第一篇：證件技能基礎要點4

證件管理

第一節 許可證辦理

（一）受理、審查、審批的層級要求

1.以下煙草專賣許可證由省級局受理和審查,國家局審批：

（1）煙草專賣生產企業許可證，申請人為從事煙草專賣品生產、加工業務的法人或其 他組織；

（2）煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發業務，跨省、自治區、直轄市經營的法人或其他組織；

（3）煙草專賣批發企業許可證（經營），申請人為從事煙葉、復烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械經營業務的法人或其他組織；（4）特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事煙草專賣品進出口業務、免稅煙草

制品批發業務或罰沒國外煙草制品拍賣業務的企業，或從事外國煙草制品批發業務、罰沒國

外煙草制品批發業務的地市級煙草公司。

2.以下煙草專賣許可證由地市級局受理和審查、省級局審批：（1）煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發業務，在本省、自治

區、直轄市范圍內經營的法人或其他組織；

（2）特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外

煙草制品批發業務的縣級煙草營銷單位。

（二）申辦條件及申辦材料 1.申辦條件

（1）申請煙草專賣生產企業許可證，應當具備下列條件： ①有與生產煙草專賣品相適應的資金；

②有生產煙草專賣品所需要的技術、設備條件；

③符合國家煙草行業的產業政策要求及企業組織結構調整的需要；④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。煙草專用機械生產企業申請煙草專賣生產企業許可證，還應當具備下列條件：

①有生產煙草專用機械產品所需要的技術條件，對申請生產經營的煙草專用機械設備具

有自主或合法授權的知識產權；以新型煙草專用機械設備進行申請的，產品樣機應按照相關

規定通過由國家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收； ②有生產煙草專用機械產品所需要的設備條件，能夠保障生產經營煙草專用機械所需的 質量標準與水平；

③符合煙草專用機械工業生產布局的基本原則，申請生產經營的煙草專用機械設備應

具有較強的創新性或實用性，利于在煙草制品企業推廣使用，有一定規模的市場應用前景。

（2）申請煙草專賣批發企業許可證，應當具備下列條件： ①有與經營煙草專賣品批發業務相適應的資金； ②有固定的經營場所和必要的專業人員； ③符合煙草專賣批發企業合理布局的要求；

④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。

（3）申請特種煙草專賣經營企業許可證，應當具備下列條件： ①有與經營特種煙草專賣品業務相適應的資金； ②有固定的經營場所和必要的專業人員；

③符合經營外國煙草專賣品業務合理布局的要求； ④國務院煙草專賣行政主管部門規定的其他條件。2.申辦材料

（1）申請新辦生產經營類許可證，應當提交以下材料： ①煙草專賣許可證新辦申請表； ②企業成立的證明文件。其中煙草制品的生產經營企業應提交國家局批準企業成立的文 件；

③法定代表人任職文件、身份證明。

④工商營業執照副本或企業名稱預核準通知書； ⑤審批機關規定需要提供的其他材料。

生產經營新型煙草專用機械設備的企業申請煙草專賣生產企業許可證的，還應提交由國

家煙草專賣局組織的樣機鑒定或驗收的證明材料。

（2）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業名稱、企業住所、法定代

表人（負責人）發生變化的，應當自變更事項發生后30 日內提出變更申請；許可范圍需要

變化的，應當提前提出變更申請。申請時應提交下列材料： ①煙草專賣許可證變更申請表； ②與變更事項相關的證明材料； ③原許可證正副本； ④工商營業執照副本；

⑤審批機關認為需要提供的其他材料。取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內企業類型發生變化的，應當重新申辦 許可證。

（3）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期屆滿后仍需要繼續生產經營的，應當在有效期屆滿30 日前提出延續申請，并提交下列材料： ①煙草專賣許可證延續申請表； ②原許可證正副本； ③工商營業執照副本；

④審批機關規定需要提供的其他材料。

（4）取得生產經營類許可證的企業，需要暫停生產經營行為的，應當在停業前7 日內

提出停業申請，并提交下列材料： ①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②許可證正副本；

③審批機關規定要求提供的其他材料；（5）取得生產經營類許可證的企業停業期滿或者提前恢復營業的，應當提出恢復營業的申請，并提交下列材料：

①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②審批機關規定需要提供的其他材料。

（6）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內遺失或損毀許可證的，應當申

請補辦許可證，并提交下列材料： ①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②遺失或損毀證明；

③審批機關規定需要提供的其他材料。

（7）取得生產經營類許可證的企業，在許可證有效期內申請歇業的，應當提交以下材 料：

①煙草專賣許可證管理類事項申請表； ②許可證正副本；

③審批機關規定需要提供的其他材料。

（三）申請的審查

審查程序僅適用于生產經營類許可證。在做出受理決定后，受理機關（地市級局或省級局）應當啟動審查程序，通過對申請的初步實質審查，對是否辦理許可證提出自己的意見，并報審批機關（省級局或國家局）。設置審查程序的目的，主要是充分發揮受理機關屬地管理的優勢，便于審批機關更加充分的了解企業情況。審查程序屬于內部程序，不需要向申請人出具行政許可文書，受理機關的審查意見在性質上屬于辦理建議，不影響最終的行政許可決定，審批機關對是否準予行政許可仍具有決定權。

（四）申請的審批 1.審批的時限

受理和審批生產經營類許可證的，受理機關應當在受理申請后10 日內將審查意見和全

部申請材料報送審批機關，審批機關應當自收到申請材料之日起10 日內作出行政許可決定。

審批機關在10 日內不能作出行政許可決定的，經審批機關負責人批準，審批期限可以

延長10 日并出具煙草專賣許可證延長審批期限通知書送達申請人。

依法需要聽證、檢驗、檢測的，所需時間不計算在規定期限內。2.作出行政許可決定前的聽證

作出行政許可決定前的聽證，分為涉及公共利益的、由審批機關依職權組織的聽證和涉

及申請人和他人重大利益關系的、由審批機關依申請組織的聽證。本節主要講述依申請組織 的聽證。

煙草專賣局審批許可證時，審批結果直接涉及申請人與他人之間重大利益關系的，應當

告知申請人、利害關系人享有要求聽證的權利。申請人、利害關系人在被告知聽證權利之日

起5 日內提交煙草專賣許可證聽證申請書的，煙草專賣局應當依法舉行聽證并向申請人、利

害關系人出具煙草專賣許可證聽證通知書。煙草專賣許可證聽證會的組織規則等內容，在初級專賣管理員篇已經進行了講解，這里 不再重復。

3.行政許可的有效期限

煙草專賣許可證的有效期限由審批機關根據實際情況決定，最長不得超過5 年，自發證 之日起計算。

二、生產經營類許可證行政許可文書的制作

（一）行政許可文書的制作 1.申請類文書

申請類文書一般應由申請人、利害關系人本人或其代理人填寫；申請人通過信函、電報、電傳、傳真、電子數據交換和電子郵件等方式提出申請的，受理申請的煙草專賣局可以代為

填寫，但需經申請人確認。收到申請類文書后，煙草專賣局應當對是否符合格式文本的填寫要求進行審核，如申請類型是否正確、企業基本信息是否與營業執照的相關登記事項一致、是否加蓋公章等。

2.告知及相關記錄類文書

（1）《申請材料補正告知書》

受理申請的煙草專賣局發現申請材料不齊全或者不符合法定形式時，填寫此文書，一次

性告知申請人需要補正的全部申請材料內容。

制作文書時，應注意以下問題：①需補正的內容應當具體、明確、全面；②補正材料提

交的期限由受理的煙草專賣局根據實際情況合理確定；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；④

此文書一式兩份，一份送達申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。

（2）《受理通知書》和《不予受理通知書》

受理申請的煙草專賣局對申請材料進行形式審查后，作出受理或不予受理決定時，填寫 此類文書。制作文書時，應注意以下問題：①不予受理的依據應為法律、法規、規章；②行政復議

機關應為下達通知書的煙草專賣局的上一級煙草專賣局；③加蓋煙草專賣許可證專用印章；

④此文書一式兩份，一份送達申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。

（3）《延長審批期限通知書》

審批申請的煙草專賣局認為需要延長審批期限時，填寫此文書，告知申請人延期審批的理由以及延長后的審批期限。

制作文書時，應注意以下問題：①填寫本文書前，應當進行延長審批期限的內部審批；

②加蓋煙草專賣許可證專用印章；③此文書一式兩份，一份送達申請人，一份由受理的煙草 專賣局歸檔保存。（4）《準予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》、《管理類事項辦理通知書》

審批申請的煙草專賣局對許可類事項或管理類事項的申請進行實質審查后，作出行政許 可決定時，填寫此類文書。

制作文書時，應注意以下問題：①《準予行政許可決定書》、《不予行政許可決定書》適

用于許可類事項的申請，《管理類事項辦理通知書》適用于管理類事項的申請；②不予行政

許可的依據應為法律、法規、規章；③加蓋本行政機關印章；④此文書一式兩份，一份送達

申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（5）《注銷決定書》

審批申請的煙草專賣局按規定作出許可證注銷決定后，填寫此類文書，告知被許可人注 銷理由、依據。

制作文書時，應注意以下問題：①按照《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》的規定，注銷許可證的事由分為被許可人申請歇業和被許可人出現特定違法行為兩類，在填寫注銷事

由及依據時，應當引用法律、法規、規章；②加蓋本行政機關印章；③此文書一式兩份，一

份送達申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（6）《責令變更通知書》

經檢查發現被許可人未按規定及時申請變更許可證的，審批機關應填寫此文書，告知被

許可人變更許可證的期限。

制作文書時，應注意以下問題：①加蓋本行政機關印章；②此文書一式兩份，一份送達

申請人，一份由受理的煙草專賣局歸檔保存。（7）《申請材料接收憑證》

受理的煙草專賣局收到申請人提交的申請材料后，應填寫此文書，用于證明申請材料接 收情況。

制作文書時，應注意以下問題：①受理的煙草專賣局收到申請材料后，除依法可以當場 作出不予受理決定外，應當即時填寫此文書并交付申請人或申請材料提交人;②此文書應由

受理機關經辦人員和申請材料提交人共同簽字或蓋章；③此文書一式兩份，一份交付申請人

或申請材料提交人，一份由受理機關歸檔保存。（8）《聽證公告》

審批申請的煙草專賣局認為申請事項關系重大公共利益，決定組織聽證的，應填寫此文

書，向社會公眾公告聽證事由以及聽證會的時間、地點、注意事項等情況。

制作文書時，應注意以下問題：①此文書應當在舉行聽證的7 日前制作并公示；②此文

書一式多份,一份歸檔，其余對外張貼公示。（9）《聽證權利告知書》

審批申請的煙草專賣局認為某項申請涉及申請人與他人之間重大利益關系的，應填寫此 文書，用于告知申請人或利害關系人享有申請聽證的權利以及行使方式。

制作文書時，應注意以下問題：①此文書一式多份，一份歸檔，其余送達申請人或利害

關系人；②送達此文書時應當同時向申請人或利害關系人提供《煙草專賣許可證聽證申請 書》。

（10）《聽證通知書》

審批的煙草專賣局收到申請人或利害關系人提交的《煙草專賣許可證聽證申請書》后，應填寫此文書，用于告知申請人或利害關系人聽證會的時間、地點、聽證人員以及相關事項

等內容。

制作文書時，應注意以下問題：①聽證會的舉行時間應當在申請人或利害關系人提出申

請之日起20 日內；②此文書應當在舉行聽證的7 日前送達申請人或利害關系人；③此文書

一式多份，一份歸檔，其余送達申請人或利害關系人。（11）《聽證筆錄》

審批申請的煙草專賣局舉行聽證會的，應填寫此文書，記錄聽證會組織及現場情況。

制作文書時，應注意以下問題：①聽證筆錄應當包括：A.聽證主持人宣布聽證開始的情

況，包括對申請人或利害關系人權利的告知、申請人或利害關系人申請回避權的使用情況以

及聽證紀律；B.許可證申請審查人員的陳述；C.申請人及其委托代理人的陳述、申辯；D.利害關系人及其委托代理人的陳述、申辯；E.相互的質證和辯論；F.各方最后陳述；G.出現

聽證延期、中止、放棄情況的，該情況產生的原由、過程及相關決定。②聽證筆錄應當完整，不得缺少法定要件和程序，同時要突出重點，對各方存在的爭議及圍繞爭議所展開的質證和

辯論，應詳細記錄。③聽證筆錄應當由聽證主持人和記錄人簽名，并經聽證參加人審核無誤

或者補正后，由聽證參加人當場簽名或者蓋章。聽證參加人拒絕簽名或者蓋章的，應在聽證 筆錄中載明情況。

（12）《實地核查記錄》

煙草專賣局按規定對申請人或被許可人的生產經營場所進行實地核查時，填寫此文書。

制作文書時，應注意以下問題：①被核查方（煙草專賣許可證申請人或被許可人）需簽

字或蓋章確認，被核查方拒絕簽字的，核查人員應當在“備注”欄注明；②本文書一份，由 核查的煙草專賣局保存。

（13）《行政許可文書送達回證》

煙草專賣局將相關行政許可文書或煙草專賣許可證送達申請人或被許可人時，應填寫此 文書。

制作文書時，應注意以下問題：①送達方式分為直接送達、郵寄送達、留置送達和其他

送達方式，需根據實際情況填寫；②直接送達時，領取人需簽字確認；留置送達時，需有相

關證明人簽字確認；③本文書一份，由送達的煙草專賣局保存。3.內部審批類文書 內部審批類文書包括《受理審查表》、《依申請辦理許可證審批表》、《依職權辦理許可證

審批表》和《延期辦理審批表》，用于記錄煙草專賣局內部在受理、審查和審批許可證時的 工作流程。由于國家局已開發使用了煙草專賣許可證計算機網絡管理系統，對生產經營類許 可證已實現信息化管理，內部審批類文書全部通過計算機系統自動生成，此處不再詳細講解。4.其他類文書

其他類文書包括卷宗封面、卷冊目錄和卷宗封底，用于行政許可文書的分類歸檔，此處 不贅述。

第二節 監督管理

一、煙草專賣許可證持證戶業態統計和匯總分析

（二）煙草專賣許可證持證戶業態統計與分析信息的應用 1.煙草專賣許可證持證戶基本信息檔案建立

在此基礎上，按照持證零售戶經營業態、月均銷量、消費群體、守法程度建立轄區內個性化的卷煙零售戶檔案：一是找出經營業態為酒樓、賓館、歌舞廳、游戲廳、電話亭、加油站、風景區等特殊零售戶，建立轄區“特殊群體卷煙零售戶檔案”；二是找出具有卷煙批發嫌疑和存在違法經營情況特征的持證零售戶，按違法經營次數建立轄區內“重點監管持證零售戶檔案”，對于違法經營的持證零售戶，檔案中需要查明違法經營的卷煙（雪茄煙）性質、數量、品牌、來源以及處理情況；三是調查轄區內經營卷煙（雪茄煙）無證戶分布、外來無證戶籍貫情況，按季度編制轄區“卷煙無證經營戶檔案”，詳細記錄經營卷煙（雪茄煙）的品牌、進貨渠道、月均銷量，是否擺賣假煙、非煙、走私煙等情況。2.市場狀況的認知

（2）市場狀況認知的應用

①可以掌握某種煙草專賣品在某一地域的生產經營數量是否飽和，為下一步同類型的煙

草專賣許可證的發放提供依據，進行合理化布局，科學、合理地分配資源；

比如某地的統計數據表明，該地某一地段的持證零售戶過密，導致經營業績下降，市場

管理難度加大,煙草專賣行政主管部門就應通過法定程序對下年度該地段持證零售戶的布局

作出合理規劃，對煙草專賣零售許可證的發放進行嚴格控制。②可以對不同的持證戶群體進行重點的、定向的、具有針對性的管理，并提供個性化服 務；③可以作為煙草專賣行政主管部門依法進行市場清理整頓的依據。

二、許可證申辦過程中的違法行為和法律責任

（一）煙草專賣行政主管部門及其工作人員的違法行為和法律責任 1.煙草專賣行政主管部門及其工作人員有下列情形之一的，由其上級煙草專賣行政主管

部門責令改正，情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分：

（1）對符合法定條件的申請不予受理的；

（2）不在辦公場所公示依法應當公示的材料的；

（3）在受理、審查、發放煙草專賣許可證過程中，未向申請人、利害關系人履行法定 告知義務的；

（4）申請人提交的申請材料不齊全、不符合法定形式，不一次告知申請人必須補正全 部內容的；

（5）未依法說明不受理申請或者不發證理由的。

2.煙草專賣行政主管部門工作人員辦理煙草專賣許可證或者依法進行監督檢查時，索

取、收受他人財物或者謀取其他利益的，依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責 任。

3.煙草專賣行政主管部門有下列情形之一的，由其上級煙草專賣行政主管部門責令改

正，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分，構成犯罪的，依法追究 刑事責任：

（1）對不符合法定條件的申請人發放煙草專賣許可證或者超越法定職權發放煙草專賣 許可證的；

（2）對符合法定條件的申請人不予發放煙草專賣許可證或者不在法定期限內發放煙草 專賣許可證的。

（二）申請人或被許可人的違法行為和法律責任 1.申請人隱瞞有關情況或者提供虛假材料的，應當不予受理或者不予發證，給予警告。

同時申請人在一年內不得再次申請煙草專賣許可證。2.申請人以欺騙、賄賂等不正當手段取得的煙草專賣許可證被撤銷的，申請人三年內不 得再次提出申請。

3.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應當對違法當事

人處以1000 元以下的罰款。

4.被許可人不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的，煙草專

賣行政主管部門應當

責令改正，拒不改正的，處以1000 元以下的罰款。

三、證件報表編制與歸檔

（二）報表的歸檔 1.歸檔范圍

凡是本單位在證件管理工作中形成的具有保存價值的報表資料均屬歸檔范圍，主要有：

（1）本單位許可證辦理、核發及其它統計報表資料；

（2）本單位準運證、個人攜帶證辦理、核發及其它統計報表資料；（3）本單位檢查證、督察證辦理、核發及其它統計報表資料；（4）對報表形成有重要依據作用的其他原始憑證。4.閱檔要求

（1）凡因工作需要查閱檔案，必須辦理查閱手續，原則上只限在閱覽(檔案)室內，確

因需要外借的，應當征得分管領導同意并辦理手續，閱后要及時歸還；

（2）嚴格執行保密制度，查閱文件內容應當由檔案管理人員提供，不得擅自翻閱；

（3）要愛護檔案，查閱文件，不得涂改、污損或抽動；

（4）檔案應由專人管理，應注意防盜、防火、防蟲、防光、恒溫。

第二篇：高級技能要點-證件管理

第一部分證件管理

1.省受理審查、國家局審批層級要求？

2.生產企業許可證申辦條件？335

3.申辦材料？4.審批時限？337

5.建立轄區持證戶檔案？【建立個性化檔案？】

6.對市場狀況的認知應用？

1答：①煙草專賣生產企業許可證，申請人為從事煙草專賣品生產、加工業務的企業；②煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發業務，跨省、自治區、直轄市經營的企業；③批發（經營），申請人為從事煙葉、復烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械經營業務的企業；④特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事煙草專賣品進出口業務、免稅煙草制品批發業務或罰沒國外煙草制品拍賣業務的企業，或從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外煙草制品批發業務的地市級煙草公司。2答：①有與生產煙草專賣品相適應的資金；②**所需要的技術、設備條件；③符合國家煙草行業的產業政策要求及企業組織結構調整需要；④國**部門規定的其他條件。【2.**固定經營場所何必要專業人員3.符合煙草專賣批發企業合理布局要求】

*機械生產企業還應當具備條件：①有生產煙草專用機械產品所需要的技術條件，具有自主或合法授權的知識產權；以新型煙草專用機械設備進行申請的，產品樣機應通過由國家局組織的樣機鑒定或驗收；②有生產煙草專用機械需要的設備條件，保障生產經營的質量與水平；③符合生產布局基本原則，煙草專用機械設備應具有較強的創新性或實用性，有一定規模的市場應用前景。

3答：新辦：①煙草專賣許可證新辦申請表；②企業成立的證明文件；③法定代表人任職文件、身份證明；④企業名稱預核準通知書；⑤審批機關規定需要提交的其他材料。

變更（延續）：①煙草專賣許可證變更申請表；②與變更事項有關的證明材料；③原許可證正副本；④工商營業執照副本；⑤審批機關規定其他材料。

4答：有4處錯誤：

1、F市煙草專賣局代為填寫的《延續申請表》未經H縣煙草公司確認；

2、F市煙草專賣局將審查意見和全部申請材料報送審批機關超過規定時限（受理申請后10日內）；

3、C省煙草專賣局證件管理人員未經審批機關負責人批準，擅自延長審批期限；

4、審批期限延長10日，出具煙草專賣許可證《延長審批期限通知書》送達申請人。

5答：應該從轄區總人口、流動人口比例、各類持證戶數量、業態、月均總銷量，按“每證一案”建檔原則，建立健全轄區持證戶檔案。【

1、找出經營業態為酒樓、賓館、歌舞廳、游戲廳、電話亭、加油站、風景區等特殊零售戶，建立轄區“特殊群體卷煙零售戶檔案”；

2、找出具有卷煙批發嫌疑和存在違法經營情況特征的持證零售戶，按違法經營次數建立轄區內“重點監管持證零售戶檔案”，對于違法經營的持證零售戶，檔案中需要查明違法經營的卷煙（雪茄煙）性質、數量、品牌、來源以及處理情況；

3、調查轄區內經營卷煙（雪茄煙）無證戶分布、外來無證戶籍貫情況，按季度編制轄區“經營卷煙無證戶檔案”，詳細記錄經營卷煙（雪茄煙）的品牌、進貨渠道、月均銷量，是否擺賣假煙、非煙、走私煙等情況。】

6答：①可以掌握某種煙草專賣品在某一地域的生產經營數量是否飽和，為同類型的許可證發放提供依據，進行合理化布局，科學、合理地分配資源；②可以對不同的持證戶群體進行重點、定向、具有針對性的管理，提供個性化服務；③可以作為煙**部門依法進行市場清理整頓的依據。

【變更案例】

A省公司對批發許可如何處理?

答案：應當自變更事項發生后3 O日內向A省煙草專賣局提出變更申請；在許可證有效期限內企業名稱、（住所、法人）發生了變化，應提出變更申請。（企業類型發生變化的，應當重新申辦許可證）

【注銷案例】

1.由哪級對該企業作出注銷決定？填寫哪類文書？文書名稱？

2.請簡答制作此份文書注意哪些問題？

1、答：按規定，應由省級受理和審查，國家局審批并作出煙草專賣行政主管部門做出注銷決定。應該填寫管理類文書，文書名稱《注銷決定書》。

2、答：審批申請的煙草局按規定作出許可證注銷決定后，填寫此類文書，告知被許可人注銷理由、依據。制作文書時，應注意以下問題：①按照《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》的規定，注銷許可證的事由分為被許可人申請歇業和出現特定違法行為兩類，在填寫注銷事由及依據時，應當引用法律、法規、規章；②加蓋本行政機關印章；③此文書一式兩份，一份送達申請人，一份由受理煙草局保存。

【違法行為、法律責任案例】

1.該案中，C縣煙草證件人員辦理過程中錯在何處？應如何正確處理？

2.煙草部門及工作人員在許可證申辦過程中哪些行為構成犯罪的，需要承擔刑事責任？

1答：一是對提供虛假材料的，C縣煙草專賣局應當不予受理或者不予發證，給予警告。同時告知申請人在一年內不得再次申請煙草專賣許可證；二是欺騙、賄賂等不正當手段取得煙草專賣許可證被撤銷，3年內不得再次提出申請。三是對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的責令整改，拒不改正的，（使用涂改、偽造、變造許可證的）煙草部門可作出處以1000 元以下罰款。

2.答：（1）煙草**部門工作人員辦理許可證或者依法進行監督檢查時，索取、收受他人財物或者謀取其他利益的。（2）對不符合法定條件的申請人發放煙草專賣許可證或者超越法定職權發放許可證的；（3）對符合法定條件的申請人不予發放許可證或者不在法定期限內發放煙草專賣許可證的。

【編制歸檔案例】

3證件報表資料進行整理歸檔？證件報表編制有哪些基本要求？

答：（1）本單位許可證辦理、核發及其它統計報表資料（2）本單位準運證、個人攜帶證辦理、核發及其它統計報表資料（3）本單位檢查證、督察證辦理、核發及其它統計報表資料（4）對報表形成有重要依據作用的原始憑證；基本要求：數字真實，內容完整，編制及時，流轉保密。

4.什么情況下應制作聽證公告？制作時應注意哪些事項？

答：

1、審批申請的煙草專賣局認為申請事項關系重大公共利益，決定組織聽證的，應填寫此文書，向社會公眾公告聽證事由以及聽證會的時間、地點、注意事項等情況。

2、制作文書時，應注意以下問題：①此文書應當在舉行聽證的7 日前制作并公示；②此文書一式多份,一份歸檔，其余對外張貼公示。

第三篇：1高級技能要點-證件管理（模版）

第一部分 證件管理

1.省受理審查、國家局審批層級要求？ 2.生產企業許可證申辦條件？335 3.申辦材料？4.審批時限？337 5.建立轄區持證戶檔案？【建立個性化檔案？】 6.對市場狀況的認知應用？

1答：①煙草專賣生產企業許可證，申請人為從事煙草專賣品生產、加工業務的企業；②煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事卷煙、雪茄煙批發業務，跨省、自治區、直轄市經營的企業；③批發（經營），申請人為從事煙葉、復烤煙葉、煙絲、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械經營業務的企業；④特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事煙草專賣品進出口業務、免稅煙草制品批發業務或罰沒國外煙草制品拍賣業務的企業，或從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外煙草制品批發業務的地市級煙草公司。

2答：①有與生產煙草專賣品相適應的資金；②**所需要的技術、設備條件；③符合國家煙草行業的產業政策要求及企業組織結構調整需要；④國**部門規定的其他條件。【2.**固定經營場所何必要專業人員3.符合煙草專賣批發企業合理布局要求】 *機械生產企業還應當具備條件：①有生產煙草專用機械產品所需要的技術條件，具有自主或合法授權的知識產權；以新型煙草專用機械設備進行申請的，產品樣機應通過由國家局組織的樣機鑒定或驗收；②有生產煙草專用機械需要的設備條件，保障生產經營的質量與水平；③符合生產布局基本原則，煙草專用機械設備應具有較強的創新性或實用性，有一定規模的市場應用前景。

3答：新辦：①煙草專賣許可證新辦申請表；②企業成立的證明文件；③法定代表人任職文件、身份證明；④企業名稱預核準通知書；⑤審批機關規定需要提交的其他材料。

變更（延續）：①煙草專賣許可證變更申請表；②與變更事項有關的證明材料；③原許可證正副本；④工商營業執照副本；⑤審批機關規定其他材料。

4答：有4處錯誤：

1、F市煙草專賣局代為填寫的《延續申請表》未經H縣煙草公司確認；

2、F市煙草專賣局將審查意見和全部申請材料報送審批機關超過規定時限（受理申請后10日內）；

3、C省煙草專賣局證件管理人員未經審批機關負責人批準，擅自延長審批期限；

4、審批期限延長10日，出具煙草專賣許可證《延長審批期限通知書》送達申請人。

5答：應該從轄區總人口、流動人口比例、各類持證戶數量、業態、月均總銷量，按“每證一案”建檔原則，建立健全轄區持證戶檔案。【

1、找出經營業態為酒樓、賓館、歌舞廳、游戲廳、電話亭、加油站、風景區等特殊零售戶，建立轄區“特殊群體卷煙零售戶檔案”；

2、找出具有卷煙批發嫌疑和存在違法經營情況特征的持證零售戶，按違法經營次數建立轄區內“重點監管持證零售戶檔案”，對于違法經營的持證零售戶，檔案中需要查明違法經營的卷煙（雪茄煙）性質、數量、品牌、來源以及處理情況；

3、調查轄區內經營卷煙（雪茄煙）無證戶分布、外來無證戶籍貫情況，按季度編制轄區“經營卷煙無證戶檔案”，詳細記錄經營卷煙（雪茄煙）的品牌、進貨渠道、月均銷量，是否擺賣假煙、非煙、走私煙等情況。】 6答：①可以掌握某種煙草專賣品在某一地域的生產經營數量是否飽和，為同類型的許可證發放提供依據，進行合理化布局，科學、合理地分配資源；②可以對不同的持證戶群體進行重點、定向、具有針對性的管理，提供個性化服務；③可以作為煙**部門依法進行市場清理整頓的依據。【變更案例】

A省公司對批發許可如何處理? 答案：應當自變更事項發生后3 O日內向A省煙草專賣局提出變更申請；在許可證有效期限內企業名稱、（住所、法人）發生了變化，應提出變更申請。（企業類型發生變化的，應當重新申辦許可證）【注銷案例】

1.由哪級對該企業作出注銷決定？填寫哪類文書？文書名稱？ 2.請簡答制作此份文書注意哪些問題？

1、答：按規定，應由省級受理和審查，國家局審批并作出煙草專賣行政主管部門做出注銷決定。應該填寫管理類文書，文書名稱《注銷決定書》。

2、答：審批申請的煙草局按規定作出許可證注銷決定后，填寫此類文書，告知被許可人注銷理由、依據。制作文書時，應注意以下問題：①按照《煙草專賣許可證申請與辦理程序規定》的規定，注銷許可證的事由分為被許可人申請歇業和出現特定違法行為兩類，在填寫注銷事由及依據時，應當引用法律、法規、規章；②加蓋本行政機關印章；③此文書一式兩份，一份送達申請人，一份由受理煙草局保存。【違法行為、法律責任案例】

1.該案中，C縣煙草證件人員辦理過程中錯在何處？應如何正確處理？

2.煙草部門及工作人員在許可證申辦過程中哪些行為構成犯罪的，需要承擔刑事責任？

1答：一是對提供虛假材料的，C縣煙草專賣局應當不予受理或者不予發證，給予警告。同時告知申請人在一年內不得再次申請煙草專賣許可證；二是欺騙、賄賂等不正當手段取得煙草專賣許可證被撤銷，3年內不得再次提出申請。三是對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續的責令整改，拒不改正的，（使用涂改、偽造、變造許可證的）煙草部門可作出處以1000

治和日常管理相結合的工作制度；④執法責任績效考核、責任追究制度；⑤信息溝通機制。

6答；聯合執法檢查一般由煙草部門牽頭，公安、工商、城管等相關執法部門配合。聯合執法檢查權限的銜接包括煙草部門和公安部門的銜接以及煙草部門和工商部門的銜接。聯合執法過程中，①對于非法經營、銷售假冒偽劣煙草專賣品等涉嫌刑事犯罪的重大案件，由煙草部門協調公安機關介入，并做好相關證據的保存和案件移送。②對于案情復雜、疑難，性質難以認定的案件，或其他需要司法機關參與配合的案件，可以及時向司法機關咨詢或商請介入。③對于無證經營案件，煙草部門應及時向工商行政管理部門進行通報，由工商行政管理部門或者由其根據煙草專賣行政主管部門的意見依法進行處理。7.答：目標原則/求實原則/效率原則

8答：掌握卷煙零售戶進貨信息是對其卷煙經營活動進行有效監管的重要環節。從月進貨總量上看，可以對月進貨量較大的零售戶實施監控，有效解決了零售大戶的不規范經營和大戶控制小戶問題；從每次進貨情況上看，對于進貨量波動幅度大的零售戶，列為專賣管理重點管理監控對象。9答：探索案件審理工作的新思路、新方法，積極收集違法信息線索，做到“三不放過”：1違法卷煙的源頭不查明不放過2線索不查清不放過3卷煙去向不查明不放過。

二、市場監管

1信息應用步驟？調查業態信息；/分析業態信息；/制定合理對策。2.業態信息的統計方法? 百分比法；平均數法；統計圖表法 3業態信息分析的原則？針對性、完整性、客觀性、動態性原則 4各零售業態發展趨勢的共同點？

5卷煙銷量變化情況？【零售業態的變化情況？】 6零售業態卷煙毛利率變化情況？ 7卷煙業態發展變化主要表現？

8新型業態對管理的影響？【并提出相應對策？】 9煙酒業態違法經營現象？【經營現狀得出結論】

4答：2007—2009，A、B兩市卷煙零售戶的數量均呈現逐年下降的趨勢；A、B兩市食雜店業態卷煙零售戶數量逐年減少，但仍占主要部分；A、B兩市便利店業態卷煙零售戶數量均逐年減少，所占比例位居其次；A、B兩市超市、商場、煙酒商店、餐飲娛樂類業態的卷煙零售戶數量都呈現了逐年增長的發展勢頭；A、B兩市其他類業態卷煙零售戶數量均出現小幅減少勢頭，但在各市卷煙零售戶中所占比例位居第三。5答：2005至2007年，該地卷煙總體銷量呈現逐年增長的趨勢。其中便利店銷量雖有增加，但所占比重緩慢減少，超市業態增長幅度較大；商場呈小幅增長；煙酒商店銷售量比重逐年減少。【***該地范圍內卷煙零售客戶呈現逐年下降的趨勢。食雜店業態數量逐年減少，但仍占主要部分；便利店業態也呈下降趨勢，所占份額低于食雜店；其他類也呈下降趨勢。與此同時，商場業態穩步發展，超市、煙酒商店都呈現了逐年增長的發展勢頭。餐飲娛樂業也在增長。】 6答：該地卷煙零售毛利率表現出逐年增長的態勢。商場業態毛利率水平也逐年增長，超市、煙酒商店毛利率水平也穩中有升。

7答：零售業態仍以食雜店為主，但比例逐年下降/便利店、煙酒店、超市在卷煙銷售中扮演重要角色/新型零售業態在各地發展不平衡，傳統業態引入新型業態，呈現相互滲透、相互融合態勢。

8答：（1）專賣轄區管理的方式提出了新課題。（2）煙酒商店的擴張給專賣管理帶來了新考驗。（3）新型業態中超市、煙酒店等會對煙草公司批發價格產生潛在威脅，從而對市場價格產生影響，給專賣管理帶來困難。（4）對煙草行業的市場批發商主導地位有潛在威脅。【（1）鼓勵、引導、規范不同的零售業態。（2）引導、規范、整合食雜店、便利店、娛樂服務類中小零售業態。（3）規范內部經營行為。（4）加強零售許可證管理。（5）加強研究，及時掌握各業態變化。】 9答：大戶控制小戶，進行非法批發；銷售假煙、走私煙、非法渠道卷煙。低價傾銷，沖擊卷煙市場。【煙

公安協調機制3.加強防護設備和取證設備配置

7答：現場執法人員：一般情況下先報告稽查大隊大隊長，然后按大隊長要求處置；遇到緊急情況應立即報告縣局分管領導并直接報告公安110或公安派駐辦公室，千方百計控制事態發展；接到指令后，按指令處置。縣局分管領導：立即組織人員趕到現場展開工作。根據事態發展情況決定是否向主要領導報告；得到主要領導指令后，按指令組織實施處置工作。【方法：以理服人，勸說制止/避免激化，迂回執法/把握時機，以快制快】

二、案件審理

審查法則：特性、矛盾、實踐、綜合法則

審查方法：整合認證、資格確認、對照分析、詢問釋義、比較取舍、矛盾排除 審查內容：書證、物證、證人證言、當事人陳述、視聽資料、鑒定結論、勘驗筆錄

涉煙違法犯罪主要罪名：涉嫌生產、銷售偽劣產品罪；-非法經營罪；-假冒注冊商標罪；-銷售假冒注冊商標的商品罪；-非法制造、銷售非法制造的注冊商標標識罪；-走私普通貨物、物品罪 【證據審查案例】 1違法主體是誰，為什么？ 2誰對違法行為負舉證責任？

3根據證據采信規則，優先采信哪些證據？ 4.使用哪些審查方法?具體體現?

1答：本案的違法主體為甲。因為確定違法主體的基本原則是“誰違法，誰負責”，乙雖然有違法行為，但個體戶的從業人員違法，應當由個體工商戶承擔責任。

2答：煙草專賣局應當負舉證責任。因為在行政處罰程序中，行政機關對當事人行為的違法性負有舉證責任。

3答：勘驗筆錄優于證人證言，查獲的卷煙優于拍攝的照片丁的證人證言優于丙，甲的陳述優于證人證言，以上應當優先采信。

4答：對照分析法，將零售戶A的第一次詢問筆錄與賬冊相核對；詢問釋疑法，針對非法卷煙進貨量對零售戶A再次進行詢問，辨明真偽；比較取舍法，對零售戶A作了兩次詢問筆錄，并結合其他證據，對證據進行取舍。【案件移送案例】

1.該案應移交哪級公安機關？ 2.移送該案的簡要理由？ 3.涉煙刑事案件移送程序？P413 4.如公安機關不予立案救濟措施？

1答：移交給與A市煙草專賣局同級的公安機關。

2答：從該案查獲現場和檢測結果看，現場查獲的假冒卷煙違法金額達35萬元，該案違法事實涉及的情節、后果、金額等涉嫌構成犯罪。將案件及時移送公安機關可以充分運用刑事制裁手段，進一步查清案件事實，依法追究相關責任人的刑事責任。

3答：（1）立即指定2名（2名以上）執法人員組成專案組，核實情況后提出移送書面報告，報本機關正職負責人審批。（2）正職負責人應當自接到報告之日起3日內作出批準移送或不批準移送決定。（3）向公安機關移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送書；涉嫌犯罪案件情況調查報告；涉案物品清單；檢驗報告或鑒定結論；其他有關涉嫌犯罪材料。（4）公安機關對煙草部門移送的案件，應當在涉嫌犯罪案件移送書回執上簽字。（5）煙草部門對公安機關決定立案的案件，自接到立案通知書之日起3日內將涉案物品及與案件有關的其他材料移交公安機關，辦結交接手續。

第四篇：證件管理(高級技能)

高級證件管理

第一節 許可證辦理

第一題2010年2月1日，張某在甲市A縣專賣局申請辦理了煙草零售許可證，2010年2月2日，張某因母親生病需要照顧回了老家，其煙店至2010年8月仍沒有開展經營。小王是甲市A縣專賣局新招聘的專賣管理員，他就此事應如何處理請教了證件管理員老李，如果你是老李，請回答小王的以下問題：

1． A縣煙草專賣局對張某的零售許可證應當如何處理？請說明理由。

2． 對張某的許可證作出的處理應遵循什么程序？ 3． 小王若要申領檢查證，其申請材料應由哪一級專賣行政主管部門審核？審核的期限要求是什么？

答案：

1.根據許可證管理的相關規定，領取煙草專賣許可證后滿6個月未依法開展生產經營活動的，應當依職權注銷煙草專賣許可證。張某于2010年2月1日領取了許可證，至8月仍未開展經營，已滿6個月，所以A縣煙草專賣局應當注銷張某的零售許可證。

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2.注銷張某的許可證應遵循如下程序：首先，原許可證審批機關對擬注銷的煙草專賣零售許可事項的相關情況進行調查核實；其次，原許可證審批機關具體承辦部門根據相關調查核實材料，填寫注銷審批表，報審批機關負責人批準后，作出注銷該許可證的決定；再后，原許可證審批機關制作并向許可人送達注銷決定書，收回許可證正、副本，許可證無法收回的，應當予以公告。

3.小王若要申領檢查證，其申請材料應由甲市煙草專賣局（所在地市級煙草專賣局）在收到申請材料之日起5個工作日內完成審核。

第二題、陳某為A省甲市轄區內的持證卷煙零售戶。2011年6月，陳某的老鄉梁某欲在甲市經營卷煙零售業務，但由于不符合合理布局的要求未能申請獲得零售許可證。陳某于是將許可證轉租給梁某。2001年7月，甲市煙草專賣局稽查員張

三、王五在對梁某的煙店進行市場檢查時發現此情況。稽查員張三在進店檢查時沒有出示證件，在梁某提出質疑后才出示了檢查證。事后，梁某撥打了A省煙草專賣局的投訴電話，反映了此問題。經核查，梁某反映情況屬實。問題：

1.甲市專賣局對陳某的行為可作何處理？

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2.對陳某行為的處理應當遵循什么原則？

3.請結合案例說明，對稽查員張三的檢查證應當如何處理？可由哪一級煙草專賣局或工作人員作出處理？

答案：

1.陳某以出租的形式非法轉讓煙草專賣許可證給梁某，甲市煙草專賣局可以責令持證人陳某暫停煙草專賣業務、進行整頓，直至取消其從事煙草專賣業務的資格。

2.對陳某行為的處理應當遵循的原則是：合法性原則，合理性原則，公平性原則。

3.本案中，煙草專賣管理人員張三在執行公務時未依法主動出示檢查證，可由A省煙草專賣局（上級煙草專賣行政主管部門、甲市煙草專賣局（本級煙草專賣行政主管部門）或煙草專賣執法督察人員暫扣其持有的檢查證。

第三題、東方卷煙廠為A省乙市煙草專賣局轄區內的持證卷煙生產企業，其生產企業許可證有效期為2006年5月至2011年5月，企業法定代表人為王明，經營期間一直遵守煙草專賣法律法規。2011年3月5日，該卷煙廠因組織架構調整，更名為“東方卷煙總廠”，且企業法定代表人由王明改為劉兵。問題：

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1.請結合案例說明，該企業應就其許可證提出何種申請？申請的時限要求是什么？

2.該申請應提交哪些申請材料？

3.若東方卷煙廠于2011年4月1日改制為股份制公司，其許可證是否需要重新申辦？請說明理由。

答案：

1.該企業在許可證有效期內，企業名稱發生變化，由東方卷煙廠改為東方卷煙總廠；法定代表人發生變化，由王明改為劉兵。應在變更事項發生后30日內（2011年4月5日前）提出許可證變更申請。

2.該申請應提交的申請材料有：煙草專賣許可證變更申請表；與變更事項相關的證明材料；原許可證正副本；工商營銷執照副本；審批機關認為需要提供的其他材料。3.若東方卷煙廠于2011年4月1日改制為股份制公司，屬于在許可證有效期內企業類型發生變化，應當重新申辦許可證。

第四題、王某是甲市C縣煙草專賣局轄區的零售客戶，其零售許可證有效期為2010年8月1日至2013年7月31日。2010年9月5日，在王某煙店旁經營的另一零售戶林某向甲

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市煙草專賣局反映，王某申辦許可證時提交的房屋租賃協議是虛假材料。經核查，林某反映的情況屬實。問題：

1.對王某的許可證應當如何處理？請結合案例說明。2.本案中，哪一級煙草專賣局有權對王某的許可證作出處理？

3.若在審查階段就已發現王某提供的申辦申請材料不實，對王某的行為應當如何處理？其直接法律后果是什么？請說明理由。

答案：

1.王某申辦許可證時提供虛假材料并以欺騙、賄賂的不正當手段取得了零售許可，應當依法撤銷其持有的煙草專賣零售許可證。

2.本案中，甲市煙草專賣局和C縣煙草專賣局都有權對王某的許可證作出撤銷處理。

3.若在審查階段就已發現王某提供的申請材料不實，則王某的行為屬于隱瞞有關情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為。應當對王某作出警告的行政處罰。其直接法律后果是不予受理或不予發證，申請人在一年內不得再次提出煙草專賣行政許可申請。

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第五題、甲省A市煙草公司是從事卷煙、雪茄煙批發業務的企業，持有的煙草專賣批發企業許可證有效期為2008年4月1日至2012年3月31日。2010年7月，該公司欲拓寬業務范圍，增加經營煙絲的業務項目。向A市煙草專賣局提出了新辦許可證的申請。問題：

1.A市煙草公司應申辦何種生產經營類許可證？提出該申請應符合哪些申辦條件？

2.對A市煙草公司提出的新辦申請，A市煙草專賣局應當如何處理？請說明理由。

3.受理機關受理了A市煙草公司的申請后，應當如何進行審查？

答案：

1.A市煙草公司應申辦煙草專賣批發企業許可證（經營）。提出該申請應符合以下申辦條件：有與經營煙草專賣品批發業務相適應的資金；有固定的經營場所和必要的專業人員；符合煙草專賣批發企業合理布局的要求；國務院煙草專賣行政主管部門規定的其它條件。

2.由于A市煙草公司申辦的是煙草專賣批發企業許可證（經營），應由省級局受理審查，國家局審批。故A市煙草專賣

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局應當不予受理，并告知申請人（A市煙草公司）應向所屬的甲省專賣局提出申請，由甲省專賣局受理審查，國家局審批。

3.受理機關（甲省專賣局）受理了A市煙草公司的申請后，應啟動審查程序，通過對申請的初步實質審查，對是否辦理許可證提出自己的意見，并報審批機關。

第六題：某縣煙草營銷單位需從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外煙草制品批發業務，為此向該省煙草專賣局提出辦理特種煙草專賣經營企業許可證的申請。請根據以上案例回答下列問題：

1、該省煙草專賣局應當如何處理此申請？審批后的此份煙草專賣許可證行政許可卷宗的紙質檔案應由哪級煙草專賣行政主管部門負責保存？保管期限方面有何規定？

2、由省級煙草專賣行政主管部門負責審批的生產經營類許可證有哪些？

答：

1、（1）應當不受理該申請；并告之申請人應當向所在地的地市級煙草專賣局提出申請，由地市級煙草專賣局受理和審查后，報省煙草專賣局審批。（2）由地級市局負責保存。

（3）保管期限為卷宗建立之日起30年。

2．（1）煙草專賣批發企業許可證，申請人為從事卷煙、雪

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茄煙批發業務，在本省、自治區、直轄市范圍內經營的法人或其他組織；

（2）特種煙草專賣經營企業許可證，申請人為從事外國煙草制品批發業務、罰沒國外

煙草制品批發業務的縣級煙草營銷單位。

第七題“甲省某地級市煙草煙草公司擬從事免稅煙草制品批發業務，為此2010年5月10日，向其所在地的甲省煙草專賣局申請辦理特種煙草專賣經營企業許可證，甲省煙草專賣局證件管理員受理了該業務。2010年5月23日，甲省煙草專賣局對申請材料做了形式審查后，直接將申請材料報送審批機關審批。審批機關于2010年5月30日作出準予行政許可的決定。問：

1、甲省煙草專賣局在受理該申請時存在哪些不妥之處？應如何糾正？

2、申請辦理特種煙草專賣經營企業許可證應當提交哪些材料？

答案：

1、甲省煙草專賣局存在以下不妥之處：

（1）超時限報送材料。甲省煙草專賣局應當在受理申請后10日內將審查意見和全部申請材料報送審批機關。（2）甲省煙草專賣局在接到申請材料后只做了形式審查而未經初步實質審查，也未提出審查意見，直接將全部申請材

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料報送審批機關做法不對。對于生產經營類許可證申請，甲省煙草專賣局應遵循以下審查程序：在作出受理決定后，受理機關應當啟動審查程序，通過對申請的初步實質審查，對是否辦理許可證提出自己的意見，并報審批機關。

2、申請辦理特種煙草專賣經營企業許可證應當提交以下材料：

（1）煙草專賣許可證新辦申請表（2）企業成立的證明文件

（3）法定代表人任職文件、身份證明

（4）工商營業執照副本或企業名稱預核準通知書（5）審批機關規定需要提交的其他材料 第八題：許可證辦理

一、廣南省龍城縣煙草公司為適應卷煙市場需求，擬從事外國煙草制品批發業務。為此向廣南省煙草專賣局提出辦理特種煙草專賣經營企業許可證的申請，希望廣南省局受理和審查后，報請國家煙草專賣局進行審批。問：廣南省煙草專賣局應當如何處理該申請？ 答：（1）該省煙草專賣局應當不予受理該申請。

（2）應當告知申請人向所在地的地市級煙草專賣局提出申請，由地市級煙草專賣局受理和審查后，報省級煙草專賣局審批。（背景：國家局有文件縣級不得跨省經營特種煙草專賣經營企業經營的煙草專賣品）

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第九題龍城機械公司是一家生產通用機械的國有企業，為拓展企業的生產經營范圍，希望取得對煙草專賣品生產企業的煙草專用機械進行整機維修和專用零部件生產的許可，為此向該公司所在地的廣南省煙草專賣局申請辦理煙草專賣生產企業許可證。

問：廣南省煙草專賣局對龍城機械公司提交的申請應當如何處理？

答：廣南省煙草專賣局應當受理龍城機械公司提交的申請：啟動審查程序，經過初步的實質審查，并結合申請企業的實際情況，提出是否辦理許可證的意見后，報國家煙草專賣局審批。

第十題：深海市龍城縣煙草公司原取得的煙草專賣批發企業許可證，有效期從2009年1月至2013年12月，經營范圍為在本縣內從事卷煙、雪茄煙經營業務。2009年3月2日，因城市建設變遷，公司由深南路1號搬遷至深北路2號。問：龍城縣煙草公司對原取得的煙草專賣批發企業許可證應如何處理？

答：龍城市煙草公司企業住所（（2009年3月2日）發生變化，應當在2009年4月2日以前（自變更事項發生后30日內），向深海市煙草專賣局提出變更申請。

第十一題：廣南省深海市龍城縣煙草公司原取得的煙草專賣

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批發企業許可證有效期是2004年1月1日至2008年12月31日，經營項目為在本縣內從事卷煙、雪茄煙經營業務。2008年11月27日，龍城縣公司通過電子郵件，向深海市煙草專賣局提交了延續申請和全部材料，深海市局經審核認為龍城縣公司提交的電子郵件申請和申請材料符合相關要求，于是代為填寫了延續申請表，于2008年12月8日，將延續申請表、審查意見和全部申請材料直接報送廣南省煙草專賣局。廣南省局專賣處證件科長因近期忙于全省的零售許可證換發工作，感到無法按期完成審批工作，于2008年12月10日電話通知深海市局證件管理員，待2008年12月25日換證工作完成后再進行審核。

問：廣南省煙草專賣局、深海市局在工作中有哪些問題？ 答：在該許可證辦理過程中有四處錯誤，第一：深海市煙草專賣局代為填寫的延續申請表未經龍城縣煙草專賣局確認；第二；深海市煙草專賣局將審查意見和全部申請材料報送審批機關超過規定時間，（受理申請后10日內）第三：廣南省局證件管理人員未經審批機關負責人批準，擅自延長審批期限；第四：延長審批期限應當出具《煙草專賣許可證延長審批期限通知書》，并送達申請人。

第二節 準運證辦理

第一題：小張是A省煙草專賣局工作人員主要負責準運證簽

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發和管理工作。A省煙草專賣局已授權卷煙工業企業B可以本地制作卷煙準運證。2011年3月1日，卷煙工業企業B經辦人在打印了一份省內運輸的國產卷煙準運證，但該份準運證打印后由于卷煙貨源沒有準備好，一直沒有使用該份準運證。2011年4月2日經辦人B持該份準運證到A省煙草專賣局咨詢。由小張負責接待。問：如果你是小張，應該如何接待、處理？

答案：由于該份卷煙準運證是省內運輸、國產卷煙準運證，屬于A省煙草專賣局作廢范圍。

申辦人應提交以下材料：①申明作廢理由并加蓋本單位公章的書面申請；②需方單位出具的未收到該份煙草專賣品準運證所記載煙草專賣品的證明材料；③所在地市級煙草專賣行政主管部門的審查意見。因工作人員工作失誤造成準運證作廢的，應寫出書面檢查并由單位領導簽署意見。

省級煙草專賣行政主管部門證件管理人員審查上述材料后提出辦理意見，報局領導審批。同意作廢的，應在審批當日完成作廢；不同意作廢的，應將上述材料退還申辦人，并說明理由。

對已作廢的煙草專賣品準運證，應標注“作廢”字樣，由作廢準運證的審批機關負責單獨裝訂保存。

第二題：小李是一名市場稽查員，在準備省內組織的檢查證考試時，在學習《煙草專賣品準運證管理辦法》時，自己整理了準運證管理和使用要點，問：準運證使用要求有哪幾個方面？

答案：使用要求有：

（1）煙草專賣品準運證應隨貨同行，證貨相符，并只能在有效期限內使用1次；

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（2）在運輸煙葉、復烤煙葉、卷煙過程中，鑒章的購銷合同(出口合同除外)原件應與煙草專賣品準運證一起隨貨同行；

（3）運輸貨物的規格、等級、數量、發貨地和到貨地以準運證的數據和標注為準；

（4）使用煙草專賣品準運證運輸煙草專賣品，貨物抵達目的地時，調入方驗貨無誤后（0.5），應及時在準運證上加蓋“貨已收訖”印章，并上網確認；因不可抗力或者意外事件致使在煙草專賣品準運證有效期內不能完成運輸的，申請人應當提供相關證明材料，并在準運證有效期滿前原發證機關申請辦理更換手續；

（5）煙草專賣品運輸過程中準運證必須隨貨同行，所運輸的煙草專賣品不能使用同一運輸工具運輸的，應分別開具準運證。

第三題：某縣煙草專賣局一次在市場檢查時，查獲一名當事人A攜帶有6件軟中華煙準備帶到外省市，查明情況如下：

1、該當事人A為當地煙廠工作人員；

2、攜帶證上攜帶人為B，B由于生病，組織上臨時安排A代替去。

3、由于超過攜帶限量，B某當時申請了兩份攜帶證，每份攜帶證開有3件硬中華。

問：

1、該案中有哪些不符合個人攜帶證使用要求？

2、煙草專賣局應如何處理及相應的法律依據？

答案：

1、不符合使用要求的有：煙草專賣品僅限攜帶人本人使用，不得轉借他人；一名攜帶人只能持有一份煙草專賣品個人攜帶證；煙草專賣品個人攜帶證原件應隨攜帶的卷煙同行，證貨相符；卷煙工商企業的公務人員跨地（市）攜帶業務用煙的數量每人次不得超過5萬支（250條）。

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2、煙草專賣局應當認定為無煙草專賣品準運證運輸卷煙行為。對于無攜帶證超過個人攜帶最高限量的，屬于《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》（國務院令第223號）第55條第（四）項規定的法定情形，根據規定，非法運輸的煙草專賣品價值超過5萬元，應當沒收違法運輸的煙草專賣品和違法所得。

第四題：

簡答題：請比較申請檢查證和督察證條件不同點？

答案：不同點有：

1、年齡要求不同：（1）申辦檢查證要求年滿18周歲；（2）申辦督察證要求具有執法工作經歷兩年以上，即要求年滿20周歲；

2、學歷要求不同：（1）申辦檢查證要求具有高中以上文化程度；（2）申辦督察證要求具有大學專科以上學歷。

3、工作經歷要求不同：申辦督察證要求有兩年以上執法工作經歷，申辦檢查證無此要求。

4、從事工作要求不同：（1）申辦檢查證要求直接從事煙草專賣管理工作；（2）申辦督察證要求直接從事煙草專賣督察工作。

第五題：

小張是A省煙草專賣局督察人員，一次小張在參加省內組織的督察工作時，發現下級局專賣工作人員效力有違紀行為。問：出現那些情形時，小張可以做出暫扣檢查證的意見？

答案：煙草專賣管理人員在使用檢查證過程中，出現以下情形的之一的，煙草專賣執法督察人員可以暫扣其所持有的檢查證：a.煙草專賣管理人員超出檢查證核準的檢查范圍使用

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檢查證；b.煙草專賣管理人員在執行公務時未依法主動出示檢查證；c.煙草專賣管理人員在不履行公務時擅自出示檢查證；d.上級煙草專賣行政主管部門、本級煙草專賣行政主管部門或者煙草專賣執法督察人員查驗檢查證時，檢查證持有人不積極配合；e.未能妥善保管檢查證以致檢查證損毀，或有涂改檢查證、將檢查證轉借他人行為。

第六題：小王是甲省某中煙工業公司（位于該省A市）業務人員，2011年4月初，領導安排其到乙省B市煙草公司宣傳促銷該公司新出品的一種卷煙J，小王于4月6日到A市煙草專賣局申請辦理煙草專賣品個人攜帶證，A市煙草專賣局證件管理工作人員小張接待了他，在受理并審核了小王提交的書面申請材料合格后，將一份個人攜帶證交給小王帶回工業公司自行開具。為保證促銷卷煙足量，小王于當日在個人攜帶證上開具了300條卷煙J，有效期限10天。4月11日，小王正準備出發，領導說有要事必須由小王處理，改派小李到乙省B市進行宣傳促銷，小王將300條卷煙J和其個人攜帶證的復印件交給小李。

小李于4月13日到達乙省B市煙草公司，在與B市煙草公司營銷部門商談后，雙方于5月5日按程序簽訂了一份卷煙J的購銷合同。甲省某中煙工業公司擬于5月10日向乙省B市煙草公司運輸一批卷煙J，于是憑身份認證卡于5月9日通過“國家煙草專賣局專賣證件管理系統”向甲省煙草專賣局提交了辦理準運證申請。

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1、根據上述材料，請指出個人攜帶證的辦理和使用有哪些不當之處？并說明理由。

2、甲省煙草專賣局審批同意后，工業公司將證件打印出來，核準的有效期為10天，但是由于月度生產計劃原因致使卷煙J貨源不足，遲遲未能發貨，等到6月時準運證有效期已過，需要作廢，工業公司需向甲省煙草專賣局提交哪些材料？甲省煙草專賣局是否有權作廢該準運證？為什么？

答案：

1、（1）小張不應將個人攜帶證交給小王帶回工業公司自行開具。因為，根據有關規定，有權簽發攜帶證的煙草專賣行政主管部門，不得將攜帶證交由轄區內卷煙工商企業直接開具；

（2）小王開具300條卷煙J錯誤。根據有關規定，卷煙工業企業公務人員異地攜帶業務用煙的數量每人次不得超過250條；

（3）小王不應把攜帶證交給小李使用。個人攜帶證僅限本人使用，不得轉借他人；

（4）小李使用攜帶證復印件攜帶卷煙錯誤。個人攜帶證原件應隨貨同行，證貨相符。

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2、工業公司需提交的材料為：①申明作廢理由并加蓋本單位公章的書面申請；②乙省B市煙草公司出具的未收到該份準運證記載的卷煙J的證明材料；③所在A市煙草專賣局的審查意見。甲省煙草專賣局無權作廢該準運證，煙草專賣品準運證未使用而過有效期限的，需報國家局審批決定是否作廢。

第七題：因生產需要，A省中煙工業公司擬將一部進口煙機，從該公司第一卷煙廠（位于A省B市）調運至第二卷煙廠（位于A省C市），從2007年1月起，A省中煙工業公司下屬的卷煙廠均已取消法人資格。請根據下面材料回答問題：

1、A省中煙工業公司要在兩卷煙廠之間調劑煙機，需要開具煙用機械調撥單，應找哪個單位開具？開具時必須具備哪種材料作為依據？

2、根據A省中煙公司安排，由第一卷煙廠負責將這部進口煙機運至第二卷煙廠，第一卷煙廠可不可以提出準運證辦理申請？為什么？

3、對于A省中煙工業公司內部調劑進口煙機這種情況，哪級煙草專賣行政主管部門有權簽發這份準運證？根據哪兩種材料簽發？除了這兩種材料以外，申請時還有什么憑證？

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4、調劑的進口煙機運抵C市后，第二卷煙廠驗貨無誤后，直接將準運證歸檔保存，這樣做是否正確？為什么？

答案：

1、需要由中國煙草機械集團有限責任公司開具調撥單，根據國務院煙草專賣行政主管部門的批文開具。

2、國家煙草專賣局或其授權、委托的A省煙草專賣局有權簽發；根據國家局的批文和煙用機械調撥單簽發。煙草專賣品準運證申辦單。

3、屬于非交易類準運。只有審批機關可以證制，即國家煙草專賣局或A省煙草專賣局。

4、不正確。調入方驗貨無誤后，應及時在準運證上加蓋“貨已收訖”印章，并上網確認。

第八題（15分）：

甲省A市L縣與乙省B市Z縣省際交界，且有國道通過兩個轄區，因此L縣專賣執法人員經常開展邊界市檢查。2011年6月15日，L縣執法人員譚隊長，帶領新近退伍安置到L縣煙草專賣局的從事專賣工作的小吳，會同L縣交通執法人員在兩省交界處國道路段進行路檢路查，兩人沒有佩戴執法徽章，譚隊長只是將專賣執法檢查證帶在身上，而17歲的小

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吳攜帶的是A市核發的行政執法檢查證。15日早上9時，兩人在國道攔截了一輛大貨車，貨車車廂內裝的全是外國生產的555牌香煙500條，在向貨車司機出示證件、表明身份后，要求司機賈某出示相關準運證件及材料。賈某堅持認為小吳沒有專賣執法檢查證，拒絕接受兩人的檢查。

5分鐘后，接到譚隊長通知的副隊長小李帶領隊上另外兩名專賣執法人員來到了現場，賈某接受了檢查，說托運人只給了他一張A4紙大小的淡黃色單聯單子，副隊長小李使用儀器檢查了這份準運證，紙張大小、樣式、內容和所有防偽標志都符合要求，但是整版印刷文字為黑色仿宋字，小李認定這是一份偽造證件，500條555牌卷煙涉嫌走私，遂扣押了該批卷煙。請根據材料回答以下問題：

1、賈某拒絕接受譚隊長、小吳兩人對其進行路檢路查的行為是否合理？為什么？（3分）

2、事后，小吳想盡快取得煙草專賣執法檢查證，他通過了A市的行政執法資格考試，但是沒有參加過甲省煙草專賣局組織的業務知識考試。于是小李向L縣煙草專賣局專賣科提交了高中畢業證復印件、A市組織的行政執法資格考試合格材料復印件，并填寫了《煙草專賣執法檢查證件申領審批表》，該專賣科工作人員直接將材料遞交到A市煙草專賣局。

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（1）請問工作員向A市煙草專賣局提交的小吳申領檢查證材料是否符合要求？為什么？（2）A市煙草專賣局是否有核發檢查證的權限？為什么？（3）A市煙草專賣局在審查了小吳的材料后，認為小吳不符合申領人員資格條件，請指出小吳不符合申領條件的原因。

3、經過調查取證，查獲的這批555牌卷煙確為走私卷煙，L縣煙草專賣局予以沒收。2011年7月，這500條555牌卷煙經煙草拍賣行拍賣，由乙省煙草公司接收這批沒收的卷煙。請問哪級煙草專賣行政主管部門有權簽發準運證？根據什么憑證簽發？（2分）

答案：

1、合理（1分）。專賣執法人員在執行公務時，應佩戴國家煙草專賣行政主管部門制發的執法徽章，出示省級以上煙草專賣行政主管部門簽發的檢查證件，兩人都沒有佩戴執法徽章，而且小吳的證件不符合要求，不具備檢查資格，因此執法人員也不足2人。

2、（1）不符合要求。考試合格材料復印件應為省級煙草專賣行政主管部門組織的考試；并且申領材料沒有經本單位核驗確認；（2）沒有權限。檢查證的核發機關是省級以上煙

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草專賣行政主管部門；（3）不符合的條件為：一是小吳年齡不滿18歲，二是未通過煙草專賣管理業務和相關法律法規知識考試。

3、依法沒收的走私煙草專賣品，由國家局簽發準運證。根據拍賣成交確認書簽發。

第九題：C省煙草公司與中國煙草國際有限公司指定的某進出口公司簽訂了一份進口卷煙購銷合同，該批卷煙到達國內后，存放在進口口岸F省卷煙調撥站內，需要從F省運至C省，負責辦理準運證的工作人員小李攜帶卷煙購銷合同，到F省煙草專賣局申請辦理準運證。F省煙草專賣局證件管理工作人員小汪接待了小李，在對申請材料進行初審后，小汪認為申請材料不齊全，并告知小李補齊材料后再來申請。次日，小李按小汪的要求重新提交了材料，小汪認為符合辦證條件，予以辦理。

6日后，該批卷煙在運輸過程中，在C省X市接受了X市煙草專賣局執法人員秦某、廖某的路檢路查，經檢查，隨貨同行的有準運證、卷煙購銷合同復印件，且證貨相符。請根據材料回答以下問題：

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1、X市煙草專賣局兩名執法人員在檢查隨貨同行的卷煙購銷合同復印件時，應重點檢查哪兩方面的內容？

2、若X市煙草專賣局兩名執法人員不熟悉準運證相關管理規定，認為合同原件必須隨貨同行，對該批卷煙進行了非法扣留，對此造成的經濟損失怎么辦？上級部門C省煙草專賣局對直接責任人、有關負責人應分別作何處理？

3、若因為X市煙草專賣局執法人員非法扣留的行為，致使該批卷煙無法在準運證有效期限內運抵目的地，申請人應當提供有關證明材料，在什么時限內，向哪個部門申請辦理準運證更換手續？

答案：

1、合同復印件上需注明實際運輸的數量，并由中國煙草進出口（集團）公司加蓋合同審核章。

2、非法扣留的，必須賠償由此造成的經濟損失。C省煙草專賣局對直接責任人秦某、廖某應視情節給予行政處分；并追究有關負責人的行政責任。

3、申請人應在準運證有效期滿前，向原發證機關申請辦理更換手續。

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第十題：因生產需要，S中煙工業公司總部（位于甲省A市）有一批進口濾嘴棒需調運至其下屬的乙市（直轄市）卷煙廠，由于路途較近，公司負責人要求經辦人馮某用貨車通過公路運輸，馮某通過“國家煙草專賣局證件管理系統”提交了辦理準運證申請。小江是甲省煙草專賣局負責準運證審查和制證的工作人員，2010年7月3日收到馮某辦證申請后，于當日報專賣處負責人王某審批同意后，簽發了一份準運證，有效期限定為7天。

2010年7月4日開始，甲省境內突然開始天降暴雨，通往乙市的必經國道被泥石流中斷，正在搶修，考慮到安全因素，S中煙工業公司遲遲沒有將該批進口濾嘴棒起運，決定改至7月10日發貨。2010年7月6日，馮某按規定帶齊了相關材料來到甲省煙草專賣局，要求作廢原準運證，重新辦理一份新的準運證。請根據材料回答下列問題：

1、假如小江在7月3日打印制作準運證時，由于當日網絡系統調試的原因，他在1個小時內打印了兩次都出現錯誤，他在7月3日還能不能再次打印制證？為什么？

2、2010年7月6日，小江審查了材料報主管領導審批同意后，持身份認證卡通過國家煙草專賣局證件管理系統，是否可以完成對原準運證的作廢手續？為什么？

3、若可以作廢原準運證，小江完成作廢手續的時間限制

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是什么？對作廢的準運證應當如何處理？

4、答案：

1、小江是經辦人，負責對準運證申請進行初審；處長王某是審批人，負責決定是否同意簽發準運證。

2、可以再次打印。小江是甲省煙草專賣局制證工作人員，甲省煙草專賣局是準運證審批機關，審批機關制證時，打印錯誤次數不受1小時內只能打印兩次的限制。

3、可以。因為在煙草專賣品準運證開具第二日起至有效期滿前需要作廢的，省級煙草專賣行政主管部門可以審查決定是否作廢，2010年7月6日還在有效期內。

4、審批同意作廢的，應在審批當日完成作廢。對已經作廢的準運證，應標注“作廢”字樣，由作廢準運證審批機關（甲省煙草專賣局）負責單獨裝訂保存。

第十一題：2010年10月，為整合品牌，提升市場競爭力，A省和B省幾家卷煙生產企業進行了聯合重組，重組后成立了AB中煙工業公司，該公司具有法人資格、煙草專賣生產企業許可證、煙葉交易會員資格、國家煙草專賣局核發的“專賣證件管理系統”身份認證卡，公司總部位于A省C市，而下

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屬原生產企業都取消了法人資格。重組后，根據生產安排，現有一大批烤煙，需從A省C市卷煙廠調運至B省D市卷煙廠，C市卷煙廠負責承運。

請根據下面材料描述的情形，回答問題：

1、（1）由于該批卷煙數量較大，可能需要兩輛貨車運輸，C市煙草專賣局根據上述憑證1份，可以開具2份準運證嗎？為什么？（2）如果不可以，C市卷煙廠用這份準運證將第一車烤煙運抵后，可不可以在有效期內再使用1次運第二車？為什么？（5分）

答案：

1、（1）不可以（1分）。1份煙葉調運單只能開具1份準運證（1分）。（2）不可以（1分）。所運輸的煙草專賣品不能使用同一運輸工具運輸的，應分別開具準運證（1分）；并且準運證只能在有效期內使用1次（1分）。

第十二題：2009年3月,A省B市C縣人民政府網論壇曝光了一起C縣煙草專賣局陳某酒后執法、敲詐勒索的惡性事件。

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事情經過如下：

2009年3月15日晚上，王某因慶祝生日，在C縣XX酒樓212包廂宴請朋友，晚上九點半宴席臨近結束時，王某家屬從酒樓吧臺點了一包玉溪煙，過了一小會兒，212包廂內一位飲酒過量、一副醉態自稱是煙草局陳隊長的人對服務員說：“你們上的煙是假的，把那一條煙都拿來。”服務員隨即將那一條煙（僅剩2盒）遞給陳。陳說：“這煙都是假的。”隨后便歪歪倒倒、站立不穩地擁到吧臺，將煙草專賣執法檢查證掏出來，惡狠狠地說：“這煙我要沒收。”并將三包煙拿了起來。在請客的王某和酒店會計等人的極力勸說下，大家都說就此作罷，陳隊長也將3包煙退給了酒店，當大家都以為事情就此結束時，半小時后，陳隊長同另外兩名煙草局工作人員，折回酒樓坐在沙發上，對酒店會計說：“今晚吃飯，不行就退一桌錢，這個事情就算了。”酒樓會計委婉地拒絕退錢。陳隊長又說：“給我們每人2包煙吧。”因二樓庫管已下班，會計便將陳隊長原退回的3包煙遞給了他，陳隊長非常生氣，隨手將3包煙扔在地上，叫另外兩名煙草局工作人員，對上述3包煙進行了登記保存，并出具了《先行登記保存通知書》，并說：“等候吊銷煙草證。”

事情經網絡曝光后，網民紛紛指責C縣煙草專賣局工作人員酒后執法、敲詐勒索，造成惡劣影響。A、B、C三級煙草專賣局對此高度重視，A省煙草專賣局要求B市煙草專賣局督

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察人員馬上對此事展開調查，并將調查處理情況上報。經鑒定，上述3包玉溪煙系真品卷煙，查明事實后，陳隊長被調離煙草專賣管理崗位，煙草專賣執法檢查證被收回，并按規定對其進行了一系列行政處分。B市煙草專賣局督察人員對督察全過程進行了攝像取證。

1、在對陳隊長包廂內出示檢查證的行為進行合法性審查時，陳隊長主要違反了什么規定？

2、督察人員認為，陳隊長2009年3月15日晚第二次回到酒樓，會同另外二位煙草局工作人員暫扣酒樓卷煙的行為情節嚴重應當收回檢查證，請根據材料分析陳隊長的行為符合收回檢查證的哪些情形？

3、收回陳隊長的專賣執法檢查證的程序是什么？

4、市煙草專賣局在派督察人員前往C縣局執行督察任務時，應派幾個人？持有督察證的人員，除了具備良好的政治、業務素質和良好的品行，以及直接從事督察工作外，還必須具備哪兩個條件？

5、B市督察人員在執行此次督察任務時，是否應該佩帶督察證？他們采用攝像的方法取證是否妥當？請回答以上問題并說明理由。

答案：

1、主要違反了專賣管理人員非執法公務時不得使用檢查

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證，不履行公務時不得出示檢查證的規定。

2、符合收回檢查證的情形有：儀容不整，酒后執法，態度粗暴的不文明執法行為造成不良影響；濫用職權，對酒樓進行敲詐勒索。

3、C縣煙草專賣局負責先行收回檢查證，然后逐級交A省煙草專賣局銷毀。

4、應派不少于二人執行督察任務。還必須具備的條件為：具有大專以上學歷；具有兩年以上執法工作經歷和法律知識、煙草專賣業務知識。

5、必須佩帶督察證件，因為B市煙草專賣局督察人員執行的是明察任務。妥當，因為執行督察任務時，督察人員可以通過錄音、攝影和攝像等手段，獲取信息資料或證據。

第十三題：2009年7月，A省卷煙廠需運輸一批卷煙至B省某市煙草公司。由于任務緊急，經辦人小王連夜安排二輛運煙車出發了，第二天自己才急忙前往專賣部門辦理該批卷煙的準運證，并將準運證和合同復印件統一交給了第三輛運煙車趕往B省某市煙草公司。因不能確定每輛車具體的運煙數量，于是小王就按運煙總量開具了一張準運證，有限期限為20天。

請指出此案例中準運證的辦理存在哪些錯誤，并簡述理由。（10分）

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答：（1）準運證未隨貨同行是錯誤的。（1.5分）按照相關規定，煙草專賣品準運證是運輸煙草專賣品必備的合法證件，應隨貨同行，證貨相符；（2分）

(2)合同原件未隨貨同行是錯誤的（1.5分）。在運輸煙葉、復烤煙葉、卷煙過程中，鑒章的購銷合同（出口合同除外）原件應與煙草專賣品準運證一起隨貨同行。（2分）（3）三輛車開具一張準運證是錯誤的。（1分）按照相關規定，所運輸的煙草專賣品不能使用同一運輸工具同時運輸的，應分別開具準運證。（2分）

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第五篇：案件、證件技能模擬題(150)

2010.09 高級專賣案件查辦技能模擬題

（一）某縣煙草專賣局準備在轄區內開展一次卷煙打假專項活動，為預防和解決執法受阻突發事件的發生，該局擬制訂一份妥善處置行政執法受阻突發事件的應急處理預案。在該預案中： 1.執法受阻突發事件發生時，現場執法人員的處置程序是什么？ 2.縣局分管領導的處置程序是什么？ 3.可以采取哪些現場處置方法？

4.在預案中應明確哪些預防措施？

（二）2008年4月8日上午10：30分，某縣煙草專賣局稽查大隊接到群眾舉報，該縣煙販孫某伙同其他三人共同駕駛一輛白色的桑塔納將其在某省購進的假煙正往回運，現在已經進入了本省境內。該稽查大隊在向局領導匯報后，準備安排人員對此案件進行檢查。為了確保萬無一失，防范和處置突發事件的發生，請問在此案件的檢查中，可能會發生哪些突發事件，應如何妥善處理突發事件的發生？

（三）某縣煙草專賣局接到一起舉報后，在經過一段時間的摸排調查后，對不法煙販李某、相某、錢某在某公路附近存放違法卷煙的廢舊廠房已基本摸清，偵破該起案件的時機已經成熟。在向主管副局長匯報，經同意后，準備組織

2010.09

某縣煙草專賣局 存儲場所案件調查取證方案

一、案件來源：群眾舉報

二、案件承辦部門

（一）牽頭部門：縣局稽查大隊；

（二）協助部門： 縣公安局治安大隊、市煙草局稽查一大隊。

三、案件調查組負責人：縣局稽查大隊大隊長

四、案件調查組成人員

公安人員2名、縣局稽查大隊隊員X名、市局稽查一大隊隊員X名。

五、重點檢查內容

（一）抓獲涉案的當事人；

（二）查獲涉案的煙草專賣品；

（三）固定證據，特別是與案件有關的帳冊、帳號等相關書面證據，為下步追究當事人刑事責任做好準備。

六、檢查適用程序

（一）在公安部門協助下出示執法證件進入窩點（場所）依法實施檢查；

（二）安排實施檢查人員（兩人以上），準備各項手續（各類登記手續、攝像、照相機等）；

（三）現場查獲后開具各項手續，同時對現場檢查情況及當事人攝像、照相，收集涉嫌違法經營的帳冊、帳號、記錄等；

（四）煙草專賣部門運回違法煙草專賣品，轉到先行登記保存倉庫；

（五）控制好涉案當事人，并將當事人帶回煙草專賣局進行調查詢問。

七、可能發生的問題和對策

（一）認真分析執法過程可能發生的各類問題，尤其是突發事件，制定相應的對策。發生突發事件時，按照應急突發事件工作預案的要求執行。

（二）注意違法者可能采取多種手段應對執法檢查： 1.在儲存場所是否安裝監視器材、電子門鈴通風報信； 2.注意保護執法裝備，防止違法者指使社會“混混”，戳破執法車輪胎，搶奪執法器材； 3.維持秩序人員要特別注意違法經營者是否會挑起不明群眾，進行暴力抗法。

八、檢查要求：

（一）檢查工作應嚴格按照方案組織實施，嚴格執行《煙草專賣法實施條例》、國家局文明執法規范和市局各項執法紀律制度。檢查人員佩戴胸卡，按要求出示執法證件，認真填寫現場檢查記錄單。暫扣的證照、物品和資料由參檢人員妥善保管。

（二）對外聯絡要求，除每組指揮可使用手機外，其他人員不得與外界使用手機聯系，內部使用無線電臺；每組執法人員只準知道自己行動的地點，不得亂打聽，對執法行動的整體情況要嚴格保密，案情不得絲毫泄漏。

（三）檢查人員需要回避的必須事先提出，未主動回避的要追究責任。

（四）整個調查工作要做到：統一指揮步調一致；人員調動緊張有序；分組行動計劃周密細致；通信聯絡及時通暢；任務受領清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善終。

九、檢查前會議

檢查出發前，案件調查組負責人主持召開檢查準備會，宣講檢查方案、劃分檢查小組、落實人員分工、強調檢查紀律。

十、檢查報告

檢查工作結束后，由案件調查組負責人在三日內提交書面檢查報告。報告內容為檢查時間、參檢單位、線路（區域）、檢查方法；被檢查單位和個人分類匯總數據；檢查發現的主要違

2010.09 規問題；現場處理情況及后續處理建議；執法建議等。

十一、調查（檢查）方案報分管領導批準后實施。

（四）某縣煙草專賣局接到群眾舉報，縣城A零售戶出售非法生產卷煙，遂指派執法人員甲、乙（甲、乙均取得了煙草專賣執法檢查證）前往調查。兩名執法人員出示了檢查證件，表明了身份。后在A的經營場所內查獲非法生產卷煙15條，取得非法生產卷煙銷售賬冊一份，并采取了先行登記保存措施。甲、乙現場制作了勘驗筆錄，對A進行了詢問，A供述所查獲卷煙為從縣城B零售戶處購進，共進15條，準備銷售但尚未售出。詢問筆錄沒有經A閱讀和確認簽字，甲、乙便將其帶回。案件審理過程中，執法人員從A記錄的銷售賬冊發現，A共購進了20條，已經售出5條，遂對A進行了教育，并就進貨數量再次對其進行詢問，A承認因害怕被處罰說了假話，的確購進了20條，已經售出了5條。辦案人員認為，對A

2010.09 請根據以上案例回答：

1、本案的違法主體是誰，為什么？

2、煙草專賣局如果對本案進行處罰，誰應當對違法行為負舉證責任？

3、根據證據的采信規則，本案應當優先采信哪些證據？

（六）2007年2月，A市煙草專賣局稽查人員根據舉報在公安部門的配合下，在轄區城關鎮王村一村民出租院落檢查發現制造假煙現場,當場查獲假冒中華、紅雙喜成品卷煙120條（2.4萬支），假冒中華、紅雙喜散支卷煙60箱（約50萬支），以及卷煙包裝手工器械若干,涉案違法標值35萬元。公安部門當場留置合伙制假嫌疑人張某、李某以及打工者2人。經省級煙草質量檢測部門檢測全部為假冒卷煙。由于案情重大，涉嫌構成刑事犯罪，A市專賣局辦理相關案件移送手續后將案件移交公安機關。2007年9月，經過司法機關偵查、公訴、審判，張某、李某犯假冒注冊商標罪，分別判處有期徒刑三年六個月，并處罰金十萬元。一審判決后二被告人均未提出上訴。1．該案應移交哪級公安機關？ 2．移送該案的簡要理由？

3．專賣局辦理該案移送手續主要有哪些步驟？

4．如公安機關不予立案，A市煙草專賣局可以采取哪些法定救濟措施？

2010.09 高級專賣證件管理技能模擬題

一、許可證辦理

（一）某省紅葉煙絲生產企業，其所持有的煙草專賣生產企業許可證有效期限至2008年12月31日。直至2009年3月12日，該企業仍然未提出辦理延續的相關手續，并于2009年3月13日正式歇業。

請根據上述案例回答以下問題：

1． 按規定，應由哪一級煙草專賣局對該企業作出許可證注銷決定？作出決定后，應填寫哪類文書？文書的具體名稱是什么？（4分）2．請簡答制作此份文書時應注意哪些問題。（8分）

（二）B省A市煙草公司（地市級）持有的煙草專賣批發企業許可證，其許可證有效期為2004年1月至2008年12月31日，經營范圍為本地范圍內從事卷煙、雪茄煙經營業務。

2008年11月27日，A市煙草公司通過電子郵件向A市煙草專賣局提交了延續申請和全部材料。A市煙草專賣局經審核，認為該煙草公司提交的電子郵件申請和申請材料符合相關要求，于是代為填寫了《延續申請表》，并于2008年12月9日將《延續申請表》、審查意見和全部申請材料直接報送B省煙草專賣局。

B省煙草專賣局證件管理科王科長因近期忙于全省的零售許可證換發工作，感到無法按期審批完成，于是在2008年12月10日電話通知A市煙草專賣局證件管理人員，告知2008年12月25日換證工作結束后，再行審批該批發許可證。

1、A煙草公司提出的申請，應提交哪些材料？

2、根據題意，請指出專賣部門在該許可證辦理過程中有哪些錯誤？

2010.09

二、監督檢查

（一）2010年1月，甲市煙草專賣局抽查該市A縣煙草專賣局的許可證管理情況。通過市場走訪調查和案卷抽查，檢查組發現以下情況：

1．申請人王某為流動攤販，A縣煙草專賣局于2009年3月向王某發放了煙草專賣零售許可證；

2．A縣個體工商戶陳某使用涂改煙草專賣許可證從事煙草專賣業務；

3．A縣卷煙零售商“君悅飯店”的法定代表人2008年底發生改變，但該零售商尚未辦理煙草專賣零售許可證變更手續。

根據《煙草專賣許可證管理辦法》的規定，甲市煙草專賣局應當如何處理上述情況？

（二）個體工商戶王某向A市B區煙草專賣局申請辦理煙草專賣零售許可證，并提交了種類齊全、形式合法的申請材料，并拿出裝有若干現金的紅包遞給工作人員李某。李某受理了申請，為其辦理了零售許可證。1個月后，利害關系人就B區煙草專賣局給王某辦證向A市煙草專賣局提出異議。經調查，王某的申請條件不符合當地煙草專賣品零售點合理布局規定。

請回答下列問題：

1、請指出李某在辦理許可證時有哪些違規行為，分別應當承擔什么法律責任？

2、王某有什么違法行為，應當承擔什么法律責任？