第一篇：股權項目投資管理辦法方案

項目投資管理辦法(一)總則部分

1.該辦法制定依據

該辦法的制定依據包括《中華人民共和國公司法》和《公司章程》以及有關法律法規的規定，以及國內創業投資業的通行做法。2.公司項目投資的基本內容(1)語詞定義及說明 所謂項目投資，包括以各種方式進行的長期項目投資和短期項目役資，是指公司以股權或債權方式進行的項目投資。所謂長期項目投資，是指投資期限在一年以上，以股權投資的方式直接投資于高新技術企業或技術VC、PE企業，在設定的持股時間內采取多種變現方式撤出投資并獲得增值的投資行為。普通股、優先股等都屬于該投資方式。

所謂短期項目投資，是指投資期限在一年以內，以國債現貨及國 債回購、新股認購或以機構投資者身份參與短期資金拆借、二級市場 證券投資、可轉股債投資、新股配售等方式進行短期資金運作的投資 運作的投資行為。

公司采取基金型投資管理模式，投行部對項目的選擇、立項、初審、盡職調查、擬投資項目的執行及已投資項目的管理等各種投資活動進行直接負責，根據所管理項目的投資金額獲取相應的管理費，并按投資項目的增值獲取相應的分紅。部門設置及說明

本辦法所示部門，為公司遠景規劃標準配置，在公司籌備初期可簡易配置部門架構，最終部門名稱、架構設置以及各個部門定崗、定員、定責方案，以公司實際決定為準。(3)項目負責人

項目負責人一般規定由投資經理或投資經理級別以上人員擔任，他應當獨立承擔項目的投資，而助理投資經理則規定必須與投資經理級別以上人員共同承擔項目的投資，不得單獨承擔項目的投資。

(4)投資資金的分配

為了確保公司能獲得持續而穩定的投資收益，一般規定要對長期投資資金與短期投資資金進行合理分配。

(5)投資標準的規定 投資價格應當合理，所投資項目應符合國家產業政策，產業具有發展潛力，優先選擇經國家、省市有關部門論證、鑒定的項目。選擇投資的項目應具備良好的市場前景、較強的競爭力和盈利能力，要有完整、務實、操作性強的項目實施計劃和具備項目實施能力的管理隊伍，產權明晰，財務管理規范。(6)投資限制

所投資企業要求擔保的，應按股份比例承擔擔保責任，且須經公司投資決策委員會同意不得投資于非VC、PE領域；不得投資于承擔無限責任的企業；不得為非所投資企業提供擔保；不得直接投資于經營性房地產業務；不得從事未經董事會授權的其他業務；對單個項目的投資額不超過公司股本的10%。(7)投資原則

一般包括如下原則：確保投資資金的安全性、收益性和流動性，優先選擇具有較高科技含量且具有較大增值潛力的項目進行投資，力求投資項目的成長性、增值性。(二)機構及職責劃分規定 1.投資決策委員會的職責

制訂、修改投資策略與投資政策；對擬投資的長期項目及投資方案進行可行性論證和評審，做出批準或不批準投資的決定；定期或不定期組織對已投資項目進行檢查，提出整改要求；對已投資項目進行監督，并組織對已投資項目的管理工作。2.短期投資決策小組的職責

對業務部門提交的短期項目投資建議方案進行評審，做出批準或不批準投資的決定，并對以投資的短期項目進行檢査。3.投資變現決策小組的職責

作為公司股權撤出變現的決策機構，對業務部門提交的投資撤出變現方案進行評審，做出批準或不批準撤資的決定。4.公司業務部及項目管理職責

作為項目立項的審批機構和投資項目的執行與管理機構，公司各業務部及項目管理的職責包括；(1)制訂部門立項標準與立項程序，報投行部秘書批準實施；(2)對投資經理經篩選后提交申請立項的項目進行審查、評估，做出批準或不批準立項的決定；(3)組織項目的盡職調查工作，對上報投行部秘書的項目進行初審；(4)對投資經理提交的投資撤出變現方案進行初審，將經初審通過的方案提交公司投資變現決策小組評審；(5)對已投資的長期投資項目提供管理與增值服務；(6)跟蹤短期投資項目的資金使用情況；(7)按照投資決策委員會、短期投資決策小組和投資變現決策小組批準的方案，組織項目投資或投資撤出變現的具體運作。5.投行部秘書的職責

為投資決策委員會、短期投資決策小組、投資變現決策小組的日常工作機構服務對接，投行部秘書的職責包括：

(l)安排投資決策委員會、短期投資決策小組會議和投資變現決策小組的評審會議； 對投資經理提交投資決策委員會評審的項目進行預審；

受投資決策委員會的委托組織并參與對已投資項目進行檢査、監督和管理； 起草投資決策委員會、短期投資決策小組和投資變現決策小組評審會決議及需進一步盡職調查的問題通知書；

管理項目資料和會議文件； 召集項目聽證會；

(7)對公司擬進行的投資項目協助現場考察，參與項目的商務談判。6.其他規定

資金財務部負責對擬投資企業進行財務會計核數及投資后的財務跟蹤管理。法律事務室負責起草、審查和保管各類法律文件，處理項目投資及運作過程中出現的各類法律糾紛，根據需求對擬投資項目出具法律意見書。(三)長期項目投資 1.項目收集、篩選

投資經理負責收集項目方提供的《商業計劃書》及其他相關信息材料，對項目進行篩選。立項

立項是盡職調查前的一項工作。對經過篩選，認為具有進行調查價值的項目，投資經理應填寫《立項申請報告》，連同項目方提供的《商業計劃書》等有關資料，報部門立項會審批。部門立項會主要是根據書面材料對項目進行基本判斷和初步篩選。各業務部部長、各項經理負責召集和主持本部門的立項會，對立項會所評審的項目出具書面的評審意見，并對立項會的評審決定負責，評審意見應列出該項目值得進一步盡職調查的投資價值及存在的主要問題，表明是否同意對該項目進行盡職調查，同意進行盡職調查的，要列出應重點調查的主要內容。

對未通過立項的項目，投資經理應將資料歸檔，通知項目方并向項目方提供書面反饋意見，進一步追蹤項目的發展；對初審資料不全的，應進一步做好調查搜集工作。3.項目聽證

經過部門初審通過的項目，必要時可召開項目聽證會，請項目方的主要負責人和主要技術負責人來公司做項目介紹，并請專家對項目進行論證。

項目聽證會由投資經理提出申請，經所在部門批準后上報，由投行部秘書負責召集會議，投資決策委員會委員、部門負責人、投資經理出席會議。4.項目盡職調查

對經部門立項會批準立項并決定進行盡職調查的項目，由部門組成項目小組并指定項目組長，進行項目的盡職調查與評估。項目組成員是其各自負責的相關內容的盡職調查活動的直接責任人，對其所負責的相關內容的盡職調查活動承擔責任，項目組長為項目資料的復核人。項目組應制作《項目盡職調查方案》報所在部門和分管副總經理核準審批。《項目盡職調查方案》應包括具體調查內容、時間安排和費用預算等。《項目盡職調查方案》經分管副總經理批準后，項目小組成員共同參與項目的盡職調查活動。

項目組成員負責對企業的技術、產品、市場、管理團隊及公司的內部管理等方面進行考察，寫出《項目盡職調查報告》；財務核數人員負責對企業的財務狀況和會計工作，量進行審核、判斷，寫出《財務核數報告》，交由資金財務部負人簽署審核意見，其他參與調查的相關人員根據需求出具相應的調查意見。5.現場調研

在投資方案提交投資決策委員會評審之前，負責該項目立項的部門的負責人必須去擬投資企業至少進行一次現場調研，并寫出書面調研報告。擬投資金額在人民幣1000萬元以上的項目及其他情況比較復雜的項目，除部門負責人外，投行部秘書秘書長以及在投資決策委員會認為必要時分管副總經理也應至少去擬投資企業進行現場調研，并寫出書面調研報告。調研報告應包括以下主要內容；現場調研的時間；與企業哪些人員接觸、交談；通過現場調研得出的對該企業的總體印象，包括管理團隊的素質及誠信狀況、管理制度的建設情況、業務流程的規范性、員工的總體素質、公司氣氛、企業的發展前景等。6.部門初審

經過盡職調查之后，對于初步判斷基本符合公司投資條件的項目，項目小組應與該企業及其原股東商談設計投資方案，包括增資、股權轉讓或新設公司等投資方式、股權結構、公司入股價格、投資款支付方式、董事或監事席位的分配、特殊條款和保護性措施、投資退出途徑等，投資方案應經分管副總經理批準。

投資方案設計完成后，由項目小組撰寫《項目投資建議書》，提交部門初審，各部門負責人及分管副總經理應在初審會結束后出具初審意見，初審意見應包括對項目小組進行的盡職調查是否滿意，該項目是否具有投資價值、是否同意該投資方案等內容；對部門初審通過的項目，項目小組應填寫《項目上會審批申請表》，連同《商業計劃書》、《立項報告》、初審意見、《財務核數報告》及其他相關資料，一并報送投行部秘書。7.項目預審

投行部秘書收到投資經理提交的《項目投資建議書》、《立項報告》、調查方案、初審意見、《財務核數報告》及相關資料后，根據《投行部秘書對投資經理上報項目初審標準及材料要求指引（試行）》的要求對項目資料進行預審。預審不合的，發回項目小組進行補充或修改；預審合格的，發給《項目預審合格通知書》，并列入投資決策委員會項目評審會議程。8.項目評審

對于擬投資項目，投資決策委員會會議應當進行可行性論證及評審。投行部秘書負責安排項目評審會議程，投資決策委員會主任或副主任、秘書長負責主持會議。投資決策委員會采用投票方式表決，實行一人一票制，經過半數投資委員同意的項目方得通過。對于有待于進一步調研的項目，投行部秘書應根據投資決策委員會委員所提問題寫出《進一步盡職調查項目問題通知書》，交由項目小組繼續進行盡職調查。9.項目復議

項目小組針對《進一步盡職調查項目問題通知書》中列舉的問題進行補充調查后，寫出《項目復議報告》，提交投行部秘書。投行部秘書安排項目評審會對《項目復議報告》進行評審。10.投資決策委員會決議

經投資決策委員會評審通過，包括復議通過或否決的項目，投行部秘書應寫出書面決議，經參與評審的全體委員簽字后實施。11.合同、章程的洽談與起草

投資決策委員會做出項目投資決議后，由項目小組根據投資決策委員會決議以及公司律師起草的投資合同標準文本與擬投資企業及其原股東進行合同條款的磋商，洽談主投資協議及其他相關的協議。投資建議書及投資決策委員會投資決議中公司投資的所有前提條件及特殊性的保護條款應當包含在主投資協議之中，并由其大股東承諾，將來被投資企業所簽署的任何合同、協議未經投資公司同意均不得違反該主投資協議的約定。12.約見企業負責人

投資決策委員會決定投資的項目，在投資合同簽署之前，項目小組須安排擬投資企業的主要負責人來公司，并與公司領導進行會談。13.簽約前現場考察

投資決策委員會決定投資的項目，在投資合同、章程簽署之前，投資經理須去擬投資企業現場考察二至七天，廣泛接觸擬投資企業的各方面人員及其主要客戶，更深入地了解擬投資企業的情況，以做最后的判斷，并寫出書面報告。

考察報告的主要內容包括；現場考察的時間；接觸了擬投資企業哪些人員；對企業做了哪些方面的考察；此次考察與盡職調查時的情況有哪些變化；通過現場考察進一步得出對該企業的總體印象，包括管理團隊的素質及誠信狀況、管理制度的建設情況、業務流程的規范性、員工的總體索質、公司氣氛、企業的發展前景等；考察報告的結論部分，應表明是否建議實施投資決議。14.管理建議

對經投資委員會評審通過的擬投資項目，投資經理應通過對項目的考察，向擬投資企業出具《管理建議書》,《管理建議書》應經項目組長、所在部門負責人和投資委員會秘書長簽署后交擬投資企業。

15.投資項目法律文件的審批和簽署

公司設立投資項目合同、章程等法律文件審核小組，負責投資項目合同、章程等法律文件的審核，審核小組由律師、投資經理及其所屬部門的負責人、投行部秘書組成，主要審查合同（章程）文本與投資委員會決議的一致性，并簽署審査意見。業務總部負責人及項目組長或投資經理對合同、章程等法律文件的商業條款是否符合公司利益負責，項目組長或投資經理另需對公司以外的合同、章程等文件的其他簽約方簽名蓋章的真實性負責；投行部秘書長對合同、章程是否符合投資決議負責；律師對合同、章程條款的準確性、嚴密性及是否符合投資決議負責，并小簽投資合同、章程。在起草完項目合同、章程后，投資經理需填寫《合同審批表》，按公司合同管理制度的要求，一并逐級上報審批，并提交法定代表人或其授權代表簽署。《合同審批表》應列明：投資金額、投資方式、所占股權比例回購、追加投資、違約責任條款、管理約束等項目投資的保護性條款的簡要內容。16.執行投資合同、章程

投資合同、章程簽署生效后，由投資經理負責合同章程的具體履行工作，其他相關部門應予以配合。

(四)長期投資項目的管理 1.長期投資項目的管理規定 原則上，一般規定公司對所投資的長期項目是通過委派產權代表進入被投資企業董事會或監事會，進行項目投資后的管理工作。項目管理的責任人即產權代表，并且一般由該項目的投資經理擔任產權代表。2.產權代表的職責

(1)依照《投資合同》的規定，負責監管各方股東的投資資金及時 到位；

(2)督促被投資企業及時出具有效的出資證明或股權證明；(3)監督被投資企業章程的修改和工商、稅務登記手續的辦理；(4)監督被投資企業融資資金的使用，如與資金使用計劃有重大變 更，應及時向公司匯報，并采取相應的措施；

(5)定期將被投資企業的財務報告呈報公司，并向公司書面匯報被投 資企業生產經營計劃的執行情況；

(6)代表公司參加被投資企業的股東會、董事會或監事會會議，不得 缺席，并按照經批準的表決意見進行表決；(7)向被投資企業提供增值服務；

(8)完成公司安排的其他保障公司在被投資企業內利益的工作。3.投資經理的職責

(1)每周與被投資企業聯系一次，并應有書面聯系記錄；

(2)每月對企業進行情況匯總，并向所在部門提交被投資企業基本情 況月報表(報表格式見附件)；

(3)每季度向所在部門及投行部秘書提交項目跟蹤管理報 告(內容見附件)；

(4)每季度向投行部秘書及資金財務部提交被投資企業季度財務報表；(5)每次參加被投資企業的股東會、董事會或監事會會議之前，須對會議預案提出本人意見，并按照審批程序提交公司審批；

(6)積極參加企業的重要工作會議、產品推介或訂貨會等；

(7)投資經理每年須針對已投資項目的具體情況向企業提出有針對性 的書面管理建議，作為對所負貴投資企業提供增值服務的重要內容。4.產權代表的管理

對產權代表的管理、一般規定適用《股權管理人員管理暫行辦法》的規定。

第二篇：股權項目投資管理辦法方案

(一)總則部分 1.該辦法制定依據

項目投資管理辦法

該辦法的制定依據包括《中華人民共和國公司法》和《公司章程》以及有關法律法規的規定，以及國內創業投資業的通行做法。2.公司項目投資的基本內容(1)語詞定義及說明

所謂項目投資，包括以各種方式進行的長期項目投資和短期項目役資，是指公司以股權或債權方式進行的項目投資。

所謂長期項目投資，是指投資期限在一年以上，以股權投資的方式直接投資于高新技術企業或技術VC、PE企業，在設定的持股時間內采取多種變現方式撤出投資并獲得增值的投資行為。普通股、優先股等都屬于該投資方式。

所謂短期項目投資，是指投資期限在一年以內，以國債現貨及國 債回購、新股認購或以機構投資者身份參與短期資金拆借、二級市場 證券投資、可轉股債投資、新股配售等方式進行短期資金運作的投資 運作的投資行為。

公司采取基金型投資管理模式，投行部對項目的選擇、立項、初審、盡職調查、擬投資項目的執行及已投資項目的管理等各種投資活動進行直接負責，根據所管理項目的投資金額獲取相應的管理費，并按投資項目的增值獲取相應的分紅。

(2)部門設置及說明

本辦法所示部門，為公司遠景規劃標準配置，在公司籌備初期可簡易配置部門架構，最終部門名稱、架構設置以及各個部門定崗、定員、定責方案，以公司實際決定為準。(3)項目負責人

項目負責人一般規定由投資經理或投資經理級別以上人員擔任，他應當獨立承擔項目的投資，而助理投資經理則規定必須與投資經理級別以上人員共同承擔項目的投資，不得單獨承擔項目的投資。(4)投資資金的分配

為了確保公司能獲得持續而穩定的投資收益，一般規定要對長期投資資金與短期投資資金進行合理分配。(5)投資標準的規定

投資價格應當合理，所投資項目應符合國家產業政策，產業具有發展潛力，優先選擇經國家、省市有關部門論證、鑒定的項目。選擇投資的項目應具備良好的市場前景、較強的競爭力和盈利能力，要有完整、務實、操作性強的項目實施計劃和具備項目實施能力的管理隊伍，產權明晰，財務管理規范。(6)投資限制

所投資企業要求擔保的，應按股份比例承擔擔保責任，且須經公司投資決策委員會同意不得投資于非VC、PE領域；不得投資于承擔無限責任的企業；不得為非所投資企業提供擔保；不得直接投資于經營性房地產業務；不得從事未經董事會授權的其他業務；對單個項目的投資額不超過公司股本的10%。(7)投資原則

一般包括如下原則：確保投資資金的安全性、收益性和流動性，優先選擇具有較高科技含量且具有較大增值潛力的項目進行投資，力求投資項目的成長性、增值性。(二)機構及職責劃分規定 1.投資決策委員會的職責

制訂、修改投資策略與投資政策；對擬投資的長期項目及投資方案進行可行性論證和評審，做出批準或不批準投資的決定；定期或不定期組織對已投資項目進行檢查，提出整改要求；對已投資項目進行監督，并組織對已投資項目的管理工作。2.短期投資決策小組的職責

對業務部門提交的短期項目投資建議方案進行評審，做出批準或不批準投資的決定，并對以投資的短期項目進行檢査。3.投資變現決策小組的職責

作為公司股權撤出變現的決策機構，對業務部門提交的投資撤出變現方案進行評審，做出批準或不批準撤資的決定。4.公司業務部及項目管理職責

作為項目立項的審批機構和投資項目的執行與管理機構，公司各業務部及項目管理的職責包括；(1)制訂部門立項標準與立項程序，報投行部秘書批準實施；(2)對投資經理經篩選后提交申請立項的項目進行審查、評估，做出批準或不批準立項的決定；(3)組織項目的盡職調查工作，對上報投行部秘書的項目進行初審；(4)對投資經理提交的投資撤出變現方案進行初審，將經初審通過的方案提交公司投資變現決策小組評審；(5)對已投資的長期投資項目提供管理與增值服務；(6)跟蹤短期投資項目的資金使用情況；(7)按照投資決策委員會、短期投資決策小組和投資變現決策小組批準的方案，組織項目投資或投資撤出變現的具體運作。5.投行部秘書的職責

為投資決策委員會、短期投資決策小組、投資變現決策小組的日常工作機構服務對接，投行部秘書的職責包括：

(l)安排投資決策委員會、短期投資決策小組會議和投資變現決策小組的評審會議；

(2)對投資經理提交投資決策委員會評審的項目進行預審；(3)受投資決策委員會的委托組織并參與對已投資項目進行檢査、監督和管理；

(4)起草投資決策委員會、短期投資決策小組和投資變現決策小組評審會決議及需進一步盡職調查的問題通知書；(5)管理項目資料和會議文件；(6)召集項目聽證會；

(7)對公司擬進行的投資項目協助現場考察，參與項目的商務談判。6.其他規定

資金財務部負責對擬投資企業進行財務會計核數及投資后的財務跟蹤管理。法律事務室負責起草、審查和保管各類法律文件，處理

項目投資及運作過程中出現的各類法律糾紛，根據需求對擬投資項目出具法律意見書。(三)長期項目投資 1.項目收集、篩選

投資經理負責收集項目方提供的《商業計劃書》及其他相關信息材料，對項目進行篩選。2.立項

立項是盡職調查前的一項工作。對經過篩選，認為具有進行調查價值的項目，投資經理應填寫《立項申請報告》，連同項目方提供的《商業計劃書》等有關資料，報部門立項會審批。部門立項會主要是根據書面材料對項目進行基本判斷和初步篩選。

各業務部部長、各項經理負責召集和主持本部門的立項會，對立項會所評審的項目出具書面的評審意見，并對立項會的評審決定負責，評審意見應列出該項目值得進一步盡職調查的投資價值及存在的主要問題，表明是否同意對該項目進行盡職調查，同意進行盡職調查的，要列出應重點調查的主要內容。

對未通過立項的項目，投資經理應將資料歸檔，通知項目方并向項目方提供書面反饋意見，進一步追蹤項目的發展；對初審資料不全的，應進一步做好調查搜集工作。3.項目聽證

經過部門初審通過的項目，必要時可召開項目聽證會，請項目方的主要負責人和主要技術負責人來公司做項目介紹，并請專家對項目

進行論證。

項目聽證會由投資經理提出申請，經所在部門批準后上報，由投行部秘書負責召集會議，投資決策委員會委員、部門負責人、投資經理出席會議。4.項目盡職調查

對經部門立項會批準立項并決定進行盡職調查的項目，由部門組成項目小組并指定項目組長，進行項目的盡職調查與評估。項目組成員是其各自負責的相關內容的盡職調查活動的直接責任人，對其所負責的相關內容的盡職調查活動承擔責任，項目組長為項目資料的復核人。項目組應制作《項目盡職調查方案》報所在部門和分管副總經理核準審批。《項目盡職調查方案》應包括具體調查內容、時間安排和費用預算等。《項目盡職調查方案》經分管副總經理批準后，項目小組成員共同參與項目的盡職調查活動。

項目組成員負責對企業的技術、產品、市場、管理團隊及公司的內部管理等方面進行考察，寫出《項目盡職調查報告》；財務核數人員負責對企業的財務狀況和會計工作，量進行審核、判斷，寫出《財務核數報告》，交由資金財務部負人簽署審核意見，其他參與調查的相關人員根據需求出具相應的調查意見。5.現場調研

在投資方案提交投資決策委員會評審之前，負責該項目立項的部門的負責人必須去擬投資企業至少進行一次現場調研，并寫出書面調研報告。擬投資金額在人民幣1000萬元以上的項目及其他情況比

較復雜的項目，除部門負責人外，投行部秘書秘書長以及在投資決策委員會認為必要時分管副總經理也應至少去擬投資企業進行現場調研，并寫出書面調研報告。

調研報告應包括以下主要內容；現場調研的時間；與企業哪些人員接觸、交談；通過現場調研得出的對該企業的總體印象，包括管理團隊的素質及誠信狀況、管理制度的建設情況、業務流程的規范性、員工的總體素質、公司氣氛、企業的發展前景等。6.部門初審

經過盡職調查之后，對于初步判斷基本符合公司投資條件的項目，項目小組應與該企業及其原股東商談設計投資方案，包括增資、股權轉讓或新設公司等投資方式、股權結構、公司入股價格、投資款支付方式、董事或監事席位的分配、特殊條款和保護性措施、投資退出途徑等，投資方案應經分管副總經理批準。

投資方案設計完成后，由項目小組撰寫《項目投資建議書》，提交部門初審，各部門負責人及分管副總經理應在初審會結束后出具初審意見，初審意見應包括對項目小組進行的盡職調查是否滿意，該項目是否具有投資價值、是否同意該投資方案等內容；對部門初審通過的項目，項目小組應填寫《項目上會審批申請表》，連同《商業計劃書》、《立項報告》、初審意見、《財務核數報告》及其他相關資料，一并報送投行部秘書。7.項目預審

投行部秘書收到投資經理提交的《項目投資建議書》、《立項報

告》、調查方案、初審意見、《財務核數報告》及相關資料后，根據《投行部秘書對投資經理上報項目初審標準及材料要求指引（試行）》的要求對項目資料進行預審。預審不合的，發回項目小組進行補充或修改；預審合格的，發給《項目預審合格通知書》，并列入投資決策委員會項目評審會議程。8.項目評審

對于擬投資項目，投資決策委員會會議應當進行可行性論證及評審。

投行部秘書負責安排項目評審會議程，投資決策委員會主任或副主任、秘書長負責主持會議。投資決策委員會采用投票方式表決，實行一人一票制，經過半數投資委員同意的項目方得通過。對于有待于進一步調研的項目，投行部秘書應根據投資決策委員會委員所提問題寫出《進一步盡職調查項目問題通知書》，交由項目小組繼續進行盡職調查。9.項目復議

項目小組針對《進一步盡職調查項目問題通知書》中列舉的問題進行補充調查后，寫出《項目復議報告》，提交投行部秘書。投行部秘書安排項目評審會對《項目復議報告》進行評審。10.投資決策委員會決議

經投資決策委員會評審通過，包括復議通過或否決的項目，投行部秘書應寫出書面決議，經參與評審的全體委員簽字后實施。11.合同、章程的洽談與起草

投資決策委員會做出項目投資決議后，由項目小組根據投資決策委員會決議以及公司律師起草的投資合同標準文本與擬投資企業及其原股東進行合同條款的磋商，洽談主投資協議及其他相關的協議。投資建議書及投資決策委員會投資決議中公司投資的所有前提條件及特殊性的保護條款應當包含在主投資協議之中，并由其大股東承諾，將來被投資企業所簽署的任何合同、協議未經投資公司同意均不得違反該主投資協議的約定。12.約見企業負責人

投資決策委員會決定投資的項目，在投資合同簽署之前，項目小組須安排擬投資企業的主要負責人來公司，并與公司領導進行會談。13.簽約前現場考察

投資決策委員會決定投資的項目，在投資合同、章程簽署之前，投資經理須去擬投資企業現場考察二至七天，廣泛接觸擬投資企業的各方面人員及其主要客戶，更深入地了解擬投資企業的情況，以做最后的判斷，并寫出書面報告。

考察報告的主要內容包括；現場考察的時間；接觸了擬投資企業哪些人員；對企業做了哪些方面的考察；此次考察與盡職調查時的情況有哪些變化；通過現場考察進一步得出對該企業的總體印象，包括管理團隊的素質及誠信狀況、管理制度的建設情況、業務流程的規范性、員工的總體索質、公司氣氛、企業的發展前景等；考察報告的結論部分，應表明是否建議實施投資決議。14.管理建議

對經投資委員會評審通過的擬投資項目，投資經理應通過對項目的考察，向擬投資企業出具《管理建議書》,《管理建議書》應經項目組長、所在部門負責人和投資委員會秘書長簽署后交擬投資企業。15.投資項目法律文件的審批和簽署

公司設立投資項目合同、章程等法律文件審核小組，負責投資項目合同、章程等法律文件的審核，審核小組由律師、投資經理及其所屬部門的負責人、投行部秘書組成，主要審查合同（章程）文本與投資委員會決議的一致性，并簽署審査意見。業務總部負責人及項目組長或投資經理對合同、章程等法律文件的商業條款是否符合公司利益負責，項目組長或投資經理另需對公司以外的合同、章程等文件的其他簽約方簽名蓋章的真實性負責；投行部秘書長對合同、章程是否符合投資決議負責；律師對合同、章程條款的準確性、嚴密性及是否符合投資決議負責，并小簽投資合同、章程。

在起草完項目合同、章程后，投資經理需填寫《合同審批表》，按公司合同管理制度的要求，一并逐級上報審批，并提交法定代表人或其授權代表簽署。《合同審批表》應列明：投資金額、投資方式、所占股權比例回購、追加投資、違約責任條款、管理約束等項目投資的保護性條款的簡要內容。16.執行投資合同、章程

投資合同、章程簽署生效后，由投資經理負責合同章程的具體履行工作，其他相關部門應予以配合。(四)長期投資項目的管理

1.長期投資項目的管理規定

原則上，一般規定公司對所投資的長期項目是通過委派產權代表進入被投資企業董事會或監事會，進行項目投資后的管理工作。項目管理的責任人即產權代表，并且一般由該項目的投資經理擔任產權代表。

2.產權代表的職責

(1)依照《投資合同》的規定，負責監管各方股東的投資資金及時 到位；

(2)督促被投資企業及時出具有效的出資證明或股權證明；(3)監督被投資企業章程的修改和工商、稅務登記手續的辦理；(4)監督被投資企業融資資金的使用，如與資金使用計劃有重大變 更，應及時向公司匯報，并采取相應的措施；

(5)定期將被投資企業的財務報告呈報公司，并向公司書面匯報被投 資企業生產經營計劃的執行情況；

(6)代表公司參加被投資企業的股東會、董事會或監事會會議，不得 缺席，并按照經批準的表決意見進行表決；(7)向被投資企業提供增值服務；

(8)完成公司安排的其他保障公司在被投資企業內利益的工作。3.投資經理的職責

(1)每周與被投資企業聯系一次，并應有書面聯系記錄；

(2)每月對企業進行情況匯總，并向所在部門提交被投資企業基本情 況月報表(報表格式見附件)；

(3)每季度向所在部門及投行部秘書提交項目跟蹤管理報 告(內容見附件)；

(4)每季度向投行部秘書及資金財務部提交被投資企業季度財務報表；

(5)每次參加被投資企業的股東會、董事會或監事會會議之前，須對會議預案提出本人意見，并按照審批程序提交公司審批；(6)積極參加企業的重要工作會議、產品推介或訂貨會等；(7)投資經理每年須針對已投資項目的具體情況向企業提出有針對性 的書面管理建議，作為對所負貴投資企業提供增值服務的重要內容。4.產權代表的管理

對產權代表的管理、一般規定適用《股權管理人員管理暫行辦法》的規定。

(五)項目資料的管理 1.項目資料的歸檔

(1)投資經理應及時將項目資料分別上交各相關部門歸檔；(2)投資經理接洽而未獲立項的項目以及經立項會通過項目的資料，包括項目情況介紹資料、《商業計劃書》、《立項報告》、財務報表等，由投資經理所在部門歸檔保存，所在部門應對所保存的資料應予以列表登記；

(3)對已投資項目的有關資料，包括項目情況介紹、《商業計劃書》、《立項報告》、初審意見、投資建議、財務報表、核數報告、副總經理的調研報告、盡職調查問題通知書、《管理建議書》、投委決策委

員會決議及其他相關資料等，由投行部秘書負貴保管；(4)法律事務室負責公司對外簽署的所有合同及其他法律文件的歸檔管理，投資經理應在所有經公司簽字蓋章的法律文件簽署后一個月內，將生效的法律文件正本上交公司法律事務室。2.項目資料歸檔時間規定

投資經理對所有接洽的各類項目，包括已經投資決策委員會評審通過及未通過的項目的基本情況，應在接洽后一個月內錄入公司的項目資料管理庫中，投資經理應按項目資料庫的條目要求登記項目的相關情況。

(六)其他應當規定的事項

主要規定該辦法法律解釋權的歸屬及生效日期。通常規定該辦法解釋權屬公司總經理室所有且該辦法一般自頒布之日起即可施行。

第三篇：項目股權投資入股協議

投資入股協議

甲方（原公司股東）：

身份證號碼：

乙方（新投資入股方）：

身份證號碼：

***（北京）科技有限公司（以下簡稱

“公司”）是一家于?2014

年?04

月14

日依法注冊成立并有效存續的公司，現乙方有意對公司進行投資，參股經營。

現甲、乙雙方就對公司投資入股事宜，經充分協商，達成如下協議，以資共同遵守。

1.甲乙雙方同意在簽訂本協議的時點對公司進行投資入股，同意公司本時點內的各項經營活動和續存價值，對公司進行投資入股。

2.乙方向公司投資500萬人民幣。

3.乙方投資后，雙方同意公司股份結構做以下調整：

甲方做為原始股東保留45%的公司股份;

乙方獲得公司35%的股份;

公司研發及管理團隊獲得20%的公司股份。

4.有關公司章程變更等手續，在乙方完成出資后統一辦理。

5.乙方完成出資后，將按照《公司法》、《合同法》、《公司章程》以及其他法律法規享受對應的權利和義務，履行股東職責。

6.乙方投資資金可按照階段分期到賬，首期到賬資金200萬元人民幣在本月15日前進入公司賬戶，次筆投資資金300萬元人民幣在2014年9月15日前進入公司賬戶。

7.乙方完成出資后，所有法律手續立即辦理。若乙方不能在本協議期間內完成出資，視同違約，甲方有權終止合作，乙方股份按照實際完成投資金額相應減持。

8.若乙方在規定期限內完成出資，甲方不得違反本協議，必須配合辦理相應章程變更手續，承認乙方合法股東權利。

9.其他違約情況，甲乙雙方友好協商解決。

10.本協議一式四份，甲乙雙方各執一份，其余兩份報工商辦理手續備用，雙方簽字即刻生效。

11.本協議為甲乙雙方就本次對公司投資入股行為所議定的基本內容，其中涉及的各具體事項及未盡事宜，可由各方在不違反本協議規定的前提下訂立補充協議，補充協議與本協議具有同等的法律效力。

甲方：

乙方：

授權代表人：

授權代表人：

簽約日期：

簽約日期：

第四篇：項目股權投資入股協議

【充棟盈車】

投資入股協議

甲方（原公司股東）： 身份證號碼： 乙方（新投資入股方）：

身份證號碼：

***（北京）科技有限公司（以下簡稱 “公司”）是一家于 2014 年 04 月14 日依法注冊成立并有效存續的公司，現乙方有意對公司進行投資，參股經營。

現甲、乙雙方就對公司投資入股事宜，經充分協商，達成如下協議，以資共同遵守。

1.甲乙雙方同意在簽訂本協議的時點對公司進行投資入股，同意公司本時點內的各項經營活動和續存價值，對公司進行投資入股。2.乙方向公司投資500萬人民幣。

3.乙方投資后，雙方同意公司股份結構做以下調整：

甲方做為原始股東保留45%的公司股份;乙方獲得公司35%的股份;公司研發及管理團隊獲得20%的公司股份。

4.有關公司章程變更等手續，在乙方完成出資后統一辦理。5.乙方完成出資后，將按照《公司法》、《合同法》、《公司章程》以及其他法律法規享受對應的權利和義務，履行股東職責。

6.乙方投資資金可按照階段分期到賬，首期到賬資金200萬元人民幣在本月15日前進入公司賬戶，次筆投資資金300萬元人民幣在2014

【充棟盈車】

年9月15日前進入公司賬戶。

7.乙方完成出資后，所有法律手續立即辦理。若乙方不能在本協議期間內完成出資，視同違約，甲方有權終止合作，乙方股份按照實際完成投資金額相應減持。

8.若乙方在規定期限內完成出資，甲方不得違反本協議，必須配合辦理相應章程變更手續，承認乙方合法股東權利。9.其他違約情況，甲乙雙方友好協商解決。

10.本協議一式四份，甲乙雙方各執一份，其余兩份報工商辦理手續備用，雙方簽字即刻生效。

11.本協議為甲乙雙方就本次對公司投資入股行為所議定的基本內容，其中涉及的各具體事項及未盡事宜，可由各方在不違反本協議規定的前提下訂立補充協議，補充協議與本協議具有同等的法律效力。

甲方：

乙方： 授權代表人： 授權代表人： 簽約日期： 簽約日期：

第五篇：煙草行業投資項目管理辦法

煙草行業投資項目管理辦法

第一章 總 則

第一條

為規范投資行為，防范投資風險，根據《中華人民共和國煙草專賣法》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國行政許可法》《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》及國家關于投資的有關法律法規，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于國家局、總公司及所屬單位，通過支付貨幣資金、投入非貨幣權益、承擔債務、改變資產屬性等方式，取得國家會計準則所定義的固定資產、長期投資、無形資產的行為。

第三條

煙草行業的投資項目實行負面清單方式管理。負面清單內的投資項目，須經清單制定單位批準后方可實施。不在負面清單內的投資項目，由投資主體按照國家法律法規、企業章程自主決策。

第四條

國家局、總公司的管理職責：

（一）制定煙草行業遵循的投資管理制度、投資導向政策、— 1 — 投資相關標準、規范，并監督其執行。

（二）制定煙草行業投資項目負面清單。負面清單內的投資項目，須經國家局、總公司許可或批準后方可實施。

（三）按照煙草專賣法第十三條、煙草專賣法實施條例第三十九條規定，對有關投資項目履行煙草專賣行政管理職責，做出批準與否的決定并對其實施情況進行監督。

（四）根據國務院投資主管部門頒布的政府核準投資項目目錄，對有關投資項目履行政府行政許可職責，做出核準與否的決定并對其實施情況進行監督。

（五）履行公司法及企業章程所賦予的出資人對企業重大投資行為的監管職責。

第五條

行業直屬單位的管理職責：

（一）制定本單位系統的投資管理制度、中長期投資規劃。

（二）對本單位系統的投資負面清單項目進行審批。按本辦法規定對下屬單位擬報國家局、總公司審批的投資項目進行審核。對本單位系統的投資項目前期工作進行指導。

（三）對本單位系統的投資項目實施過程進行監督。根據國家局、總公司授權對部分項目的重要實施環節履行審查批準職責。

（四）組織編制本單位系統的投資計劃。按照國家局、總公司部署組織開展信息采集、投資工作檢查。按照本辦法規定履行其他有關投資管理職責。

（五）依據國家、行業有關規定對投資違規行為進行處理，對有關責任人進行問責或提出問責意見。

第六條

項目單位的管理職責：

（一）制定本單位的投資管理制度、項目管理制度。

（二）對投資項目的必要性、可行性進行充分論證。在工程建設項目立項后，按照國家、行業的有關設計規范、建設標準組織總體規劃設計、初步設計、施工圖設計。

（三）規范、科學的組織項目實施。對實施項目相關的招標采購、合同管理、資金管理、質量管理、安全管理、檔案管理等制定完備的工作制度并嚴格執行。自覺接受審計、廉政監督及上級單位的檢查監督。

（四）按照法律法規、地方人民政府規定、行業規定組織項目驗收并進行相應財務處理。按照行業規定進行有關的信息報送工作。

（五）依據國家、行業有關規定對出現違規行為的有關責任人進行問責或提出問責意見。

第二章 行業投資負面清單

— 3 — 第七條 煙草制品生產企業涉及產能的投資。

煙草制品生產企業為擴大生產能力進行基本建設或技術改造，應按照國家發展改革委《政府核準投資項目管理辦法》（國家發展改革委令2014年第11號）、國家局《煙草制品生產企業固定資產投資項目審批管理辦法》（國煙計〔2015〕201號）及其他有關規定要求，獲得國家局核準后方可實施。

第八條

煙用二醋酸纖維素及絲束投資。

煙用二醋酸纖維素及絲束涉及產能的投資，應按照國家發展改革委令2014年第11號、國家局《煙用二醋酸纖維素及絲束投資項目核準管理辦法》（國煙計〔2015〕203號）及其他有關規定要求，獲得國家局核準后方可實施。

第九條

煙草專用機械購置。

購置煙草專用機械并在境內安裝使用，應按《煙草專用機械購置和出售及轉讓審批管理辦法》（國煙計〔2015〕206號）規定獲得國家局許可后方可實施。

第十條

限額以上主業投資。

（一）煙草制品生產企業投資額1億元以上不涉及產能的投資項目，應報總公司批準后方可實施。

（二）其他煙草專賣品生產經營企業投資額7000萬元以上

— 4 — 投資項目，應報總公司批準后方可實施。

第十一條

限額以上多元化投資。

（一）使用煙草主業資金（含主業提供的資本金）進行多元化投資（指投資于煙草專賣品以外的產業），投資額5000萬元以上的，應報總公司批準后方可實施。

（二）行業控股多元化企業使用自有未分配利潤進行投資，投資額2億元以上的，應報總公司批準后方可實施。

第十二條 境外投資。

（一）投資設立或通過增資取得最終由總公司控股的境外（含香港、澳門、臺灣地區）企業，應報總公司批準后方可實施。

（二）使用煙草行業境內資金1000萬美元以上的境外投資項目，應報總公司批準后方可實施。

（三）行業控股境外企業使用自有未分配利潤進行投資，投資額2000萬美元以上的，應報總公司批準后方可實施。

第十三條

利用外資。

在境內投資有外資成分的項目，除以下情形外，按內資項目對待：

（一）屬于《外商投資產業指導目錄》中限制類的，應履行國家規定的政府核準和備案手續。其中，須報國家發展改革委核

— 5 — 準或備案的，應先報國家局、總公司批準。

（二）禁止投資《外商投資產業指導目錄》中的禁止類項目。第十四條

煙草主業單位投資額3000萬元以上的信息化建設項目（含咨詢、監理、軟硬件購買），應報總公司批準后方可實施。工業生產、物流所需的控制、安全等基礎信息設施建設不在本條款限定范圍內。

第十五條

煙草主業單位投資額1000萬元以上的購買、建設經營業務用房項目，應報總公司批準后方可實施。

第十六條

使用實物、債權、專利等非貨幣權益進行投資的項目，權益價值經有資質的評估機構評估，評估結果報國家局財務主管部門備案后，適用本章的負面清單措施。

投資項目內容涉及多條負面清單措施的，按從嚴標準進行管理。

第十七條

項目申請。

向國家局、總公司申請審批投資項目，應提交項目申請報告，經所屬行業直屬單位審核同意后報送國家局、總公司。存在多個投資主體共同投資的，由其中的主要投資人或協商確定的一名投資人通過其所屬行業直屬單位向國家局、總公司提出申請，并附其他所有投資人同意投資的意向書。

— 6 — 項目申請報告應由具備相應專業水平的人員或機構編寫，包含以下主要內容：

（一）申請單位的基本情況。

應包括生產經營狀況、資產財務狀況等。對于多方共同投資的項目，還應報告其他投資方的基本情況。

（二）項目的必要性。

（三）項目的內容、投資額。

對于煙草制品生產、卷煙物流配送等涉及產能的投資項目，應說明其產能規劃、建設規劃、技術及裝備路線等。

使用實物、債權、專利等非貨幣權益進行投資的，應附相應的資產評估報告。

（四）項目的可行性。

應包括技術經濟分析、投資效益分析。

項目如適用煙草行業相關工程設計規范、建設控制指標，應說明對標情況。

對于多元化投資，應包括對擬投資行業的現狀及未來發展分析。投資購買證券或金融機構股權的，應包括對投資目標的財務指標、收益指標、風險指標進行同業比較分析。

對于境外投資，應對擬投資目標國（地區）的政治、經濟、— 7 — 社會安全風險進行評估。

（五）申請單位的決策程序文件。

如按法律法規、公司章程規定，需經董事會決議、股東會議同意的，應附相關決議文件。

（六）法律法規要求的投資要件。

投資主體、投資行為、投資對象需具備一定資質的，應附相關資質證明文件。

項目依法需先通過土地、規劃、環保等行政機關初審的，應附初審通過的文件。

（七）國家局、總公司要求提供的其他內容。

第十八條

存在下列情形之一的，國家局、總公司對收到的投資項目申請不予受理：

（一）不屬于負面清單事項，或按規定不需報國家局、總公司批準的。

（二）投資項目已經實施的。

（三）申請文件未按規定方式上報的。

（四）申請單位處在本辦法規定處罰期限內的。決定不予受理的，由國家局投資主管部門通知申請人。第十九條 國家局、總公司受理以下類型項目的申請后，轉

— 8 — 有關直屬專業公司提出政策咨詢意見。

（一）卷煙物流配送中心建設項目，先由中煙商務物流有限責任公司提出政策咨詢意見。

（二）多元化投資項目，先由中國煙草投資管理公司提出政策咨詢意見。

（三）境外投資項目，先由中國煙草國際有限公司提出政策咨詢意見。

政策咨詢意見未通過的投資項目，國家局、總公司中止其審批流程，由國家局投資主管部門書面通知申請人。

第二十條

國家局投資主管部門在審查項目過程中，可視需要委托中國煙草總公司合肥設計院或其他專業機構提出技術咨詢意見。受委托的咨詢機構可以要求項目申請人對有關情況做出說明。對不適宜委托技術咨詢的項目，國家局投資主管部門可組織專家進行論證評估。

技術咨詢機構、論證專家應在要求的時限內提交報告，并對提供的報告、結論承擔責任。相關單位、人員不得向項目申請人收取任何費用。

第二十一條

國家局、總公司設立投資管理委員會，對以下重大投資事項進行審議：

（一）煙草制品生產企業投資額3億元以上的投資項目。

（二）其他煙草專賣品生產經營企業投資額1.5億元以上的投資項目。

（三）使用主業資金1億元以上的多元化投資項目。

（四）使用煙草境內資金2000萬美元以上的境外投資項目。

（五）投資額5000萬元以上的信息化建設項目。

（六）投資管理委員會認為必要的其他重大項目。上述重大投資事項如需國家局行政許可，還需提交國家局辦公會議審議。

第二十二條

國家局、總公司于受理申請后的20個工作日內做出是否批準的決定。需要委托機構、專家提供咨詢意見的，在受理申請后的10個工作日內做出委托的決定。機構、專家提供咨詢意見所需時間不計算在前述批準決定時限內。

第二十三條

存在下列情形之一的，國家局、總公司對受理的投資項目申請不予批準：

（一）不符合國家局、總公司制定的發展規劃、投資指導政策。

（二）不符合國家局、總公司制定的工程設計規范、建設控制指標、投資效益評價指標。

（三）投資存在較顯著的外部風險。

（四）申請文件內容存在不實情形，或申請人存在其他違反法律法規、煙草行業管理規定的行為。

國家局、總公司決定不予批準的，由國家局投資主管部門以書面形式通知申請單位。

第三章 項目過程管理

第二十四條

項目負責人。

投資項目應設定項目負責人。項目負責人對項目實施的全過程承擔直接責任。

項目負責人的設定、變更應及時報告上級單位投資主管部門，作為出現違規行為時問責的依據。

第二十五條

初步設計。

工程建設項目的初步設計由項目單位在所屬行業直屬單位指導下，按照法律法規、地方人民政府規定、行業規定自行組織開展。除本辦法規定的特定情形外，不需報國家局、總公司審批。

第二十六條

概算管理。

工程建設項目以概算作為投資控制的依據。項目單位和設計、監理、工程咨詢、跟蹤審計等參建單位依據概算，履行各自

— 11 — 相應的投資控制職責。項目單位應提高概算管理的精益化水平，運用信息化手段加強概算管理力度，防止項目投資超概算。

項目在建設過程中，如因政策調整、地質變化、自然災害、材料價格上漲等不可抗力導致概算不能滿足項目需要，應及時調整概算。調整概算時，原初步設計編制單位應編制概算調整書，其內容包含：概算調整的前后對比表，分類定量說明概算調整的原因、依據、計算方法等。概算調整后的投資額或概算調整幅度（含多次調整的累計幅度）按規定需報上級單位批準的，應履行規定的批準程序。

第二十七條

項目的中止。

（一）經批準的投資項目出現以下任一情形的，應中止實施，按程序重新取得原批準單位批準后方可繼續實施。

1.預計產能超過批準產能的。2.項目內容發生實質性變化的。

3.投資規模超過批準投資額10%以上的。工程建設項目出現此情形，報批時應提供跟蹤審計單位出具的超支審計報告。

4.新建、改造建筑物面積超過批準面積5%以上的。5.工程建設主要造價指標超出行業控制指標的。6.工程建設地點發生實質性變化的。

— 12 — 7.對于多方共同投資的項目，投資人發生實質性變化的。8.其他由原批準單位投資主管部門書面通知中止實施的情形。

（二）按規定不需報上級單位批準的投資項目，在實施中轉變為需報上級單位批準的，應中止實施，按程序取得批準后方可繼續實施。

第二十八條

投資項目應嚴格按批準的內容、投資額實施，不得擅自突破。

投資項目在實施過程中超支，按規定報上級單位批準時，如存在擅自增加項目內容、改變項目方案、提高建設標準等違規情節，應先界定責任主體，對相關責任單位或責任人進行處理、問責后，再履行相應的批準程序。

第二十九條

投資項目由于違規導致出現較嚴重外部風險，上級單位可經評估并履行必要的程序后，依法要求該違規投資項目中止或終止。由此導致的損失責任由違規單位及相關責任人承擔。

第三十條 采購管理。

投資項目涉及的采購，應按行業有關規定實行應招盡招。招標評標工作由項目單位在行業直屬單位指導下，按照法律法規、— 13 — 地方人民政府規定、行業規定自行組織開展，不需報國家局、總公司審批。

第三十一條 跟蹤審計。

國家局、總公司對重大工程建設項目組織過程跟蹤審計。行業直屬單位應建立本單位系統內的工程建設項目過程跟蹤審計制度并嚴格執行，加強對投資項目的審計監督。

第三十二條

項目驗收。

項目實施完成后，項目單位在行業直屬單位指導下，按照法律法規、地方人民政府規定、行業規定自行組織驗收并做相應財務處理。除本辦法規定的特定情形外，不需報國家局、總公司審批。

國家局、總公司批準的投資項目實施完成后，項目單位應通過所屬行業直屬單位將以下材料報送國家局投資主管部門存檔：

（一）工程建設項目的驗收報告（含竣工決算審計報告）。

（二）與煙草行業外單位的合資協議、合作協議、股權收購協議、新企業章程等。

（三）境外投資的政府投資主管部門備案文件、國家商務主管機關境外投資證書。

第三十三條

在驗收、決算審計工作中發現項目存在違規現

— 14 — 象的，項目單位應啟動問責程序，對相關責任單位或責任人進行處理、問責，結果報上級單位備案。其中，存在擅自增加項目內容、項目投資額而未按規定履行批準程序的，由上級單位進行問責，結果報批準單位備案。問責并備案后，項目依法進行驗收和相關財務處理。

未及時問責并備案的，上級單位發現后對責任單位及相關責任人進行追責。

第三十四條

國家局、總公司對煙草制品生產企業涉及產能投資項目的實施過程依法從嚴進行管理。

（一）初步設計。

項目初步設計（包括方案及概算）評審完成后，應通過所屬行業直屬單位報國家局、總公司批準。項目屬整體技術改造的，應附有相應資質且無利害關系的第三方設計咨詢機構、造價咨詢機構出具的審核意見。

項目初步設計的產能、建筑面積、概算總投資等關鍵指標不超過立項批復，且主要造價指標不超出行業控制指標的，國家局、總公司于收到申請后的20個工作日內做出是否批準的決定。

項目初步設計未經國家局、總公司批準的，不得開展施工圖設計、設備采購、工程招標等項目實施活動。

（二）整體驗收。

項目實施完成、試生產六個月后，項目單位應及時按國家、行業有關規定組織單項驗收、專項驗收、結算審計、決算審計。上述工作完成后，應及時編制項目整體驗收報告，通過所屬行業直屬單位報國家局、總公司審核。

項目最終形成的產能、建筑面積、總投資額等關鍵指標不超過初步設計及概算，且主要造價指標不超出行業控制指標的，國家局、總公司于收到項目整體驗收申請后的15個工作日內做出是否審核通過的決定。

第四章 投資監管

第三十五條

投資管理制度。

行業各單位應建立健全本單位的投資管理制度，履行必要的內部批準程序后，報上級單位投資主管部門備案。經備案的投資管理制度，作為煙草行業對各級單位進行監督、檢查、問責的依據。

投資管理制度應包括以下主要內容：

（一）投資管理的流程，管理部門及其職責。

（二）本單位系統的投資負面清單。

（三）投資的決策程序、決策機構及其職責。

（四）投資項目的中止、終止或退出制度。

（五）投資項目的驗收制度。

（六）違規行為的處理、問責制度。

（七）對下屬單位的投資監管制度。第三十六條 投資規劃。

行業直屬單位應于國家五年規劃期的前一年，根據行業發展規劃、投資指導政策、本單位中長期發展規劃及戰略，編制本單位范圍未來五年的投資規劃（含重大投資項目規劃）或相關投資指導意見，報國家局投資主管部門存檔。

第三十七條

投資計劃。

（一）行業直屬單位應于每年11月末之前，編制本單位系統下一的投資計劃。投資計劃應履行必要的內部決策程序后，通過行業投資管理信息系統報送國家局、總公司。

報送的投資計劃內容應包括： 1.本的投資計劃執行情況。2.下一投資計劃的目標和編制思路。

3.擬建（擬在下一立項）項目、新開工（已立項且擬在下一內開始實施）項目、續建（已實施且未驗收）項目的— 17 — 項目列表。

4.重點項目的簡要說明。5.計劃完成的可行性。

6.存在問題、整改措施及相關建議。

（二）報送的投資計劃由國家局投資主管部門進行存檔，作為行業開展有關投資管理工作的信息庫。

投資計劃不等同于項目立項。國家局投資主管部門對報送的投資計劃不進行審批。各單位不得以報送投資計劃代替項目立項。

（三）報送的投資計劃因故需要調整的，應集中于每年7月上旬通過行業投資管理信息系統進行調整。

第三十八條

重大對外投資的備案。

按照財政部《煙草行業國有資產監督管理辦法》（財建〔2012〕635號）規定要求，總公司所屬單位的對外投資，單個項目投資額超過2億元的，應報經總公司審核后報財政部備案。

第三十九條

信息報告。

國家局、總公司通過行業投資管理信息系統，對各級單位的投資情況進行信息采集、統計，加強監管。

— 18 — 行業各直屬單位應組織所屬單位，于每月第一周內將上月度的投資計劃執行情況、項目實施情況、相關數據等通過行業投資管理信息系統報送國家局、總公司。

第四十條

工作檢查。

國家局、總公司每年按照“隨機抽取檢查對象、隨機抽取檢查人員、檢查結果公開”的原則，組織檢查組對行業各單位的投資管理制度建設及執行情況、上投資的合規情況、項目實施情況等進行檢查。

檢查結果于第二年第一季度在煙草行業內通報。經檢查發現問題的單位應按要求進行整改。問題較嚴重的，上級單位應進行相關執紀問責。

第五章 處罰與問責

第四十一條 對違反本辦法的煙草行業單位，視情節輕重處以下一項至多項處罰：

（一）對違規單位直至其所屬行業直屬單位，在煙草系統內予以通報批評。

（二）對違規單位直至其所屬行業直屬單位的主要負責人、相關責任人，責令做出書面檢查并視情節輕重予以通報批評、誡

— 19 — 勉談話直至黨紀、政紀處分。

（三）國家局、總公司暫停受理違規單位的同類投資項目申請一至三年。

第四十二條

違規行為存在以下情節的，對違規單位和相關責任人予以從重處罰：

（一）適用負面清單管理的投資事項，未經批準即已實施的。

（二）拆分項目以逃避負面清單管理的。

拆分項目行為的認定由上級單位投資主管部門會同審計部門做出。

第四十三條

對責任人的問責。

煙草行業單位應按照《國務院辦公廳關于建立國有企業違規經營投資責任追究制度的意見》（國辦發〔2016〕63號）要求，建立違規責任追究制度，實行投資的重大決策終身責任追究制度。

違規行為經核實后，根據問題性質、損失程度等，對相關責任人采取組織處理、扣減薪酬、禁入限制、紀律處分、移送司法機關等方式進行處理。

第六章 附 則

— 20 — 第四十四條 總公司對行業全資企業的出資、行業全資企業之間的股權投資，其相關管理規定由國家局、總公司另行制定。

第四十五條

本辦法由國家局、總公司負責解釋。第四十六條

本辦法自公布之日起執行。《煙草行業投資項目管理辦法》（國煙計〔2016〕50號）同時廢止。國家局、總公司已頒布管理規定內容中與本辦法不一致的，按本辦法執行。