第一篇：天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

發布日期：2011-09-15 【字號 大 中 小】

天津市人民政府金融服務

辦

公室文件

津金融辦?2011?51號

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關于印發《天津市小額貸款公司

審批監管暫行細則》的通知

各區、縣人民政府，各功能區管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：

根據市政府辦公廳?關于印發<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知?（津政辦發?2011?70號）規定，現將?天津市小額貸款公司審批監管暫行細則?印發給你們，以規范小額貸款公司準入、退出、日常監管和風險處臵工作程序，望遵照執行。

二〇一一年八月二十二日

（聯系人：林艷紅；聯系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據?關于印發?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。

第二條 在天津市轄區內設立的小額貸款公司審批和監管工作適用本細則。

第三條 根據?辦法?第六條規定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業發展規劃和監管規定,并組織實施。

（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現場監管、現場檢查、年度綜合評價等有關監管工作，對違規行為予以糾正。

（四）指導區縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區縣主管部門）做好對本轄區注冊的小額貸款公司的日常監管和風險防范處臵工作。

（五）指導市小額貸款公司協會工作。

第四條 根據?辦法?第七條規定，區縣主管部門主要職責為：

（一）對在本轄區注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區注冊登記的小額貸款公司進行合規監管，開展年度綜合評價。

（三）負責本轄區注冊登記的小額貸款公司風險防范和處臵。

區縣主管部門應對轄區內注冊的小額貸款公司經營管理和風險內控情況進行實時監測，及時在動態信息監測系統中登記相關信息，編報監管報告及機構概覽。

第二章 機構的設立

第五條 出資設立小額貸款公司的企業法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應有金融業務背景，且符合國家有關管理規定。

（三）能夠獨立承擔法律責任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合?辦法?第九條規定，最近兩年連續盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經濟實力，有投資金融行業兩年以上經歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業法人，經批準可適當放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監事、高級管理人員，以及一般從業人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業人員管理實施細則?執行。

第十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯系方式等。

（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業務模式、業務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續抵補能力等；風險防范及處臵措施等。

（三）經法律服務部門見證的出資人協議書和授權委托書，出資人股權關聯關系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規經營并嚴格防范風險，自覺接受監管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告；擬任總經理的從業資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發的?企業名稱預先核準通知書?。

（八）市金融辦規定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構簡介。

（二）經年檢合格的登記證書。

（三）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的機構信用報告。

（四）經具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。

（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告。

（五）專業信用評級機構出具的出資能力評估報告。第十四條 區縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監管、承擔風險處臵責任等相關承諾。

第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業申請材料。在規定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業申請，經批準最長可以延期3個月。在規定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條

小額貸款公司申請開業前，董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理及部門負責人應通過任前培訓考核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業應向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、組織架構、從業人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規程，風險防范措施及應急預案等。

（四）從業人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據。

（六）經營場所所有權或使用權證明材料。

（七）業務管理系統安裝與調測報告。

（八）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業文件后按規定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。

第十九條 根據?辦法?第十五條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準可以在本市轄區內設立分支機構。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經營運作規范，無重大違規記錄。

第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設分支機構所在地區縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設臵、人員情況、業務模式等內容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。

（五）從業人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。

（七）經營場所所有權或使用權證明材料。

（八）市金融辦規定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規定進行現場驗收，通知申請人并反饋區縣主管部門。

第三章 公司治理與合規經營

第二十二條 依據?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。

（一）明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業務、崗位和人員的內部控制制度。

（三）建立與自身資金規模及管理能力相適應、與“三農”和中小企業特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規范的資產分類機制，全面準確反映資產形態，始終將資產損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產行業和客戶集中度風險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續檢查業務流程和操作規范，提高資產質量。

（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優于非關聯方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯企業授信。

第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經營需要、符合安全要求的固定營業場所并依法合規經營。專門服務于科技型中小企業的小額貸款公司對經認定的科技型中小企業，經批準可開辦股權投資和期權投資業務。合規經營事項至少包括下列各項：

（一）執行國家金融法律法規和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權為本企業（本人）或關聯方（人）債務設定擔保。

（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理持有的股權，在任職期內不得轉讓。

（六）公司應在小額貸款業務管理系統中開展并記錄全部業務。

（七）資產分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經營規定。

第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉讓業務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規避監管。轉讓信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。

第四章 監督管理與風險防范

第二十五條 根據?辦法?第三十五條規定，市金融辦對小額貸款公司違規行為可采取風險提示、約見談話、監管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優惠政策、暫停部分業務、限制股東分紅、調整董事、監事及高級管理人員、停辦所有業務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經查實移送有關部門處理。下列情形均屬?辦法?規定的違規行為：

（一）違反營運資金來源有關規定。

（二）在本市行政轄區外開設銀行賬戶、開展業務。

（三）違反利率管理規定。

（四）未經批準，擅自開辦新業務。

（五）未經批準，擅自更改應經審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務會計報告和統計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發放貸款。

（八）未按規定足額提取各項風險準備。

（九）選聘從業人員不符合相關規定的。

（十）違反法律法規和監管要求且拒絕或阻礙檢查監督。

（十一）其他違反有關法律法規和審慎性經營原則情形。

第二十六條

根據?辦法?有關監督管理規定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監管、享受扶持政策、試點開展創新業務的重要依據。

第二十七條

小額貸款公司接受年審應提交下列材料：

（一）經法定代表人簽字確認的年度經營報告。

（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的年度財務報告。選聘會計師事務所依據財政部?關于印發?金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執行。編制財務會計報告應當依照?金融企業會計準則?的有關規定。

（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據中國人民銀行?信用評級管理指導意見?（銀發?2006?95號）執行。

（四）從業人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監事會工作報告及決議。

第二十八條 根據?辦法?有關監督管理規定，經批準放寬準入條件、試辦創新業務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按年度進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監管報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的?資產負債表?、?損益表?及?現金流量表?；反映資產質量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區間分布表?、?分金額貸款情況統計表?、?貸款質量五級分類情況統計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構融入資金情況表?。

第三十條 市金融辦根據非現場監管情況，確定小額貸款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。

第五章 機構變更與終止

第三十一條 根據?辦法?第十六條規定，小額貸款公司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經理。

（六）變更股權。

（七）修改章程。

（八）調整經營范圍。

（九）其他應經批準方可變更事項。

根據?辦法?第二十四條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續；不良貸款率低于2%；無重大違規記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：

（一）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關決議。

（四）相關資質證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關法律執行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業務經營資格，并反饋區縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規及相關規定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業務經營資格，通報有關部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯方中的“關聯方”參照財政部?企業會計準則第36號--關聯方披露?執行。

第三十八條

本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監管△ 細則 通知

（共印300份）

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抄送：市政府法制辦。

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天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發

第二篇：天津市小額貸款公司審批監管暫行細則.

（十一）其他審慎性經營規定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉讓業務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規避監管。轉讓信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監督管理與風險防范

第二十五條 根據《辦法》第三十五條規定，市金融辦對小額貸款公司違規行為可采取風險提示、約見談話、監管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優惠政策、暫停部分業務、限制股東分紅、調整董事、監事及高級管理人員、停辦所有業務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規定的違規行為：

（一）違反營運資金來源有關規定。

（二）在本市行政轄區外開設銀行賬戶、開展業務。

（三）違反利率管理規定。

（四）未經批準，擅自開辦新業務。

（五）未經批準，擅自更改應經審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務會計報告和統計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發放貸款。

（八）未按規定足額提取各項風險準備。

（九）選聘從業人員不符合相關規定的。

（十）違反法律法規和監管要求且拒絕或阻礙檢查監督。

（十一）其他違反有關法律法規和審慎性經營原則情形。第二十六條 根據《辦法》有關監督管理規定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監管、享受扶持政策、試點開展創新業務的重要依據。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：

（一）經法定代表人簽字確認的經營報告。

（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據財政部《關于印發〈金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執行。編制財務會計報告應當依照《金融企業會計準則》的有關規定。

（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發〔2006〕95號）執行。

（四）從業人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監事會工作報告及決議。第二十八條 根據《辦法》有關監督管理規定，經批準放寬準入條件、試辦創新業務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監管報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的《資產負債表》、《損益表》及《現金流量表》；反映資產質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區間分布表》、《分金額貸款情況統計表》、《貸款質量五級分類情況統計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據非現場監管情況，確定小額貸款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。

第五章 機構變更與終止

第三十一條 根據《辦法》第十六條規定，小額貸款公司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經理。

（六）變更股權。

（七）修改章程。

（八）調整經營范圍。

（九）其他應經批準方可變更事項。

根據《辦法》第二十四條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續；不良貸款率低于2%；無重大違規記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：

（一）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關決議。

（四）相關資質證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業務經營資格，并反饋區縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規及相關規定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業務經營資格，通報有關部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯方中的“關聯方”參照財政部《企業會計準則第36號--關聯方披露》執行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監管△ 細則 通知

（共印300份）

天津市人民政府金融服務

辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號

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關于印發《天津市小額貸款公司

審批監管暫行細則》的通知

各區、縣人民政府，各功能區管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：

根據市政府辦公廳《關于印發<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發〔2011〕70號）規定，現將《天津市小額貸款公司審批監管暫行細則》印發給你們，以規范小額貸款公司準入、退出、日常監管和風險處置工作程序，望遵照執行。

二〇一一年八月二十二日

（聯系人：林艷紅；聯系電話83817899）

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據《關于印發〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。

第二條 在天津市轄區內設立的小額貸款公司審批和監管工作適用本細則。

第三條 根據《辦法》第六條規定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業發展規劃和監管規定,并組織實施。

（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現場監管、現場檢查、綜合評價等有關監管工作，對違規行為予以糾正。

（四）指導區縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區縣主管部門）做好對本轄區注冊的小額貸款公司的日常監管和風險防范處置工作。

（五）指導市小額貸款公司協會工作。

第四條 根據《辦法》第七條規定，區縣主管部門主要職責為：

（一）對在本轄區注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區注冊登記的小額貸款公司進行合規監管，開展綜合評價。

（三）負責本轄區注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。

區縣主管部門應對轄區內注冊的小額貸款公司經營管理和風險內控情況進行實時監測，及時在動態信息監測系統中登記相關信息，編報監管報告及機構概覽。

第二章 機構的設立

第五條 出資設立小額貸款公司的企業法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應有金融業務背景，且符合國家有關管理規定。

（三）能夠獨立承擔法律責任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規定，最近兩年連續盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經濟實力，有投資金融行業兩年以上經歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業法人，經批準可適當放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監事、高級管理人員，以及一般從業人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業人員管理實施細則》執行。

第十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯系方式等。

（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業務模式、業務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續抵補能力等；風險防范及處置措施等。

（三）經法律服務部門見證的出資人協議書和授權委托書，出資人股權關聯關系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規經營并嚴格防范風險，自覺接受監管；承諾出資來源真實合

法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告；擬任總經理的從業資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（八）市金融辦規定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構簡介。

（二）經年檢合格的登記證書。

（三）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的機構信用報告。

（四）經具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。

（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告。

（五）專業信用評級機構出具的出資能力評估報告。

第十四條 區縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監管、承擔風險處置責任等相關承諾。

第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業申請材料。在規定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業申請，經批準最長可以延期3個月。在規定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業前，董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理及部門負責人應通過任前培訓考

核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業應向市金融辦提

交以下材料：

（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、組織架構、從業人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規程，風險防范措施及應急預案等。

（四）從業人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據。

（六）經營場所所有權或使用權證明材料。

（七）業務管理系統安裝與調測報告。

（八）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業文件后按規定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據《辦法》第十五條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準可以在本市轄區內設立分支機構。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經營運作規范，無重大違規記錄。

第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下

材料：

（一）注冊地和擬設分支機構所在地區縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業務模式等內容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。

（五）從業人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。

（七）經營場所所有權或使用權證明材料。

（八）市金融辦規定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規定進行現場驗收，通知申請人并反饋區縣主管部門。

第三章 公司治理與合規經營

第二十二條 依據《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和

操作風險。

（一）明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有

效性和科學性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業務、崗

位和人員的內部控制制度。

（三）建立與自身資金規模及管理能力相適應、與“三農”和中小企業特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規范的資產分類機制，全面準確反映資產形態，始終將資產損失準備充足率

保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產行業和客戶集中度

風險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續檢查業務流程和操作規范，提高資產質量。

（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優于非關聯方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其

對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其

設在注冊地的關聯企業授信。

第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經營需要、符合安全要求的固定營業場所并依法合規經營。專門服務于科技型中小企業的小額貸款公司對經認定的科技型中小企業，經批準可開辦股權投資和期權投資業務。合規經營事項至少包括下列各項：

（一）執行國家金融法律法規和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權為本企業（本人）或關聯方（人）債務設定擔保。

（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理持有的股權，在任職期內不得轉讓。

（六）公司應在小額貸款業務管理系統中開展并記錄全部業務。

（七）資產分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經營規定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉讓業務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規避監管。轉讓信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。

第四章 監督管理與風險防范

第二十五條 根據《辦法》第三十五條規定，市金融辦對小額貸款公司違規行為可采取風險提示、約見談話、監管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優惠政策、暫停部分業務、限制股東分紅、調整董事、監事及高級管理人員、停辦所有業務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規定的違規行為：

（一）違反營運資金來源有關規定。

（二）在本市行政轄區外開設銀行賬戶、開展業務。

（三）違反利率管理規定。

（四）未經批準，擅自開辦新業務。

（五）未經批準，擅自更改應經審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務會計報告和統計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發放貸款。

（八）未按規定足額提取各項風險準備。

（九）選聘從業人員不符合相關規定的。

（十）違反法律法規和監管要求且拒絕或阻礙檢查監督。

（十一）其他違反有關法律法規和審慎性經營原則情形。第二十六條 根據《辦法》有關監督管理規定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監管記

錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監管、享受扶持政策、試點開展創新業務的重要依據。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：

（一）經法定代表人簽字確認的經營報告。

（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據財政部《關于印發〈金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執行。編制財務會計報告應當依照《金融企業會計準則》的有關規定。

（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發〔2006〕95號）執行。

（四）從業人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監事會工作報告及決議。

第二十八條 根據《辦法》有關監督管理規定，經批準放寬準入條件、試辦創新業務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監管報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的《資產負債表》、《損益表》及《現金流量表》；反映資產質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區間分布表》、《分金額貸款情況統計表》、《貸款質量五級分類情況統計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據非現場監管情況，確定小額貸款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。

第五章 機構變更與終止

第三十一條 根據《辦法》第十六條規定，小額貸款公司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經理。

（六）變更股權。

（七）修改章程。

（八）調整經營范圍。

（九）其他應經批準方可變更事項。

根據《辦法》第二十四條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續；不良貸款率低于2%；無重大違規記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：

（一）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關決議。

（四）相關資質證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業務經營資格，并反饋區縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規及相關規定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業務經營資格，通報有關部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯方中的“關聯方”參照財政部《企業會計準則第36號--關聯方披露》執行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

主題詞：小貸公司△ 審批監管△ 細則 通知（共印300份）

────────────────────────────────────

抄送：市政府法制辦。

────────────────────────────────────

天津市人民政府金融服務辦公室 2011年8月22日印發

天津市人民政府金融服務辦公室

版權所有 TEL:+86-22-83813133

天津博和利科技有限公司技術支持 TEL:+86-22-27058558

津ICP備08101672號

第三篇：天津市小額貸款公司審批監管暫行細則范文

天津市人民政府金融服務辦公室文件

津金融辦〔2011〕51號

──────────────────────────────────── 關于印發《天津市小額貸款公司審批監管暫行細則》的通知

各區、縣人民政府，各功能區管委會，各委、局和有關單位，各小額貸款公司：

根據市政府辦公廳《關于印發<天津市小額貸款公司管理暫行辦法>的通知》（津政辦發〔2011〕70號）規定，現將《天津市小額貸款公司審批監管暫行細則》印發給你們，以規范小額貸款公司準入、退出、日常監管和風險處置工作程序，望遵照執行。

二〇一一年八月二十二日

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據《關于印發〈天津市小額貸款公司管理暫行辦法〉的通知》（津政辦發〔2011〕70號，下稱《辦法》），制定本細則。第二條 在天津市轄區內設立的小額貸款公司審批和監管工作適用本細則。第三條 根據《辦法》第六條規定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業發展規劃和監管規定,并組織實施。

（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現場監管、現場檢查、綜合評價等有關監管工作，對違規行為予以糾正。

（四）指導區縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區縣主管部門）做好對本轄區注冊的小額貸款公司的日常監管和風險防范處置工作。

（五）指導市小額貸款公司協會工作。

第四條 根據《辦法》第七條規定，區縣主管部門主要職責為：

（一）對在本轄區注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區注冊登記的小額貸款公司進行合規監管，開展綜合評價。

（三）負責本轄區注冊登記的小額貸款公司風險防范和處置。

區縣主管部門應對轄區內注冊的小額貸款公司經營管理和風險內控情況進行實時監測，及時在動態信息監測系統中登記相關信息，編報監管報告及機構概覽。第二章 機構的設立

第五條 出資設立小額貸款公司的企業法人和其他社會組織除滿足《辦法》第九條規定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應有金融業務背景，且符合國家有關管理規定。

（三）能夠獨立承擔法律責任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合《辦法》第九條規定，最近兩年連續盈利且累計盈利不低于1000萬元人民幣，無違法違規行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合《辦法》第十三條規定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經濟實力，有投資金融行業兩年以上經歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業法人，經批準可適當放寬出資比例。第九條 小額貸款公司擬任董事、監事、高級管理人員，以及一般從業人員的任職資格，按《天津市小額貸款公司從業人員管理實施細則》執行。

第十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。

第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯系方式等。

（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業務模式、業務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續抵補能力等；風險防范及處置措施等。

（三）經法律服務部門見證的出資人協議書和授權委托書，出資人股權關聯關系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規經營并嚴格防范風險，自覺接受監管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告；擬任總經理的從業資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》。

（八）市金融辦規定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構簡介。

（二）經年檢合格的登記證書。

（三）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的機構信用報告。

（四）經具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。

（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告。

（五）專業信用評級機構出具的出資能力評估報告。

第十四條 區縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監管、承擔風險處置責任等相關承諾。第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業申請材料。在規定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業申請，經批準最長可以延期3個月。在規定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業前，董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理及部門負責人應通過任前培訓考核。第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業應向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、組織架構、從業人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規程，風險防范措施及應急預案等。

（四）從業人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據。

（六）經營場所所有權或使用權證明材料。

（七）業務管理系統安裝與調測報告。

（八）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業文件后按規定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。第十九條 根據《辦法》第十五條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準可以在本市轄區內設立分支機構。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經營運作規范，無重大違規記錄。

第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設分支機構所在地區縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設置、人員情況、業務模式等內容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。

（五）從業人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。

（七）經營場所所有權或使用權證明材料。

（八）市金融辦規定的其他材料。第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規定進行現場驗收，通知申請人并反饋區縣主管部門。第三章 公司治理與合規經營

第二十二條 依據《辦法》第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。

（一）明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業務、崗位和人員的內部控制制度。

（三）建立與自身資金規模及管理能力相適應、與“三農”和中小企業特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規范的資產分類機制，全面準確反映資產形態，始終將資產損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產行業和客戶集中度風險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續檢查業務流程和操作規范，提高資產質量。

（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優于非關聯方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯企業授信。

第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經營需要、符合安全要求的固定營業場所并依法合規經營。專門服務于科技型中小企業的小額貸款公司對經認定的科技型中小企業，經批準可開辦股權投資和期權投資業務。合規經營事項至少包括下列各項：

（一）執行國家金融法律法規和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權為本企業（本人）或關聯方（人）債務設定擔保。

（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理持有的股權，在任職期內不得轉讓。

（六）公司應在小額貸款業務管理系統中開展并記錄全部業務。

（七）資產分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經營規定。

第二十四條 《辦法》第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉讓業務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規避監管。轉讓信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。第四章 監督管理與風險防范

第二十五條 根據《辦法》第三十五條規定，市金融辦對小額貸款公司違規行為可采取風險提示、約見談話、監管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優惠政策、暫停部分業務、限制股東分紅、調整董事、監事及高級管理人員、停辦所有業務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經查實移送有關部門處理。下列情形均屬《辦法》規定的違規行為：

（一）違反營運資金來源有關規定。

（二）在本市行政轄區外開設銀行賬戶、開展業務。

（三）違反利率管理規定。

（四）未經批準，擅自開辦新業務。

（五）未經批準，擅自更改應經審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務會計報告和統計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發放貸款。

（八）未按規定足額提取各項風險準備。

（九）選聘從業人員不符合相關規定的。

（十）違反法律法規和監管要求且拒絕或阻礙檢查監督。

（十一）其他違反有關法律法規和審慎性經營原則情形。

第二十六條 根據《辦法》有關監督管理規定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監管、享受扶持政策、試點開展創新業務的重要依據。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：

（一）經法定代表人簽字確認的經營報告。

（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據財政部《關于印發〈金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）〉的通知》（財金〔2010〕169號）執行。編制財務會計報告應當依照《金融企業會計準則》的有關規定。

（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據中國人民銀行《信用評級管理指導意見》（銀發〔2006〕95號）執行。

（四）從業人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監事會工作報告及決議。

第二十八條 根據《辦法》有關監督管理規定，經批準放寬準入條件、試辦創新業務的小額貸款公司，應按月報送銀行對賬單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監管報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的《資產負債表》、《損益表》及《現金流量表》；反映資產質量和資金流向的《分資金流向貸款利率浮動區間分布表》、《分金額貸款情況統計表》、《貸款質量五級分類情況統計表》、《小額貸款公司貸款損失準備情況表》、《貸款集中情況表》和《銀行機構融入資金情況表》。

第三十條 市金融辦根據非現場監管情況，確定小額貸款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。第五章 機構變更與終止

第三十一條 根據《辦法》第十六條規定，小額貸款公司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經理。

（六）變更股權。

（七）修改章程。

（八）調整經營范圍。

（九）其他應經批準方可變更事項。

根據《辦法》第二十四條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續；不良貸款率低于2%；無重大違規記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：

（一）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關決議。

（四）相關資質證明材料。第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業務經營資格，并反饋區縣主管部門。第三十五條 對嚴重違反國家法律法規及相關規定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業務經營資格，通報有關部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監督。第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯方中的“關聯方”參照財政部《企業會計準則第36號--關聯方披露》執行。第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

第四篇：天津市小貸公司審批監管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

天津市小額貸款公司審批監管暫行細則

第一章 總則

第一條 根據?關于印發?天津市小額貸款公司管理暫行辦法?的通知?（津政辦發?2011?70號，下稱?辦法?），制定本細則。

第二條 在天津市轄區內設立的小額貸款公司審批和監管工作適用本細則。

第三條 根據?辦法?第六條規定，天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）主要職責為：

（一）研究制定全市小額貸款公司行業發展規劃和監管規定,并組織實施。

（二）負責全市小額貸款公司準入、退出及變更事項的審批。

（三）組織開展對小額貸款公司進行非現場監管、現場檢查、綜合評價等有關監管工作，對違規行為予以糾正。

（四）指導區縣人民政府指定的金融主管部門（下稱區縣主管部門）做好對本轄區注冊的小額貸款公司的日常監管和風險防范處臵工作。

（五）指導市小額貸款公司協會工作。

第四條 根據?辦法?第七條規定，區縣主管部門主要職責為：

（一）對在本轄區注冊登記的小額貸款公司的申請材料進行初審。

（二）對本轄區注冊登記的小額貸款公司進行合規監管，開展綜合評價。

（三）負責本轄區注冊登記的小額貸款公司風險防范和處臵。

區縣主管部門應對轄區內注冊的小額貸款公司經營管理和風險內控情況進行實時監測，及時在動態信息監測系統中登記相關信息，編報監管報告及機構概覽。

第二章 機構的設立

第五條 出資設立小額貸款公司的企業法人和其他社會組織除滿足?辦法?第九條規定的條件外，還需滿足以下條件：

（一）具有充足的認繳出資能力，且權益性投資余額應不超過凈資產的50%（含本次投資金額）。

（二）外資股東應有金融業務背景，且符合國家有關管理規定。

（三）能夠獨立承擔法律責任。

第六條 小額貸款公司主要出資人應是符合?辦法?第九條規定，最近兩年連續贏利且累計贏利不低于1000萬元人民幣，無違法違規行為記錄的法人組織。

第七條 小額貸款公司注冊資本金除符合?辦法?第十三條規定外，主要出資人出資比例應不超過公司注冊資本的50%，其他單一出資人及其關聯方累計出資比例應不超過公司注冊資本的20%，且不低于500萬元人民幣。

第八條 主要出資人為具有較強經濟實力，有投資金融行業兩年以上經歷，且實收資本在20億元人民幣以上的企業法人，經批準可適當放寬出資比例。

第九條 小額貸款公司擬任董事、監事、高級管理人員，以及一般從業人員的任職資格，按?天津市小額貸款公司從業人員管理實施細則?執行。

第十條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。

第十一條 申請籌建小額貸款公司應向區縣主管部門提交以下材料：

（一）申請書。應載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、法人治理結構，以及相關人員名單、聯系方式等。

（二）可行性研究報告。應包括：市場需求、公司定位、業務模式、業務拓展計劃等；未來2年財務預測、資本持續抵補能力等；風險防范及處臵措施等。

（三）經法律服務部門見證的出資人協議書和授權委托書，出資人股權關聯關系法律意見書。

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律及本市相關規定，不從事非法金融活動；承諾遵守公司章程，合規經營并嚴格防范風險，自覺接受監管；承諾出資來源真實合法，不以借貸資金出資，不以他人委托資金出資，不抽逃出資資金等。

（五）出資人基本情況。

（六）擬任董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理基本情況。至少包括：任職申請書；身份證；學力證明；戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告；擬任總經理的從業資格證明材料。

（七）工商行政管理部門核發的?企業名稱預先核準通知書?。

（八）市金融辦規定的其他材料。第十二條 法人出資人基本情況是指：

（一）機構簡介。

（二）經年檢合格的登記證書。

（三）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的機構信用報告。

（四）經具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告和財務審計報告。

（五）出資設立小額貸款公司的有關決議。第十三條 自然人出資人基本情況是指：

（一）個人簡歷。

（二）身份證。

（三）戶籍所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明。

（四）經法律服務部門見證的人民銀行信用信息系統出具的個人信用報告。

（五）專業信用評級機構出具的出資能力評估報告。第十四條 區縣主管部門在受理籌建申請材料后10個工作日內對材料的完整性、真實性和合規性進行初審，形成初審意見，并向市金融辦提交以下材料：

（一）初審意見。包括材料是否完整合規、出資人是否具備資質、資金來源是否真實合法等。

（二）支持意見函。包括配合監管、承擔風險處臵責任等相關承諾。

第十五條 申請人應在準予籌建決定下達之日起6個月內完成小額貸款公司開業前的各項籌備工作，并向市金融辦提交開業申請材料。在規定期限內未完成籌建工作的，應當在籌建期限屆滿前1個月提交延期開業申請，經批準最長可以延期3個月。在規定籌建期和延期屆滿后仍未完成籌建工作的，取消籌建資格。

第十六條 小額貸款公司申請開業前，董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理及部門負責人應通過任前培訓考核。

第十七條 獲批籌建的小額貸款公司申請開業應向市金融辦提交以下材料：

（一）申請書。應當載明公司名稱、注冊及經營地址、注冊資本、經營范圍、股權結構、組織架構、從業人員，以及各項籌建工作完成情況等。

（二）準予籌建決定。

（三）公司章程，公司治理結構圖，主要管理制度，貸款操作規程，風險防范措施及應急預案等。

（四）從業人員情況及其任職資格證書。

（五）具有相應資質的會計師事務所出具的驗資報告。存款銀行出具的注冊資本進賬單據。

（六）經營場所所有權或使用權證明材料。

（七）業務管理系統安裝與調測報告。

（八）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（九）市金融辦規定的其他材料。

第十八條 申請人在取得準予開業文件后按規定辦理相關登記事宜，并自取得相關登記證書5個工作日內報備市金融辦。

第十九條 根據?辦法?第十五條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準可以在本市轄區內設立分支機構。

（一）注冊資本金不低于2億元人民幣。

（二）經營年限1年以上，年審合格。

（三）不良貸款率低于2%。

（四）經營運作規范，無重大違規記錄。

第二十條 小額貸款公司設立分支機構應向市金融辦提交以下材料：

（一）注冊地和擬設分支機構所在地區縣主管部門出具的意見函。

（二）申請書。應當載明公司基本情況和擬設分支機構的名稱、注冊地址、部門設臵、人員情況、業務模式等內容。

（三）公司登記證書。

（四）公司設立分支機構和高級管理人員任職的相關決議。

（五）從業人員情況及其任職資格證書。

（六）具有相應資質的會計師事務所出具的財務審計報告。

（七）經營場所所有權或使用權證明材料。

（八）市金融辦規定的其他材料。

第二十一條 小額貸款公司遇籌建、開業、設立分支機構的，市金融辦自正式受理10個工作日內，對符合條件的做出審批決定，按規定進行現場驗收，通知申請人并反饋區縣主管部門。

第三章 公司治理與合規經營

第二十二條 依據?辦法?第十八、十九、二十條，小額貸款公司應按照監管要求建立健全公司治理結構、防控信用風險和操作風險。

（一）明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性和科學性。

（二）要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，完善組織架構，明確部門及崗位職責，建立覆蓋全部業務、崗位和人員的內部控制制度。

（三）建立與自身資金規模及管理能力相適應、與“三農”和中小企業特點相匹配的信貸管理模式，健全審慎、規范的資產分類機制，全面準確反映資產形態，始終將資產損失準備充足率保持在100%以上。

（四）實施嚴格的授信管理，防控信貸資產行業和客戶集中度風險。

（五）切實加強貸款管理，明確貸前調查、貸時審查和貸后持續檢查業務流程和操作規范，提高資產質量。

（六）對股東和內部關系人的授信應嚴格履行審貸程序，不得優于非關聯方同類交易條件，對股東貸款授信余額不得超過其對小額貸款公司的投資額。小額貸款公司不得對異地股東及其設在注冊地的關聯企業授信。

第二十三條 小額貸款公司應有權屬清晰、適應經營需要、符合安全要求的固定營業場所并依法合規經營。專門服務于科技型中小企業的小額貸款公司對經認定的科技型中小企業，經批準可開辦股權投資和期權投資業務。合規經營事項至少包括下列各項：

（一）執行國家金融法律法規和貨幣信貸政策。

（二）主動接受監管。

（三）資金來源真實合法。

（四）股東不得以所持股權為本企業（本人）或關聯方（人）債務設定擔保。

（五）公司股權自注冊登記之日起兩年內不得轉讓。董事長（執行董事）、監事長（執行監事）、總經理持有的股權，在任職期內不得轉讓。

（六）公司應在小額貸款業務管理系統中開展并記錄全部業務。

（七）資產分類真實準確，充分計提減值和損失準備。

（八）公司營運資金主要來源應為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及向不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，融入資金的余額不得超過公司資本凈額的50%。

（九）公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

（十）貸款利率上限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍。

（十一）其他審慎性經營規定。

第二十四條 ?辦法?第二十一條“貸款轉讓”指小額貸款公司作為轉出方將信貸資產以賣斷方式售予銀行業金融機構、保理公司、融資租賃公司等合格轉入方。信貸資產的轉出方應征得借款人同意方可進行信貸資產的轉讓，但借款合同另有約定的除外。

貸款轉讓業務禁止信貸資產的非真實轉移，轉出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，轉出、轉入雙方不得采取簽訂回購協議、即期買斷加遠期回購等方式規避監管。轉讓信貸資產應當遵守整體性原則，即轉讓的信貸資產應當包括全部未償還本金及應收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應收利息；

（三）將未償還本金及應收利息整體按比例進行分割；

（四）將未償還本金或應收利息進行期限分割。

第四章 監督管理與風險防范

第二十五條 根據?辦法?第三十五條規定，市金融辦對小額貸款公司違規行為可采取風險提示、約見談話、監管質詢、限期整改等措施，并視情況依法作出不享受優惠政策、暫停部分業務、限制股東分紅、調整董事、監事及高級管理人員、停辦所有業務直至取消經營資格等決定。對于涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款等觸犯刑律行為，經查實移送有關部門處理。下列情形均屬?辦法?規定的違規行為：

（一）違反營運資金來源有關規定。

（二）在本市行政轄區外開設銀行帳戶、開展業務。

（三）違反利率管理規定。

（四）未經批準，擅自開辦新業務。

（五）未經批準，擅自更改應經審批方可辦理變更事項。

（六）提供虛假財務會計報告和統計資料。

（七）超過貸款集中度限額管理發放貸款。

（八）未按規定足額提取各項風險準備。

（九）選聘從業人員不符合相關規定的。

（十）違反法律法規和監管要求且拒絕或阻礙檢查監督。

（十一）其他違反有關法律法規和審慎性經營原則情形。

第二十六條 根據?辦法?有關監督管理規定，市金融辦建立小額貸款公司年審和分類評級制度，并向社會公告。監管記錄和評價結果作為對小額貸款公司進行分類監管、享受扶持政策、試點開展創新業務的重要依據。

第二十七條 小額貸款公司接受年審應提交下列材料：

（一）經法定代表人簽字確認的經營報告。

（二）經具有相應資質的會計師事務所審計的財務報告。選聘會計師事務所依據財政部?關于印發?金融企業選聘會計師事務所招標管理辦法（試行）?的通知?（財金?2010?169號）執行。編制財務會計報告應當依照?金融企業會計準則?的有關規定。

（三）經具有相應資質的評級機構出具的評級報告。選聘評級機構依據中國人民銀行?信用評級管理指導意見?（銀發?2006?95號）執行。

（四）從業人員登記表及任職資格證書。

（五）股東會、董事會、監事會工作報告及決議。第二十八條 根據?辦法?有關監督管理規定，經批準放寬準入條件、試辦創新業務的小額貸款公司，應

按月報送銀行對帳單及資金運用情況報告，按進行專項審計檢查。市金融辦可列席公司股東會、董事會等重要會議。

第二十九條 市金融辦建立小額貸款公司非現場監管報表制度。主要包括：反映機構總體經營情況的?資產負債表?、?損益表?及?現金流量表?；反映資產質量和資金流向的?分資金流向貸款利率浮動區間分布表?、?分金額貸款情況統計表?、?貸款質量五級分類情況統計表?、?小額貸款公司貸款損失準備情況表?、?貸款集中情況表?和?銀行機構融入資金情況表?。

第三十條 市金融辦根據非現場監管情況，確定小額貸款公司的現場檢查計劃，以專項檢查為主，結合年審及分類評級結果，建立適合小額貸款公司特點的現場檢查方式。

第五章 機構變更與終止

第三十一條 根據?辦法?第十六條規定，小額貸款公司有以下變更事項，應經批準辦理相關變更登記。

（一）變更公司名稱。

（二）變更組織形式。

（三）變更注冊資本。

（四）變更注冊地址。

（五）變更法定代表人或總經理。

（六）變更股權。

（七）修改章程。

（八）調整經營范圍。

（九）其他應經批準方可變更事項。

根據?辦法?第二十四條規定，符合以下條件的小額貸款公司經批準方可增資擴股：取得法人主體資格并依法存續；不良貸款率低于2%；無重大違規記錄。

第三十二條 小額貸款公司申請變更事項應提交以下材料：

（一）注冊地區縣主管部門出具的意見函。注冊地與經營地不一致的，應同時提供經營地區縣主管部門出具的意見函。

（二）變更事項申請書。

（三）董事會變更事項的有關決議。

（四）相關資質證明材料。

第三十三條 小額貸款公司變更事項的申請及審批工作，參照機構設立程序辦理。

第三十四條 小額貸款公司法人資格的終止按照?中華人民共和國公司法?等相關法律執行。相關債權債務清算完畢后，向市金融辦報備相關材料。市金融辦取消其業務經營資格，并反饋區縣主管部門。

第三十五條 對嚴重違反國家法律法規及相關規定，拒不整改或整改無效的小額貸款公司，撤銷其業務經營資格，通報有關部門并向社會公告。

第三十六條 小額貸款公司的設立、變更、退出應主動向社會披露，接受社會公眾監督。

第六章 附則

第三十七條 本細則所稱其他單一出資人及其關聯方中的“關聯方”參照財政部?企業會計準則第36號--關聯方披露?執行。

第三十八條 本細則自公布之日起30日后施行。

第五篇：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法2008

天津市人民政府金融服務辦公室

天 津 市 財 政 局 天津市工商行政管理局文件 中國人民銀行天津分行

中國銀行業監督管理委員會天津監管局

津金融辦〔2008〕66號

———————————————————————

關于印發《天津市小額貸款公司試點

暫行管理辦法》的通知

各區、縣人民政府，各委、辦、局，各有關單位：

為拓寬融資渠道，緩解小企業和小額農業貸款難問題，進一步促進濱海新區、中心城區和各區縣三個層面聯動協調發展，市政府決定在我市進行小額貸款公司試點。為積極穩妥地做好試點工作，經市政府同意，市金融服務辦、市財政局、市工商局、人民銀行天津分行、天津銀監局聯合制定了《天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法》，現印發給你們，請遵照執行。

附件：天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法

市金融辦 市財政局

市工商局 人民銀行天津分行

天津銀監局

二〇〇八年九月一日

主題詞：小額貸款 試點 管理辦法 通知（共印100份）

天津市人民政府金融服務辦公室 2008年9月1日印發

附件：

天津市小額貸款公司試點暫行管理辦法

為拓寬融資渠道，緩解小企業和小額農業貸款難問題，進一步促進濱海新區、中心城區和各區縣三個層面聯動協調發展，規范引導小額貸款公司健康發展，確保試點工作有序推進，依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》等法律，參考《中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》（銀發〔2008〕137號）和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號），特制定本暫行管理辦法：

第一章 總 則

第一條 小額貸款公司是由自然人、企業法人、其他經濟組織經批準投資依法設立，不吸收公眾存款，經營小額人民幣貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第二條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

小額貸款公司除在天津市市域范圍內按規定發放小額貸款外，不得跨區域經營業務。

第三條 小額貸款公司必須執行國家金融方針和政策，遵守社會公德、商業道德，誠實守信，接受政府和社會公眾的監督，在法律、法規規定的范圍內開展業務。以“科學審慎、風險可控”為經營原則，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第四條 天津市人民政府金融服務辦公室（下稱市金融辦）為天津市小額貸款公司設立審批部門，履行監督管理職責。會同人民銀行天津分行、天津銀監局、市財政局、市工商行政管理局負責我市小額貸款公司試點工作的組織、協調、規范與推動工作。

第二章 股東資格與股份

第五條 企業法人、自然人、其他經濟組織經審核批準，可以向小額貸款公司投資入股，并依《公司法》和本辦法規定，履行股東職責和義務。

第六條 小額貸款公司主出資人（或主發起人，下同）應當是依法設立并存續，生產經營主業符合國家產業政策，治理結構完善，管理、運營規范，凈資產在5000萬元以上，資產負債率不高于60%，連續三年贏利且累計贏利不低于1500萬元，無重大違法違規行為，財務會計報告無虛假記載的企業。除符合上述條件外，小額貸款公司主出資人和其他企業法人股東還應具備以下條件：

（一）在工商行政管理局登記注冊，具有企業法人資格;

（二）企業及其法定代表人無犯罪和不良信用記錄;

（三）管理規范、制度健全、資金充實、財務真實清晰;

（四）近兩年連續盈利。

第七條

自然人投資入股小額貸款公司的基本條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）無犯罪和不良信用記錄；

（三）具有一定的經濟、金融、法律和管理知識；

（四）具有較強的抗風險能力和資金實力。

第八條 小額貸款公司擬任董事、監事和高級管理人員除應符合《公司法》規定條件外，還應符合下列條件：

（一）小額貸款公司董事、監事應具備與其履行職責相適應的經濟、金融、法律知識，具備大專以上（含大專）學歷，并從事經濟工作3年以上；

（二）小額貸款公司的董事長、監事長和總經理應具備從事銀行業工作3年以上，或從事相關經濟工作5年以上，具備大專（含大專）以上學歷。其中，總經

理必需具備銀行業工作3年以上從業經歷，同時具有中國銀行業監督管理委員會核發的銀行業高級管理人員任職資格證書。

第九條 小額貸款公司主要從業人員應具備銀行業或相關經濟工作從業經歷2年以上，具備大專以上（含大專）學歷，且不得少于5人。

第十條 有下列情形之一的自然人，不得成為小額貸款公司的股東，不得擔任小額貸款公司董事、監事、高級管理人員及從業人員：

（一）無民事行為能力或限制民事行為能力人；

（二）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年；

（三）擔任破產清算的公司、企業的董事、監事或經理、廠長，對該公司、企業破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年；

（四）擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年；

（五）負有數額較大的債務到期尚未清償的。

第十一條 小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于5000萬元，不得超過2億元；股份有限公司的注冊資本不得低于1億元，不得超過3億元。主發起人的出資（或持股，下同）比例不得超過小額貸款公司注冊資本總額的30%，其余單一自然人、企業法人、其他經濟組織及其關聯方出資不得超過注冊資本總額的10%，且不得低于人民幣500萬元。

第十二條 小額貸款公司的股份可依法轉讓，但主發起人所持股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東所持股份兩年內不得轉讓。小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股份，在任職期內不得轉讓。

第十三條 小額貸款公司股東不得以所持小額貸款公司股份為本企業（本人）或關聯方（人）債務設定擔保。

第十四條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，需經市金融辦批準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）變更主發起人、法定代表人；

（五）股份轉讓（受讓）比例超過注冊資本金5%；

（六）修改章程；

（七）市金融辦規定的其他變更事項。

第三章 小額貸款公司的設立

第十五條 小額貸款公司的名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指我市區、縣行政區劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第十六條 設立小額貸款公司至少應當具備下列條件：

（一）有符合《公司法》規定的章程；

（二）發起人或出資人應符合《公司法》和本辦法規定的條件；

（三）注冊資本為實收貨幣資本，且由發起人或出資人

一次性繳足；

（四）有符合本辦法任職資格條件要求的董事、監事及高級管理人員；

（五）有符合本辦法要求的從業人員；

（六）有必需的組織機構和管理制度；

（七）有符合非銀行金融機構要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施；

（八）市金融辦規定的其他審慎性條件。

第十七條 申請試點設立小額貸款公司的投資人應召開股東（代表）大會、董事會、監事會，做出公司設立，以及授權籌建工作組（以下簡稱申請人）履行組建工作職責的相關決議。

第十八條

設立小額貸款公司，申請人應向市金融辦報送設立申請，并提交下列材料：

（一）設立申請書。內容至少包括擬設立小額貸款公司名稱、住所、資金數額、經營場所、經營范圍，擬服務區域經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，股東名稱（姓名）、經年檢合格的企業營業執照副本（身份證）、出資額、出資比例，擬任董事、監事、高級管理人員姓名、簡歷等；

（二）經公證的出資人協議書；

（三）小額貸款公司章程，管理與內控制度規范，貸款操作規程，風險防范措施及應急預案；

（四）出資人承諾書。出資人須承諾自覺遵守國家法律法規，以及小額貸款公司相關規定，遵守公司章程，規范管理、合規經營并積極防范、承擔風險，不從事非法金融活動，保證出資來源合法真實，不得以借貸資金出資，不得以他人委托資金出資；

（五）法定驗資機構出具的驗資報告；

（六）發起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他

發起人或出資人最近三年經法定中介機構審計的財務報告；

（七）擬任法定代表人、董事、監事、總經理的任職資格申請書，學歷證明、從業資格證明、銀行業高級管理人員任職資格證書；

（八）出資自然人、擬任董事、監事、高級管理人員戶口所在地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明，出資法人或其他經濟組織住所地公安機關出具的無違法犯罪記錄證明；

（九）律師事務所出具的出資自然人、法人或其他經濟組織、擬任董事、監事、高級管理人員的信用報告，以及小額貸款公司出資人關聯情況法律意見書；

（十）住所（營業場所）所有權或使用權證明材料；

（十一）工商行政管理部門核發的《企業名稱預先核準通知書》；

（十二）市金融辦規定的其他材料。

上述材料均須提供原件及復印件六份。

第十九條 市金融辦收到申請人報送的上述材料后，在10個工作日內作出能否受理的決定，受理決定作出后20個工作日內向申請人下達設立小額貸款公司批準文件。

申請人應自批準文件下達之日起60日內完成小額貸款公司開業前各項準備工作，并應向市金融辦報送開業申請書，否則，批準文件自動失效。市金融辦在接到開業申請書15日內對申請開業的小額貸款公司進行現場檢查，下達準予開業通知書或限期整改通知書。對于在整改限期內拒不整改或整改無效的小額貸款公司，市金融辦將取消其試點資格，并在三年內不予受理由同一發起人設立小額貸款公司申請。

第二十條 小額貸款公司在領取企業營業執照前，擬任董事、監事、高級管理人員及主要從業人員應參加市金融辦組織的任前培訓。

第二十一條 申請人經市金融辦批準后，到工商行政管理部門申請登記注冊，領取企業法人營業執照。小額貸款公司自領取企業法人營業執照后10個工作日內應向注冊地公安機關、人民銀行天津分行、天津銀監局按要求報備相關材料。

第二十二條 小額貸款公司在注冊地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。

第二十三條

小額貸款公司可以在天津市市域范圍內設立分公司。設立分公司，須經市金融辦審核批準并履行工商登記程序，領取營業執照。

第四章 合規經營

第二十四條 小額貸款公司不得以任何方式集資、吸收或變相吸收公眾存款。營運資金主要來源為股東繳納的資本金、接受的捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。融入資金的余額不得超過小額貸款公司凈資本的50%。

第二十五條 小額貸款公司經批準可經營以下業務：

（一）辦理各項小額貸款；

（二）辦理票據貼現；

（三）辦理貸款轉讓；

（四）辦理與小額貸款相關的擔保、咨詢業務；

（五）辦理貸款項下的結算；

（六）經批準的其他業務。

貸款轉讓專指將貸款形成的債權以賣斷方式轉讓予銀行業金融機構或保理公司。

第二十六條 小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。鼓勵小額貸款公司面向小企業、農民、下崗職工再就業提供貸款服務，著力擴大服務客戶數量，提高貸款覆蓋面。

小額貸款公司向公司股東及其關聯方發放貸款參照《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》（銀監會主席令2004年第3號）有關規定執行。

第二十七條 小額貸款公司發放貸款應堅持小額分散，防止貸款過度集中。小額貸款公司70%的資金應用于同一借款人貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余營運資金應按照對同一借款人的貸款余額不超過資本凈額的5%發放貸款。

小額貸款公司提供擔保服務的，對擔保額按照五比一的倍數折抵對單一借款人貸款余額。

貸款發放與本息回收應采用轉帳或銀行卡等方式通過銀行進行結算，杜絕現金交易。

第二十八條 小額貸款公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會決議。

前款規定的股東不得參加前款規定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數通過。

第二十九條 小額貸款公司應當加強貸款風險管理，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，增強風險的識別和管控能力，提高貸款質量。

第三十條 小額貸款公司應建立健全利率定價機制，按照市場化原則進行經營。試點階段，貸款利率上限暫定為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的2倍，貸款利率下限為人民銀行公布的同檔同期貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定，并應按照中國人民銀行利率報備政策的要求及時準確報備。

有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定，并向市金融辦備案。

第三十一條 小額貸款公司要按照《公司法》規定，健全公司治理結構，參照《商業銀行市場風險管理指引》、《商業銀行操作風險管理指引》、《商業銀行內部控制評價試行辦法》等審慎性監管規章要求，建立健全貸款管理和內部審計制度，制定風險應急處置預案，有效加強內控風險管理。

第三十二條 小額貸款公司應按照國家有關規定，建立審慎、規范的資產分類制度和資本補充約束機制，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，真實反映經營成果，確保資產損失準備充足率不低于100%。

計提呆賬準備金應參照財政部《關于印發<金融企業會計制度>的通知》（財會〔2001〕49號）、《金融企業呆帳準備提取管理辦法》、中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》和中國銀行業監督管理委員會《商業銀行風險監管核心指標》等相關規定辦理。

第三十三條 小額貸款公司參照執行《金融企業財務規則》（財政部令第42號）及《企業會計準則》（財政部令2006年第33號），建立健全企業財務、會計制度。

第三十四條 小額貸款公司應當真實記錄并全面反映業務活動和財務狀況，編制財務會計報告，并由董事會聘請具有資質的中介機構進行審計。審計報告須報市金融辦備案。

第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、市金融辦、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經具有相應資質的中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息。市金融辦有權要求小額貸款公司以適當方式，適時向社會披露其中部分或全部內容。

第三十六條 小額貸款公司應履行反洗錢義務主體責任。

第三十七條 在2010年底前，小額貸款公司符合合規經營、風險防范標準要求的，年末貸款余額每增加1億元，由市財政資助15萬元。

第三十八條 小額貸款公司自開業起，由同級財政部門前二年全額返還營業稅，后三年減半返還營業稅；自獲利起，由同級財政部門前二年全額返還企業所得稅地方分享部分，后三年減半返還企業所得稅地方分享部分。

第五章 監督管理與風險防范

第三十九條 市金融辦會同金融監管部門建立小額貸款公司信息動態監測系統，進行必要的統計分析。對小額貸款公司不良貸款率、風險管理、內部控制、風險集中、關聯交易等實施持續、動態監管，并依本辦法提出規范要求。

第四十條 人民銀行天津分行受理審查并向小額貸款公司發放貸款卡。對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入人民幣銀行結算賬戶管理系統和聯網核查公民身份信息系統。

第四十一條 小額貸款公司應當按月向市金融辦報送資產負債表、借款人、貸款金額、貸款利率、貸款擔保、貸款償還等統計信息資料（半年終了需同時報送上半年信息）；終了后90日內報送會計報告、統計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。報告應為經具有相應資質的中介機構審計后的報告。

第四十二條 市金融辦在終了后90日內對小額貸款公司進行檢查審驗，小額貸款公司應提交下列材料：

（一）經具有相應資質的中介機構審計后的財務報表和業務經營報告；

（二）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明；

（三）董事、監事、高級管理人員及主要從業人員參加市金融辦組織的任期培訓合格證書；

（四）股東會、董事會、監事會會議報告及決議材料；

（五）市金融辦要求提供的其他材料。

市金融辦在收到上述材料后10個工作日內作出年檢通過或不通過決定。下達通過年檢、準予工商年檢通知書或限期整改通知書。未獲得通過年檢、準予工商年檢通知書的，暫停一切經營業務。

第四十三條 市金融辦針對小額貸款公司資產質量及風險狀況，采取風險提示、約見談話、監管質詢、責令停辦業務等措施，督促整改，防范資產風險，并可適時采取下列監管措施：

（一）對不良貸款率在2%以下的，可適當減少現場檢查頻率，支持其穩健發展；

（二）對不良貸款率在2%以上的，加大非現場監管和現場檢查力度，并督促限期改善資產質量；

（三）對不良貸款率高于5%的，有權責令調整高級管理人員、停辦所有業務、限期整改。

（四）向兩家以上銀行業金融機構或其他組織、個人借入資金的，可建議工商行政管理部門吊銷小額貸款公司營業執照。

第四十四條 工商行政管理部門依《公司法》及本辦法，對小額貸款公司實施設立、變更、注銷登記管理。加強對出資人、經營范圍、經營方式和經營行為的管理；依法加強對涉嫌非法集資廣告宣傳的審查和監管；做好廣告宣傳、合同訂立的監控，對監督執法中發現的涉嫌非法集資行為，及時進行調查，配合有關部門做好非法集資性質認定和取締等工作。

第四十五條 向小額貸款公司融出資金的銀行業金融機構，應嚴格貸前審查，加強貸后管理，防范系統風險，并應自融出資金后5個工作日內將相關情況報備市金融辦、人民銀行天津分行、天津銀監局，并跟蹤監督小額貸款公司融入資金的使用情況。

第四十六條 公民、法人或其他組織可以向市金融辦積極舉報和檢舉小額貸款公司的違法違規行為。

第六章 終 止

第四十七條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理條例》進行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產或因不能清償到期債務，且資產不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力的，可申請破產，并依照有關企業破產的法律規定實施破產清算。

第四十八條

小額貸款公司終止業務活動，應當清理完畢相關債務，依法向稅務機關辦理稅務注銷登記后，方可向工商行政管理部門申請注銷登記。

第四十九條 市金融辦會同人民銀行天津分行、天津銀監局、市財政局、市工商局，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、沒有不良信用記錄的小額貸款公司，向天津銀監局推薦按規定改制為村鎮銀行等銀行業金融機構。

第五十條 對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促限期整改拒不糾正的，市金融辦可指定委托審計中介機構對其進行獨立審計，審計結果將作為責令取消試點資格、建議工商行政管理部門吊銷其營業執照的依據。

第七章 法律責任

第五十一條 未經批準開業并登記注冊，擅自以小額貸款公司名義從事放貸活動的，由工商行政管理部門依法予以處罰。

第五十二條

小額貸款公司轉借、出賣、出租、涂改營業執照及其副本的，由工商行政管理部門依法處以沒收非法所得、罰款處罰。情節嚴重的，吊銷小額貸款公司營業執照。

第五十三條 小額貸款公司制作發布虛假或涉嫌非法金融活動廣告的，由工商行政管理部門依法予以處罰，構成犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。

第五十四條 小額貸款公司不履行反洗錢義務主體責任的，由人民銀行天津分行依法予以處罰。構成犯罪的，移送司法機關，依法追究刑事責任。

第五十五條 小額貸款公司的不正當競爭行為，由工商行政管理部門依法予以處罰。

第五十六條 小額貸款公司涉嫌非法集資、非法吸收或變相吸收公眾存款的，由天津銀監局會同市金融辦予以處罰。小額貸款公司欺詐發行股票、債券，擅自發行股票、企業債券，非法吸收公眾存款，使用詐騙手段非法集資等行為，構成犯罪的，依法追究刑事責任。小額貸款公司注冊地區縣政府負有牽頭組織善后風險處置責任。

第八章 附 則

第五十七條 本辦法未盡事宜，參照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》等法律法規，《中國人民銀行 中國銀行業監督管理委員會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》、《關于小額貸款公司試點的指導意見》及相關審慎監管規章執行。

第五十八條 本辦法由天津市人民政府授權市金融辦負責解釋。

第五十九條 本辦法自 2008年9月1日起施行。