第一篇：工程備用金使用制度

工程備用金使用制度

一、作用：提高辦事效率，對零碎資金的使用簡化手續，做到快速決定，及時處理，加大工程管理的靈活性以及應變能力。

二、程序：根據工程情況提出申請—— 核準——資金到位——各項費用支出——報銷——月底統計——根據實際發生補充資金量。

三、相關要求：額度，用途，使用權限，資金保管及處理，費用報銷手續，資金補充。

1、額度：根據工程實際提出

2、用途：工地臨時設備、臨時用房、零碎應急材料、辦公設備及耗材、招待費用等的支出。

3、使用權限：僅限于專項工程業務，不得挪作其他用途。

4、資金保管及處理：資金到位后專人保管，專款專用，定期上報使用情況和資金余額量。如使用資金量超過5000元的，則必須提前作出申款要求，說明用途，并經有關負責人同意后由資金保管人直接支出。

5、費用報銷制度：使用人提出申請——項目負責人核準——使用——費用單據核準報銷。平時小量費用單據由報銷人提交審批過的單據據實報銷，匯總后與備用金保管人進行單據交接和現金補充工作。

6、資金補充：資金保管人提出補充要求，經核準后補充。

第二篇：備用金制度

關于發布《外地分公司備用金管理制度》的文件

公司各部門：

為提高外地分公司日常工作效率，合理分配資源，特制定本制度。本制度適用于所有外地分公司。具體管理細則如下：

1、備用金持有人范圍：外地分公司負責人或外地分公司行政人員，每個分公司只有一人可持有備用金。

2、備用金使用范圍及要求：

2.1外地分公司需建立《備用金使用臺賬》（附件一），記錄備用金詳細使用情況； 2.2外地分公司小額采購，采購總額低于500元的，可由分公司負責人簽字審批后，使用備用金購買；

2.3外地分公司緊急采購任務，采購額度大于500元的，需將分公司負責人及VP簽字的申請單提交給營銷管理部，并注明“申請使用備用金”。營銷管理部審核采購必要性，并簽字同意后，分公司即可使用備用金進行采購；

2.4每月最后一個星期需將本月備用金使用部分進行報銷； 2.5上次備用金全部報銷沖抵完成后方可申請下次備用金；

2.6每月最后一個工作日將本月《備用金使用臺賬》交由營銷管理部備案。

3、備用金借款額度和周期：

3.1備用金借款額度：不高于5000元；

3.2備用金借款周期：原則上借款周期不得低于1個月，且需將上次備用金借款報銷沖抵完成后，才允許申請下次備用金。

4、備用金借款流程：

4.1由外地分公司負責人或行政人員在財務系統上提交“借款單”，借款人填寫的收款賬戶需為公司備用金專用銀行卡，只做備用金進出使用；

4.2由部門領導、分管高管、財務負責人在財務系統上審批通過，財務負責人重點審核該分公司上次備用金借款是否已沖抵完成；

4.3提單人將審批過的借款單電子版發送給營銷管理部； 4.4營銷管理部將單據內容備案，經分管高管手簽后遞交財務； 4.5財務根據單據信息辦理付款。

5、備用金報銷流程： 5.1借款人根據備用金實際使用情況，將當月需報銷的費用分好類別，填報一張“日常費用報銷單”沖抵相應的借款，將對應的發票、采購申請單復印件、銀行卡流水清單整理并貼好后，寄給營銷管理部；

5.2營銷管理部將發票、采購申請單、銀行流水和對應的報銷單整理好進行備案后，上交財務進行報銷。

5.3報銷發票不符合公司財務規定的，財務將不予報銷沖抵備用金。

6、備用金使用人員需嚴格遵守以上制度，違反以上任意條款達三次者，則取消該分公司的備用金。

7、本制度由公司營銷管理部負責解釋和修訂。

8、本制度自下發之日起實施。

第三篇：備用金制度

備用金管理制度 第一章 目的

為了加強公司對備用金的管理，規范借款行為，提高資金利用效率，有效控制資金占用，減少資金損失，提高工作效率，特制定本制度。

第二章備用金與借款的適用范圍

一、因公司業務需要暫支款，包括差旅費、臨時采購款、行政臨時事務借支等工作性質的一次性借支款；

二、理賠等事故性質借支；

三、押金等性質借支；

四、因生活困難而暫支款；

五、其他經批準的暫支款。

第三章備用金與借款定義和分類

一、為保證日常零星支付而單獨儲備的現金。

二、備用金分定額備用金、臨時備用金（借款）兩種。

三、定額備用金是指因支出頻繁等原因而需要周轉的現金，具有時間長、比較固定的特點；

四、臨時備用金是指因臨時性的需要而借支的現金，具有一次性、時間較短的特點。

第三章定額備用金與借款管理規定 第一條 備用金借款申請和報銷手續程序

一、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發放“借款單”，一式兩聯，借款人按規定的格式內容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤后才能辦理付款手續。

二、借款人員完成業務后應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規定內容，并經主管領導審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據財務制度規定認真審核無誤后，辦理報銷手續。

三、借款人辦理報銷手續時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。

四、因業務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際情況核定，撥出一筆固定數額的現金并規定使用范圍;使用部門必須設立專人經管定額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據、發票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續借款。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意后，方可延期。

五、財務部經理對借支合理性進行復審，對借支款進行總體監督，并根據前期現金使用做出分析，按現金管理制度做出是非判斷。

第二條 備用金與借款額度

一、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過5000元，超過5000元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規定的程序經審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結算手續。單筆超過10000元的采購，必須按照工程部制度規定，走合同審批程序采購。

二、員工因公出差借款，按預計出差天數、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

三、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周1萬—5萬。特殊情況，需由項目經理提前向總經理說明情況，予以審批。

四、其他借款，根據實際情況核定金額。第三條 第四條 備用金借款支付方式包括：現金、支票、其他銀行結算方式 備用金與借款管理

根據工作需要、管理需要原則進行辦理；備用金額度根據支出業務變化，對使用對象和用途范圍審定；

一、實行專人借支專人負責的辦法，不得全部或部分轉借或以臨時備用金性質借支他人；

二、以支票及銀行結算方式借款的，必須在銀行結算票據上簽收，并在《付款憑單》上注明票據號碼；

三、理賠、押金等性質借支，在取得對方單位正式收據后，可以及時辦理轉帳手續；

具體借支人為借支款項的責任人，轉借或其他情況而沒有辦理相關財務手續的，財務不予承認；

四、部門審核主管為各種臨時性備用金歸還的第一管理人，必須監督經辦人及時辦理相關報帳歸還手續；

五、以現金方式借款的，一般情況下由借款人以現金方式歸還，或以本人發生的費用報銷抵沖。

六、生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時間進行催收；

七、出納必須于每月5號前清理臨時性個人備用金借款。不按時歸還的，財務部將向人事部提供名單和欠款金額，從其工資中扣除。

八、定額備用金必須借款時間最長不超過一年，每一年清理一次，如需繼續借用的，重新辦理申請審批手續，每年清理時間為12月31日。

九、財務部有權對各部門備用金的使用情況隨時進行抽查、發現未按規定使用、挪用、占用情況的、財務部有權收回借用的備用金

十、財務部對很少使用的備用金應及時收回，對使用資率不高的備用金應重新核定備用金金額，并且及時收回差額部分。

十一、如果根據業務的實際情況確需要增加備用金額度的，使用部門按第一次申請時的流程辦理；使用部門跨使用備用金的，年底必須重新辦理借款手續。

十二、因人員調動或離職等原因造成定額備用金責任人更換的，必須辦理變更手續，變更方式采用借還兩條線，即原責任人辦理還款，新責任人辦理借款；

十三、財務部必須于每年年末對其他應收款-備用金科目進行對帳請借款人簽字確認。

第四篇：備用金制度

備用金管理辦法

1、為了加強對公司備用金的管理，減少資金占用，根據公司財務制度的規定，特制訂本辦法。

2、公司職員借用備用金僅限于職員因公出差、出國、接待和急需的零星購置，不得任意擴大借款范圍。任何人不得以其他名義向公司借支現金。

3、職員借用備用金，必須由其本人填寫借款單，詳細注明用途和借款金額，屬借款出差的必須填寫出差地點及時間，經本部門負責人審核簽字后，報公司領導審批，方可向財務處借款。

4、財務人員接到職員經審批的借款單，先由經辦會計根據借款用途、出差地點、時間，及是否存在欠款等情況核定借款金額，報副總會計師批準后，辦理具體提款手續。

5、對經常出差的小車司機和市內零星采購人員，可根據需要核定一定數額的周轉備用金，其數額應不超過****元。

6、公司職員備用金借款期限為**月，任何職員均須于借款后一個月內（出差人員以出差返回后**天之內），報銷有關費用沖減備用金并繳清余款，逾期未報銷或未繳清余款的，由財務處直接從其本人工資中扣收，并加收利息，利率按同期銀行貸款利率的兩倍執行。

7、公司財務部應有專人負責備用金的管理，每月定期進行備用金的核對與清收，以及對備用金使用情況的檢查。

8、公司應嚴格備用金的管理，控制各單位備用金的總額，嚴禁將特定用途的備用金挪作他用或公款私存。如有上述情況，一經發現一律嚴處。

9公司職員所欠備用金，必須在當年十二月二十日前按規定報銷，全部歸還或結清當年欠款，否則按本辦法第八條規定執行。

10、本辦法由*****公司財務部負責解釋。

第五篇：備用金賬戶使用協議

賬戶使用證明

*****有限公司：

本人（身份證號：）在公司擔任職務。由于公司工作方便需求，以個人名義所設立的賬戶所有權為公司，該賬戶所涉及的所有資金為公司所有，本人不享有任何支配權和所有權。本人同意關于該賬戶的以下使用要求：

1、該賬戶僅用于公司備用金的支取及申請，不得用作其他用途。

2、該賬戶使用權歸公司所有，不得與個人資金混淆，所有匯入款項全部歸公司所有。

3、在使用過程中，因個人原因導致帳戶被凍結或造成資金損失的，需賠償公司損失。

特此證明！

證明人： 指模： 日期：

附賬戶信息： 戶名： 賬號： 開戶行：