第一篇：上市公司現場檢查辦法

上市公司現場檢查辦法(征求意見稿)

第一章 總 則

第一條 為了加強對上市公司及相關各方的監督管理，規范現場檢查行為，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構(以下簡稱中國證監會)在上市公司及相關各方(以下通稱檢查對象)的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監督檢查行為。

第三條 本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機構，與上市公司規范運作有關的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及其他單位和個人。

第四條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，其現場檢查的人員(以下通稱檢查人員)必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

第二章 現場檢查內容及方式

第六條 現場檢查內容應當重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權益，促進公司質量不斷提高，主要包括：

(一)信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續監管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現異常波動等情形；

(二)公司治理結構的合規性，包括但不限于公司的獨立性、內部控制制度的有效性、關聯交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規范性等；

(三)控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；

(四)中國證監會認為應當檢查的其他事項。

第七條 根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等多種方式對檢查對象實施檢查。

第八條 全面檢查是對公司規范運作情況實行的合規性、有效性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。

中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章 現場檢查程序

第九條 中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業資格或者執業經驗的證券服務機構予以協助。

第十條 實施全面檢查或者專項檢查的，應當至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，確保相關人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。

第十一條 檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條 實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。

檢查對象應當對其提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條 現場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。

第十四條 中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。

第十六條 實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條 實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條 實施現場檢查時，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國證監會可以依法采取封存措施。

第十九條 實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作、完成檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后五個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

第四章 監督管理措施及處罰

第二十條 檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其人員負有保密義務，不得泄漏與檢查結果有關的任何信息。

第二十一條 檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。

檢查對象認為前款規定的檢查人員與其存在利害關系的，可以向實施現場檢查的機構申請回避。

第二十二條 現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，中國證監會責令改正，檢查對象應當按照規定及時進行披露。

第二十三條 檢查對象存在違法違規行為的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，采取下列監督管理措施，記入監管誠信檔案并在必要時予以公布：

(一)責令改正；

(二)監管談話；

(三)出具警示函；

(四)責令公開說明；

(五)責令定期報告；

(六)責令參加培訓；

(七)中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條 采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條 檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條 檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條 中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條 檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條 中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條 檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條 檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條 派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條 中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)玩忽職守造成嚴重后果；

(二)利用職權打擊報復；

(三)利用職務之便謀取非法利益；

(四)泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

(五)依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

(六)應當追究法律責任的其他行為。

第五章 附則

第三十五條 中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條 本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

第二篇：上市公司現場檢查辦法

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上市公司現場檢查辦法(征求意見稿)

目 錄

第一章總則

第二章現場檢查內容及方式

第三章現場檢查程序

第四章監督管理措施及處罰

第五章附則

第一章總則

第一條為了加強對上市公司及相關各方的監督管理，規范現場檢查行為，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下簡稱中國證監會）在上市公司及相關各方（以下通稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監督檢查行為。

第三條本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機構，與上市公司規范運作有關的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及其他單位和個人。

第四條中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第五條中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，其現場檢查的人員（以下通稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

第二章現場檢查內容及方式

第六條現場檢查內容應當重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小股東的合法權益，促進公司質量不斷提高，主要包括：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續監管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現異常波動等情形；

（二）公司治理結構的合規性，包括但不限于公司的獨立性、內部控制制度的有效性、關聯交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規范性等；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；

（四）中國證監會認為應當檢查的其他事項。

第七條根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等多種方式對檢查對象實施檢查。

第八條全面檢查是對公司規范運作情況實行的合規性、有效性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。

中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章現場檢查程序

第九條中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業資格或者執業經驗的證券服務機構予以協助。

第十條實施全面檢查或者專項檢查的，應當至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，確保相關人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。

第十一條檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。

檢查對象應當對其提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條現場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、律師事務所、資產評估機構、保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。

第十四條中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋公章。

第十六條實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條實施現場檢查時，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件和資料，中國證監會可以依法采取封存措施。

第十九條實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作、完成檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后五個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

第四章監督管理措施及處罰

第二十條檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其人員負有保密義務，不得泄漏與檢查結果有關的任何信息。

第二十一條檢查人員與檢查對象有利害關系的，應當回避。

檢查對象認為前款規定的檢查人員與其存在利害關系的，可以向實施現場檢查的機構申請回避。

第二十二條現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，中國證監會責令改正，檢查對象應當按照規定及時進行披露。

第二十三條檢查對象存在違法違規行為的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，采取下列監督管理措施，記入監管誠信檔案并在必要時予以公布：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（六）責令參加培訓；

（七）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務之便謀取非法利益；

（四）泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章附則

第三十五條中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

（五）責令定期報告；

（六）責令參加培訓；

（七）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

第二十四條采取責令改正措施的，中國證監會應當向公司發出限期整改通知書并通報證券交易所。公司應當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。

公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。

第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內容。

第二十六條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監會要求的期限內完成。

檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

第二十八條中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。

第二十九條檢查對象及相關人員對監督管理措施持有異議的，可以在收到監督管理措施通知書后十個工作日內向中國證監會提出申訴意見。

第三十條中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十一條檢查對象及相關人員未按規定保存有關文件和資料，或者出現隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監會根據《證券法》第二百二十五條的規定予以處罰。

第三十二條檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監會根據法律、行政法規及有關規定予以處罰。

第三十三條派出機構在現場檢查中發現違法違規線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發現涉嫌違反法律、行政法規及其他有關規定的證據時，應當根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。

第三十四條中國證監會及其派出機構的檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，責令改正，給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務之便謀取非法利益；

（四）泄漏當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章附則

第三十五條中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。

第三十六條本辦法自 年 日起施行，2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》同時廢止。

第三篇：上市公司現場檢查管理辦法

發文：中國證券監督管理委員會

文號：證監會公告[2010]12號

日期：2010-04-13

為適應上市公司監管實踐的需要，我會制定了《上市公司現場檢查辦法》，現予公布，自2010年5月20日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年四月十三日

上市公司現場檢查辦法

第一章

總

則

第一條

為了規范上市公司現場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下統稱中國證監會）在上市公司及其所屬企業和機構（以下統稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等方式，對檢查對象的信息披露、公司治理等規范運作情況進行監督檢查的行為。

第三條

中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第四條

中國證監會實施現場檢查的人員（以下簡稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

前款規定適用于中國證監會根據需要聘請的證券服務機構及相關人員。

第二章

現場檢查內容及方式

第五條

現場檢查應當重點關注下列內容：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性；

（二）公司治理的合規性；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性；

（四）會計核算和財務管理的合規性；

（五）中國證監會認定的其他事項。

第六條

根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等方式對檢查對象實施檢查。

第七條

全面檢查是對公司規范運作情況實行的常規性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章

現場檢查程序

第八條

中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于2人。必要時，可以聘請證券服務機構予以協助。

第九條

檢查對象認為檢查人員與其存在利害關系的，有權申請檢查人員回避。

檢查人員認為自己與檢查對象有利害關系的，應當回避。

對檢查對象提出的回避申請，中國證監會應當在3個工作日內以口頭或者書面形式作出決定。

第十條

實施全面檢查或者專項檢查的，中國證監會應當至少提前5個工作日以書面形式告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，要求相關人員在場配合檢查。

在出現重大緊急情況或者有顯著證據證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經中國證券監督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。

第十一條

檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。第十二條

實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料，并對所提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條

現場檢查中發現的問題涉及上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人的，中國證監會可在檢查事項范圍內一并實施檢查，并要求其提供情況說明、工作底稿及其他相關文件和資料。

前款規定的有關單位和個人應當配合檢查，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第十四條

中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條

檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并由被詢問人簽名確認。

第十六條

實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條

實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條

實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后5個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

實施回訪檢查的，檢查人員應當在檢查結束后5個工作日內向檢查對象通報檢查情況。

第四章

監督管理

第十九條

檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其相關人員負有保密義務，不得泄露與檢查結果有關的任何信息。

第二十條

現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，檢查對象應當按照中國證監會的要求及時進行披露。

第二十一條

發現檢查對象在規范運作等方面存在問題的，中國證監會可以對檢查對象采取責令改正措施。

采取前款措施的，中國證監會應當事先向檢查對象及有關人員告知檢查認定的事實、理由和依據。檢查對象或有關人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。

第二十二條

中國證監會采取前條規定的責令改正措施的，應當向檢查對象發出責令改正決定書并抄送證券交易所。檢查對象應當在收到責令改正決定書后2個工作日內披露并通報控股股東、實際控制人。

第二十三條

檢查對象應當自收到責令改正決定書之日起30日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照責令改正決定書逐項落實整改的措施、預計完成時間、整改責任人等內容。

第二十四條

整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十五條

檢查對象應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改，并在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

檢查對象未按照要求進行整改的，中國證監會依法采取進一步監督管理措施。

第二十六條

中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改結果出具評價意見。

第二十七條

檢查對象以及現場檢查中涉及的上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人（以下統稱當事人）存在不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查等違反本辦法規定的情形的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，依法采取下列監督管理措施：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（五）責令參加培訓；

（六）責令定期報告；

（七）認定為不適當人選；

（八）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

中國證監會按照有關規定，將采取的監督管理措施情況記入誠信檔案并在必要時予以公開。

人告的可靠性、第二十八條

當事人對監督管理措施不服的，可以依法提出行政復議申請或者提起訴訟。復議和訴訟期間，監督管理措施不停止執行。

第二十九條

中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十條 中國證監會在現場檢查中發現或者掌握涉嫌違反法律、行政法規及有關規定的證據時，根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。發現其他違法違規線索的，依法移交有關部門處理。

第三十一條

檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，由中國證監會責令改正，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務便利謀取不正當利益；

（四）泄露當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章

附則

第三十二條

中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者應自行判斷投資風險。

第三十三條

本辦法自2010年5月20日起施行。2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》（證監發〔2001〕46號）同時廢止。

第四篇：上市公司現場檢查辦法(證監會公告[2010]12號)

【發布單位】中國證券監督管理委員會 【發布文號】證監會公告[2010]12號 【發布日期】2010-04-13 【生效日期】2010-05-20 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國證券監督管理委員會

上市公司現場檢查辦法

(證監會公告[2010]12號)

為適應上市公司監管實踐的需要，我會制定了《上市公司現場檢查辦法》，現予公布，自2010年5月20日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年四月十三日

上市公司現場檢查辦法

第一章 總 則

第一條第一條 為了規范上市公司現場檢查行為，加強對上市公司及相關各方的監督管理，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據《 證券法》、《公司法》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條第二條 本辦法所稱現場檢查，是指中國證券監督管理委員會及其派出機構（以下統稱中國證監會）在上市公司及其所屬企業和機構（以下統稱檢查對象）的生產、經營、管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等方式，對檢查對象的信息披露、公司治理等規范運作情況進行監督檢查的行為。

第三條第三條 中國證監會依法履行職責，進行現場檢查，檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第四條第四條 中國證監會實施現場檢查的人員（以下簡稱檢查人員）必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產經營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業秘密。

前款規定適用于中國證監會根據需要聘請的證券服務機構及相關人員。

第二章 現場檢查內容及方式

第五條第五條 現場檢查應當重點關注下列內容：

（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性；

（二）公司治理的合規性；

（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規范性；

（四）會計核算和財務管理的合規性；

（五）中國證監會認定的其他事項。

第六條第六條 根據現場檢查內容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現場走訪、列席會議、回訪檢查等方式對檢查對象實施檢查。

第七條第七條 全面檢查是對公司規范運作情況實行的常規性檢查。專項檢查是針對公司存在的問題或者易發風險的重大事項進行的專門檢查。中國證監會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監管工作中發現問題的整改落實情況。

第三章 現場檢查程序

第八條第八條 中國證監會依法組織實施現場檢查工作，現場檢查時，檢查人員不得少于2人。必要時，可以聘請證券服務機構予以協助。

第九條第九條 檢查對象認為檢查人員與其存在利害關系的，有權申請檢查人員回避。

檢查人員認為自己與檢查對象有利害關系的，應當回避。

對檢查對象提出的回避申請，中國證監會應當在3個工作日內以口頭或者書面形式作出決定。

第十條第十條 實施全面檢查或者專項檢查的，中國證監會應當至少提前5個工作日以書面形式告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，要求相關人員在場配合檢查。

在出現重大緊急情況或者有顯著證據證明提前告知檢查對象可能影響檢查效果的情況下，經中國證券監督管理委員會或其派出機構的負責人批準，可以不提前告知，實施突擊檢查。

第十一條第十一條 檢查人員進行現場檢查時，應當出示合法證件和現場檢查通知書。

第十二條第十二條 實施現場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料，并對所提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。

第十三條第十三條 現場檢查中發現的問題涉及上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人的，中國證監會可在檢查事項范圍內一并實施檢查，并要求其提供情況說明、工作底稿及其他相關文件和資料。

前款規定的有關單位和個人應當配合檢查，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第十四條第十四條 中國證監會實施現場檢查，發現相關證券服務機構存在執業違規線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。

第十五條第十五條 檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并由被詢問人簽名確認。

第十六條第十六條 實施現場檢查時,檢查人員可以對有關文件、資料和情況進行查閱、復制、記錄、錄音、錄像、照相，相關單位和個人應當確認并保證提供文件和資料的真實、準確、完整。

第十七條第十七條 實施現場檢查時，檢查人員可以對檢查對象的生產、經營、管理場所進行查看，并檢查有關生產、銷售、倉儲記錄等文件和資料。

第十八條第十八條 實施全面檢查或者專項檢查的，檢查人員應當按照要求制作檢查工作報告，并在檢查工作報告完成后5個工作日內，向檢查對象通報檢查情況。

實施回訪檢查的，檢查人員應當在檢查結束后5個工作日內向檢查對象通報檢查情況。

第四章 監督管理

第十九條第十九條 檢查結果公布之前，檢查人員、檢查對象及其相關人員負有保密義務，不得泄露與檢查結果有關的任何信息。

第二十條第二十條 現場檢查中發現檢查對象存在應披露而未披露的重大事項或者披露事項與事實不符的，檢查對象應當按照中國證監會的要求及時進行披露。

第二十一條第二十一條 發現檢查對象在規范運作等方面存在問題的，中國證監會可以對檢查對象采取責令改正措施。

采取前款措施的，中國證監會應當事先向檢查對象及有關人員告知檢查認定的事實、理由和依據。檢查對象或有關人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監會應當對此進行復核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內告知復核結果。

第二十二條第二十二條 中國證監會采取前條規定的責令改正措施的，應當向檢查對象發出責令改正決定書并抄送證券交易所。檢查對象應當在收到責令改正決定書后2個工作日內披露并通報控股股東、實際控制人。

第二十三條第二十三條 檢查對象應當自收到責令改正決定書之日起30日內向中國證監會提交整改報告。

整改報告應當包括對照責令改正決定書逐項落實整改的措施、預計完成時間、整改責任人等內容。

第二十四條第二十四條 整改報告經報中國證監會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監事會的意見。

第二十五條第二十五條 檢查對象應當按照要求對存在的問題在限定期限內進行整改，并在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。

檢查對象未按照要求進行整改的，中國證監會依法采取進一步監督管理措施。

第二十六條第二十六條 中國證監會應當跟蹤監督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改結果出具評價意見。

第二十七條第二十七條 檢查對象以及現場檢查中涉及的上市公司控股股東或實際控制人、并購重組當事人、證券服務機構等有關單位和個人（以下統稱當事人）存在不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查等違反本辦法規定的情形的，中國證監會可以區別情形和視情節輕重，依法采取下列監督管理措施：

（一）責令改正；

（二）監管談話；

（三）出具警示函；

（四）責令公開說明；

（五）責令參加培訓；

（六）責令定期報告；

（七）認定為不適當人選；

（八）中國證監會依法可以采取的其他監督管理措施。

中國證監會按照有關規定，將采取的監督管理措施情況記入誠信檔案并在必要時予以公開。

人告的可靠性、第二十八條第二十八條 當事人對監督管理措施不服的，可以依法提出行政復議申請或者提起訴訟。復議和訴訟期間，監督管理措施不停止執行。

第二十九條第二十九條 中國證監會根據現場檢查情況對相關證券服務機構的執業情況進行評價，評價結果作為對其執業情況的考核內容。

第三十條第三十條 中國證監會在現場檢查中發現或者掌握涉嫌違反法律、行政法規及有關規定的證據時，根據法律、行政法規及有關規定在職權范圍內進行立案查處。發現其他違法違規線索的，依法移交有關部門處理。

第三十一條第三十一條 檢查人員實施現場檢查，有下列情形之一的，由中國證監會責令改正，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任：

（一）玩忽職守造成嚴重后果；

（二）利用職權打擊報復；

（三）利用職務便利謀取不正當利益；

（四）泄露當事人商業秘密或者個人隱私；

（五）依規定應當回避不回避，影響公正執法，造成不良后果；

（六）應當追究法律責任的其他行為。

第五章 附則

第三十二條第三十二條 中國證監會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者應自行判斷投資風險。

第三十三條第三十三條 本辦法自2010年5月20日起施行。2001年3月19日發布的《上市公司檢查辦法》（證監發〔2001〕46號）同時廢止。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：工業污染源現場檢查辦法

工業污染源現場檢查辦法

第一條為規范工業污染源現場檢查行為，更好地做到依法行政，加大執法力度，特制定本辦法。

第二條監察人員進入企業檢查時，須有兩人或兩人以上參加，應主動向企業人員出示行政執法證件，表明身份，說明來意，如必要可按規定約見企業有關負責人。

第三條現場檢查前期準備：

l、取證設備：攝影機、照相機、錄音機、檢查所需的相關記錄、采樣表等；

2、檢查及采樣用具：鐵勺、勺子、桶、瓶、繩(約5M)、手電筒、采樣標簽(紅色及黑色)；

3、現場檢查人員必備：筆、ph試紙。

第四條新污染源現場檢查

1、監察人員應核實企業的實際生產情況與環保審批材料上是否一致，包括生產規模、生產量、產品種類、產生的污染物種類、數量；

2、檢查防治污染設施是否已全部按審批要求完工并能投入運行，運行效果如何，操作人員的操作水平能否滿足要求；

3、在廠方有關人員的陪同下，對企業污水治理設施，排污管網進行全面了解及實地查看；

4、督促企業按規定進行排污申報，交納排污費；

5、發現異常情況要及時采樣，貼好標簽，做好檢查記錄及采樣記錄。

第五條老污染源的現場檢查、1、監察人員應對企業現在的生產狀況進行了解，重點是檢查生產規模有否大的改變，產生的污染物種類有否變化；

2、監察人員應對企業防治污染設施運轉情況進行全面檢查，設施是否能全面、正常運轉，運行效果如何，全部污染物是否都經過處理并在指定的總排污口排放。，第六條現場檢查筆錄的基本要求

1、基本情況：單位名稱、負責人(一般填法人代表)、地址(企業詳細地址)、電話、郵編、檢查時生產情況，一般為四種：正常生產；部分生產(須注明哪個環節沒有生產)、未生產或已停產；

2、審批要求有無得到執行；

3、污染治理設施運轉是否正常；

4、有無及時進行排污申報；

5、有無及時繳納排污費。

第七條重點污染行業現場檢查要求針對污染行業污染物的產生、防治技術、排放條件的不同，監察人員有針對性地進行現場檢查。

(一)廢水

廢水處理設施的檢查重點包括：

1、生產情況：了解行業生產的季節性，生產設備的運行情況產生廢水的主要環節和廢水產生量，廢水量與處理能力是否匹配；

2、廢水收集系統是否完善，需分流收集或單獨處理的，設施是否完善；

3、處理廢水所需的各種藥劑是否備齊；

4、各類物化處理設施是否正常運轉，能否按操作規程投加藥劑，處理效果如何；

5、生化處理工藝：重點檢查活性污泥性能如何(SVI值是否正常)，生物接觸氧化法或生物濾池重點檢查生物膜情況是否良好；

6、廢水處理產生的污泥是否經脫水妥善處理；

7、廢水處理監控裝置是否正常運行；

8、排污口出水情況如何，流量計是否正常計量。

在進行上述各行業廢水處理設施檢查時，要檢查、督促各企業做好運行記錄，檢查其運行記錄記載的加藥種類、數量是否合理，是否符合操作規程要求，各種控制設備讀數是否正常，活性污泥

法的SVI、MISS值是否正常。排放記錄要注意排放水量記錄情況和出水水質等各種參數的檢測結果。

(二)廢氣

1、生產情況：了解企業的設備運行情況。窯爐、鍋爐、電爐型號、性能(或生產能力)，燃煤、油的種類和數量及質量，工藝尾氣的產生環節，消煙除塵；吸附(或焚燒)設施是否配套，以及廢氣的排放規律如何；

2、消煙除塵設施(或吸附設施)是否配套；

3、目測或檢測的林格曼黑度是否達標；

4、需加藥噴淋或吸附的，藥劑是否備全；

5、經噴淋處理或吸附后需排放廢水的，檢查其出水是否達標；

6、廢氣經處理有渣、泥產生的，檢查渣、泥是否妥善處理。

(三)噪聲

1、生產情況：了解工業企業產生噪聲的主要設備與審批時是否相符，設備的種類數量及運行情況，有無與設備相配套的消音降噪設施；

2、了解工業企業所在噪聲功能區域及工業企業生產時段，用聲級計初步了解正常生產時所產生的噪聲是否達到噪聲功能區排放標準；

3、檢查產生建筑施工噪聲的建設項目是否經環保部門審批及審批的具體內容；

4、了解建筑施工單位是否進行建筑施工噪聲排污申報登記，施工單位產生噪聲的主要設備的種類、數量及施工的時段；

5、檢查施工單位夜間施工是否經環保部門同意，夜間施工是否公告周圍居民。

(四)固體廢棄物

1、了解企業生產情況，產生固體廢棄物的環節、種類、數量。有關處理固體廢棄物的設施或方法；

2、掌握固體廢棄物的運輸、貯存、轉移或處理方式、途徑及目的地；

3、固體廢棄物的轉移必須具備有關轉移證明；

4、固體廢棄物綜合利用后有無最終廢棄物；

5、固體廢棄物貯存滲出水處理后是否達標。

第八條突擊檢查要求

(一)、突擊檢查時，應布置各監察人員檢查的位置，分工要明確。

(二)、進入企業前，監察人員根據各企業周圍情況，可對企業周圍排水井進行檢查，若發現井內排水有異常情況，應及時采樣，錄像，再進入企業與企業負責人或值班人員聯系，核實廢水來源。

(三)、進入企業后，監察人員要盡快進入各檢查位置，并提醒企業值班人員未經許可不得改變當時各處理設施運行狀況。

(四)、廢水處理設施檢查要點包括：

l、生產車間是否生產，車間廢水產生量、水質與廢水調節池進口水量、水質是否一致；

2、是否有在廢水調節池用軟管偷排廢水及沉淀池、污泥濃縮池偷排稀污泥的情況；

3、要注意觀察是否有將廢水超越部分處理設施直排或部分設施不加藥空轉直排的情況；

4、各廢水處理設施是否正常運轉，是否正常按操作規程規定加藥。總排口出水水質是否正常；

5、所需的藥品和易損配件是否備齊。

(五)、檢查過程中發現異常情況，要立即采樣，錄像，做好現場檢查記錄和采樣記錄，所采集的水樣，應當現場貼好標簽，封好瓶蓋。

(六)、突出檢查要注意做好保密工作。