第一篇：河南省融資性擔保公司年審辦法

河南省融資性擔保公司年審辦法

第一章

總則

第一條 為加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理，促進行業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實際，制定本辦法。

第二條 本辦法是指監(jiān)管部門依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，對融資性擔保公司年度經(jīng)營情況進行檢查和審核。

第三條 本辦法適用于在河南省境內(nèi)，經(jīng)監(jiān)管部門批準獲得《融資性擔保公司經(jīng)營許可證》，并在工商行政管理部門依法登記注冊的融資性擔保公司。

第四條 縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門負責本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司年審的初審工作；省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門負責本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司年審的復核工作。省政府金融辦負責省直管融資性擔保公司年審工作，并對省轄市和省直管縣（市）上報的年審情況進行審核。

第五條 融資性擔保公司年審時間為每年2月1日至5月31日，省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門應在此期間完成年審工作，省政府金融辦于每年6月1日至8月31日完成全省融資性擔保公司年審工作。

第二章

申報材料

第六條 融資性擔保公司的年審材料，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）河南省融資性擔保公司年審報告書（見附件1）。

（二）融資性擔保公司經(jīng)營許可證、營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證和稅務登記證等證照復印件，以及全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中的相關(guān)查詢信息(包括登記信息和備案信息)。

（三）融資性擔保公司年度經(jīng)營報告：

1.公司概況。包括公司治理、內(nèi)部控制、風險管理制度建設(shè)、公司股東和董事、監(jiān)事、高級管理人員基本情況，以及年度變更或重大事項說明。

2.年度經(jīng)營情況。包括當年新增融資性擔保業(yè)務情況、在保情況、新增代償、準備金提取情況，最大10 家客戶集中度明細、最大3家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細，融資性擔保業(yè)務放大倍數(shù)，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等情況。3.內(nèi)部控制情況。結(jié)合《河南省融資性擔保公司監(jiān)督管理暫行辦法》第十三條“融資性擔保公司內(nèi)部控制”的規(guī)定，逐項自查說明有無違反規(guī)定的情況。

4.資金使用情況。包括融資性擔保公司全部賬戶（列明托管戶、保證金戶等）及賬號清單、貨幣資金余額匯總表、第四季度貨幣資金銀行流水對賬單（加蓋銀行公章）和資金運用情況明細等，托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金等制度落實情況。

以上四項內(nèi)容需采用表格或單獨說明形式的，可作為年度經(jīng)營報告的附件附后。

（四）會計師事務所出具的年度專項審計報告。

（五）監(jiān)管部門認為需要提交的其他材料。

（六）年審申報材料真實、完整的承諾書。

（七）行業(yè)年審的各項數(shù)據(jù)起止日期為：年審年度1月1日—12月31日，年審申報材料應膠裝，并加蓋騎縫章（融資性擔保公司公章）。

第七條 年度專項審計報告包括但不限于以下內(nèi)容（見附件2）：

（一）貨幣資金使用情況。注冊資本金托管金額、托管賬戶，并說明是否按規(guī)定足額托管；托管資金、擔保賠償準備金、客戶保證金是否專戶專存；應收賬款的構(gòu)成（包括應收賬款單位明細，文字說明與業(yè)務有關(guān)和與業(yè)務無關(guān)的情況）；擔保賠償準備金、未到期責任準備金和一般風險準備金的撥備提取情況，并說明是否按規(guī)定足額提取；分析短期借款、長期借款構(gòu)成，列出主要明細，說明是否存在股東借款情況；注冊資本金在位情況，說明有無抽逃注冊資本金情況。

（二）擔保代償情況。包括發(fā)生的代償款項金額、已收回的代償款項、期末尚未收回的代償款項、代償率，以及代償金額占流動資產(chǎn)、總資產(chǎn)和注冊資本金的比例。

（三）存出擔保保證金情況。包括存出擔保保證金和存出分擔保保證金金額，存出保證金按存出銀行分別列出明細。

（四）存入擔保保證金情況。包括存入擔保保證金和存入分擔保保證金金額，并說明是否按規(guī)定專戶專存，有無挪用或占用情況；存入保證金按金額大小列出前10戶企業(yè)。

（五）對外投資情況。列明應收賬款、其他應收款（按照其性質(zhì)列明，重點區(qū)分投資類）、委托貸款、短期投資、長期投資（股權(quán)投資、債權(quán)投資）等各類涉及對外投資的金額和期間發(fā)生額，按年末金額大小列明前5戶，按期間發(fā)生額大小列明前5戶，并說明是否存在超比例投資，是否存在股權(quán)投資。其中，固定資產(chǎn)歸屬于投資類范疇。

（六）擔保業(yè)務開展情況。包括對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的10%;對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的15%，并列明前五名最大的被擔保人；對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額有無超過凈資產(chǎn)的30%；為其母公司或子公司提供融資性擔保的情況；擔保保費收取金額及擔保費費率；前10戶大額擔保的明細及融資性擔保放大倍數(shù)。

（七）利息收入、利息支出應分別按存款利息收入、委貸利息收入等說明。

（八）關(guān)聯(lián)方交易情況。

（九）實收資本列出全部股東名稱、出資額、占總股本的比例，股份公司中股東數(shù)量較多的可列出主要股東。

（十）其他需說明的事項。融資性擔保公司年度專項審計報告應按照附件模板樣式出具，須帶驗證碼或驗證標識，并逐頁加蓋會計師事務所公章。

第八條 出具融資性擔保公司年度專項審計報告的會計師事務所，應對審計報告的真實性、合法性、合規(guī)性承擔相關(guān)的法律責任。審計中，如發(fā)現(xiàn)擔保公司有違法違規(guī)行為，應當在出具的報告中提出。

對于年度專項審計報告中意見為“無法發(fā)表意見”或“有保留意見”等含糊不確定的報告，屬地監(jiān)管部門組織專項檢查。

第九條 監(jiān)管部門受理材料后，對年審材料不齊全或不符合法定形式的，應一次性告知融資性擔保公司需補正的全部材料。融資性擔保公司逾期不補正或經(jīng)補正仍不齊全的，監(jiān)管部門不予受理。

第三章

年審重點

第十條 審查重點包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）證照情況。營業(yè)執(zhí)照與經(jīng)營許可證中的內(nèi)容是否一致，工商登記信息與監(jiān)管部門批復信息是否一致，是否存在未經(jīng)監(jiān)管部門批準擅自變更的情況。

（二）資本狀況。是否存在挪用或抽逃注冊資本的情況；是否足額托管或違規(guī)使用托管資金等情況；是否足額提取各項準備金，擔保賠償準備金是否存入專戶。

（三）經(jīng)營情況。業(yè)務開展是否有超出經(jīng)營許可證規(guī)定的業(yè)務范圍及區(qū)域經(jīng)營情況；擔保費率、對外投資和關(guān)聯(lián)擔保等是否符合相關(guān)規(guī)定要求；準備金提取列支、風險集中度、客戶集中度是否符合相關(guān)規(guī)定要求；國家、省、市補助或?qū)ｍ椯Y金是否按規(guī)定列支；是否存在吸收存款、高息借貸或非法集資等違法違規(guī)經(jīng)營行為等。

（四）客戶保證金管理情況。是否落實客戶保證金專戶管理要求，開設(shè)客戶保證金專戶，明確保證金收取、退還及代償?shù)臉藴省l件和程序；是否存在將客戶保證金用于除違約代償以外的委托貸款、投資等其他用途。

（五）公司治理和內(nèi)部控制情況。公司股東基本情況及變動情況，公司重大事項變動情況，公司內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況等。

（六）信息報送情況。是否按照相關(guān)規(guī)定和要求，按時、真實地向監(jiān)管部門填報公司業(yè)務信息、經(jīng)營情況報告和財務數(shù)據(jù)。

（七）重大風險事件報告情況。是否按照銀監(jiān)會《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》和《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》的規(guī)定，向監(jiān)管部門報告重大風險事件情況。

（八）董事、監(jiān)事和高級管理人員履職盡責情況。是否按照《融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定履行各自職責，依法依規(guī)經(jīng)營；其中，財務負責人是否嚴格執(zhí)行國家財務會計制度的規(guī)定，風控負責人是否嚴格執(zhí)行公司的風控制度，行業(yè)從業(yè)人員是否熟悉融資擔保行業(yè)的相關(guān)規(guī)定。

（九）監(jiān)管部門認為需要審核的其他情況。

第四章

年審程序

第十一條 融資擔保公司年審程序：

（一）融資性擔保公司按照本辦法有關(guān)要求準備相關(guān)材料，開展年審自查，向?qū)俚乇O(jiān)管部門報送年審材料。

（二）縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門對年審材料進行初審，初審結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或縣（市、區(qū)）人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，上報省轄市監(jiān)管部門。

（三）省轄市監(jiān)管部門對市直管融資性擔保公司和縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門上報的年審材料進行復核，審查結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或省轄市人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，年審結(jié)果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。

（四）省直管縣（市）監(jiān)管部門對本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的年審材料進行審查。審查結(jié)果在當?shù)刂饕侣劽襟w和監(jiān)管部門或縣（市、區(qū)）人民政府門戶網(wǎng)站公示無異議后，年審結(jié)果文件報省政府金融辦，并報同級人民政府、本級融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。

（五）省政府金融辦對省直管融資性擔保公司的年審材料進行審查，對省轄市和省直管縣（市）監(jiān)管部門的年審情況進行審核。審查結(jié)果在省級新聞媒體和河南省政府金融網(wǎng)站公告，同時抄送河南省金融工作領(lǐng)導小組成員單位。

第五章

年審結(jié)果

第十二條 融資性擔保公司的年審結(jié)果分別為“通過”、“不通過”。

（一）按時參加年審并且年審事項符合規(guī)定，年審結(jié)果為“通過”。

（二）存在以下情形之一，年審結(jié)果為“不通過”： 1.不參加行業(yè)年審的。

2.隱瞞有關(guān)情況、提供虛假材料或者拒絕提供反映其活動情況的真實材料的，或者以虛假材料、虛假出資等方式騙取審批的。

3.被各級打擊和處臵非法集資工作領(lǐng)導小組辦公室或司法機關(guān)認定從事違法經(jīng)營活動的。

4.存在非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的。

5.發(fā)生重大風險狀況，被列為高風險企業(yè)的。

6.拒不配合監(jiān)管部門日常監(jiān)管或不按監(jiān)管要求進行整改的。

7.有涉嫌違法經(jīng)營的投訴舉報，經(jīng)屬地監(jiān)管部門查證屬實而拒不糾正，造成惡劣影響的。

8.發(fā)生《融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告制度》、《河南省擔保機構(gòu)風險性突發(fā)事件應急預案》等有關(guān)規(guī)定應報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處臵，造成惡劣影響的。9.監(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。

（三）存在下列情形的，監(jiān)管部門應指出存在問題、提出整改要求、明確整改期限、監(jiān)督整改落實。經(jīng)整改符合規(guī)定的，年審結(jié)果可為“通過”，但年審公示中須注明為“整改后通過”。

1.未經(jīng)監(jiān)管部門批準，變更有關(guān)事項情節(jié)較輕的。2.經(jīng)營許可證載明內(nèi)容與工商營業(yè)執(zhí)照不一致；公司外部標識、宣傳資料等與經(jīng)營許可證載明內(nèi)容不一致；未在明顯位臵對外公布“融資性擔保公司規(guī)范經(jīng)營八不準”和舉報電話的。

3.未按規(guī)定報送有關(guān)統(tǒng)計報表或監(jiān)管信息的，其中月報超過3次，季報超過2次，年報超過1次的。

4.未按規(guī)定提取各項準備金的，準備金及客戶存入保證金未按規(guī)定管理的。

5.超比例或范圍對外投資的，存在其他應收賬款與其他對外投資合計超過凈資產(chǎn)20%的，為其母公司或子公司提供融資性擔保的。

6.融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10倍的，對單個被擔保人的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10%的，對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)15%的，對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額超過凈資產(chǎn)30%的。

7.董事、監(jiān)事、高級管理人員違反《融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》相關(guān)規(guī)定的。

8.融資性擔保公司發(fā)生《融資性擔保公司重大風險事件報告制度》、《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等規(guī)定應報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處臵，但尚未造成惡劣影響的。

9.監(jiān)管部門規(guī)定的其他情形。

第六章

結(jié)果運用

第十三條 對年審通過的融資性擔保公司，監(jiān)管部門應重點支持其提升發(fā)展，積極爭取各級政策予以扶持。

第十四條 對整改后年審通過的融資性擔保公司，屬地監(jiān)管部門應區(qū)分情況，采取針對性的監(jiān)管措施，加大現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管頻率，強化企業(yè)依法合規(guī)意識，引導企業(yè)規(guī)范經(jīng)營。對此類融資性擔保公司原則上一年內(nèi)不得提出變更事項，情節(jié)較為嚴重的，可限制其享受財政性政策支持。第十五條 對年審不通過的融資性擔保公司，監(jiān)管部門可收回其《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》，視情況采取以下措施并及時上報省政府金融辦。

（一）終止資格。省轄市或省直管縣（市）監(jiān)管部門應將有關(guān)情況報送屬地人民政府和本級融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位，并按照《中華人民共和國公司法》的有關(guān)要求，做好其終止工作。

（二）風險防范。屬地監(jiān)管部門應將融資性擔保公司存在的風險情況及時報送同級人民政府和本級融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位。根據(jù)風險情況，啟動應急預案，會同有關(guān)部門實施重點監(jiān)控，做好風險處臵和化解工作，維護社會穩(wěn)定。

（三）查處移交。對于融資性擔保公司違反法律法規(guī)的，屬地監(jiān)管部門應按照職責權(quán)限依法查處，構(gòu)成犯罪的移交司法部門追究刑事責任。

第十六條 對于融資性擔保公司故意提供虛假材料、隱瞞真實情況或通過其他不正當手段通過年審的，監(jiān)管部門應自發(fā)現(xiàn)核實之日起，立即收回其《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》，逐級上報至省政府金融辦。

第七章

附則 第十七條 監(jiān)管部門在對融資性擔保公司年審時，不得妨礙其正常的經(jīng)營活動。負責年審的工作人員要嚴格遵守廉政規(guī)定，依法依規(guī)開展工作，并對年審評價結(jié)果負責。

第十九條 公司制以外的融資性擔保公司，參照本辦法有關(guān)要求執(zhí)行。

第二十條 各省轄市、省直管縣（市）監(jiān)管部門可根據(jù)本辦法制定本轄區(qū)融資性擔保公司年審實施細則，并報省政府金融辦備案。

第二十一條 本辦法由省政府金融辦負責解釋和修訂。第二十一條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：

1、河南省融資性擔保公司年審報告書

2、年度專項審計報告書

第二篇：山東省融資性擔保公司年審辦法(試行)

山東省融資性擔保公司年審辦法

第一條 為加強融資擔保行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔保公司經(jīng)營行為，依據(jù)《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》（魯金辦發(fā)?2010?9號）、《山東省融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引》（魯金辦發(fā)[2010]17號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于經(jīng)省金融辦批準設(shè)立，已領(lǐng)取融資性擔保經(jīng)營許可證并在工商行政管理部門登記注冊的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)。

第三條 融資性擔保公司年審是指依據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，按對融資性擔保公司及其分支機構(gòu)進行檢查和審核，確定其是否有資格繼續(xù)從事融資性擔保經(jīng)營活動的制度。

第四條 融資性擔保公司年審通過對其經(jīng)營許可證副本進行審核的形式實施。

融資性擔保公司經(jīng)營許可證副本由省金融辦統(tǒng)一印制，加蓋市金融辦公章和年審專用章。

第五條 融資性擔保公司實行分級年審。省管融資性擔保公司由省金融辦負責年審，其他融資性擔保公司由所在縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門初審，設(shè)區(qū)市金融辦負責審查，報省金 融辦備案。融資性擔保公司分支機構(gòu)由所在市金融辦負責年審。

第六條 融資性擔保公司年審時間為每年的2月20日至4月30日。

融資性擔保公司應當于4月1日前向監(jiān)管部門提交年審材料，并對其提交的年審材料的真實性負責。

當年批準設(shè)立或當年注冊登記的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)，自下一年起參加年審。

第七條 融資性擔保公司年審的基本程序：

（一）融資性擔保公司開展年審自查，準備相關(guān)材料；

（二）融資性擔保公司按分級年審要求分別向縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門或市、省金融辦提交年審材料；

（三）監(jiān)管部門受理年審材料，并進行審核；

（四）由縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門受理的材料，經(jīng)縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門初審后，報市金融辦審查，并由市金融辦采取適當方式對年審情況進行公示。

（五）市金融辦審查通過后憑《融資性擔保機構(gòu)年審報告書》和經(jīng)市級監(jiān)管部門審核蓋章的《融資性擔保機構(gòu)年審信息表》各1份報省金融辦備案。

（六）省金融辦按旬分批次辦理備案手續(xù)，備案結(jié)束后，由各市金融辦加蓋年審戳記。

（七）融資性擔保公司持通過年審的經(jīng)營許可證副本到 工商行政管理部門參加年檢。

第八條 融資性擔保公司年審的主要內(nèi)容：

（一）融資性擔保公司變更事項執(zhí)行情況。

（二）融資性擔保公司資本狀況。包括實繳貨幣資本到位情況，資本金完整性及使用合規(guī)情況等。

（三）融資性擔保公司合規(guī)經(jīng)營情況。包括融資性擔保業(yè)務及其他業(yè)務開展情況，準備金提取、風險集中度、客戶集中度情況等。

（四）融資性擔保公司治理和內(nèi)部控制。包括公司最大股東或?qū)嶋H控制人基本情況及變動情況，公司重大事項變動情況，公司內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況等。

（五）信息披露和重大風險事件報告情況。包括向監(jiān)管部門按時提供報告和統(tǒng)計數(shù)據(jù)，按規(guī)定對外披露相關(guān)信息，按規(guī)定時間和路線報告重大風險事件情況等。

（六）高管人員和從業(yè)人員守法經(jīng)營情況。包括融資性擔保公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員履職情況及調(diào)整變化情況，高管人員合規(guī)工作及兼職情況等。

（七）省金融辦規(guī)定的其他情況。

第九條 融資性擔保公司參加年審應當提交下列材料：

（一）《融資性擔保公司年審報告書》和《融資性擔保機構(gòu)年審信息表》，一式三份。

（二）融資性擔保公司經(jīng)營許可證復印件、營業(yè)執(zhí)照副 本及復印件、《工商登記基本情況表》（含變更記錄表）和《注冊資本變更對照表》以及稅務登記證副本及復印件，均需加蓋融資性擔保公司公章。

（三）具有相應資質(zhì)的社會中介機構(gòu)出具的財務審計報告。財務審計報告須逐頁加蓋會計師事務所公章。承擔融資性擔保公司財務審計的中介機構(gòu)，應當具有良好的職業(yè)道德和較強的審計能力，并提供營業(yè)執(zhí)照副本及復印件、市（設(shè)區(qū)）級及以上注冊會計師協(xié)會出具的3年內(nèi)無不良記錄證明，以及為其注冊會計師繳納社會保險“三險”（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)）的有效證明。

（四）本資金使用情況報告。包括融資性擔保公司全部帳戶及帳號清單、貨幣資金余額匯總表、最近三個月貨幣資金銀行對帳單（加蓋銀行公章）和資金運用情況明細（需加蓋融資性擔保公司公章）等。

（五）本從事融資性擔保業(yè)務證明。包括相關(guān)銀行授信批復文件、擔保合作協(xié)議和各相關(guān)銀行的擔保業(yè)務明細（需加蓋銀行公章）。

（六）本經(jīng)營情況報告。包括當年新增代償、準備金提取情況，最大十家客戶集中度明細、最大三家關(guān)聯(lián)客戶集中度明細，融資性擔保業(yè)務放大倍數(shù)，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等情況。

（七）《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》副本。首次年審 時由監(jiān)管部門提供。

（八）省金融辦規(guī)定的其他材料。

第十條 融資性擔保公司分支機構(gòu)參加年審，除應提交本辦法第九條第一、二、五、七款規(guī)定的材料外，還應當提交其隸屬擔保公司本已年審的《融資性擔保經(jīng)營許可證》副本復印件或相關(guān)證明，需加蓋融資性擔保公司公章。

第十一條 融資性擔保公司提交的年審材料齊全、內(nèi)容完整的，監(jiān)管部門應當受理，并出具受理通知書。

提交的年審材料不齊全或者內(nèi)容不完整的，監(jiān)管部門應告知融資性擔保公司補正材料，如在4月1日前補正2次仍未達到要求的，監(jiān)管部門將作出不予受理的決定，并出具載明不予受理理由的不予受理通知書。

第十二條 監(jiān)管部門自受理之日起14日內(nèi)完成對融資性擔保公司提交的年審材料有關(guān)內(nèi)容的審查。

監(jiān)管部門在受理材料后，可以視情況要求融資性擔保公司提交補充材料，也可要求法定代表人或其他人員說明情況。需要對實質(zhì)內(nèi)容進行核實的，應當指派兩名以上工作人員到融資性擔保公司進行實地核查。

出現(xiàn)上述任一情況的，審查時間可相應延長。第十三條 按時參加年審并且年審事項符合規(guī)定的，為年審合格，監(jiān)管部門在《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》副本上加蓋年審戳記；不符合規(guī)定的，限期改正，符合規(guī)定后，在《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》副本上加蓋年審戳記。

限期整改的時限最長不超過45天，整改到位后提交完整的整改報告最終日期不得超過5月15日。

第十四條 年審過程中發(fā)現(xiàn)融資性擔保公司有下列情形之一者，不得通過年審：

（一）融資性擔保公司嚴重違法違規(guī)設(shè)立的，包括提供虛假材料、虛假出資或通過其他方式騙取審批的；

（二）存在嚴重違法經(jīng)營行為的，包括非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的；

（三）融資性擔保公司已發(fā)生《山東省融資性擔保機構(gòu)重大風險事件應急預案》規(guī)定應報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處置，并造成惡劣影響的；

（四）存在嚴重違規(guī)經(jīng)營行為，特別是嚴重偏離主業(yè)、嚴重超范圍經(jīng)營、嚴重違規(guī)投資、風險集中度過高、代償率過高等可能對公司造成重大不利影響，且對違規(guī)事項拒不改正的；

（五）未經(jīng)監(jiān)管部門批準擅自變更有關(guān)事項，特別是擅自變更第一大股東、擅自變更董事長、擅自變更業(yè)務范圍等，且拒不改正的；

（六）拒不參加年審的；

（七）連續(xù)2年未開展融資性擔保業(yè)務的；

（八）省金融辦規(guī)定的其他情形。

第十五條 未通過年審的融資性擔保公司，應當將其《融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證》及副本上交當?shù)乇O(jiān)管部門。對于未通過年審的融資性擔保公司，當?shù)乇O(jiān)管部門應當在調(diào)查事實清楚、援引依據(jù)充分的基礎(chǔ)上提出明確處理意見，督促融資性擔保公司及其利害關(guān)系人制定善后處置方案，并監(jiān)督實施，妥善防范化解可能出現(xiàn)的風險因素，同時報上級監(jiān)管部門按規(guī)定辦理退出或終止相關(guān)手續(xù)。一旦發(fā)現(xiàn)影響金融穩(wěn)定的因素，當?shù)乇O(jiān)管部門應當立即報本級人民政府果斷采取措施，做好風險處置工作，維護社會穩(wěn)定。對于融資性擔保公司違反法律法規(guī)的，依照有關(guān)法律法規(guī)予以處理，構(gòu)成犯罪的移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

第十六條 監(jiān)管部門應當在年審后及時將有關(guān)情況通報相關(guān)工商行政管理部門、銀監(jiān)部門等，各市金融辦應于每年5月15日前，將轄內(nèi)融資性擔保公司年審匯總情況報送省金融辦，并統(tǒng)一在省金融辦網(wǎng)站上發(fā)布公告。

第十七條 監(jiān)管部門對融資性擔保公司年審，不得妨礙其正常的經(jīng)營活動，不得收取任何費用。年審結(jié)果和處罰情況應當在《年審和違法記錄》中記錄。

第十八條 公司制以外的融資性擔保機構(gòu)，參照本辦法有關(guān)要求執(zhí)行。

第十九條 本辦法由省金融辦負責解釋。

第二十條 本辦法自2012年3月1日起施行，有效期至2017年2月28日。

第三篇：河南省融資性擔保公司監(jiān)管考核評價辦法

河南省融資性擔保公司 監(jiān)管考核評價辦法(試行)

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范融資性擔保公司經(jīng)營行為，促進全省融資性擔保公司穩(wěn)步、健康、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《融資性擔保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2010年第3號）、《河南省融資性擔保公司管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于已頒發(fā)融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)。

第三條 融資性擔保公司監(jiān)管考核評價是指依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對融資性擔保公司的日常監(jiān)管進行量化管理，并按對融資性擔保公司及其分支機構(gòu)進行考核，以確定其是否有繼續(xù)從事融資性擔保經(jīng)營活動的資格，而建立的長效監(jiān)管機制。

第四條

省工業(yè)和信息化廳統(tǒng)一領(lǐng)導全省對融資性擔保公司的監(jiān)管考核評價工作，對省級融資性擔保公司進行監(jiān)管考核，對全省融資性擔保公司的監(jiān)管考核工作進行督導和抽查。

省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門負責轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的監(jiān)管考核，并報省監(jiān)管部門備案。

融資性擔保公司分支機構(gòu)由所在地省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門負責考核。

第五條

經(jīng)批準設(shè)立滿六個月的持五年期融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的融資性擔保法人機構(gòu)必須參加監(jiān)管考核評價。

第六條 我省對融資性擔保公司的監(jiān)管考核評價實行計分制度。考評實行定量評分和定性分析相結(jié)合、日常監(jiān)管和年終考核相結(jié)合、現(xiàn)場檢查與材料審查相結(jié)合的原則。

第七條 考核采取融資性擔保公司自查、省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門實施考核評價和省監(jiān)管部門抽查復核評價的評分評級辦法。每個機構(gòu)年初始分值100分，根據(jù)具體考核項目扣減相應分值。考核結(jié)果分A、B、C、D四類，D類為不合格。

第二章 監(jiān)管考核程序及主要內(nèi)容

第八條 監(jiān)管考核程序：

（一）融資性擔保公司開展考核自查，準備相關(guān)材料；

（二）融資性擔保公司向當?shù)乇O(jiān)管部門提交監(jiān)管考核材料；

（三）監(jiān)管部門審查融資性擔保公司監(jiān)管考核材料，并指派2名以上工作人員進行現(xiàn)場核查；

（四）監(jiān)管部門出具融資性擔保公司監(jiān)管考核報告，報省監(jiān)管部門備案；

（五）由省監(jiān)管部門負責考核的擔保公司，報省監(jiān)管部門審查。

第九條 融資性擔保公司須提交以下考核材料：

（一）融資性擔保公司經(jīng)營情況報告書；

（二）融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證復印件；

（三）融資性擔保公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件、《工商登記基本情況表》（含變更記錄表）和《注冊資本變更對照表》、組織機構(gòu)代碼證副本復印件以及稅務登記證副本復印件（以上復印件需加蓋擔保公司公章）；

（四）具備相應資質(zhì)的中介機構(gòu)出具的符合審計要求的審計報告原件(須逐頁加蓋會計師事務所公章)；

（五）本從事融資性擔保業(yè)務證明（包括相關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)授信批復文件、擔保合作協(xié)議和經(jīng)金融機構(gòu)確認加蓋公章的擔保業(yè)務明細等）、托管資金憑證與托管協(xié)議；

（六）本資金使用情況報告，包括資金來源、資本金構(gòu)成、貨幣資金（現(xiàn)金、銀行存款）、存出保證金余額匯總表、年末貨幣資金銀行對帳單、與股東資金往來情況等；

（七）證明公司經(jīng)營場所、人員情況的照片或聲像資料；

（八）上一考核報告復印件；

（九）監(jiān)管部門要求提交的其他材料。

第十條 融資性擔保公司分支機構(gòu)參加考核，除應提交本辦法第九條規(guī)定的材料外，還應當提交其所隸屬擔保公司已通過上考核的文件復印件。

第十一條 融資性擔保公司本經(jīng)營情況包括以下內(nèi)容：

（一）公司概況，內(nèi)容包括公司簡介，組織架構(gòu)、分支機構(gòu)設(shè)置及高級管理人員情況，合作的金融機構(gòu)等；

（二）公司治理和內(nèi)部控制制度；

（三）信息披露，包括信息披露情況，風險預警和突發(fā)事件應急處置，接受監(jiān)管部門檢查和整改等情況；

（四）公司經(jīng)營及融資性擔保業(yè)務情況。累計擔保額、新增擔保額、在保責任余額，新增代償額、代償余額，準備金提取情況，擔保業(yè)務放大倍數(shù)、融資性擔保業(yè)務放大倍數(shù)，擔保代償率、代償回收率、擔保損失率、撥備覆蓋率等主要經(jīng)營指標；扶持中小企業(yè)、涉農(nóng)企業(yè)、重點工業(yè)開發(fā)區(qū)(園區(qū))及開發(fā)區(qū)企業(yè)情況；享受各項優(yōu)惠和扶持政策情況。

第三章 監(jiān)管考核工作的實施

第十二條

融資性擔保公司提交的監(jiān)管考核材料齊全、內(nèi)容完整的，監(jiān)管部門應當受理，并出具受理通知書。

提交的監(jiān)管考核材料不齊全或者內(nèi)容不完整的，監(jiān)管部門不予受理，并出具載明不予受理理由的不予受理通知書。第十三條 監(jiān)管部門自受理之日起15個工作日之內(nèi)完成對融資性擔保公司提交的監(jiān)管考核材料有關(guān)內(nèi)容的審查。

第十四條 融資性擔保公司監(jiān)管考核工作應當在每3月底前完成。省轄市、省直管試點縣（市）監(jiān)管部門應當在考核工作結(jié)束后15日內(nèi)，向省工業(yè)和信息化廳提交工作報告，并附所有融資性擔保公司監(jiān)管考核報告、評分表、考核結(jié)果通知書，以上材料膠訂成冊。

第四章 監(jiān)管考核評分標準

第十五條 本辦法只設(shè)定大項的分值，具體小項所扣的分值由各地監(jiān)管部門結(jié)合當?shù)厍闆r設(shè)定，須報省監(jiān)管部門備案。

第十六條

考核項目共分五大項、三十八個小項，大項內(nèi)容包括：公司基礎(chǔ)管理（10分）；公司治理和內(nèi)部控制執(zhí)行情況(10分);業(yè)務開展情況(20分);依法合規(guī)經(jīng)營情況（40分）；接受監(jiān)管情況(20分)，五項總分為100分。第十七條 每個公司初始分值100分，由各地監(jiān)管部門在下列具體項目中扣減相應分值：

（一）公司基礎(chǔ)管理的扣分項目(共計10分)1.經(jīng)營場所達不到正常開展擔保業(yè)務經(jīng)營條件的； 2.融資性擔保公司的營業(yè)場所與營業(yè)執(zhí)照、許可證記載不一致的；

3.未在營業(yè)場所的顯著位置公示融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證的；

4.未在經(jīng)營場所顯著位置懸掛業(yè)務辦理流程、擔保所需提供的資料清單的；

5.未懸掛省工業(yè)和信息化廳規(guī)定八不準：“不準吸收存款或變相吸收存款；不準開展違法違規(guī)理財業(yè)務；不準發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資；不準誤導社會公眾向企業(yè)存款；不準為違法違規(guī)借貸行為做擔保；不準擅自設(shè)立任何形式的分支機構(gòu)；不準虛假出資、抽逃注冊資本金；不準進行任何形式的違法違規(guī)宣傳”警示牌的；

6.未在經(jīng)營場所顯著位置公布區(qū)、縣（市）融資性擔保公司監(jiān)管部門監(jiān)督電話和當?shù)靥幹梅欠Y舉報電話的。7.公司各專業(yè)人員配備不齊全的；

8.董事、監(jiān)事和高級管理人員不遵守高級管理人員資格規(guī)定的，未經(jīng)核準或未取得任職資格擅自上崗的； 9.擅自變更股東和高級管理人員的。

（二）公司治理和內(nèi)部控制執(zhí)行情況的扣分項目(共10分)1.未能執(zhí)行《融資性擔保公司公司治理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕99號）要求，建立以股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層為主體的組織架構(gòu)，并對各主體之間相互制衡的責、權(quán)、利關(guān)系做出制度安排的；

2．議事規(guī)則不完備，未完整保留相關(guān)會議紀要等資料的；

3.未制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的；

4.未建立合理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵和約束機制、制定績效評價標準或程序的； 5.未健全各項管理規(guī)章制度的；

6.未制定和使用標準、規(guī)范的擔保合同的；

7.財務制度不健全，會計、統(tǒng)計和業(yè)務檔案管理不規(guī)范，未能真實、全面反映企業(yè)經(jīng)營狀況和業(yè)務情況的； 8.各個部門和崗位無正式成文的崗位職責說明，職責不清，分工不合理，操作未相互獨立的； 9.未制定完整的項目審批流程，無規(guī)范的項目受理、評審、審批、簽約承保、保后監(jiān)管、代償、追償?shù)热繕I(yè)務環(huán)節(jié)的工作流程、操作標準和運行規(guī)則的；或已制定但流于形式的；

10.未設(shè)立專門的風險管理部門的； 11.業(yè)務檔案管理不規(guī)范的；

12.未建立有效的應急管理機制、制定應急管理預案、建立健全重大風險事件報告制度和信息披露制度的。

（三）業(yè)務開展情況的扣分項目（共20分）1.獲得融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證后，未開展融資擔保業(yè)務且未與銀行簽訂合作協(xié)議的；獲得融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證后，與銀行簽訂正式合作協(xié)議，但未開展融資擔保業(yè)務的；

2.已開展融資性擔保業(yè)務，年末融資性擔保放大倍數(shù)為1倍以下的；

3.已開展融資性擔保業(yè)務，年末融資性擔保放大倍數(shù)為1倍（含）以上2倍以下的；

4.已開展融資性擔保業(yè)務，年末融資性擔保放大倍數(shù)為2倍（含）以上3倍以下的； 5.已開展融資性擔保業(yè)務，年末融資性擔保放大倍數(shù)為3倍（含）以上的，不扣分；

6.累計融資性擔保代償率在2%以上、融資性擔保損失率在1%以上的。

（四）依法合規(guī)經(jīng)營情況的扣分項目（40分）1.融資性擔保公司收取的擔保費，違反國家和省的有關(guān)規(guī)定的；

2.融資性擔保公司為母公司或子公司提供融資性擔保的、為其它關(guān)聯(lián)企業(yè)擔保未在審計報告中單獨陳述的； 3.融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10%的、融資性擔保公司對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)15%的、融資性擔保公司對單個被擔保人債券發(fā)行提供的融資性擔保責任余額超過凈資產(chǎn)30%的；

4.融資性擔保公司的年末融資擔保責任余額超過凈資產(chǎn)10倍的；

5.不按規(guī)定比例提取未到期責任準備金和擔保賠償準備金的；

6.不按規(guī)定托管資本金并簽訂托管協(xié)議的； 7.融資性擔保公司短期借款、長期借款、其他應收款、短期投資、長期投資、其他投資（除國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品外）總和超過凈資產(chǎn)20%的。

（五）接受監(jiān)管情況的扣分項目（20分）

1.未按時向各級監(jiān)管部門報送各類統(tǒng)計報表、經(jīng)營報告、財務會計報告、合法合規(guī)報告和資本金的運用情況，數(shù)據(jù)和信息未達到真實、準確和完整要求的；

2.公司在變更名稱、股權(quán)、注冊資本、住所、組織形式、章程、高級管理人員以及發(fā)生分立、合并等方面事項未經(jīng)省監(jiān)管部門審批核準的；

3.融資性擔保公司不按規(guī)定進行信息披露和重大事項報告的；

4.不按時報送擔保業(yè)務信息的。

第十八條 凡是出現(xiàn)下列情形之一的融資性擔保公司，考核一律實行“一票否決”，視為監(jiān)管考核不合格。

（一）有嚴重違法違規(guī)經(jīng)營行為、違反省工業(yè)和信息化廳“八不準”規(guī)定的；

（二）融資性擔保公司虛假出資或抽逃注冊資本的；

（三）存在賬外經(jīng)營行為的；

（四）存在偽造、涂改、出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓經(jīng)營許可證行為的；

（五）持有過期的經(jīng)營許可證從事經(jīng)營活動的；

（六）發(fā)生重大風險事件未按要求及時報告監(jiān)管部門的；

（七）拒不參加考核的；

（八）拒絕接受監(jiān)管部門日常監(jiān)管的；

（九）領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后兩年內(nèi)未開展融資擔保業(yè)務的；

（十）對監(jiān)管部門責令整改的違規(guī)事項拒不改正的；

（十一）省工業(yè)和信息化廳規(guī)定的其他情形。

第五章 監(jiān)管考核結(jié)果及運用

第十九條 綜合考評級次排定。分值90分（含）以上的為A類，75～90分為B類，60（含）～75分為C類，60分以下或涉及第十八條的為D類。第二十條 監(jiān)管考核得60分（含）以上的融資性擔保公司，視為考核合格，由市、縣（市）監(jiān)管部門出具監(jiān)管考核合格通知書，作為年審的重要依據(jù)。

第二十一條 監(jiān)管考核得分為60分以下或發(fā)生“一票否決”類問題（本辦法第十八條所列）的融資性擔保公司為考核不合格。考核不合格的由市、縣（市）監(jiān)管部門出具考核不合格通知書。

第二十二條 考評結(jié)果將作為融資性擔保公司增資擴股、擴展經(jīng)營范圍、設(shè)立分支機構(gòu)和向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦以及享受國家扶持政策等的主要依據(jù)。考核結(jié)果為A類的，可優(yōu)先增資擴股，擴展經(jīng)營范圍，符合條件的可設(shè)立分支機構(gòu)，優(yōu)先向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦，優(yōu)先享受國家的扶持政策。考核結(jié)果為B類的，可增資擴股，符合條件的可設(shè)立分支機構(gòu)，向銀行業(yè)金融機構(gòu)推薦。C類融資性擔保公司不得擴展經(jīng)營范圍，不可設(shè)立分支機構(gòu)。

第二十三條 考核結(jié)果為D類融資性擔保公司將視情節(jié)輕重采取責令整改、報省工業(yè)和信息化廳取消董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格、撤銷融資性擔保機構(gòu)經(jīng)營許可證等措施。并及時將有關(guān)情況通報工商行政管理部門和金融機構(gòu)。第二十四條 融資性擔保公司的考評結(jié)果將作為衡量其所在市、縣（市）主管部門監(jiān)管能力的重要指標，與其所在市、縣（市）新增融資性擔保公司數(shù)量掛鉤。

第六章 附 則

第二十五條 本辦法由省工業(yè)和信息化廳負責解釋、修訂，自發(fā)布之日起施行。

第四篇：浙江省融資性擔保公司管理試行辦法

浙江省融資性擔保公司管理試行辦法

第一章總則

第一條為切實加強對全省融資性擔保公司的監(jiān)督管理，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我省實際，現(xiàn)就貫徹落實銀監(jiān)會等七部門《融資性擔保公司管理暫行辦法》（2010年第3號令，以下簡稱《暫行辦法》），制定本試行辦法。

第二條融資性擔保公司是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和股份有限公司。

第三條融資性擔保公司應堅持誠實守信、運作規(guī)范、嚴控風險、創(chuàng)新發(fā)展。各級政府及有關(guān)部門應切實加強對融資性擔保公司的規(guī)范管理。

第四條建立浙江省融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議制度，研究制定促進融資性擔保行業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的政策措施。聯(lián)席會議辦公室設(shè)在省中小企業(yè)局，負責日常工作。

第五條融資性擔保公司及其分支機構(gòu)（分公司）的設(shè)立實行分級審批。注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司，由省中小企業(yè)局和省金融辦聯(lián)合審批、聯(lián)合監(jiān)管。注冊資本在人民幣5000萬元（含）以下的融資性擔保公司，由設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門依據(jù)本辦法審批。

第六條設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門負責做好本轄區(qū)內(nèi)融資性擔保公司的日常監(jiān)管工作，加強風險防范，及時向當?shù)卣畧蟾嬷卮蟊O(jiān)管事項，維護金融穩(wěn)定。

第七條各級政府和有關(guān)部門應當不斷加強和完善融資性擔保公司的扶持政策，對服務中小企業(yè)和“三農(nóng)”融資業(yè)績突出的擔保公司給予重點支持。

第二章設(shè)立、變更和終止

第八條在本省轄區(qū)設(shè)立融資性擔保公司及其分支機構(gòu)（分公司），除符合《暫行辦法》規(guī)定條件外，還應當具備以下條件：

（一）在省內(nèi)設(shè)立的融資性擔保公司注冊資本不得低于2000萬元（含）人民幣。其中：融資性擔保公司在省內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）的，注冊資本不得低于1億元人民幣；融資性擔保公司跨省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）的，注冊資本不得低于3億元人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本，其來源應當真實、合法，并由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納到位。

（二）擬設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）的融資性擔保公司還必須符合以下條件：擔保業(yè)務持續(xù)經(jīng)營兩年以上且連續(xù)盈利，上年末擔保責任余額不低于凈資產(chǎn)的3倍；無違法違規(guī)經(jīng)營記錄。

（三）非融資性擔保公司申請從事融資性擔保業(yè)務，經(jīng)監(jiān)管部門審批后，獲得經(jīng)營許可證，完成工商登記變更手續(xù)后方能開展融資性擔保業(yè)務活動。

第九條申請設(shè)立外商投資的融資性擔保公司，需按國家有關(guān)規(guī)定辦理外資審批手續(xù)。

第十條融資性擔保公司及其分支機構(gòu)（分公司）設(shè)立審批程序如下：

（一）注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)（分公司）的設(shè)立，由設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門初審，符合條件的，報省中小企業(yè)局，并抄送當?shù)亟鹑谵k（上市辦）。省中小企業(yè)局會同省金融辦審核并下達批復。省中小企業(yè)局依據(jù)批復頒發(fā)經(jīng)營許可證。

（二）注冊資本在人民幣5000萬元（含）以下的融資性擔保公司的設(shè)立，經(jīng)公司所在地縣級中小企業(yè)行政主管部門初審后，報設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門，符合條件的，由設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門下達批復和頒發(fā)經(jīng)營許可證，再報省中小企業(yè)局備案。

（三）融資性擔保公司及其分支機構(gòu)（分公司）憑經(jīng)營許可證到工商行政主管部門依法辦理工商登記。

第十一條在本省新設(shè)立融資性擔保公司除需提交《暫行辦法》規(guī)定的材料外，還需提交工商行政主管部門依法簽發(fā)的《企業(yè)名稱預先核準通知書》復印件。

融資性擔保公司申請設(shè)立分支機構(gòu)（分公司），需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）申請表；

（二）經(jīng)營許可證復印件；

（三）營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件；

（四）經(jīng)審計的前兩個財務會計報告；

（五）外省（自治區(qū)、直轄市）融資性擔保公司擬在本省設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）的，還需提供所在省（自治區(qū)、直轄市）主管部門簽發(fā)的許可證明。

第十二條融資性擔保公司申請變更事項需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司事項變更申請表；

（二）經(jīng)營許可證復印件；

（三）變更注冊資本的，須提供有法定資格驗資機構(gòu)出具的驗資報告；

（四）其他需要提供的材料。

融資性擔保公司變更事項涉及公司登記事項的，依法辦理有關(guān)審批和工商變更登記。

第三章業(yè)務創(chuàng)新與風險控制

第十三條在不違反國家有關(guān)法律法規(guī)前提下，根據(jù)中小企業(yè)融資需求，鼓勵融資性擔保公司創(chuàng)新融資擔保產(chǎn)品和融資擔保服務。通過風險補償、以獎代補等形式，重點扶持擔保業(yè)務量大、創(chuàng)新工作突出以及經(jīng)營規(guī)范、風險控制良好的融資性擔保公司。

第十四條融資性擔保公司按照平等、自愿、公平及等價有償、誠實守信原則與銀行業(yè)金融機構(gòu)開展合作，并在合同中明確約定承擔擔保責任的方式和風險分擔比例。

第十五條融資性擔保公司應當加強擔保資本金管理，不得以任何方式抽逃資本金，不得違規(guī)使用資本金，并按有關(guān)規(guī)定及時向監(jiān)管部門報告資本金使用情況，主動配合監(jiān)管部門對資本金使用等情況的監(jiān)督檢查。

第十六條跨省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)（分公司）的融資性擔保公司，應當設(shè)立首席合規(guī)官和首席風險官，并由取得律師或注冊會計師等資格、具有五年以上擔保或金融相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗的人員擔任。

第十七條融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金，按不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金，按稅后利潤的一定比例提取一般風險準備金。融資性擔保公司的擔保賠償準備金和一般風險準備金累計達到其注冊資本金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。

第四章監(jiān)督管理

第十八條省融資性擔保業(yè)務監(jiān)管聯(lián)席會議成員單位應當按各自職責，做好融資性擔保業(yè)務的指導和監(jiān)管工作。

第十九條融資性擔保公司應當遵守《擔保企業(yè)會計核算辦法》及有關(guān)統(tǒng)計報表制度，按照要求及時向設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門報送有關(guān)材料。設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門匯總后報省中小企業(yè)局，其中注冊資本在人民幣5000萬元以上的融資性擔保公司有關(guān)材料同時抄送省金融辦。

第二十條融資性擔保公司監(jiān)管實行報告制度。融資性擔保公司應在每年2月底前向設(shè)區(qū)市中小企業(yè)行政主管部門提交報告，報告包含下列材料：

（一）經(jīng)營許可證復印件；

（二）《融資性擔保公司報告書》；

（三）合作銀行提供的上一期末在保責任余額證明；

（四）經(jīng)會計師事務所審計的上財務會計報告；

（五）參加資信評估中介機構(gòu)評級的，提交有效的信用等級證明；

（六）監(jiān)管部門要求提供的其他有關(guān)材料。

監(jiān)管部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定審核融資性擔保公司的報告，對違反《暫行辦法》和本試行辦法規(guī)定的，應及時進行規(guī)范，依法披露和查處。

第二十一條引導和鼓勵融資性擔保公司參加取得相應資質(zhì)的資信評估中介機構(gòu)的信用評級，并積極加強自身的信用建設(shè)。

第二十二條引導和鼓勵融資性擔保行業(yè)從業(yè)人員參加行業(yè)培訓和行業(yè)相關(guān)考試認證，不斷提高從業(yè)人員素質(zhì)，提升業(yè)務管理水平。

第二十三條融資性擔保公司應配合人民銀行做好有關(guān)信息采集工作。對符合人民銀行征信管理要求的，融資性擔保公司可憑擬受保企業(yè)的授權(quán)證明和相關(guān)文件，在征信系統(tǒng)中依法查詢擬受保企業(yè)的資信情況和經(jīng)營業(yè)主的個人信用記錄。

第二十四條對融資性擔保公司發(fā)生擔保詐騙、金額達到其凈資產(chǎn)5%以上的擔保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事等高級管理人員涉及嚴重違法、違規(guī)等重大事件時，融資性擔保公司應當立即采取應急措施，并及時報告當?shù)乇O(jiān)管部門。

融資性擔保公司重大風險事件報告和應急處置，依照國家有關(guān)融資性擔保機構(gòu)重大風險事件報告和應急管理辦法執(zhí)行。

第二十五條省內(nèi)各級信用擔保行業(yè)協(xié)會應充分發(fā)揮行業(yè)自律和信息交流作用，加強行業(yè)形象宣傳，積極配合監(jiān)管部門做好融資性擔保公司的管理工作。

第二十六條未經(jīng)批準，違反國家法律法規(guī)，擅自經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的，由省中小企業(yè)局和省金融辦依法查處，相關(guān)職能部門在各自職責范圍內(nèi)予以協(xié)助配合。

第二十七條本試行辦法印發(fā)前已設(shè)立的從事融資性擔保業(yè)務的公司，應當在2011年3月31日前，按《暫行辦法》和本試行辦法規(guī)定進行規(guī)范，并到相應的中小企業(yè)行政主管部門申請辦理經(jīng)營許可證。

申領(lǐng)融資性擔保業(yè)務經(jīng)營許可證除應符合前款規(guī)定外，還應具備以下條件：

（一）按截至申請經(jīng)營許可證日期計算，成立一年以上的從事融資性擔保業(yè)務的公司，上一月度末在保責任余額不得低于注冊資本金，其中注冊資本在人民幣5000萬元及以上的，在保責任余額最低要求可適當降低至注冊資本的50%。

（二）公司自設(shè)立后，沒有違法違規(guī)經(jīng)營行為。

（三）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十八條本辦法印發(fā)前已設(shè)立的從事融資性擔保業(yè)務的公司，申領(lǐng)經(jīng)營許可證需提交下列材料：

（一）融資性擔保公司經(jīng)營許可證申請表；

（二）營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件；

（三）合作銀行提供的上一月度末在保責任余額證明；

（四）經(jīng)審計的上一財務會計報告；

（五）參加資信評估中介機構(gòu)評級的，提交有效的信用等級證明。

申領(lǐng)經(jīng)營許可證涉及變更事項的，還需提交融資性擔保公司事項變更申請表。

第五章附則

第二十九條本辦法未盡事宜，按照《暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。

第三十條本辦法自發(fā)布之日起施行。

第五篇：融資性擔保公司自查報告

XXX融資性擔保公司2014年專項檢查

自查報告

貴公司基本情況、公司資金情況；2014年全年開展業(yè)務情況（包括貸款擔保、票據(jù)承兌擔保、貿(mào)易融資擔保、項目融資擔保、信用證擔保、其他融資性擔保業(yè)務等業(yè)務，說明時請注明產(chǎn)生的筆數(shù)及金額）；是否開展兼營業(yè)務情況（包括訴訟保全擔保、投標擔保、預付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等履約擔保業(yè)務、與擔保業(yè)務有關(guān)的融資咨詢、財務顧問等中介服務、以自有資金進行投資情況等業(yè)務）；是否開展為其他融資性擔保機構(gòu)的擔保責任提供再擔保業(yè)務；公司是否有為投資理財咨詢服務類公司提供擔保；公司是否存在吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資；公司是否存在抽逃注冊資本金（抽逃資金數(shù)）、挪用客戶保證金、虛假宣傳及其他違規(guī)經(jīng)營行為；公司是否建立公司的擔保評估制度、公司的決策程序、事后追償和處置制度、風險預警機制、突發(fā)事件應急機制、財務會計制度，是否有業(yè)務操作規(guī)程(如沒有建立的何時建立)；公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的10%、對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的15%、對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的30%、公司融資擔保責任余額是否超過凈資產(chǎn)的10倍、公司以自有資金進行的投資是否超過凈資產(chǎn)20%、是否存在為其母公司提供融資性擔保（公司成立至2014年11月份累計金額）、是否存在為其子公司提供融資性擔保（公司成立至2014年12月份累計金額）、是否按照當年擔保費收入的50%提取未到期責任準備金（要求是2013年提取的未到期責任準備金）、是否按照不低于當年年末擔保責任余額1%的比例提取擔保賠償準備金（要求是2013年提取的擔保賠償準備金）；公司2014年是否加入人行征信系統(tǒng)。

注：（上述情況請如實報告）

XXX融資性擔保公司（蓋章）

XX年XX月XX日

請于2015年1月15日前交紙質(zhì)到匯川區(qū)金融辦許嘉輝處（并傳電子版到郵箱：56648958@qq.com）,地址：匯川區(qū)行政辦公中心（匯川大道）B區(qū)429，電話***、28689295。