第一篇：《廣昌縣農村信用社信貸資產保全管理辦法》

廣昌縣農村信用社信貸資產保全

管理辦法

第一章 總 則

第一條 為確保信貸資產安全，最大限度的減少信貸資產損失，現根據《中華人民共和國擔保法》、《撫州市農村信用社貸款管理辦法》、《貸款通則》等有關規定，結合本社實際，特制訂本辦法。

第二條

任何企業、借款人都不得違反法律規定故意拖欠信用社貸款不還，不得借合并、破產或者股份制改造之機，逃廢信用社債務，侵吞信貸資產，不得借承包、租賃等途徑逃避信用社監管，拒不履行償還貸款本息的責任。

第三條 堅持以防范為主的原則，各項貸款發放前做好預防工作，依法保全信貸資金。

第四條

本管理辦法適用于農村信用社新、老各項貸款的保全。

第二章 需落實保全措施的貸款范圍

第五條 當年發放的逾期3個月以上的各項貸款。第六條 有下列情況之一的貸款：

1、借款人未按規定用途使用貸款

2、借款人家庭不和或者婚姻出現危機。

3、經營管理混亂，導致生產停頓、分立、破產。

4、企業改制對信用社債務可能產生不利影響。

5、借款人涉及經濟、法律糾紛。

6、借款人不與信用社積極合作，態度發生變化。

7、約見困難，住所或者經營場所找不到人。

8、借款人的鄰居或者企業員工舉報，比如經常性拖欠工資等。

9、借款人有欺詐行為，或者挪用貸款去賭、吸毒、炒股或炒期貨等。

第七條 未辦理抵押擔保手續或“虛假”抵押擔保的貸款。第八條

已經進行保證擔保、財產抵押手續的貸款，但擔保人經濟實力較差或超過擔保法律時效，財產抵押是虛假的或抵押率過高清償貸款差額較大的貸款。

第九條 超過法律訴訟時效的貸款，即從貸款到期日起二年以上未取得催收回執的貸款。

第十條 惡意逃廢信用社債務的個人、企業貸款。第十一條 鄉政府、村委會、財政所、稅務所、派出所等行政事業單位借款，因人變動，長期拖欠的貸款。

第十二條 鄉鎮及個體私營企業，因經營不善，長期虧損，造成關停資不抵債，面臨破產的企業貸款。

第十三條 信貸人員“違規、違紀、違法、失職”等發放的責任貸款。

第三章 保全措施

第十四條

當年發放的金額在5000元以上（含5000元）的 非農貸款，心須實行有效抵（質）押，按照有效抵（質）押率發放貸款，同時提供有經濟實力的個人或企業公司擔保。抵押物要按《擔保法》、《撫州市農村信用社貸款管理方法》等有關規定辦理好評估和他項權利登記手續；質押物要按《撫州市農村信用社貸款管理方法》的有關規定辦理好質押物的核實和止付凍結手續。

第十五條 對于當年發放的各項貸款，在貸款到期前十天，信用社必須向借款人、擔保人發出催收通知書，貸款到期后必須抓緊收回。當貸款逾期超過3個月，經信用社多次催收無效時，應立即通過法院進行起訴，依法處理抵押物，收回貸款本息。

第十六條

對于屬于本辦法第六條所列行為的貸款，信用社要將借款人列入“黑名單”，并通過各種手段提前收回貸款，終止信貸關系。

第十七條

對現有未辦理擔保抵押手續或“虛假”的擔保貸款要重新補辦落實好擔保抵押手續，簽訂好抵押擔保合同。

第十八條 對于原保證擔保貸款，長期未進行催收而超過了法律訴訟時效的，或信貸人員未堅持信貸原則搞虛假的抵押貸款，必須在本辦法實施后限期責令有關人員補辦好擔保抵押手續。

第十九條 對于超過法律訴訟時效的貸款，可采取以下措施：

1、通過郵局掛號郵寄逾期貸款催討函或律師催討函等，同時交公證處公證；

2、設法讓借款人還部分貸款本息，即使是1元也行，但收回計數單上要有借款人簽名或蓋章。

3、向債務人發送催款通知單，如債務人在催款通知單上加蓋了印章或簽字則視為對原債務的重新確認，該債權債務受法律保護。

4、促成債務人達成還款協議或訂立還款計劃，這樣形成新的債權債務關系，受法律保護。

5、在信用社喪失勝訴權的情況下，信用社應積極搜集其逃廢債務、挪用貸款的證據，采取將其列入逃廢債名單而公開在媒體曝光的做法延續信用社催討債務的權利。

第二十條 對于惡意逃廢信用社債務的個人、企業貸款，可采取以下措施：

1、信用社應將逃廢債的企業名單提交政府部門，尋求政府部門的大力協助和支持。

2、在新聞媒體上予以公開曝光，并向轄區內金融機 構和有關部門通報，采取聯合制裁措施，如：停止開立任何形式的賬戶，停止提供包括發放新貸款、對外結算在內的金融服務，停止向法人代表提供除個人儲蓄款外的金融服務，停止向法人代表另行擔任負責人的新企業發放貸款等。

3、通過法院部門進行依法起訴，采取查封其有效資產、依法處理貸款抵押物等措施落實和保全好債權。

4、加大司法打擊力度，通過公安部門的經偵手段進 行清收。

第二十一條 對鄉政府、村委會、財政所、稅務所、派出所 等多年來的貸款要分別找出借款原因、用途，向現任政府領導協商匯報償還方式和辦法，如鄉政府、村委會有可變現的財產要補辦好財產抵押手續，有經營項目承包資源的可采用將發包權作抵押（如水庫、企業等），由信用社收承包費，收回貸款。財政所、稅務所、派出所可根據其借款用途，也可采用靈活多樣的辦法補辦擔保，如財政所可將上交款作擔保，稅務所可將信用社每年應交稅款作擔保，并簽訂好擔保協議，系公安派出所的可聘請他們為清收不良貸款小分隊打攻堅戰，以收回貸款勞務費抵交所欠貸款。上述措施如未取得借款戶同意的可采取依法起訴，通過調解達到有效擔保目的，防止新官不理舊債，長期拖欠信用社貸款。

第二十二條 對于經營不善、長期虧損，造成關停、資不抵債面臨破產企業，如屬鄉鎮個體企業，原已經將廠房、設備作了抵押的，通過清算抵押的不足部分要用其個人家產補足作抵押，原未辦理抵押手續的要盡快辦好抵押手續，并到有關部門作好公證登記，作好還款計劃，如抵制不辦的立即依法起訴，查封其廠房設備等一切財產，有經濟擔保單位和個人的同時還要依法起訴其經濟擔保人，查封擔保單位個人的帳面及財產，實行依法保全，確保信用社資金不受損失。

第二十三條 以信貸人員“違規、違紀、違法、失職”等造成的貸款損失要嚴格按照《廣昌縣農村信用社貸款終生制》等有關規定，對責任人采取停職收貸，扣發工資、獎金，收繳風險金等處罰措施，直至貸款收清為止。第二十四條 除上述措施外還可采取依法使用止付令，依法追索借款人對外債權，依法追究經濟擔保人責任等。同時還可采用重點催收辦法，如：對哪些有償還能力的釘子戶、逃債戶要研究對策，加大壓力，實行跟蹤催貸的辦法；對哪些逾期時間長，收回難度大的沉淀貸款，可本著保本或保本微利的原則，實行“招標收貸”承包獎懲激勵機制，對承包者收繳一定比例風險金，完成招標計劃給予重獎，未完成按比例扣繳風險金；對于企業實行轉制、承包、轉讓、合并等，信用社要積極主動參與企業整改全過程，切實把信用社貸款落到實處，確保貸款得到償還。

第四章 貸款保全責任的落實及處罰措施

第二十五條 信貸資產保全辦法制定后落實是關鍵，因此，各社必須要將新、老貸款防范和化解等信貸資產保全措施責任落到每個信貸人員（含原責任人）。本辦法實施后，新增貸款要建立包放、包收、包效益、包各項貸款防范措施落實，損失包賠的“五包”制度；對于舊欠貸款要全面進行一次清理，需補辦擔保、抵押手續的要按《擔保法》的有關規定補辦好手續，該依法落實和清收的要依法落實、清收，并將貸款防范和化解保全措施責任落實到人，采取一戶一策或多策，做到制度到位，責任到位，措施到位；屬于信貸員“違規、違紀、違法、失職”等發放的貸款，各社要分責任人建立監控臺帳，落實考核和清收計劃。

第二十六條 本辦法實施后，各社主任未按照本辦法規定對新老貸款進行全面清理，未落實和建立責任人監控臺帳，未落實 防范和化解風險貸款保全措施或落實后不認真考核的，處主任（負責人）300-500元罰款，工作不負責任的將采取行政措施。

第二十七條 本辦法實施后，每個信貸員在發放新的貸款時，必須認真將防范貸款風險保全措施落到實處，把信貸風險控制在貸前，不再出現補辦擔保抵押手續現象。對被落實到人的舊欠貸款需補辦擔保抵押手續的，必須認真按時、按質、按量抓緊落實好。

1、本辦法實施后新發放的貸款，如未按規定將防范貸款風險保全措施落實好的（除農業貸款外），按責任人發放貸款金額3-5‰進行處罰。

2、應補辦擔保抵押手續的舊欠貸款，系現任信貸員本人發放而未補辦好抵押擔保手續的按本金2-3‰進行處罰；

3、調動人員發放的貸款，在本包片轄內能找到借款本人的，現任包片信貸員負責補辦好的，如需要原發放責任人去補辦的報聯社信貸科，由信貸科責令原發放人補辦好手續。如發現現任包片信貸員自己不能補辦好，又不上報聯社要求原發放人去補辦的，對現任信貸員處1-2‰罰款，已報聯社要求原放款人負責辦理好抵押擔保手續，對現任信貸員不進行處罰，對原放款責任人未補辦好的處3-5‰罰款，并限期補辦好。

4、如本方法實施后仍未采取防范措施的或需補辦好抵押、擔保手續，有關人員頂著未辦等造成損失的，由責任人自賠。

第五章 附 則 第二十八條 本辦法未盡事宜，參照有關法律、法規和農村信用社的有關規定執行。

第二十九條 本辦法由廣昌縣農村信用合作聯社計劃信貸科負責解釋修訂。

第三十條 本辦法自二00三年七月十日起執行。

第二篇：資產保全管理辦法

****農村合作銀行信貸資產保全管理辦法

第一章 總 則

第1條 為確保信貸資產安全，最大限度的減少信貸資產損失，現根據《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》、《**省農村合作金融機構工作人員違規行為處罰辦法》等有關規定，結合本行實際，特制定本辦法。

第2條 任何企業、借款人都不得違反法律規定故意拖欠本行貸款不還，不得借合并、破產或股份制改造之機，逃廢本行債務，侵吞信貸資產，不得借合并、破產或股份制改造之機，逃廢本行債務，侵吞信貸資產，不得借承包、租賃等途徑逃避本行監管,拒不履行償還貸款本息的責任。

第3條 堅持以防范為主的原則，各項貸款發放前做好預防工作，依法保全信貸資金。

第4條 本管理辦法使用本行新、老各項貸款的保全。

第1章 需落實保全措施的貸款范圍

第5條 當年發放的逾期3個月以上的各項貸款。

第6條 有下列情況之一的貸款：

借款人未按規定用途使用貸款

借款人家庭不和或者婚姻出現危機

經營管理混亂，導致生產停頓、分立、破產。

企業改制對本行債務可能產生不利影響。

借款人涉及經濟、法律糾紛。

借款人不與本行積極合作，態度發生變化。

約見困難，住所或者經營場所找不到人。

借款人有欺詐行為，或者挪用貸款去賭、吸毒、炒股或炒期貨等。

借款人的鄰居或企業員工舉報，比如經常性拖欠工資等。

第7條 未辦理抵押擔保手續或虛假抵押擔保的貸款。

第8條 已經進行保證擔保、財產抵押手續的貸款，但擔保人經濟實力較差或超過擔保法律時效，財產抵押是虛假的或抵押率過高清償貸款差額較大的貸款。

第9條 超過法律訴訟時效的貸款，即從貸款到期日起二年以上未取得催收回執的貸款。

第10條 惡意逃廢本行債務的個人、企業貸款。

第11條 鄉政府、村委會、財政所、稅務所、派出所等行政事業單位借款，因人變動，長期拖欠的貸款。

第12條 鄉鎮及個體私營企業，因經營不善，長期虧損，造成關停資不抵債，面臨破產的企業貸款。第13條 信貸人員違規、違紀、違法、失職等發放的責任貸款。

第2章 保全措施

第十四條 當年發放的金額在5000元以上（含5000元）的非農貸款，必須實行有效抵質押，按照有效抵質押率發放貸款，同時提供有經濟實力的個人或企業公司擔保。抵押物要按《擔保法》、《物權法》等有關規定辦理好評估和他項權利登記手續；質押物要按《****農村合作銀行信貸管理辦法》的有關規定辦理好質押物的核實和止付凍結手續。

第十五條 對于當年發放的各項貸款，在貸款到期前十天，本行必須向借款人、擔保人發出催收通知書，貸款到期后必須抓緊收回。當貸款逾期超過3個月，經本行多次催收無效時，應立即通過法院進行起訴，依法處理抵押物，收回貸款本息。

第十六條對于屬于本辦法第六條所列行為的貸款，本行要將借款人列入黑名單，并通過各種手段提前收回貸款，終止信貸關系。

第十七條 對現有未辦理擔保抵押手續或虛假的擔保貸款要重新補辦落實好擔保抵押手續，簽訂好抵押擔保合同。

第十八條對于原保證擔保貸款，長期未進行催收而超過了法律訴訟時效的，或信貸人員未堅持信貸原則搞虛假的抵押貸款，必須在本辦法實施后限期責令有關人員補辦好擔保抵押手續。

第十九條 對于超過法律訴訟時效的貸款，可采取以下措施：

通過郵局掛號郵寄逾期貸款催收函或律師函等，同時交公證處公證。

設法讓借款人還部分貸款本息，即使1元也行，但收回計數單上要有借款人簽名或蓋章。

向債務人發送催收通知單，如債務人在催收通知單上加蓋了印章或簽字則視為對原債務的重新確認，該債權債務受法律不保護。

促成債務人達成還款協議或訂立還款計劃，這樣形成新的債權債務關系，受法律保護。

在本行喪失勝訴權的情況下，本行應積極搜集其逃廢債務、挪用貸款的證據，采取將其列入逃廢債名單而公開在媒體曝光的做法延續本行催討債務的權利。

第二十條對于惡意逃廢本行債務的個人、企業貸款，可采取以下措施：

本行應將逃廢債務的企業名單提交政府部分，尋求政府部門的大力協助和支持。

在新聞媒體上予以公開曝光，并向轄區內金融機構和有關部門通報，采取聯合制裁措施，如：停止開立任何形式的賬戶，停止提供包括發放新貸款、對外結算在內的金融服務，停止向法人代表提供除個人儲蓄款外的金融服務，停止向法人代表另行擔任負責人的新企業發放貸款等。

通過法院部門進行依法起訴，采取查封其有效資產、依法處理貸款抵押物等措施落實和保全債權。

加大司法打擊力度，通過公安部門的經偵手段進行清收。

第二十一條 對鄉政府、村委會、財政所、稅務所、派出所等多年來的貸款要分別找出借款原因、用途，向現任政府領導協商匯報償還方式，如鄉政府、村委會有可變現的財產要補辦好財產抵押手續，有經營項目承包資源的可采用將發包權作抵押（如水庫、企業等），有本行收取承包費，收回貸款。財政所、稅務所、派出所可根據其借款用途，也可采用靈活多樣的辦法補辦擔保，如財政所可將上交款作擔保，稅務所可將銀行每年應交稅款作擔保，并簽訂好擔保協議，系公安派出所的可聘請他們為清收不良貸款小分隊打攻堅戰，以收回貸款勞務費抵交所欠貸款。上述措施如未取得借款戶同意的可采取依法起訴，通過調節達到有效擔保目的，防止新官不理借債，長期拖欠銀行貸款。

第二十二條 對于經營不善、長期虧損，造成關停、資不抵債面臨破產企業，如屬鄉鎮個體企業，原已經將廠房、設備作了抵押的，通過清算抵押的不足部分要用其個人家產補足作抵押，原未辦理抵押手續的要盡快辦好抵押手續，并到有關部門作好公證登記，作好還款計劃，如抵制不辦的立即依法起訴，查封其廠房設備等一切財產，有經濟擔保單位和個人的同時還要依法起訴其經濟擔保人，查封擔保單位個人的賬面及財產，實行依法保全，確保銀行資金不受損失。

第二十三條 以信貸人員違規、違紀、違法、失職等造成貸款損失要嚴格按照《**省農村合作金融機構工作人員違規行為處罰辦法》等有關規定，對責任人采取停職收貸，扣發工資、獎金，收繳風險金等處罰措施，直至貸款清收為止。

第二十四條 除上述措施外還可采取依法使用止付令，依法追索借款人對外債權，依法追究經濟擔保人責任等。同時還可采用重點催收辦法。銀行要積極主動參與企業整改全過程，切實把銀行貸款落到實處，確保貸款得到償還。

第3章 貸款保全責任的落實及處罰措施

第二十五條 信貸資產保全辦法制定后落實是關鍵，因此，前臺營銷部分、各支行必須將新、老貸款防范和化解等信貸資產保全措施責任落實到每個信貸人員（原責任人）。本辦法實施后，新增貸款要建立包放、包收、包效益、包各項貸款防范措施落實，損失包賠的五包措施；對于舊欠款要全面進行一次清理，需補辦擔保、抵押手續的要按《擔保法》的有關規定補辦好手續，依法落實和清收的要依法落實清收，并將貸款防范和化解保全措施責任落實到人，采取一戶一策或多策，做到制度到位，責任到位，措施到位；屬于信貸員違規、違紀、違法、失職等發放的貸款，各相關部門和支行要分責任人建立監控臺賬，落實考核和清收計劃。

第二十六條 本辦法實施后，每個信貸員在發放新的貸款時，必須認真將防范貸款風險保全措施落到實處，把信貸風險控制在前。

第4章 附則

第二十七條 本辦法未盡事宜，參照有關法律、法規和《**省農村合作金融機構工作人員違規行為處罰辦法》的有關規定執行。

第二十八條 本辦法自二0一四年七月二十日起執行。

第三篇：農村信用社如何加強信貸資產的質量管理

農村信用社如何加強信貸資產的質量管理

農村信用社的信貸風險是多年來各種錯綜復雜的矛盾積累形成的，有信用環境、行業政策、行政干預的原因，也有經營方針、內部控制、信貸管理的疏漏，還有領導決策、具體實施、人員素質等方面的失誤。對于農村信用社存在的風險，不能簡單的就化解論化解，必須把其置于發展和變革的環境中，在變革中尋求解決問題的途徑，在發展中消化存在的風險，才能收到好的效果。要加強農村信用社的信貸資產質理管理工作,關鍵是要對癥下藥。綜合運用多種清收手段

集中精力清收盤活農村信用社不良貸款，是當前形勢下防范和化解金融風險的工作重點。既重視信貸資產總量的擴大，以增量稀釋存量，又重視以前資產存量的清收與盤活，把優化增量與盤活存量有機結合起來，應當是當前農村信用社信貸管理工作的著力點。

(一)農村信用社內部要繼續實行不良貸款清收責任人制度。對不良貸款要按原因分為行政干預形成不良貸款、公職人員或金融系統干部職工拖欠的不良貸款,特別是信用社人員發放的責任貸款等幾種，要帶頭進行清收落實,并根據實際情況分別上報黨委政府或請求有關部門協助、督促清收。收回的不良貸款，可全部用于支持農戶、農業、農村經濟及當地效益好、發展前景廣闊的企業對資金的需求以及支持新農村建設資金需求。

(二)運用各種手段清收不良貸款。摸清情況,搞清信貸風險底數，甄別不良資產并逐步按照貸款五級分類，真實反映風險狀況是清收不良貸款的前提。在對不良資產新老劃段的基礎上劃分具體責任：對計劃經濟體制下政策性及行政干預的不良貸款可申請財政上減少稅賦或由地方財政撥專款彌補沖銷;對個人違規操作形成的不良貸款要追究經濟或刑事責任;對其他歷史原因形成的不良貸款可仿照商業銀行成立金融資產管理機構，專門組織收購管理。要運用多種手段清收欠貸欠息，尤其要注重各級政府的力量，提高清欠效果。

強化管理工作

完善的內控制度不僅是防范和化解金融風險的需要，同時也是實現資產安全性、流動性、效益性和農信社增收及全面發展的需要。農信社要建立健全內控制度并認真落實，確保各項法規制度的貫徹執行和經營目標的全面實施，將各種風險控制在規定的范圍之內，達到查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業務穩健運行的目的。

一是堅持貸款“三查”制度，貸前調查、貸時審查、貸后檢查始終是信貸工作的生命線。要在防范和降低信貸風險、提高信貸資產質量、優化信貸資產結構上下功夫，嚴格貸款的發放和使用，確保信貸資產安全。二是加強信貸審貸分離制度，要健全嚴密的信貸手續，通過相互監督相互制約來提高信貸資產質量，嚴防違規違紀事件的發生。

適當壓縮信用放款，規范抵押合同，完善擔保手續，全面推行抵押擔保貸款。歷史的經驗表明，信用貸款風險最大，要想規避信貸風險，實行動產及不動產抵押可以將信貸風險降

到最低點，相對能較好地確保信貸資產的安全。因此，盡管發放抵押貸款，涉及到要到各種相關部門進行登記協調，放貸手續要比信用貸款手續煩瑣得多，可能會流失一部份怕麻煩的客戶，但是實踐經驗表明，其發放效果比信用貸款效益要高得多。

營造良好的農村信用環境

信用不僅是市場經濟的基礎，也是最基本的社會關系，是整個社會生存和發展的前提。信用環境的好壞，直接關系到經濟和金融的健康發展，已成為全社會普遍關注的焦點。應積極開展宣傳教育活動，提高廣大農民的依法守信觀念，抓好“信用村”建設，通過在廣大農村地域建立“信用村”、“信用戶”、“文明戶”，營造一個誠實守信的良好風氣;并通過大力開展農戶小額信用貸款，有效解決農民貸款難問題，從而促進農村經濟環境的改善。總之，要解決好農村信用社信貸資產質量存在的問題，信用社要克服面臨的困難，促其健康發展，需要中央與地方、經濟與金融、管理與黨建、組織措施與政策支持的協調配合，才能收到好的效果。農村信用社要正確處理好政府支持與自身發展的關系，積極主動地向當地黨委政府匯報工作，爭取各部門的支持、配合和幫助，為農村信用社的發展爭取良好的運營環境。

小組成員：王奇軒 屠佳龍 沈佳斌 黃俊偉

第四篇：農村信用社信貸工作管理辦法

第一章 總 則

第一條 為建立定崗定責、盡職免責、失職問責的信貸管理機制，促進審慎經營，提高信貸管理水平和資產質量，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《商業銀行授信工作盡職指引》、《***省農村信用社信貸管理基本制度》等有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信貸工作盡職是指在整個信貸業

務流程中各崗位工作人員應盡的職責。

第三條 本辦法是信貸人員履行職責和失職問責的依據，適用于全省農村信用社（含農村合作銀行，下同）。

第二章 工作職責

第四條 受理崗職責：負責受理客戶申請和對客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等進行初審。

第五條 調查崗職責。調查崗包括信貸調查人員、部門負責人和分管領導。

（一）調查人員職責：負責調查評價工作，對調查報告和資料的真實性、完整性負責。

（二）調查部門負責人職責：負責審核調查報告，對調查程序的合規性、公正性、合理性和評價方法的正確性負責。同時應直接參與轄內大額信貸業務的調查評價工作。

（三）分管領導職責：負責審定信貸調查報告，對調查報告的整體質量負責。同時應組織或直接參與轄內集團客戶和重大項目的信貸調查評價工作。

第六條 審查崗職責。審查崗包括信貸審查人員、部門負責人、分管領導和信貸審查專員。

（一）信貸審查人員職責：負責按規定的審查內容對信貸業務的合規合法性、可行性和資料完整性進行審查，有效識別和充分揭示風險，提出是否同意支持的意見和防范控制風險的措施。

（二）審查部門負責人職責：負責審核審查報告，對審查程序的合規性、公正性、合理性和審查方法的正確性負責。同時應直接參與對大額信貸業務的審查工作。

（三）分管領導職責：負責審定信貸審查報告，對審查報告的整體質量負責。

（四）信貸審查專員職責：負責按規定的審查內容對信貸業務的合規合法性、可行性和資料完整性進行獨立審查，有效識別和充分揭示風險，提出是否同意支持的意見和防范控制風險的措施。

第七條 信貸審批崗職責。信貸審批崗包括信貸審批委員會（以下簡稱貸審會）的主任委員、副主任委員、委員以及有權作出信貸決策的其他人員。

（一）貸審會委員職責：負責審議信貸業務，并對信貸業務進行表決。

（二）貸審會主任委員職責：負責貸審會工作，按規定審議信貸業務。

（三）聯社理事長職責：負責行使一票否決權。

信用社信貸審批小組組長及成員職責比照本條規定執行。

第八條 放款操作崗職責。放款操作崗包括放款操作人員、法律審查人員、會計人員和放款部門負責人。

（一）放款操作人員職責：負責按照要求落實貸前條件和用款條件，辦理放款手續，登記錄入人行征信系統，收集、整理和移交客戶檔案資料。

（二）法律事務崗職責：負責在放款前對信貸業務的合同文本、法律文書及相關憑證等資料，進行合法性、合規性、完整性和有效性審查。

（三）會計崗職責：負責依據信貸審批表和放款通知書，審核信貸人員辦理的信貸業務是否經有權部門批準，按規定對信貸業務進行賬務處理。

（四）放款部門負責人職責：負責組織和管理放款環節的相關工作。

第九條 貸后檢查崗職責。貸后檢查崗包括貸后檢查人員和部門負責人。

（一）貸后檢查崗人員職責：負責按規定的頻率和內容對借款人、擔保人、抵（質）押物進行貸后檢查，對貸后檢查發現的問題及時進行處理或提出處理建議報告部門負責人；按時發送貸款本息催收通知書，及時收回貸款本息和確保訴訟時效。

（二）貸后檢查部門負責人職責：負責組織和管理貸后檢查工作，對貸后檢查人員報告的問題及時進行處理。同時應直接參與大額信貸業務的貸后檢查工作。

第十條 風險管理崗職責。風險管理崗包括風險管理人員和部門負責人。

（一）風險管理人員職責：負責對貸后檢查部門發現的風險預警信號進行識別，并提出化解風險建議。

（二）風險管理部門負責人職責：負責對風險管理人員提出的化解建議及時進行處理或提交風險管理委員會決策。

第十一條 資產保全崗職責。資產保全崗包括資產保全人員和部門負責人。

（一）資產保全人員職責：負責對不良信貸客戶的管理，對問題類客戶的法律訴訟；負責接收、管理和處置抵債資產。

（二）資產保全部門負責人職責：負責資產保全工作，重大資產保全事項提交風險管理委員會決策。

第十二條　檔案管理崗

職責：檔案管理崗包括檔案管理人員和部門負責人。

（一）檔案管理人員職責：負責接收、登記信貸業務資料和整理、裝訂、保管、交接信貸檔案，對信貸檔案的完整性負責。

（二）部門負責人職責：負責組織和督促檔案管理人員按照規定進行收集、整理、保管、借閱和移交信貸檔案。

第十三條 盡職調查崗職責。

盡職調查崗包括盡職調查人員和盡職調查部門負責人。

（一）盡職調查人員職責：負責對信貸工作人員在辦理信貸業務工作中是否盡職進行調查，并提出責任認定建議。

（二）部門負責人主要職責：負責審核盡職調查報告，并提出初步認定意見。同時應直接參與大額信貸業務的盡職調查。

第十四條 本章規定的職責，如果由同一部門或人員履行多個部門或多個崗位的職責，則由其部門負責人和崗位責任人承擔相應職責。

第三章 盡職調查

第十五條 當信貸業務出現下列情況時，應進行盡職調查。

（一）當貸款劣變時（進入不良貸款，農戶小額信用貸款除外），應對貸款調查、審查、審批和貸后管理行為進行盡職調查；

（二）當對貸款進行以資抵債處理時，應對貸后管理、風險管理行為進行盡職調查；

（三）當貸款進入損失形態時，應對風險管理、抵債資產管理行為進行盡職調查；

當農戶小額信用貸款進入損失形態時，應對調查、審查、評級授信、放款、貸后管理等各環節進行盡職調查；

（四）當核銷貸款時，應對損失貸款的管理行為進行盡職調查；

（五）在信貸業務合規性檢查工作中，發現有違規行為的，必須進行盡職調查。

第十六條 通過調查，對存在未盡職行為的，應進行責任認定和責任追究。

第四章　責任類型及責任認定

第十七條　責任類型

（一）完全責任：故意違反有關法律、法規和業務操作規程，并由于其個體行為致使其他當事人做出錯誤判斷、無法預見或控制信貸業務風險的；

（二）主要責任：在信貸業務操作中嚴重失職或非故意違規，對存在的風險未能識別的；

（三）次要責任：因工作疏忽等原因未能識別信貸業務中存在的風險。

第十八條　責任認定

（一）調查、審查與審批

1．調查人員未按規定完整收集借款人資料的；對收集資料的合法性、真實性和有效性未進行調查核實的；調查人員承擔主要責任，調查部門負責人承擔次要責任。

2．調查人員未對借款人申請貸款的必要性、用途真實性進行調查核實的，調查人員承擔主要責任，調查部門負責人承擔次要責任。

3．調查人員未對保證人進行實地核保，對保證人的代償能力、資信情況了解、分析不徹底，造成第二還款來源無法得到保障的；調查人員未調查核實抵（質）押物的權屬、價值及實現抵（質）押權的可行性、合法性，造成第二還款來源無法得到保障的，調查人員承擔主要責任，調查部門負責人承擔次要責任。

４．調查評價報告中未反映和充分揭示集團客戶及關聯客戶的有關信息的，調查人員承擔主要責任，調查部門負責人承擔次要責任。

５．調查報告的內容不完整、分析方法不正確、調查結論不準確的，調查人員、調查部門負責人、分管領導共同承擔主要責任。

6．調查人員按領導授意進行調查并形成調查報告的，調查人員承擔完全責任；調查部門負責人、分管領導明知屬按領導授意調查的，與調查人員共同承擔完全責任。

7．調查報告未按規定反映客戶的主要風險點和提出風險防范措施的，調查人員、調查部門負責人、分管領導共同承擔主要責任。

8．調查人員與客戶弄虛作假而形成調查報告誤導審查和審批決策的，調查人員承擔完全責任，調查部門負責人、分管領導應發現而未發現問題的，承擔主要責任；若調查部門負責人、分管領導明知是弄虛作假形成調查報告的，與調查人員共同承擔完全責任。

9．調查環節的相關人員在調查報告上簽注的意見不明確的，視同同意上一崗位的所有意見，共同承擔相應責任。

10．審查人員未按規定的程序和內容進行審查的，審查人員承擔主要責任。

11．審查報告未按規定全面反映審查內容的，或審查報告的分析方法不正確、審查結論不準確的，審查人員、審查部門負責人、分管領導共同承擔主要責任。

12．審查同意了不符合產業政策、信貸政策和信貸基本條件的信貸業務；審查人員、審查部門負責人、分管領導共同承擔完全責任。

13．審查人員按領導授意進行審查的，審查人員承擔完全責任；審查部門負責人、分管領導明知屬按領導授意進行審查的，與審查人員共同承擔完全責任。

14．審查人員故意提供虛假審查報告的，審查人員承擔完全責任，審查部門負責人、分管領導應發現而未發現問題的，承擔主要責任；若審查部門負責人、分管領導明知是弄虛作假形成的審查報告，與審查人員共同承擔完全責任。

15．信貸審查專員未按規定的程序和內容對信貸業務進行審查的，承擔主要責任。

16．信貸審查專員審查同意了不符合產業政策、信貸政策或不符合信貸基本條件的信貸業務，承擔完全責任。

17．信貸審查專員故意提供虛假審查報告，或按領導授意進行審查并形成審查報告的，承擔完全責任。

18．審查環節各相關人員對所審查信貸業務的審查意見不明確的，視同同意上一崗位信貸人員的所有意見，共同承擔相應責任。

19．超權限、超比例審批信貸業務的，或通過對關聯方提供授信的方式化整為零超權限、超比例提供貸款的，信貸審批人員（包括聯社貸審會和信用社貸審小組投同意票人員，下同）承擔完全責任。

20．對不符合信貸政策和信貸基本條件的借款人同意授信或貸款的，信貸審批人員承擔完全責任。

21．在借款人還未取得相關批準文件的情況下，同意授信或發放貸款的，信貸審批人員承擔完全責任。

22．在擔保人不具備擔保資格或擔保實力的情況下同意授信或發放貸款的，以及不按抵（質）押折扣率確定貸款額度的；信貸審批人員承擔完全責任。

23．違反國家有關不得以貸款從事股本權益性投資規定，同意貸款作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股的，信貸審批人員承擔完全責任。

24．違反國家有關不得以貸款從事股票、期貨、金融衍生產品等投資規定，同意貸款從事股票、期貨、金融衍生產品等投資的，信貸審批人員承擔完全責任。

25．違規決策發放跨區域貸款的，信貸審批人員承擔完全責任。

26．違反信貸審批程序或減少審批程序、逆程序同意授信或貸款的，信貸審批人員承擔完全責任。

27．指示、授意下級部門或工作人員違規辦理信貸業務，或以個別談話等方式影響有關信貸人員或貸審會委員獨立發表意見的，指示、授意人承擔完全責任。

28．聯社理事長未按規定行使一票否決權的，承擔完全責任。

29．未按照上級管理部門的風險提示意見辦理信貸業務的，由有權同意人和具體經辦人共同承擔完全責任。

（二）放款程序

1．在不滿足“審批結論”設定的放款條件下辦理了放款手續的，放款人員與放款部門負責人共同承擔主要責任。

2．辦理擔保貸款手續不合規、不合法而導致擔保合同無效或者部份無效的，放款人員承擔主要責任，部門負責人承擔次要責任。

3．對借款合同、法律文件及相關憑證審查不嚴，致使存在的法律瑕疵危及農村信用社債權行使的，法律審查崗承擔主要責任，放款人員承擔次要責任。

4．未按規定及時辦理抵（質）押權利憑證的入庫保管手續，或違反有關規定辦理釋放抵（質）押品手續的，同意人和具體經辦人承擔完全責任。

5．放款人員按照領導授意, 不按規定落實貸前和用信條件而辦理信貸業務手續的，放款人員、部門負責人與授意領導共同承擔完全責任。

（三）貸后檢查

1．未按規定的內容和頻率進行貸后檢查并形成檢查報告的，貸后檢查人員承擔主要責任，部門負責人承擔次要責任。

2．貸后檢查報告未反映借款人的經營及財務變化情況，未分析其變化情況對農村信用社信貸資產的影響的，貸后檢查人員承擔主要責任。

3．對于發生影響客戶風險級別及還款能力的重大事件未及時報告的，貸后檢查人員承擔主要責任。

4．對保證人的保證能力發生變化，抵押物出現轉移、毀損、變質等情況未及時采取有效措施或未及時進行書面報告的，貸后檢查人員承擔主要責任。

5．未按規定保管抵押物、質押物的權利憑證，或未按規定保管質押物，致使有關權利憑證或質押物毀損、遺失的，責任人承擔主要責任。

6．未及時向借款人及保證人發送逾期貸款催收通知書，導致訴訟時效喪失的，貸后檢查人員承擔主要責任。

7．通過展期、借新還舊等方式掩蓋資產質量導致風險進一步加大的，相關人員共同承擔主要責任。

8．貸后檢查人員故意隱瞞借款人、擔保人發生的重大變化情況的，或編造虛假貸后檢查報告的，貸后檢查人員承擔完全責任，部門負責人應發現而未發現問題的，承擔主要責任。

9．按領導授意不真實反映信貸資產風險的，貸后檢查人員和授意領導共同承擔主要責任。部門負責人明知屬領導授意而未阻止的，承擔主要責任。

10．貸后檢查部門未及時將出現風險預警信號的信貸業務報告風險管理部門的，貸后檢查部門負責人承擔主要責任。

11．未對貸后檢查部門報告的風險預警信號進行風險識別并及時制定處置方案進行處理，或未按規定程序報告的，風險管理人員和風險管理部門負責人共同承擔主要責任。

12．未按風險管理部門意見及時進行處置的，貸后管理人員或資產保全人員及其部門負責人共同承擔主要責任。

（四）資產保全

1．以資抵債申請材料（包括申請報告、債權債務合同或協議、抵債資產權屬憑證等）不真實、不完整的，資產保全人員承擔主要責任。

2．未按規定接收抵債資產的，資產保全人員、審查人員和審批人員共同承擔主要責任。

3．接收抵債資產違反審批程序或超權限審批的，審批人員承擔主要責任。

4．取得抵債資產過程中與借款人、擔保人串通，使抵債資產價值高估、難以變現或變現損失巨大的，直接責任人承擔完全責任。

5．未按規定辦理抵債資產過戶手續，導致抵債資產權屬出現爭議或其他影響抵債資產處置的，根據當時未辦理手續的具體原因，分別界定相關人員的責任，屬內部原因造成的，責任人承擔主要責任。

6．取得抵債資產后未及時建立臺賬，或保管的檔案資料發生缺損的，經辦人員承擔主要責任。

7．保管人員未按規定對抵債資產定期進行檢查、核對，導致帳實不符，抵債資產出現毀損、滅失的，保管人員承擔主要責任。

8．處置抵債資產違反審批程序或超權限審批的，審批人員承擔主要責任。

9．未按規定程序和要求處置抵債資產而損失農村信用社利益的，經辦責任人承擔主要責任，審批人員承擔完全責任。

10．對經法院判決后債務人拒不履行還款義務，因未及時申請強制執行導致喪失執行時效的，資產保全人員承擔主要責任。

（五）資產損失核銷

1．在借款人或擔保人仍具有償還能力的情況下，未采取有效措施進行追償，導致債權核銷的，相關人員承擔主要責任。

2．對未認定責任或未對責任人進行責任追究的資產損失進行核銷的，相關的核銷審查與審批人員承擔主要責任。

3．采用編造、偽造相關證明材料的方式對不具備核銷條件的資產申請核銷的，經辦人承擔完全責任；審查與審批人員未能對相關資料進行有效甄別，導致核銷申請通過的，審查與審批人員承擔主要責任。

4．為逃避責任追究，對資產損失隱瞞不報、長期掛帳的，相關信貸人員、部門負責人及決策人共同承擔主要責任。

5．對追索類已核銷資產未進行定期或不定期檢查，導致未及時發現債務人資產線索并采取有效措施進行追索的，資產保全人員承擔主要責任。

6．對追索類已核銷資產，在法律規定的期間內，因未采取有效的催收措施，導致追索權喪失的，資產保全人員承擔主要責任。

7．對已核銷資產的臺賬未按規定及時進行更新的，管戶的資產保全人員承擔主要責任。

（六）檔案管理

1．相關部門的經辦人員未按規定時間移交信貸資料的，責任人承擔主要責任。

2．未按規定對信貸資料進行歸檔、登記、裝訂、移交和管理的，相關人員承擔主要責任；部門負責人未督促移交和按規定進行監交的，承擔主要責任。

3．未按規定進行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問題的，檔案管理人員承擔主要責任。

第五章 責任追究

第十九條 對失職行為的處罰方式：

（一）經濟處罰。包括罰款、賠償損失等。

（二）紀律處分。包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除。

（三）其他處理。包括批評教育和組織處理。批評教育主要包括口頭批評教育、責令限期改正、通報批評等；組織處理主要包括調離原崗位、解聘職務、解聘專業技術職務、取消授信資格、停止信貸審批權、停職離崗收貸、移交司法機關處理等。

第二十條 處罰標準

（一）對承擔次要責任的，給予責任人200－500元(以每筆計算，下同)的經濟處罰，同時可根據具體情況進行組織處理。情節嚴重或損失較大的，給予責任人紀律處分。

（二）對承擔主要責任的，給予責任人500－1000元的經濟處罰和記大過以上紀律處分，情節嚴重或損失較大的，給予責任人開除留用以上紀律處分。

（三）對承擔完全責任的，給予責任人1000-2000元的經濟處罰和開除留用以上紀律處分，情節嚴重或損失較大的，移交司法部門處理。

第二十一條 對以下未盡職行為,給予責任人100－1000元的經濟處罰，情節嚴重的，應進行組織處理。

（一）受理崗無正當理由拒絕客戶申請的；對客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等未進行初審的；對收集的客戶資料未按規定加蓋相關印章的；

（二）受理、調查、審查等各部門負責人未及時安排人員或直接從事相應工作，造成各環節超過規定時間的；

（三）未按規定程序和方式擅自出具或不出具信貸業務退件通知的；

（四）未按規定移交信貸資料的。

第二十二條 具體處罰由稽核部門、紀檢監察部門根據《***省農村信用社稽核處罰辦法（試行）》、《***省農村信用社工作人員違規行為處理辦法（試行）》和本辦法的相關規定進行處理。

第六章 附 則

第二十三條 本辦法由***省農村信用社聯合社制定、解釋和修改。

第二十四條 本辦法自印發之日起執行。

第五篇：提高農村信用社的信貸資產質量

提高農村信用社的信貸資產質量，必須防范與化解并舉，而防范是關鍵，否則，信貸資產質量就會越來越低劣。提高農村信用社的信貸資產質量，需要內外同抓，才能達到目的。

建設過硬的信貸隊伍 建立利益激勵機制

要提高農村信用社信貸資產質量，必須要建立一支思想過硬、作風優良、業務精通的信貸隊伍；以人為本，抓好管理，要利用各種渠道和形式，提高信貸人員的整體素質。要進行勞動人事制度改革，對素質低下、不適應信貸工作崗位的人員進行調離或淘汰。同時，推行等級管理辦法和貸款風險管理，用貸款五級分類方法，對貸款風險進行衡量和分類。

激勵機制是提高信貸資產質量的動力。一個好的激勵機制，能夠調動上下的工作積極性。具體來說包括四種激勵：一是精神激勵。教育大家明白一個道理，即“社興我榮，社衰我恥；社興我富，社衰我窮”。要設立多種榮譽并于員工的經濟利益直接掛鉤。二是崗位激勵。實行全員聘用制，建立能上能下、能進能出的勞動人事管理體制；在管理上形成納優排劣的機制，信用社和聯社中層干部采取自薦、推薦等方式，按規定和程序聘任，對員工采用雙向選擇，擇優錄用。三是政策激勵。堅持目標管理，要把任期目標完成的好壞作

為考核干部的主要依據。四是物質激勵。對信貸人員實行工效掛鉤考核，鼓勵先進，刺激中游，鞭策下游。

確立信貸風險防范前移策略切實加強內控制度建設

一是控制信貸操作風險。主要是變信貸事后檢查性稽核為事前預防性稽核、事中阻滯性稽核。如：參與大額貸款調查與發放監督，從源頭上嚴把信貸發放關；加強對違約貸款的清理，發現貸款逾期或未按時結息，要及時敦促信貸人員采取措施，對不良貸款突然大幅上升的信用社要及時重點稽核、專項稽核。

二是降低決策風險。讓稽核部門參與聯社的信貸業務經營決策，并對其進行分析與審查，及時提出可行性的意見，在關口上控制基層社為完成目標任務有可能出現的違規行為。如經濟出現不穩定因素、社會信用環境不佳時，稽核部門應及時建議控制貸款投放量指標。

三是嚴防道德風險。稽核部門要嚴格監督執行信貸人員的定期輪崗和強制休假制度；搞好信貸人員離任審計；加強對信貸人員中“九種高危人員”的排查，對發現的“九種高危人員”，要及時建議對其調換崗位。

要加強內控制度建設，首先建立和落實第一責任人制度。即第一個同意發放貸款人為第一責任人，由他負責貸款本息的按時足額收回。貸款本息收回要與他的經濟利益直接掛鉤。如果誰對信用社的信貸資產造成損失，按金融法律法規和內部各項規章制度，對其進行經濟、行政處罰，直至追究其法律責任。

清收盤活不良資產 防范和化解風險

在我們所調查的農村信用社、聯社的決策者中，一提信貸資產質量，就頭疼，顯得畏難發愁。應當承認，有些貸款多年沉淀，清收的難度的確有很大，但畏難發愁不行，不收更不行。每一筆不良貸款，都有它具體的數額和形成的原因，要摸清底子，對數額和盤活清收難易程度分類排隊，設立臺帳，先易后難，分別采取行政、經濟、法律等手段，全力清收盤活。要落實好貸款第一責任人制度和“區別對待，劃段考核”的獎懲措施；要力爭得到有關部門的支持，本著收一點是一點的原則，對沒有資金來源，確實無法全額償還貸款本息的貸戶在利息上給予照顧甚至減免；對以資抵債資產，能變現的要變現，不能變現的，要在保證安全的前提下，采取租賃、轉讓等形式，最大限度地保全資產，爭取效益。

在清收盤活不良鄉鎮企業貸款工作中，我們認為應采取如下具體措施：對欠貸欠息大戶采取圍合分割各個突破策略，逐個落實債權債務，完善貸款物有效抵，避免企業逃債、廢債、懸空農村信用社貸款；對那些辦理抵押證而拿不出資金的，要適量投入少量資金，幫助企業補辦貸款抵物登記手續，保全該貸款資產；對那些產品技術含量高、有市場，注入一點可盤活一塊的企業，在落實還款保證措施的基礎上，要積極推行“康復工程”，幫助企業恢復生機，走出困境，走上資金良性循環軌道；對于扭虧無望企業，要堅決停止支持，并促其被好的企業兼并，該企業原有債務由兼并企業承擔；對于“釘子戶”、“賴債戶”，要借助于法律，依法清收，借助于人民銀行和新聞媒介，將其列入“黑名單”，并向社會公開。