第一篇：外匯政策法規知識競賽試題第二部分 簡答題

第二部分 簡答題

1、企業貿易外匯收支包括哪些方面的內容？

（一）從境外、境內保稅監管區域收回的出口貨款，向境外、境內保稅監管區域支付的進口貨款；

（二）從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構境內賬戶支付的進口貨款；

（三）深加工結轉項下境內收付款；

（四）轉口貿易項下收付款；

（五）其他與貿易相關的收付款。

2、境外機構在境內開立的人民幣結算賬戶（人民幣NRA賬戶）收入范圍和支出范圍有哪些？

答：收入范圍：（1）跨境貿易、服務貿易和收益等其他經常項目的人民幣結算收入；（2）該境外機構從境外同名的人民幣賬戶匯入的資金；（3）貿易融資收入。支出范圍為：（1）跨境貿易、服務貿易和收益等其他經常項目的人民幣結算支出；（2）該境外機構匯往境外同名的人民幣賬戶的支出；（3）貿易融資支出；（4）銷戶時余額的匯出。？

3、國際收支平衡表中，經常賬戶主要包括四大具體項目？ 答：經常賬戶反映居民與非居民經常發生的經濟交易內容，主要包括貨物、服務、收益和經常轉移四大具體項目。

4、境內個人存外幣現鈔多需審核哪些資料？

答：①日累計5000美元以下（含）：本人有效身份證件；

②日累計5000美元以上：除身份證件外，還需經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據（簡稱“外幣現鈔來源單據），銀行應在相關單據上標注存款銀行名稱、存款金額及存款日期。

5、待核查賬戶如何開立管理？

答：①金融機構為企業開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時，應通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機構可直接為其開立待核查賬戶。

②金融機構為企業開戶后，應于次日按照外匯賬戶管理信息系統報送數據的要求將相關數據及時報送外匯局。

6、簡述國際收支收付款幣種申報原則。

答：國際收支收付款幣種申報原則：

1、收入款幣種；按收匯銀行實際收到境外銀行匯入的幣種填寫。

2、付款幣種：按付款銀行在對外實際付款時的幣種填報，并不一定就是客戶賬戶的幣種。

7、境內個人購匯需提供哪些資料？

答：①在年度總額（等值5萬美元以上，不含）購匯憑本人有效身份證件辦理；如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經辦機構應憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權書、直系親屬關系證明辦理。②超年度總額內購匯除憑本人有效身份證件外，還需提供標注有交易額的購匯用途的真實性證明材料。

8、境內銀行在國際收支統計間接申報工作中履行職責是什么？ 答：確保基礎信息的及時性、準確性、完整性；督促和指導申報主體辦理申報；審核及傳送國際收支統計申報相關信息。

9、根據規定，如果存在影響貿易外匯收支與貨物進出口一致性匹配的信息，企業應當在規定期限內向外匯局報告，請問那些內容需要向外匯局報告的？可在那個系統進行報告？

（一）超過規定期限的預收貨款、預付貨款、延期收款以及延期付款；

（二）其他應當報告的事項。

企業可主動向外匯局報告除本條前款規定以外的其他貿易外匯收支信息。企業可在貨物貿易監測系統進行報告。

10、簡述貨物貿易外匯改革后的出口收匯操作流程 ？

答：①、通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與分類狀態并打印留存紙質資料；

②、與企業確定資金性質為貿易項下收款或支出的退匯或轉口貿易收款；

③、在系統中收報；

④、辦理國際收支申報以及外匯賬戶明細補錄（如需）。

11、按照我國國際收支交易標準組成部分的分類方法，國際收支交易編碼分為哪8大類？

答：我國國際收支編碼分為貨物貿易、服務、收益、經常轉移、資本賬戶、直接投資、證券投資和其他投資8大類。

12、金融機構在為企業辦理付匯手續時，除查詢企業分類和審核企業填寫的申報單證外，還要審查哪些資料？

（一）以信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例審核有關商業單據；

（二）以貨到付款方式結算的，審核對應的進口貨物報關單或進口合同或發票；

（三）以預付貨款方式結算的，審核進口合同或發票。

13、一筆涉外收付款包含多交易性質，應按何種原則進行國際收支統計間接申報？

答：一筆涉外收付款涉及多種交易性質，應按照“貿易優先、金額從大”的原則進行國際收支統計間接申報。

14、C類企業在分類監管有效期內的貿易外匯收支業務應當逐筆到所在地外匯局辦理登記手續，請問企業需要提供哪些資料？

外匯局辦理登記手續時，對于企業以匯款方式結算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應的進、出口貨物報關單和進、出口合同；以信用證、托收方式結算的，審核進、出口合同；以預付、預收貨款方式結算的，審核進、出口合同和發票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經金融機構核對密押的外方金融機構出具的預付貨款保函

15、銀行結售匯統計業務中，交易中體包括哪些？

答：主要指銀行自身和銀行代客兩大類。銀行自身指外匯指定銀行為滿足自身經常項目和資本與金融項目需要進行的結售匯交易。銀行代客是指外匯指定銀行為客戶辦理的結售匯交易。銀行代客的機構主要包括金融機構、中資機構、外資機構、居民個人、非居民個人。

16、NRA的含義？

答：境外機構境內外匯賬戶是指境外機構在境內銀行開立的外匯帳戶，簡稱NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT），故也可以稱為“非居民帳戶”，該帳戶可用于境外機構發生的外匯收支。

17、某企業在我行申請的貿易融資業務已審批完畢，據了解，該企業在外管局的分類中B類，前臺辦理放款時應如何處理？

答：（1）通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與分類狀態并打印留存紙質資料；

（2）通過貨物貿易外匯監測系統實施電子數據核查，可收匯額度不足的，需憑外匯局《登記表》辦理；

（3）《登記表》業務類別為“收匯”； 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數據核查”字樣和“出口貿易融資放款”字樣。

18、辦理人民幣NRA帳戶開戶所需資料？

答：1）開立單位銀行結算賬戶申請書（需預留賬戶號碼，蓋銀行和企業公章，銀行雙人簽章）；

2）境外機構的商業登記證或注冊證明文件；

3）境外機構的法人身份證明材料（身份證、護照等）；

4）境外機構與境內關聯方發生的協議合同（可以是已發生的外匯貿易合同、服務合同、收益分配劃轉協議等）

5）境外機構的公司章程中英文版及中英文一致證明書； 6）法人證明書（如董事會決議書，董事會授權）7）境外企業機構賦碼證書

19、貿易外匯收入在結匯或劃轉時，銀行要根據企業不同分類審查相應單證和申報憑證，那么，貿易外匯收入在收匯解付入待核查賬戶環節，銀行是否也要根據企業不同分類審查并留存相關單證？

答：貿易外匯收入在解付入待核查賬戶環節，銀行無需查詢企業分類及審核相關單證。在結匯或劃轉環節，銀行應查詢企業名錄及分類。對不在名錄企業，不得辦理結匯或劃轉，銀行應當在及時通知該企業辦理名錄登記。

20、辦理B類企業的資金解付，按規定對交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查。請問這里指的交易單證包括哪些？

答：按規定對交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查，特指出口收匯憑出口報關單和出口合同辦理；預收貨款憑出口合同和發票辦理；轉口貿易憑買賣合同、支出申報憑證及相關貨權憑證辦理；退匯業務，憑原支出申報單證、原進口合同和《登記表》（如需）辦理。

21、A類企業辦理付匯時需提供哪些資料？

答：以貨到付款方式結算的，僅需提供進口貨物報關單或進口合同或發票等任一能夠證明交易真實性的單據在銀行直接辦理；預付貨款方式結算的，需提供進口合同或發票；信用證、托收方式結算的，按國際結算慣例提供有關商業單據。

22、企業在匯路不暢的情況下，可以使用現鈔結匯，請問如何辦理此類業務？ 答：（1）因匯路不暢需要使用外幣現鈔結算的，外幣現鈔結匯時，金融機構應當審核企業提交的出口合同、出口貨物報關單等單證。結匯現鈔金額達到規定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業提交的經海關簽章的攜帶外幣現鈔入境申報單正本；

（2）B類企業出口項下外幣現鈔收入無需進待核查賬戶；外幣現鈔結匯時，金融機構應當實施電子數據核查；

（3）C類企業因匯路不暢需要使用外幣現鈔結算的，辦理外幣現鈔結匯業務登記時應提交出口合同、出口貨物報關單；結匯現鈔金額達到規定入境申報金額的，還應提交經海關簽章的攜帶外幣現鈔入境申報單。

23、如何處理錯誤匯出退匯？

（1）通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與分類狀態并打印留存紙質資料；

（2）A類企業憑原支出憑證辦理；B類、C類企業憑原支出申報單證和《登記表》辦理；

（3）B類企業按《登記表》實施電子數據核查；

（4）待核查賬戶資金結轉，B類、C類企業資金在《登記表》登記金額范圍內結轉；

（5）在退匯資料上批注信息并蓋章，留存業務資料；（6）退匯后辦理外匯賬戶明細補錄（如需）；

（7）B類、C類企業通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況。

24、境內個人年度總額內現鈔結匯需提供哪些資料？

答：1.當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；

2.當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》（以下簡稱“海關進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理；

3.如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經辦機構應憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權書、直系親屬關系證明辦理。

25、個人分拆結售匯行為主要具有哪些特征？

答：

（一）境外同一個人或機構同日、隔日或連續多日將外匯匯給境內5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結匯。

（二）5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構。

（三）5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別結匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構的人民幣賬戶。

（四）個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔；或者5個以上個人同一日內，共同在同一銀行網點，每人辦理接近等值5000美元現鈔結匯。

（五）同一個人將其外匯儲蓄賬戶內存款劃轉至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內結匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內購匯后，將所購外匯劃轉至該個人外匯儲蓄賬戶。

（六）國家外匯管理局規定的其他通過多人次、多頻次規避限額管理的個人分拆結售匯行為。

26、什么是遠期結售匯業務？

答：是指我行與客戶簽訂遠期結售匯合約，約定將來辦理結匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在交割日外匯收入或支出發生時，再按照該遠期結售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理的結匯或售匯業務。

第二篇：外匯政策法規知識競賽試題第三部分 判斷題

判斷題

1、對于當日錯誤錄入的個人結售匯信息，身份證件號、資金屬性錄入錯誤或取消交易時，應使用“撤銷”功能。（對）〈關于進一步加強個人結售匯業務管理的通知〉梅匯發（2009）27號

2、超過總額的購匯、結匯以及境外個人購匯，不能委托他人辦理。（錯）〈個人外匯管理辦法實施細則〉匯發（2007）1號

3、境內個人手持外幣現鈔匯出境外用于經常項目支出,匯出當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理(錯）〈個人外匯管理辦法實施細則〉匯發（2007）1號

4、境內個人向境內經批準經營外匯保險業務的保險經營機構支付外匯保費，應持保險合同、保險經營機構付款通知書辦理購付匯手續。（對）〈個人外匯管理辦法實施細則〉匯發（2007）1號

5、境外個人可以直接投資所有境內發行和流通的各類金融產品（錯）〈個人外匯管理辦法實施細則〉匯發（2007）1號

6、個人在7日內從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現鈔的屬于個人分拆結售匯行為（對）工銀辦發〔2012〕386號

7、境內企業與境外企業以人民幣結算的進出口貿易，可以通過香港、澳門地區人民幣業務清算行進行人民幣資金的跨境結算和清算（對）跨境貿易人民幣結算試點管理辦法

8、境內代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內購售人民幣，購售限額由境內代理銀行確定。（錯）跨境貿易人民幣結算試點管理辦法

9、境內代理銀行可以為在其開有人民幣同業往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時性需求（對）跨境貿易人民幣結算試點管理辦法

10、境外投資者可以開立境外機構人民幣專用存款賬戶和一般存款賬戶，但不能開立人民幣基本存款賬戶（錯）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

11、一個境外投資者在境內可以開立多個人民幣前期費用專用存款賬戶

（錯）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

12、外商投資企業人民幣資本金專用存款賬戶的累計貸方發生額不得超過國家有關部門批準或備案文件標注的金額。（對）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

13、外商投資企業注冊資本金按期足額到位前，可自境外借用人民幣資金。（錯）

中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

14、外商投資企業境外人民幣借款按照發生額計算總規模。（對）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

15、外商投資企業境外人民幣借款轉增資本的，相應的借款應計入外商投資企業境外借款總規模。（錯）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

16、外商投資企業本外幣借款總規模不得超過國家有關部門批準的投資總額與注冊資本的差額（對）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

17、外商投資企業資本金專用存款賬戶的人民幣資金可以轉存為一年期以內（含一年）的存款（對）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

18、銀行在辦理各類外商直接投資人民幣結算業務后5個工作日內，應當按照規定向人民幣跨境收付信息管理系統報送有關人民幣資金收付信息。（對）中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知 銀發[2012]165號

19、對于人民幣跨境收入、人民幣跨境支出等流量信息，銀行按業務發生后第一個工作日中午前通過RCPMIS報送（對）關于RCPMIS報送數據有關問題的通知（2011004號)20、人民幣境外債權債務信息，銀行應在周、月末后第二個工作日中午前通過RCPMIS報送對應項目匯總的余額（錯）關于RCPMIS報送數據有關問題的通知（2011004號)

21、企業辦理貨物貿易跨境人民幣結算業務，要向銀行提供《跨境業務人民幣結算收（付）款說明》。（對）關于進一步簡化貨物貿易跨境人民幣結算業務操作的通知 廣州銀跨函[2012]077號

22、對于信譽良好且業務量大的企業，可提交貿易真實性的保證函、報關單清單替代報關單。（對）關于進一步簡化貨物貿易跨境人民幣結算業務操作的通知 廣州銀跨函[2012]077號

23、自2012年8月1日起報關出口的貨物，出口企業申報出口退稅時，不再提供核銷單（對）國家外匯管理局、海關總署、國家稅務總局關于貨物貿易外匯管理制度改革的公告國家外匯管理局公告2012年第1號

24、自2012年8月1日國家外匯管理局分支局對企業的貿易外匯管理方式由現場逐筆核銷改變為非現場總量核查。（對）國家外匯管理局 海關總署 國家稅務總局關于貨物貿易外匯管理制度改革的公告國家外匯管理局公告2012年第1號

25、金融機構可以為不在名錄的企業直接辦理貿易外匯收支業務。（錯）貨物貿易外匯管理指引

26、企業應當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿易外匯收支業務（對）貨物貿易外匯管理指引

27、外匯局可對企業非現場核查中發現的異常或可疑的貿易外匯收支業務實施現場核查（對）貨物貿易外匯管理指引

28、企業應當在輔導期結束后5個工作日內，持書面材料到外匯局報告輔導期內發生的貨物進出口與貿易外匯收支的逐筆對應情況。（錯）貨物貿易外匯管理指引實施細則

29、被工商管理部門注銷或吊銷營業執照的名錄內企業，應當在30天內主動到所在地外匯局辦理名錄注銷手續（對）貨物貿易外匯管理指引實施細則 30、企業可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。（對）

貨物貿易外匯管理指引實施細則

31、外匯局依托監測系統按季對企業的貿易外匯收支進行非現場核查（錯）

貨物貿易外匯管理指引實施細則

32、離岸賬戶，是指境外機構按規定在依法取得離岸銀行業務經營資格的境內銀行離岸業務部開立的境外機構OSA賬戶。（對）貨物貿易外匯管理指引實施細則

33、關聯關系不包括母子公司關系（錯）貨物貿易外匯管理指引實施細則

34、跨境人民幣直接投資在中國境內可以直接或間接用于用于委托貸款（錯）

商務部關于跨境人民幣直接投資有關問題的通知 商資函[2011]第889號

35、資本金結匯須提供的資料不包括會計師事務所出具的最近一期驗資報（錯）

36、除跨境貿易的人民幣融資、擔保之外，其它涉及跨境人民幣的融資、擔保、保函等業務，由結算銀行按屬地管理的原則向人民銀行分支機構跨境辦提交備案資料（對）關于資本項目跨境人民幣結算業務處理問題的通知（2011020號)

37、A類企業來料加工超比例業務不需要做特殊核查處理（對）

38、2003年，國家外匯管理局下發了《國際收支統計間接申報核查制度（試行），正式確立了國際收支統計申報核查制度。（對）39、40、核查檔案資料按照“一戶一檔，一次一冊”進行歸檔處理。（對）留學期間生活費應計入202030。（錯）

41、境內機構違反外匯管理規定的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，應當給予處分；對金融機構負有直接責任的董事、監事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。（對）

42、貨物貿易包括一般貨物、用于加工的貨物、修理所需的貨物、運輸工具在港口購買的貨物和非貨幣黃金等。（對）

43、對國際收支申報數據的要求是及時性、完整性、準確性。（對）

44、一居民向境外匯一筆考試費用,但該居民在國內考試.這種情況應該在209090服務-體育文化和娛樂服務項下申報。（對）

45、凡設在中國境內的直接投資企業和對外有直接投資的中國境內企業，都應按月從當地外匯管理局領取申報表，領取申報表應交驗工商企業營業執照。（錯）

46、根據《國際收支統計申報辦法》第五條的規定，在我國境內設立的保稅區也應進行國際收支統計申報。（錯）

47、通過境內銀行進行國際收支統計申報的憑證有《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》、《對外付款／承兌通知書》，其格式和內容由國家外匯管理局負責統一制定、修改，由銀行備案后自行印制。（對）

48、資本金帳戶入帳累計額可以超過外匯局核定的帳戶最高限額，只要企業可提供相關證明資料。（錯）

49、外國投資者未在境內設立外商投資企業，但在境內從事直接投資或從事與直接投資相關的活動，可向投資項目所在地外匯局申請，以該投資者名義開立外國投資者專用外匯賬戶。（對）50、外國投資者設立外商投資企業繳付的外匯資本金超過核定的企業資本金賬戶最高限額時，若超額部分資金不超過企業外匯資本金賬戶最高限額的1％，且絕對數額不超過等值1萬美元，外匯局可按實際入賬金額為其辦理驗資詢證及外資外匯登記。（對）

第三篇：外匯政策法規知識競賽試題第四部分 風險題

第四部分 風險題

1、金融機構違反哪些規定，外匯管理機關將責令其限期改正，同時沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務？

答案：

（一）辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；

（二）違反規定辦理資本項目資金收付的；

（三）違反規定辦理結匯、售匯業務的；

（四）違反外匯業務綜合頭寸管理的；

（五）違反外匯市場交易管理的。

2、《中華人民共和國外匯管理條例》規定如金融機構及其工作人員違反某項管理規定的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款，這些規定主要包括哪些方面的內容？

答案：

（一）未按照規定進行國際收支統計申報的；

（二）未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的；

（三）未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的；

（四）違反外匯賬戶管理規定的；

（五）違反外匯登記管理規定的；

（六）拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。

3、境外個人經常項目項下非經營性結匯超過總額的，銀行應審查哪些資料？ 答案：憑本人有效身份證件及以下證明材料在銀行辦理：

（一）房租類支出：房屋管理部門登記的房屋租賃合同、發票或支付通知；

（二）生活消費類支出：合同或發票；

（三）就醫、學習等支出：境內醫院（學校）收費證明；

（四）其它：相關證明及支付憑證。

上述結匯單筆等值5萬美元以上的，應將結匯所得人民幣資金直接劃轉至交易對方的境內人民幣賬戶。

4、如何辦理個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉？

答案

（一）本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理；

（二）個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理；

（三）境內個人和境外個人賬戶間的資金劃轉按跨境交易進行管理。

5、請詳細描述銀行為個人辦理結售匯業務的流程？

答案

（一）通過個人結售匯系統查詢個人結售匯情況；

（二）按規定審核個人提供的證明材料；

（三）在個人結售匯系統上逐筆錄入結售匯業務數據；

（四）通過個人結售匯系統打印“結匯/購匯通知單”，作為會計憑證留存備查。

6、請詳細描述《個人外匯管理辦法實施細則》中對個人外幣現鈔的提取與存入？

答案：個人提取外幣現鈔當日累計等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經外匯局簽章的《提取外幣現鈔備案表》為個人辦理提取外幣現鈔手續。

個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《中華人民共和國海關

進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。銀行應在相關

單據上標注存款銀行名稱、存款金額及存款日期。

7、根據《中國人民銀行關于明確外商直接投資人民幣結算業務操作細則的通知》（銀發

[2012]65號）的要求，對新設立的外商投資企業需開立資本金專用存款賬戶，請問資本金

專用存款賬戶的具體管理要求是什么？

答案：新設立外商投資企業憑商務主管部門頒發的企業設立批準文件在其注冊地的銀行開

立人民幣資本金專用存款賬戶。同一批準文件只能開立一個人民幣資本金專用存款賬戶，賬

戶名稱為存款人名稱加“資本金”字樣。

已設立外商投資企業增加注冊資本金的，外商投資企業憑商務主管部門頒發的注冊資本

變更批準文件在其注冊地的銀行開立人民幣資本金專用存款賬戶。同一批準文件只能開立一

個人民幣資本金專用存款賬戶，賬戶名稱為存款人名稱加“資本金”字樣。

外商投資企業人民幣資本金專用存款賬戶的累計貸方發生額不得超過國家有關部門批

準或備案文件標注的金額。

8、在辦理企業信息登記、報送變更信息時，外商投資企業和主報告銀行應如何處理？

答案：在辦理企業信息登記、報送變更信息時，外商投資企業應當向其主報告銀行提交外

商投資企業批準證書復印件、營業執照副本和組織機構代碼證等文件。其中外商投資合伙企

業在辦理企業信息登記、報送變更信息時，應當提供營業執照副本、組織機構代碼證和工商

行政管理部門出具的包括合伙企業全部登記事項在內的加蓋登記機關查詢章的企業基本信

息單或網絡查詢結果打印單。主報告銀行應當留存外商投資企業提供的有關文件復印件備

查。

9、銀行應如何為企業辦理貨物貿易跨境人民幣結算？

答案：企業辦理貨物貿易跨境人民幣結算業務，除了向銀行提供《跨境業務人民幣結算收

（付）款說明》外，根據不同結算方式提供以下相關資料：（1）屬于預收、預付貨款的，提

供貿易合同；（2）屬于已以人民幣報關的收、付款，結算銀行先通過RCPMIS查詢對應貨物

流信息，若企業收、付款在可收、可付款額度范圍內，結算銀行直接辦理相關手續；若收、付款超出可收、可付款額度（包括外幣報關）的，企業需提供相應報關單（或保稅監管區海

關備案清單，下同）。對于信譽良好且業務量大的企業，可提交貿易真實性的保證函、報關

單清單（包括報關單號、金額、進出口日期等）替代報關單。

10、現在稅務發票基本都可以在稅務網站上得到驗證，但是內容及金額等相關要素無法核實，對此情況應該如何處理，可否為企業辦理資本金結匯業務。

答：只能查到銷貨方（收款人）信息，發票的真偽性，但沒有付款方、付款金額和開票日

期等內容確認的驗證結果，不能視同發票核查真實，驗證通過。應該進一步核實發票的其他

信息，如沒法核實則應要求企業去國地稅局開具發票真偽驗證書。

11、現行外匯管理法規要求，外商投資企業在辦理外匯資本金賬戶開立前，需要進行核準，企業前往外匯局辦理核準需要提供哪些資料？

答案：（1）營業執照；

（2）組織機構代碼證；

（3）申請書和審批表；

（4）外經貿局出具的批復和批準證書；

（5）公司章程和合同（中外合作或合資企業提供）；

（6）境外投資方身份證件（投資方為企業的，提供商業登記證和公司章程；投資方為個

人的提供身份證件）

（7）外管局要求的其他資料。

12、辦理外匯資本金結匯用于支付貨款應審查哪些資料？

答案：（1）驗資報告；

（2）買賣雙方購銷合同；

（3）上一筆采購貨物的發票和發票驗證查詢，對于網上不能核實發票信息的，應提供發

售發票稅局的證明；

（4）如有必要，可要求提供買賣雙方的營業執照，審查其經營范圍是否符合交易。

13、企業依法取得對外貿易經營權后辦理貨物貿易外匯收支名錄登記需要哪些資料？

答案：企業依法取得對外貿易經營權后，需持《貨物貿易外匯收支企業名錄登記申請書》、法定代表人簽字并加蓋企業公章的《貨物貿易外匯收支業務辦理確認書》及下列資料有效原

件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局辦理“貿易外匯收支企業名錄”（以下簡稱名

錄）登記手續：

（一）《企業法人營業執照》或《企業營業執照》副本；

（二）《中華人民共和國組織機構代碼證》；

（三）《對外貿易經營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的可提交《中華人民共

和國外商投資企業批準證書》或《中華人民共和國臺、港、澳投資企業批準證書》等

（四）外匯局要求提供的其他資料

14、外貿企業在開展對外貿易中，存在多種收匯方式，銀行在日常辦理收匯業務時，除登

錄貨物貿易監測系統查詢并打印名錄外匯，還應區分結算或貿易方式。請根據企業的介紹或

貿易方式詳細描述各種收匯處理方式。

答案：（1）企業一筆收匯既有貨物貿易也有服務貿易的，其中貨物貿易部分應當進入待核

查賬戶；服務貿易部分支行在審核相應合同、發票后可根據企業要求直接結匯或進入經常項

目外匯賬戶；企業暫無法區分資金性質和相應金額或無法提供服務貿易相應單證的，整筆資

金應一并進入待核查賬戶；

（2）轉讓信用證項下貿易收匯，支行應當根據轉讓信用證相關約定判斷款項歸屬，并按

照“誰出口誰收匯”的原則進行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應直接劃入第二受益

人的待核查賬戶；

（3）貨物貿易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，可直接劃入企業的人民幣賬戶；

（4）出口貿易融資業務項下資金，在放款及企業實際收回出口貨款時，均無需進入企業

待核查賬戶，可直接劃入企業經常項目外匯賬戶；

（5）信用證托收項下的業務，企業交單時需通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿

易監測系統”逐筆查詢企業名錄與分類狀態并打印留存紙質資料；按照國際慣例審核商業單

據；B類企業一并提交出口合同，實施電子數據核查通過監測系統扣減其對應的收匯額度；

C類企業除按上述要求執行外，還需提供《登記表》，實施《登記表》簽注等管理。

15、如何為B類企業辦理進口付匯業務？請描述業務操作流程。

答案（1）通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與

分類狀態并打印留存紙質資料；

（2）審核對應的進口貨物報關單、進口合同和《境內/外匯款申請書》；

（3）對企業貿易外匯支出進行電子數據核查；超過可付匯額度的貿易外匯支付業務，還

需憑《登記表》辦理；

（4）在辦理付匯手續時，應當進行電子數據核查，通過監測系統扣減其對應的可付匯額

度。在進口付匯核查界面錄入企業實際劃出金額與相應幣種（注：核注完后可付匯余額應大

于零）；

（5）在系統中發報；

（6）辦理國際收支申報以及外匯賬戶明細補錄（如需）；

（7）通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業務類別為“付匯”的《登記

表》，結算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注；

（8）在付匯資料上批注付匯信息并蓋章，留存付匯資料。

16、如何為C類企業辦理進口付匯業務？請描述業務操作流程。

答案：（1）通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與

分類狀態并打印留存紙質資料；

（2）審核對應的進口貨物報關單、進口合同和《境內/外匯款申請書》；

（3）企業需憑紙質《登記表》辦理；

（4）在系統中發報；

（5）辦理國際收支申報以及外匯賬戶明細補錄（如需）；

（6）業務辦理完畢通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況，簽注申報單號和金額；

（7）通過監測系統銀行端簽注《登記表》使用情況。對于業務類別為“付匯”的《登記表》，結算方式非“信用證”的，在付款時同步完成申報單號和金額的簽注；

（8）在付匯資料上批注付匯信息并蓋章，留存付匯資料。

17、經查詢，某出口企業分類為B類，銀行應如何辦理該企業的收匯解付？

答案：（1）通過國家外匯管理應用服務平臺的“貨物貿易監測系統”逐筆查詢企業名錄與

分類狀態并打印留存紙質資料；

（2）按規定對交易單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行合理審查：出口收匯

憑出口報關單和出口合同辦理；預收貨款憑出口合同和發票辦理；

（3）電子數據核查，通過監測系統扣減其對應的收匯額度，在出口收匯核查界面錄入企

業實際解付金額與相應幣種；

（4）資金解付；

（5）在資料上批注信息并蓋章，留存業務資料；

（6）外匯賬戶明細補錄（如需）。

18、根據規定，企業應當按國際收支申報和貿易外匯收支信息申報規定辦理貿易外匯收支信

息申報，作為銀行業務經辦人員，請根據貿易外匯收支流向引導客戶正確填寫申報單證。

答案：（1）向境外付款（包括向離岸賬戶、境外機構境內賬戶付款）的，填寫《境外匯款申

請書》或《對外付款/承兌通知書》；

（2）向境內付款的，填寫《境內匯款申請書》或《境內付款/承兌通知書》；

（3）從境外收款（包括從離岸賬戶、境外機構境內賬戶收款）的，填寫《涉外收入申

報單》；從境內收款的，填寫《境內收入申報單》。

對于企業進行網上申報的，無需填寫上述紙質單證。

19、請簡單描述企業出口收匯待核查賬戶的收入與支出范圍。

答案：待核查賬戶的收入范圍限于貿易外匯收入（含轉口貿易外匯收入，不含出口貿易融

資項下境內金融機構放款及境外回款）；支出范圍包括結匯或劃入企業經常項目外匯賬戶，以及經外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存

款計息。

20、如何為進出口企業辦理付匯或收匯項下退匯？

答案：金融機構為企業辦理貿易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產生的退匯，應當

審核原收匯憑證；對于其他原因產生的退匯，應當審核原收入申報單證、原出口合同。

金融機構為企業辦理貿易付匯的退匯結匯或劃轉時，對于因錯誤匯出產生的退匯，應當審核原支出申報單證；對于其他原因產生的退匯，應當審核原支出申報單證、原進口合同。

對于退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本條規定辦理退匯的，企業應當先到外匯局辦理貿易外匯業務登記手續。

在辦理退匯時，應確保退匯的收付款人與收付匯時的付收款人一致。

21、在什么情形下，企業應當在貨物進出口或收付匯業務實際發生之日起30天內，通過監測系統向所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信息？

答案：（1）30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款；

（2）90天以上（不含）的延期收款、延期付款；

（3）90天以上（不含）的遠期信用證（含展期）、海外代付等進口貿易融資；

（4）B、C類企業在分類監管有效期內發生的預收貨款、預付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；

（5）同一合同項下轉口貿易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額或先支后收項下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業務。

22、在什么情形下，企業應當在付匯、開證、出口貿易融資放款或待核查賬戶資金結匯或劃出前，持書面申請和相關證明材料到外匯局登記？

答案：（1）C類企業貿易外匯收支；

（2）B類企業超可收、付匯額度的貿易外匯收支；

（3）B類企業同一合同項下轉口貿易收入金額超過相應支出金額20%（不含）的貿易外匯收支；

（4）退匯日期與原收、付款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊情況無法按照本細則第十六條規定辦理的退匯；

（5）外匯局認定其他需要登記的業務。

外匯局審核企業提交的資料后，出具加蓋“貨物貿易外匯業務監管章”的《登記表》。

23、某客戶（境內個人）前來柜臺辦理現鈔結匯，請問應如何辦理該筆業務？

答案：（1）當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；

（2）當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》（以下簡稱“海關進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理；

（3）如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經辦機構應憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權書、直系親屬關系證明辦理。

24、根據總行《中國工商銀行外匯業務政策指引》（工銀粵辦[2011]552號）的規定，開立企業經常項目外匯賬戶應審查哪些資料？

答案：（1）開戶申請書；

（2）營業執照或社團登記證等有效證明的原件和復印件；

（3）組織機構代碼證的原件和復印件；

（4）法人代表或負責人身份證件；

（5）授權辦理業務人員身份證件；

（6）外商投資企業須提供外商投資企業IC卡。

同時通過外匯賬戶信息交互平臺查詢“單位基本信息登記”情況,并打印備查（首次開戶

需要）

25、辦理外商投資企業的利潤、股息、紅利匯出，請審查哪些資料？

答案：（1）書面申請；

（2）《外商投資企業外匯登記證》（IC卡）；

（3）董事會利潤分配決議書；

（4）注冊會計師事務所出具的驗資報告以及相關利潤或股息、紅利情況的審計報告；

（5）稅務證明（單筆等值3萬美元（不含）以上）；

（6）直投系統（FDI模塊）核查是否足額利潤。

26、我行境內機構和境內個人向NRA賬戶支付，銀行業務辦理人員應如何審查業務資料？ 答案：（1）我行境內機構和境內個人客戶向NRA外匯賬戶支付時，應按照外匯管理局關于跨境交易相關規定，審核境內機構和個人的有效商業單據和憑證；

（2）境內機構和境內個人向NRA外匯賬戶支付時，如收款賬號沒有顯示NRA標識，還應要求匯款人提供收款外匯賬戶性質證明材料；如因提供的收款外匯賬戶性質證明材料不明等原因而無法明確該外匯賬戶性質，各行應向收款銀行書面征詢該外匯賬戶性質，收款銀行應當書面回復確認；

（3）境內機構和境內個人應按規定通過我行辦理國際收支統計間接申報手續。

27、哪些涉外收付款需要辦理國際收支申報？

答案：（1）以信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結算方式辦理的涉外收付款，包括銀行卡項下從境外收到的款項和對境外支付的款項。

（2）非居民通過境內銀行與境外及與境內發生的涉外收付款。

（3）通過境內銀行對境外發出支付指令的涉外收付款。

（4）通過記賬方式辦理對外援助的涉外收付款。

（5）與非貨幣黃金進出口相關的涉外收付款。

由于匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發生的跨境收支以及非銀行機構和個人的外幣現鈔（包括出國取現）存取除外。

第四篇：外匯政策法規知識競賽試題第一部分 選擇題

1、以下不屬于《國際收支統計申報辦法》所稱的中國居民。答案：（B）A、中國駐外使館領館；B、外國駐華使館外籍工作人員；C、外商投資企業。

2、我國國際收支統計申報實行（）的原則。答案：（C）A、外匯指定銀行申報；B、個人申報；C、交易主體申報。

3、對個人結匯和境內個人購匯實行總額管理。總額分別為每人每年等值（）美元。答案：(C)A、2萬；B、3萬；C、5萬。

4、對于退匯日期與原收、付款日期間隔在（）天（不含）以上或由于特殊情況無法按照《貨物貿易外匯管理指引》規定辦理退匯的，企業應當先到外匯局辦理貿易外匯業務登記手續。

A、180；B、90；C、60 答案：（A）

5、境外個人手持外幣現鈔匯處當日累計（）美元以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。答案：（B）A、2萬； B、1萬； C、5萬。6、30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款，企業應當在貨物進出口或收付匯業務實際發生之日起()天內，通過監測系統向所在地外匯局報送對應的預計收付匯或進出口日期等信息。答案：（A）A、30；B、60；C、90。

7、境內居民收到境內非居民一筆4000美元的款項，則該筆款項應由（）進行申報。答案：（C）

A、雙方均無需申報； B、境內非居民申報 ；C、境內居民申報。

8、企業一筆收匯既有貨物貿易也有服務貿易的，其中貨物貿易部分應當進入待核查賬戶，服務貿易部分金融機構在審核相應合同、()后可根據企業要求直接結匯或進入

經常項目外匯賬戶。答案：（B）A、報關單； B、發票； C、報文。

9、外匯局建立貿易外匯收支電子數據核查機制，對（）企業貿易外匯收支實施電子數據核查管理。外匯局根據企業貿易進出口的實際情況確定其可收、付匯額度。答案：（C）A、A類； B、C類； C、B類。

10、申報主體進行國際收支統計間接申報時，填寫交易對方國別的申報原則是（）。答案：（B）

A、收/付款人所在的國家；B、收/付款人常駐的國家或地區；C、收/付款銀行所在的國家。

11、郵寄的貨物記錄在（）項下。答案：（C）A、貨物貿易-一般貿易； B、服務-旅游； C、貨物貿易-其他。

12、按照國際收支間接申報原則，下列哪項申報主體可免于填寫申報單證，即實行限額申報。（）答案：（C）

A、某境內企業通過境內銀行收到境外匯入的1500美元勞務承包費； B、某境內居民通過境內銀行對外支付1800美元的留學費用； C、某境內居民通過境內銀行收到境外匯入的1200美元咨詢費；

D、某境內非居民通過境內銀行收到境外匯入的1000美元的社會福利費。

13、金融機構按規定審核相關單證后，應當在單證正本上簽注收付匯金額、（）并加蓋業務印章，并留存相關單證正本或復印件備查。答案：（A）

A、日期； B、單證號； C、余額。

14、個人對外貿易經營者辦理對外貿易項下結匯均應通過本人的（）進行。A、資本項目賬戶； B、外匯結算賬戶； C、外匯儲蓄賬戶。答案：（B）

15、機構申報主體向金融機構分支機構申請關閉涉外收入網上申報業務，自關閉網上申報的（）起，該機構應通過紙質方式辦理國際收支統計申報業務。答案：（B）A、當天；B、第二天；C、第三天。

16、下列說法哪項是錯誤的，請指出（）。答案：（C）

A、境外機構根據業務需要可以開立人民幣基本賬戶、一般存款、專用存款賬戶； B、境外機構是指境外（含香港、澳門和臺灣地區）合法注冊成立的機構； C、境外機構賬戶賬號前無需加“NRA”字樣。

D、境外機構只能開立一個人民幣基本賬戶，由開戶銀行審核后，將“銀行業金融機構對境外機構開立人民幣結算賬戶的合法性審核書面聲明”、開戶申請書及其他證明等材料報當地人民銀行審核。

17、《涉外收入申報單》中的“國別”是指付款人（）的國家或地區，而不是指付款銀行（）的國家或地區。答案：（B）A、所在 常駐；B、常駐 所在；C、所屬 所在。

18、《國際收支統計申報辦法》確立了交易主體申報的原則，采用逐筆申報與定期申報、間接申報與直接申報相結合的作法，強調進行國際收支統計申報是（）應盡的義務。答案：（C）

A、申報主體；B、銀行；C、我國居民。

19、紙質《涉外收入申報單》、《境外付款申請書》和《對外付款／承兌通知書》的保存

期限至少為（）個月，保存期滿后可自行銷毀。答案：（C）A、12；B、18；C、24。

20、申報號碼中的日期所表示的是（）。答案：（A）A、資金貸記客戶賬的日期； B、客戶資金結匯的日期； C、客戶資金結息的日期。

21、下列說法哪項是錯誤的，請指出（）。答案：（C）A、除了經人民銀行批準外，境外機構賬戶都不得辦理現金業務； B、境外機構賬戶按活期利率計；

C、境外機構賬戶余額納入現行外債管理。

22、外匯市場交易應當遵循的（）原則。答案：（A）A、公開、公平、公正和誠實信用； B、公開、公平、公正； C、誠實信用；

D、公開、公平和誠實信用。

23、境外非居民將其遺產捐贈給境內某失學兒童，境內失學兒童收到境外捐贈款時，交易編碼應申報為（）。答案：（A）A、401000；B、202050；C、407000；D、408000。

24、依法開展各類跨境人民幣業務的銀行，在辦理跨境人民幣資金入賬后，應（）、準確、完整的向人民銀行-人民幣跨境收付信息管理系統報送所有人民幣資金跨境收付信息及有關業務信息。答案：（A）A、及時；B、快速；C、按時；

25、對個人結售匯不實行總額管理的是（）。答案：（D）A、境內個人結匯；B、境內個人購匯； C、境外個人結匯；D、境外個人購匯。

26、居民申請出國留學時向境外某大學繳納保證金，應申報為（）。答案：（D）

A、202050教育、培訓支出； B、202030因私旅游支出； C、802032境外存入保證金； D、801032保證金存放境外。

27、授權銀行和外幣代兌機構須保留外幣兌換水單（）備查。A、15年 B、10年 C、20年 D、5年 答案：D

28、對于任一期權買方行權，銀行必須對客戶交割的外匯收支進行真實性和（）審核。

A、合規性 B、合理性 C、及時性 D、準確性 答案：A

29、期權組合到期后，如客戶與銀行均未選擇行權，客戶可憑相關單證敘做一筆（）業務。

A、即期結售匯 B、遠期結售匯 C、即期結匯 D、即期售匯 答案：A 30、根據《國家外匯管理局關于人民幣對外匯期權交易有關問題的通知》（匯發[2011]8號），本通知所稱期權組合是指客戶同時買入一個和賣出一個幣種、期限、合約本金相同的人民幣對外匯普通()期權所形成的組合。B、美式 B、歐式 C、一般 D、組合 答案：B

31、外匯（）風險逆轉期權組合：客戶針對未來的實際結匯需求，買入一個執行價格較低（以一單位外匯折合人民幣計量執行價格，以下同）的外匯看跌期權，同時賣出一個執行價格較高的外匯看漲期權。A、看跌 B、看漲 C、美式 D、歐式 答案：A

32、銀行結售匯統計報表分為即期報表、遠期報表和（）。

A、掉期報表 B、財務報表 C、期權報表 D、匯兌報表 答案：A

33、即期報表實行（）。

A、同級報送、屬地管理原則 B、總行報送制度 答案：A

34、旬報的統計周期為：中旬報表期當月從（）;月報的統計周期為報表期當月1日至月末。

A、1日至20日 B、11日至20日 C、10日至21日 D、1日至21日 答案：B

35、居民個人和居民機構辦理售匯按（）。

A、外匯資金用途 B、外匯資金來源 C、人民幣資金用途 D、人民幣資金來源 答案：A

36、非居民個人和非居民機構辦理結匯按（）。

A、外匯資金用途 B、外匯資金來源 C、人民幣資金用途 D、人民幣資金來源 答案：C

37、境內外個人通過特許機構辦理的兌換業務應納入個人結售匯總額管理。特許機構（）為超過總額的客戶辦理兌換業務。A、不得 B、可以 C、不可以 C 允許 答案：A

38、信息是指國家外匯管理局通過境內銀行收集跨境收支交易信息時，規定必須由申報主體申報的、用于國際收支統計／核銷的那部分信息。

A.基礎 B.申報 C.國際收支統計 D.國際收支 答案：B

39、進料加工陶瓷貨款對應下面哪個交易編碼？

A.102030 B.102010 C.201013 D.101050 答案：A 40、境內銀行對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付應按照規定審核企業提交的材料，并將人民幣跨境收支信息、進出口日期和人民幣貿易融資等信息最遲于（）報送RCPMIS（人民幣跨境收付信息管理系統）。

A.每日日終 B.5個工作日內 C.7個工作日內 D.15天內 答案：A 41.個人外匯攜帶出境，超過（）等值美元，需要由外匯管理局簽發的攜帶證。A.10000 B.5000 C.2000 D.1000 答案：B 42.王某可以與（）進行外匯儲蓄賬戶間資金劃轉。A.其兄 B.其朋友黃先生 C.其侄子 D.其母 答案：D 43.個人與直系親屬間外匯儲蓄賬戶資金劃轉，應當提供（）。A.雙方有效身份證件 B.直系親屬關系證明 C.委托書 答案：B 44.個人提取外幣現鈔當日累計等值（）萬美元以下（含），可以憑身份證件在銀行直接辦理。

A.5000 B.10000 C.20000 D.50000 答案：B 45.根據匯綜發[2008]142號文規定，企業結匯（）以下備用金，可以不提供相關合同和支付憑證。

A.5萬美元 B.10萬美元 C.15萬美元 D.20萬美元 答案：A 46.以下哪項不是外商投資企業資本金匯入途徑。（）A.外國投資者專用賬戶（除投資類賬戶外）余額結轉 B.外國投資者離岸賬戶資金匯入

C.境外貨幣資金出資以及非居民現匯資金匯入 D.外國投資者保證類賬戶資金匯入 答案：D 47.資本金賬戶核定期限屆滿或賬戶內資金已足額到位且零余額零積數的情況下，開戶行可以于（）內向客戶確認后主動關閉此類賬戶。

A.5個工作日 B.7個工作日 C.10個工作日 D.30個工作日 答案：A

48.外商投資企業資本金結匯，外匯賬戶和人民幣賬戶開立不在同一家銀行的，人民幣資金劃入銀行應當在()工作日內（含劃入當日）根據支付命令函辦理該筆結匯資金的對外支付劃轉手續。

A.1個 B.2個 C.3個 D.4個 答案：B 49.資本金賬戶資金一次性結匯，企業應于（）工作日內，提供按照支付命令函對外支付的相關憑證及使用情況明細清單。

A.２個 B.５個 C.１０個 D.１５個 答案：B 50.外商投資企業領取法人營業執照后30天內應當向注冊地外匯局申請辦理（）。A.外匯登記 B.開戶審批 C.股權轉讓 D.外匯流入預登記 答案：A 51.根據《中華人民共和國外匯管理條例》規定，國家對經常性國際支付和轉移（）限制。

A、不予 B、予以 答案：A 52.境內機構自匯出前期費用之日起（）月內仍未完成境外直接投資項目核準程序的，應將境外賬戶剩余資金調回原匯出資金的境內外匯賬戶。A.3個月 B.6個月 C.9個月 D.12個月 答案：B 53.涉外收付款包括外匯和（）。

A.美元 B.人民幣

C.日元 D.港元 答案：B 54.個人提取外幣現鈔當日累計等值（）美元以下（含），可以憑身份證件在銀行直接辦理。

A.5000 B.10000 C.20000 D.50000 答案：B

55、下列表述正確的是 ：

A、待核查賬戶中的外匯資金經外匯局核準后可以用于質押人民幣貸款。B、待核查賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款。

C、待核查賬戶中的外匯經聯網核查轉入企業經常項目外匯賬戶后，也不可以用于質押人民幣貸款。

答案：B

56、關于待核查賬戶資金，下列表述錯誤的是：

A、待核查賬戶支出要嚴格按照外匯局關于其支出范圍的規定辦理，不得用于對外支付或還貸。

B、待核查賬戶中的資金必須先劃入該企業經常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出。

C、待核查賬戶余額按活期存款計息。利息結匯或劃轉按照現行相關管理規定辦理，同時需聯網核查。答案：C

57、以貨到付款方式結算，憑“可以對外售付匯”進口貨物報關單付匯的，付匯金額應()報關單上總價金額。A、不超過 B、超過 答案：A

58、進口付匯登記表的使用期限為 個月。

A、1個月 B、2個月 C、3個月 D、4個月 答案：A

59、在“A類進口單位”名錄的企業預付款時不需提供銀行的資料是（）A、進口付匯核查憑證 B、進口合同 C、形式發票 D、預付款保函 答案：D 60、對“B類進口單位”名錄的企業單筆預付貨款金額超過等值 美元以上必須提供經銀行核對密押的外方銀行出具的預付款保函。

A、3萬美元 B、5萬美元 C、10萬美元 D、20萬美元 答案：B

61、保稅監管區域內機構之間的交易，應以 計價結算。A、人民幣 B、外幣 C、人民幣或外幣 D、保稅監管區域貨幣 答案：C 62、按現行外匯管理政策規定，不可直接對外支付貿易項下款項的外匯賬戶是（）

A、經常項目外匯賬戶 B、外商投資企業資本金賬戶 C、待核查帳戶 D、外債專戶 答案：C 63、被授權銀行應當于每月前 個工作日內向所在地外匯局報送上月《外商投資項下資本金結匯月表》。

A、2個 B、3個 C、4個 D、5個 答案：B 64、根據《中華人民共和國外匯管理條例》規定，下列說法錯誤的是：（）A、本條例所稱外匯，不包括外幣支付憑證或者支付工具，如票據、銀行存款憑證、銀行卡等；

B、國家實行國際收支統計申報制度

C、國務院外匯管理部門依法持有、管理、經營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。答案：A 65、直接投資外匯業務信息系統 異地開戶。A、支持 B、不支持 答案：A 66、現鈔可否存入資本金賬戶。A、可以 B、不可以

C、可以，但需提供海關現鈔入境證明 答案：B

67、代理出口業務應當由 負責出口和收匯。A代理方 B委托方

C代理方與委托方 答案：A 68、企業應依據國際收支統計申報的規則確定收匯資金性質。企業一筆收匯既有貨物貿易也有服務貿易的，其中()應當進入待核查賬戶。A、貨物貿易部分 B、服務貿易部分 C、所有部分 答案：A 69、進口單位應按其貨物實際裝運日期填寫進口付匯核查憑證中的“最遲裝運日期”。一筆進口付匯對應多份合同的，其最遲裝運日期必須填寫為（）。A、最早一筆貨物裝運日期 B、合同約定的裝運日期 C、最遲一筆貨物裝運日期 答案：C 70、境外直接投資業務，原則上，匯出的前期費用不得超過中方投資總額的（）；匯出后半年內未獲境外投資核準，剩余資金原路退回境內。A.15% B.10% C.20% D 30% 答案：A 71、境外機構賬戶名稱應中文或英文（大寫）全稱、特殊機構代碼、賬號前加（）、存款人類別為“境外機構”、備注。A、NRA B、NAR C、NET D、NRE 答案：A

72、境外機構只能開立（）個人民幣基本賬戶，由開戶銀行審核后，將“銀行業金融機構對境外機構開立人民幣結算賬戶的合法性審核書面聲明”、開戶申請書及其他證明等材料報當地人民銀行審核。A、1 B、2 C、3 D、5 答案：A 73、境外機構人民幣結算賬戶的賬戶余額()現行外債管理.A、不納入 B、納入 答案：A 74、重點監管企業開展跨境貿易人民幣結算業務所獲得的人民幣資金（）存放境外。A、不允許 B、允許 答案：A 75、新成立企業,依法取得對外貿易經營權后，不需持下列哪類資料有效原件及加蓋企業公章的復印件，到所在地外匯局辦理“貿易外匯收支企業名錄”登記手續.A、《貨物貿易外匯收支企業名錄登記申請書》 B、《貨物貿易外匯收支業務辦理確認書》 C、《稅務登記證》副本；

D、《中華人民共和國組織機構代碼證》； 答案：C 76、對于B類企業，對于預收貨款、預付貨款以及（）天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業須按照本細則規定向所在地外匯局報送信息。A 30 B 15 C 60 D 90 答案：A 77、下列哪個表述是錯誤的？

A、B類企業超可收、付匯額度的貿易外匯收支登記 B、B類企業辦理30天以上（不含）延期收、付款登記

C、B類企業辦理同一合同項下轉口貿易收支日期超過90天以上的業務登記

D、B類企業同一合同項下轉口貿易收入金額超過相應支出金額20%（不含）的貿易外匯收支； 答案：B 78、金融機構未按照本細則及相關規定，辦理結匯、售匯業務的，依據《條例》第四十七條規定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處（）萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經營相關業務 A 30 B 20 C 60 D 50 答案：B 79、金融機構未按照本細則及相關規定進行國際收支統計申報和貿易外匯收支信息申報的，依據《條例》第四十八條規定，由外匯局責令改正，給予警告，處（）萬元以下的罰款: A 30 B 20 C 60 D 50 答案：A 80、貨到付款業務，對于B類企業來說，銀行應審核對應的進口貨物報關單、（）和《境內/外匯款申請書》

A、進口合同 B、發票 C、登記表 答案：A

第五篇：2012年知識競賽簡答題(黨風廉政建設部分)

建黨91年知識競賽簡答題（黨風廉政建設部分）

1、《紀律處分條例》規定，受到留黨察看處分的黨員，在恢復黨員權利后多長時間內,不得在黨內擔任和向黨外組織推薦擔任與其原任職務相當或者高于其原任職務的職務。

答：兩年

2、利用職務上的便利,占用公物歸個人使用,時間超過多長時間,情節較重的,給予警告或者嚴重警告處分;情節嚴重的,給予撤銷黨內職務處分。

答：六個月

3、加強和改進黨的作風建設的核心問題是什么？

答：保持黨同人民群眾的血肉聯系

4、在干部選拔任用工作中,違反干部選拔任用規定的,追究主要責任者和其他直接責任人員的責任,情節嚴重的, 給予什么處分？

答：開除黨籍

5、黨和國家工作人員利用職務上的便利,為他人謀取利益,其配偶收受對方財物,情節較重，對該黨員應應給予什么處分。

答：給予警告或者嚴重警告處分

6、什么是行賄行為？

答：為謀取不正當利益,給予黨和國家工作人員或者其他從事公務的人員以財物的行為，7、某黨員非法買賣土地使用權，情節嚴重，應當給予什么處分?

答：開除黨籍

8、《廉政準則》從什么時候開始施行的？

答：2010年1月18日；

9、《廉政準則》由哪個機關負責解釋？

答：中央紀委

10、新時期黨必須始終抓好的重大政治任務是什么？

答：堅決懲治和有效預防腐敗，11、黨的三大作風是什么？

答：理論聯系實際，密切聯系群眾，批評與自我批評

12、黨員要切實開展什么活動，勇于揭露和糾正工作中的缺點、錯誤，堅決同消極腐敗現象作斗爭？

答：批評與自我批評13、1945年7月，毛澤東同志在同黃炎培談到共產黨如何跳出由盛而衰的歷史周期率時，提出了什么觀點來防止消極腐敗現象發生？

答：依靠民主、依靠人民監督政府

14、反腐敗三項工作格局的主要內容是什么？

答：領導干部廉潔自律、查辦違紀違法案件、糾正部門和行業不正之風

15、黨的紀律建設的內容有哪些？

答：黨的紀律建設的內容：

一、黨紀的理論建設，二、黨紀的制度建設，三、黨紀的實施。

16、黨紀處分的作用是什么？

答：黨紀處分的作用是：教育作用、懲戒作用、純潔組織作用。

17、反腐倡廉建設的方針是什么。

答：

（一）標本兼治；

（二）綜合治理；

（三）懲防并舉；

（四）注重預防。

18、加強反腐倡廉制度建設的原則有哪些？

答：

（一）內容科學；

（二）、程序嚴密；

（三）配套完備；

（四）有效管用。

19、《黨內監督條例》規定，各級黨組織如何處理黨員署真實名檢舉的，應如何處理？

答：黨員署真實姓名檢舉的，應當視情況將處理結果告知該黨員，聽取其意見。

20、實行黨風廉政建設責任制的方針是什么？

答：堅持“兩手抓，兩手都要硬”的方針。

21、紀檢監察信訪工作的基本任務？

答：提供信訪信息、解決信訪問題、維護社會穩定、進行業務指導。

22、《黨紀處分條例》規定，利用職務上的便利操辦婚喪喜慶事宜，在社會上造成不良影響的，應給予給什么處分?

答：給予警告或者嚴重警告處分；情節嚴重的，給予撤銷黨內職務處分。

23、反腐敗領導體制和工作機制是什么?

答:黨委統一領導、黨政齊抓共管、紀委組織協調、部門各負其責、依靠群眾支持和參與。

24、深入開展黨風廉政建設的根本目的是?

答:保持黨同人民群眾的血肉聯系，增強黨的執政基礎，鞏固黨的執政地位。

25、受到誡勉談話的領導干部在多長時間內不得參加評優、入黨?

答: 一年內

26、《行政許可法》規定，設定和實施行政許可，應遵循什么原則? 答:應當遵循公開、公平、公正的原則。

27、“兩規” 指的是什么?

答:：要求有關人員在規定的時間、地點就案件所涉及的問題作出說明。

28、黨內監督的核心問題是什么?

答:：有效制約權力。

29、什么是貪污？

答：貪污是指利用職務上的便利侵吞、盜竊、騙取或以其他方式，非法占有公共財物的行為。

30、《公務員處分條例》規定，散布有損國家聲譽的言論，組織或者參加旨在反對國家的集會、游行、示威等活動的，應給予什么處分？

答：給予記大過處分；情節較重的，給予降級或者撤職處分；情節嚴重的，給予開除處分。

31、什么是黨紀？

答：黨紀就是一個政黨規定的各級組織和全體黨員必須遵守的規章、制度、準則、規范。

32、什么是以權謀私？

答：以權謀私就是利用職務之便或手中掌握的權力，為自己或親友謀取私利的行為。