普通受賄罪的本質特征，很多有權的干部或者是工作人員，懷著“有權不用，過期作廢”的心態，抱著僥幸心理來試探法律的威嚴，最終結果可想而知。

刑法第384條規定：“國家工作人員利用職務上的便利，挪用公款歸個人使用，進行非法活動的，或者挪用公款數額較大、進行營利活動的，或者挪用公款數額較大、超過三個月未還的，是挪用公款罪。我們有些同志對于挪用公款可能有一些錯誤的認識，認為挪用公款先用著，到發現的時候再還了就沒事兒了，有些人挪用公款賭博，有些挪用公款用于個人或他人生意，進行營利活動，這些實際上都是犯罪行為。

再者，該領域職務犯罪方式主要表現為虛報瞞報、暗箱操作。現目前，全國涉農惠農項目、資金撥付和落實的方式各不相同，許多新增惠農扶貧政策宣傳不到位，導致農民了解涉農政策的渠道十分有限。一些別有用心的基層組織人員，利用農民不了解國家相關惠農補貼政策，通過故意隱瞞、暗箱操作、虛報冒領等方式侵吞國家財產。如我院去年辦理的金山鎮某村委會委員貪污國家糧油補貼案，就是通過往鎮上報送虛假耕地面積，冒領國家糧食直補款項，十余年時間里共計騙取國家糧食直補款達19萬余元。這雖算不上是一起大要案，但是該案卻反映出涉農惠農資金在實際統計和發放過程中普遍存在的問題，這些問題導致一 些不法分子有機可乘，鋌而走險，不惜以極端的方式觸犯國家法律，從而走上犯罪的道路。同時，由于這類犯罪多發生在法律知識缺乏、法律意識薄弱的基層群眾身邊。導致該類犯罪行為隱蔽性高，通常從帳面上查不出一點問題，但只要我們深入基層實地調查，便可發現，基層組織人員盡管權利微小，但是處處都存在套取國家涉農扶貧領域錢款的可能性。因而，對該類人員的預防職務犯罪教育工作，任重而道遠。

另外，涉農、惠農和扶貧領域職務犯罪涉案金額小，但危害巨大。全省各地查處惠農資金職務犯罪案例表明，相較于其他領域發生的職務犯罪案件，涉農、惠農和扶貧領域職務犯罪案件涉案金額都相對較小，一般金額都在幾萬元左右。但由于犯罪主體主要是基層組織人員，他們直接接觸人民群眾，有些人員甚至在群眾中擁有良好的形象。他們的職務犯罪行為直接傷害的是廣大群眾的切身利益，給社會穩定帶來的負面影響不容小覷。在一些地方，甚至發生了因為惠農資金被貪污節流而引發的群體性上訪事件，不但降低了國家惠農政策的成效，也損害了黨和政府的形象，造成了極壞的社會影響。

第二個方面，我簡單講一下涉農惠農扶貧領域職務犯罪頻發的主要原因

首先是私欲膨脹、法治觀念淡薄。在涉農惠農扶貧補貼資金發放過程中，個別國家工作人員在金錢的誘惑下，價值觀發生了扭曲。同時，有一部分人還對經濟違紀與違法犯罪的界限分不清，并且抱有僥幸心理，錯誤地認為自己的行為不會被發現，抵制不住金錢的誘惑，從而走向犯罪的深淵。這類人，法制觀念淡薄，法律意識較差,對罪與非罪的界限認識不清, 錯誤地認為利用職務之便“吃點、喝點、占點、撈點”都是正常的、不構成犯罪。甚至有些村干部認為國家發放的 4 這些糧食補貼不要白不要，于是就想盡辦法、弄虛作假騙取糧食補貼款，為個人謀取好處。

通過對檢察機關所立案查辦的涉農職務犯罪案件進行分析，發現基層組織缺乏行之有效的監督制約機制，對于村干部的權力制約非常薄弱，村干部的職務犯罪與監督機制不健全和管理漏洞具有一定的關系。上級相關主管部門往往只抓任務不抓檢查，而監管人員又往往未經過全面嚴格的學習和培訓，自身政治、業務素質較差，不能起到其應有的作用。

還有就是涉農資金管理體制不完善。涉農、惠農、扶貧領域參與的部門較多，管理不夠規范，涉農資金的發放較為復雜，加上惠農、扶貧領域的項目管理涉及財政、農業、林業、水利、扶貧等諸多部門，管理上很容易出現職能交叉、彼此推諉的現象，導致真正的監管工作沒有得到落實。

最后一方面，我講一下自己對預防涉農、惠農、扶貧領域職務犯罪工作的幾點建議。

首先，深入推進涉農、扶貧資金項目公開，讓權力在陽光下運行。深入推進涉農、惠農和扶貧領域補貼資金的公開，充分發揮傳統媒體、新興媒體作用，抓好相關政策的宣傳。一是要高度重視涉農惠農扶貧政策的宣傳，不斷拓展宣傳渠道，對識字村民以發放惠農信息宣傳冊的方式普及政策信息，對那些年紀稍大，文化程度不高的農民以村集體廣播、政策宣傳車、視頻圖像等方式宣傳普及，盡可能將惠農政策宣傳覆蓋到不同層次的人群中。二是要及時公示惠農、扶貧補貼事項，要求基層組織必須將涉農、惠農補貼和扶貧資金發放等重大事項，及時采取張貼告示、廣播宣傳等方式公布于眾，提高相關資金發放和使用的透明度。三是要不斷深化村務公開。村務公開制度是農村基層組織最為有效的監督制約機 制。基層組織要把各級政府的涉農、惠農和扶貧政策的相關資金及其使用情況納入村務公開的內容，使基層組織在處理涉農、惠農和扶貧領域資金的同時，處于群眾的監督之下，防止個人暗箱操作、虛報瞞報。

其次，加強黨風廉政建設、法治宣傳教育工作。防范職務犯罪，預防教育是基礎。職務犯罪預防最可靠同時也是最艱難的措施就是完善預防教育工作。教育起著正本清源的作用。針對涉農、惠農領域相關工作人員價值，需要從思想教育和法治教育兩方面進行疏導，努力提高他們抵制各種不良思想的能力，筑牢他們的思想防線，防止個人價值觀念扭曲。同時，加強對基層組織干部的法制教育和培訓力度，切實提高他們的法律意識水平，從思想上預防和減少職務犯罪發生的可能性。要結合當地特點，運用實際案例以案說法，重點宣講有關涉農、惠農、扶貧領域職務犯罪案件的惡性和不良后果，引導他們樹立正確的人生觀與價值觀，消除部分干部的僥幸心理，提高基層組織干部職務犯罪的“免疫力”。針對扶貧領域部分人員法治觀念淡薄，職務犯罪頻發的狀況，需要加強對惠農、扶貧領域人員的法治宣傳教育力度，通過開展警示教育、預防講座等活動，增強他們的法治意識，消除他們的腐敗動機，切實增強拒腐防變的能力。

第三，完善涉農資金管理體制，解決“監督薄弱”問題。針對惠農扶貧領域職務犯罪案件過程中發現的管理制度、經濟運行機制等問題，應盡快制定相關整改措施，從源頭上治理，減少惠農扶貧領域職務犯罪案件的發生。同時，加強財務管理和制約，對財務部門加強監督和管理，相關部門負責人要增強責任心，嚴格執行惠農資金專戶管理制度，切實做到惠農資金專款專用，并對每筆涉農資金執行建檔制度，定期召開聯席會議，專門溝通交流惠農政策落實情況，通報惠農項目實施進度，做到每筆資金事前預算、事中跟蹤、事后審計監督。缺乏監管的權力容易被濫用，因此應從內部制約、外部監督等多方面加強監督。一是要強化權力制約，讓權力合理的分解，并形成有效的制衡，合理配置部門領導干部、關鍵崗位人員、普通職工的權力，公布涉農部門及項目負責人的權力清單，形成能夠對一切權力平衡制約的內部權力制約機制，改變“一管到底”模式。二是要強化外部監督。建立紀檢監察、審計、財政等部門對涉農資金進行監管的聯席會議制度和信息通報制度，實現對涉農資金的動態監管，保證能準確、全面、及時地掌握涉農資金的走向。三是要強化社會監督。相關單位要建立健全涉農資金的社會監督機制，按照公開、公正、透明的原則，及時向社會發布有關涉農工程項目、涉農資金的最新信息，廣泛接受人民群眾的監督。對于人民群眾反映強烈的涉農惠農領域違紀違法情況，應及時向社會公布調查進展和處理結果。

第四，加大預防查處力度，建立和完善防治腐敗長效機制。一是加強聯合打擊力度。檢察機關要會同紀檢監察機關，會同鄉鎮（街道）、農業、林業、水利、國土等涉農單位，建立健全涉農、扶貧領域職務犯罪預防長效機制，成為預防職務犯罪的可靠手段。加強與扶貧開發等部門的聯系溝通，對本地扶貧資金名稱、政策依據、補貼標準進行全面梳理，理好清單，排查漏洞隱患，及時提出預防建議，加強警示教育，確保扶貧資金安全高效使用。二是突出預防重點。我們職務犯罪預防部門要把重點集中在涉農、惠農和扶貧領域的關鍵環節、關鍵崗位和重點人員身上，加強對該類人員的警示教育，利用所在單位或本市其他單位查辦的真實案例，開展經常性的警示教育，做到“辦案一件，教育一片”，使其在工作崗位中也能警鐘長鳴，自覺做到拒腐防變。三是加大對涉農、惠農和扶貧領域職務犯罪案件的懲處力度。檢察機關要大力查處涉農、惠農和扶貧領域的職務犯罪 案件，繼續保持高壓態勢，以零容忍的態度查處發生在群眾身邊的職務犯罪案件，堅決遏制腐敗蔓延的勢頭，讓涉農、惠農和扶貧領域形成“不敢犯”的良好氛圍，同時切實解決影響群眾切身利益的腐敗問題，以打促防、打防并舉，形成威懾效應，實現標本兼治。

近年來，中央密集出臺惠農政策，投入大量資金用于促進農業生產、改善農民生活和發展農村經濟。然而，我國惠農扶貧領域的職務犯罪案件卻呈頻發態勢，造成了惡劣的影響，已成為影響新農村建設進程、破壞農村經濟發展和社會和諧穩定的一個重要因素。

同志們，持續不斷發生的貪腐案件，讓我們時刻警醒著，反腐形勢依然嚴峻。作為預防職務犯罪第一線的我們，有責任更有義務做好預防職務犯罪教育工作。在檢察事業的新時期，我們也應積極探索全新的工作模式，充分利用“兩微一端”新媒體、預防職務犯罪微視頻等全新的宣傳方式，因勢利導，促使廣大干部在工作中、生活中，時刻保持領導干部的先進性和廉潔性，不斷提升干部拒腐防變的意識，警鐘長鳴。

以上就是我對涉農、惠農、扶貧領域職務犯罪案件預防工作的幾點認識，不足之處，還請在座的領導批評指正。最后，再次感謝市院領導給我們創造的這次機會，讓我能在這里講一下自己對涉農扶貧領域預防職務犯罪的幾點認識，以上內容如有不當之處請多多批評指正，謝謝！