第一篇：碩士研究生學位論文選題的思考

碩士研究生學位論文選題的思考

--------以課程論方向為例 摘要:選題是科學研究的起點。如何選題對研究生開展科學研究及撰寫畢業或學位論文具有重要作用。本文分析了當前語文課程論學位論文選題存在的問題及選題不當的原因,介紹了碩士學位論文選題應遵循的基本原則和常用的選題方法,目的在于提高選題質量,提升研究成果的價值。

關鍵詞：選題原則；選題方法；研究生教育；學位論文

學位論文選題是研究生進行學位論文工作的開端,也是對研究生進行科研、學術訓練的重要環節。研究生學位論文選題是按一定價值標準或條件對可供選擇的課題進行評價和比較并對研究方向、目標、領域和范圍作出抉擇的過程，是解決“研究什么”的問題，是決定論文內容和價值的關鍵環節。選題如何直接影響著學位論文質量的高低:選題得當,有利于研究生順利完成并寫出高水平有價值的學位論文;選題不當,往往事倍功半,甚至半途而廢。因此,重視選題是提高學位論文質量的基本保障和重要途徑。做好論文選題工作，其論題確定、論證角度選擇、材料取舍、篇章結構安排等問題可能迎刃而解。萬事開頭難，選題是研究生學位論文的頭號難事[1]。

1當前語文課程論方向碩士研究生學位論文選題存在問題及原因分析

學位論文選題是在綜合分析前人研究成果、結合自身條件的基礎上做出相應決策的過程。影響選題的因素很多,對研究生而言一般選好題很難,通常容易出現的問題有如下幾個方面。

1.1 選題缺乏針對性和實用性

研究生對語文教育的熱點、難點問題的敏感度不夠,既對真實的語文課堂缺乏了解,到學校調研效果又不好,對選題的理論意義和應用價值比較模糊,不能就當前語文教育亟待解決的理論和實踐熱點難點問題展開研究。另外，就語文課程

方向而言，因為是中文與教育的交叉學科，在很多選題上很大程度上偏重于教育理論類，從學科針對性上來說基本上就談不上，很有閉門造車的意味，這也是該學科研究生在論文撰寫中的大忌和難題。

1.2選題范圍不當

研究生對論文選題的研究難度估計不充分,有的選題大而求全,涉及面偏大過寬,忽視了研究的可行性和自身學術能力、研究時間的局限性;有的選題研究面偏窄,研究對象太少,不具有研究價值;有的選題層次較低,與本科論文差別不大。

1.3 選題缺乏創新性

研究生對前人研究成果學習不夠,文獻閱讀量偏少,對所選領域的研究現狀和需要解決的問題把握不夠準確,不能就該學科及相關領域的前沿理論問題和重要現實問題展開研究,選題不夠新穎,視野不夠開闊

1.4論文選題偏離學科內涵

部分研究生對學科內涵把握不夠準確,主要是因為沒有對學科基礎理論進行系統研究和深入學習,僅靠自身對學科內涵的一般理解來確定選題,或僅在自己熟悉、感興趣的領域選題,容易出現偏差。語文課程論方向碩士研究生學位論文選題遵循的基本原則

2.1目標先行原則

研究生確定研究方向、論文選題要與畢業以后的前途結合起來考慮。如果要考博，就要將自己的研究方向、論文選題與考博的專業方向、博士生導師的研究方向相接近，博士生導師錄取博士生，往往會考慮是否與自己的研究方向一致。如果要就業，或去高校、科研機構，或去機關、企業，就要有意識地將自己的研究方向、論文選題與就業方向靠攏。那語文課程方向的研究生大都將自己定位于中學教師，在論文選題中就應該體現語文教育的熱點、難點。

2.2 揚長避短原則 [1]。

研究生確定研究方向、論文選題要盡可能與自己的本科基礎、過去工作實踐基礎、就讀院校的基礎條件聯系起來考慮。要熱愛和立足于自己所學的專業方向，努力實現研究生學習與自己以往的知識和實踐基礎最佳結合，少走彎路，發揮自己的優長，厚積薄發，早出成果。除非特殊需要，一般來講，不要去搞自己不懂或不熟悉的東西，也不要見異思遷，搞遠離自己所學專業方向的東西。

2.3 適應國家社會重大理論和實踐需要原則

研究生確定研究方向、論文選題要瞄準國家社會最關心的重大理論與實踐問題。尤其是文科專業，一定要有現實意識、問題意識，才能使研究真正有價值。每一年的《國家社科基金指南》就列出了當前國家最關心、最希望解決的重大理論與實踐問題。可以跟據這些問題細化為自己的研究方向和選題，這一方面可以通過申請課題，獲得論文的社會調查研究經費；另一方面，研究工作只有適應國家重大理論和實踐需要才有前途，才能越做越大。

2.4 理論創新原則

研究生確定研究方向、論文選題，做出研究成果，貴在創新，也難在創新，“吃別人嚼過的饃沒有味道”。

2.5 小題大做和可行性原則

研究生要把大課題細化為可以具體操作、保證完成的小題目，小題大做，寫深寫透。因為研究生三年的學習時間有限，碩士學位論文3萬字容量有限，能夠將一兩個問題說清楚，有新意，就很不錯了。做學位論文,研究要單刀直入,切忌貪大求全。

2.6興趣性原則

貝弗里奇(Beardmore Beveridge)曾說: “對于研究人員來說,最基本的兩條品格是對科學的熱愛和難以滿足的好奇心。”只有選定的是自己感興趣的研究課題,才能產生強烈的探求欲望和工作激情,才能發揮研究的主動性和創造性,才能在科學研究過程中更有可能把創造性思維和奮斗動力激發到最佳狀態,進而使整

個科研活動成為一種追求心靈自由、在實現事業理想和人生價值中充分感受成功體驗的過程。因此,沒有興趣的研究是“勞累而痛苦”的研究。研究興趣的穩定性和持久性,決定著研究課題價值的大小,決定著研究問題的深度和突破。3 碩士研究生學位論文選題的一般方法

研究生學位論文題目來自于實踐與理論的矛盾，實踐中提出的新問題，原有理論難以解決，就構成課題。所以，積極參與社會實踐，深入調查研究，是研究生學位論文選題的基本途徑

3.1 文獻研究法

文獻研究法是通過對占有的大量前沿文獻資料集中快速地閱讀,在消化吸收現有文獻資料的過程中,通過比較、鑒別,提出問題,最終確定選題的方法,應屆研究生多通過這種方式選題。

3.2 求證法

這是一種先有初步選題意向,然后再通過閱讀資料加以驗證來確定選題的方法。通過深入閱讀文獻資料,掌握擬研究領域的現狀,看自己擬研究的問題別人是否論及或論及的程度有多大。自己的“擬想”是否對別人的觀點有補充作用,如果有進一步研究的價值,再具體分析一下主客觀條件,只要通過努力能夠對這一題目做出比較圓滿的回答,則可把 “擬想”確定為論文選題。如果自己的“擬想”雖然別人還沒有談到,但自己尚缺乏足夠的理由來加以論證,考慮到寫作時間的限制,應中止,再作重新構思。若自己擬研究的問題已有比較成熟的研究成果,應盡快改變“擬想”,再作考慮;如果自己的想法只是部分的與別人的研究成果重復,就應調整選題范圍,在非重復方面深入研究。

3.3比較法

首先要確認對象具有可比性，即屬于同一種類或同一條件、同一關系。既有縱向比較，也有橫向比較。縱比是歷史比較，即比較同一事物在不同時間內的具[3][2]，包括以下幾方面。

體變化，例如儒家思想在不同歷史時期的演變問題，橫比是不同的具體事物在同一標準下的比較，確定其相同與相異之處，并探索原因何在。如研究清代兩大代表性傳奇《長生殿》與《桃花扇》的異曲同工，即是橫向比較。

3.4社會調查法

學位論文的最終目的是為社會服務，選題的確定，應以社會需要為出發點，注重社會調查，從社會實踐中搜集第一手資料，去粗取精，去偽存真，將感性認識上升為理性認識，最終確立選題。真正做到選題源于實踐，服務于實踐[4]。

3.5懷疑法

學術無禁區，科學無止境。今日被認為的真理，明天也許就成為謬誤，因此對任何理論觀點和實踐行為，研究生都可以持懷疑態度，對已有結論、常規、習慣、行為方式等合理性作非絕對肯定，或作否定判斷。懷疑必然會引起研究生對事物的重新審視，從中發現新問題。

3.6 回溯法

這種方法是從事物結果或現狀著手，進行逆向思維，追根究底，尋找矛盾的根源，確定選題。比如《紅樓夢》的研究論文，大多以脂硯齋評語為論據。進一步分析比較，發現這些評語有可疑和自相矛盾之處。

當然上述方法只是滄海一粟，一般在選題過程中我們還有很多需要注意的地方如：與導師科研課題相結合；與教育工作相結合：與興趣特長相結合：

選題是學位論文工作的起點,是研究生培養的關鍵環節。把好選題關有利于從根本上提高學位論文質量,從而提高研究生培養質量。

注釋

[1]陳海燕.淺談如何指導學生做好畢業論文選題[J].教育與職業，2007（14）:190-191.[2]孫國強.研究生學位論文的選題來源、方法與技巧[J].山西財經大學學報：高等教育版，2007，10（3）:21-24.[3]王首程.論文寫作[M].北京：高等教育出版社，2002

參考文獻

[1]應建華.提高研究生學位論文質量之管窺[J].軍事經濟學院學報, 2005(1)

[2]周飛.學位論文選題因素分析[J].中國研究生, 2006(6)

[3]陳海燕.淺談如何指導學生做好畢業論文選題[J].教育與職業，2007（14）

[4]孫國強.研究生學位論文的選題來源、方法與技巧[J].山西財經大學學報：高等教育版，2007，10（3）

[5]楊心德.試論文科碩士學位論文的選題[J].寧波大學學報:教育科學版，2007，29(6)

[6]王凱.教育科研論文選題的思維策略[J].教育科學研究，2009(2)

[7]王玉德.也談研究生論文的選題原則———兼論研究生論文與本科生論文的區別[J].學位與研究生教育，2006（10）

[8]王首程.論文寫作[M].北京：高等教育出版社，2002

[9]王芳，侯宇，羅志文.淺論學位論文的選題方法[J].武漢科技大學學報：社會科學版，2006，8（2）

第二篇：軟件工程碩士研究生學位論文選題報告表樣本

關鍵詞： 西安電子科技大學 軟件工程碩士 研究生 學位論文 選題報告表 樣本 中國論文開題報告

西安電子科技大學

工程碩士研究生學位論文

選 題 報 告 表

工 程 領 域軟件工程

工程碩士生姓名

學 校 導 師

姓名、職稱

所在單位導師

姓名、職稱

提交報告日期2007 年 05 月18日

填表說明

一、此表由研究生本人用鋼筆或毛筆、簽字筆認真填寫，字跡工整，不得涂改。

二、表中所列項目必須全部填寫,不留空白。

三、本表可以用手工填寫，也可以打印填寫。

四、本表一律用A3紙正反面復印，以騎馬釘方式中間裝訂。

五、如有其他情況或問題需要說明時，請在“備注”欄內填寫清楚。

西安電子科技大學研究生院工程碩士研究生學位論文選題要求

一、工程碩士研究生的學位論文選題應直接來源于生產實際或者具有明確的生產背景和應用價值，可以是一個工程技術項目設計或研究課題，可以是技術攻關、技術改造專題，可以

是新工藝、新設備、新材料、新產品的研制與開發。

二、學位論文所選題目應是一個比較完整的項目。如果是一個大項目中的一部分，則應是相對獨立而較完整的一部分，且有一定的難度和足夠的工作量。學位論文應有至少局部深入的理論分析。

三、正式開題之前，工程碩士生必須做必要的前期準備工作，廣泛閱讀相關的中外文文獻，進行必要的調研、實驗等，深入了解擬選課題的國內外研究動態，較好的把握擬選課題的目的、意義、要完成的工作和預期的結果，明確開展課題研究工作的設想及擬采用的研究路線和方法。

四、工程碩士研究生所在單位應為工程碩士生的學位論文選題和課題研究工作提供必要的時間和實驗條件等方面的保證。所在單位導師參與指導學位論文工作的全過程。

五、工程碩士研究生的選題報告會由本校導師主持，至少三名專家（包括本校導師）參加，報告通過后，由專家填寫《工程碩士研究生學位論文選題報告評議表》，本人整理好此選題報告，一并送研究生院學位辦。評議未通過者，重新開題。

六、選題報告應在入學后的兩年半內完成。

七、本表由工程碩士生本人在做完選題報告，聽取意見整理后填寫。本表僅為一個格式，個別欄目不夠填時，可重新打印排版或附頁。

專業學位辦聯系電話：

聯系人：顧國其

論文題目

基于多層機制的分布式拒絕服務攻擊防御技術的實現

論文類型

（劃“√”）基礎研究應用研究開發研究其它

在選題過程中閱讀的文獻資料（只寫文獻名稱及篇數），及其他準備工作（如調研、計算、實驗等）：

[1] R.K C Chang.Defending against flooding-based distributed denial-of-service attacks: atutorial[J].IEEE Communications Magazine, 2002, vol.40:42-51

[2] L Garber.Denial-of-Service Attacks Rip the Internet [J].Computer, Apr.2004, vol.33(4):12-17

[3] Paul J Criscuolo.Distributed Denial of Service Trin00, Tribe Flood Network, Tribe Flood Network 2000, And Stacheldraht CIAC-2319[R].Department of Energy Computer Incident

Advisory Capability(CIAC), UCRL-ID-136939, Rev.1, Lawrence Livermore National Laboratory, February 14, 2004

[4] P Ferguson, D Senie.Network ingress filtering: Defeating denial of service attacks which employ IP source address spoofing agreements monitoring[S].R FC2 827, May 2005

[5] Kihong Park, Heejo Lee.A proactive approach to distributed DoS attack prevention using route-based packet filtering[C].in Proc.ACM SIGCOMM, Aug 2003.15-26

[6] S Bellovin.Internet Draft: ICMP Tracebaek Messages[R].Network Working Group, Mar.2002

[7] Vern Paxson.An analysis of using reflectors for distributed denial-of-service attacks [J].ACM Computer Communication Review, July 2003, vol.31(3): 26-31

[8] H Burch, H Cheswick.Tracing anonymous packets to their approximate sourc

第三篇：二學位論文選題

經濟學畢業論文參考題目

1．當前我國個人收入差距問題分析

2．農民收入現狀分析及改革舉措

3．淺析農村剩余勞動力的出路問題

4．農村居民醫療制度改革探討

5．農民工工資拖欠問題的根源與解決途徑分析

6．完善農村流通服務體系的相關對策

7．縮小城鄉居民收入差距的對策分析

8．XX產業的現狀與發展之路分析

9．淺析世界經濟危機對我國外向型企業的沖擊

10．人民幣匯率升值與進出口變動關系分析

11．論產業結構高級化的實現途徑

12．低收入家庭的社會保障問題分析

13．礦業城市存在的問題和發展趨勢分析

14.淺析生態脆弱地區的可持續發展問題

15．我國服務貿易的發展思路

16．非關稅壁壘對我國出口的影響及應對措施

17．我國遭受反傾銷的成因與對策分析

18．論民營中小企業融資難的原因與對策

19．銀行不良資產處理方式分析

20．試論中小企業信用管理體系建設

21．美國次貸危機發生機理分析

22．人民幣升值對我國中小企業出口的影響

23．晉商經營思想對當代商業文化建設的啟示

24．農村循環經濟發展模式與障礙分析

25．發達國家高效生態經濟發展的啟示

26．循環經濟的理論分析

27．淺析我國城市化道路的選擇

28．我國四大改革試驗區發展比較分析

29．經濟增長與就業增長的相關性分析

30．假冒偽劣產品的成因及治理對策（以xx為例）

31．由斯密“經濟人”與“道德人”假設引發的思考

32．論自由貿易學說的發展歷程及現實意義

33．試論壯大中等收入階層的途徑

34．試論城市化進程中的二元結構難題及對策

35．試論國家壟斷行業改革的難點與路徑

36．試論我國醫藥價格的形成機制

37．試論我國電信產業發展中的問題

38．試論農業水資源高效利用的管理機制

39．城市水資源高效利用問題的相關分析

40．淺析礦業安全問題

41．淺析目前我國煤、電價格沖突問題

42．對教育產業化的理性思考

43．試論發展中國家的知識失業問題

44．試論發展中國家的智力外流問題

45．關于健全我國就業培訓體系途徑的思考

46．關于完善我國社會保障制度的若干思考

47．淺析我國農村社會保障問題

48．關于民營中小企業社會保障制度構建的若干思考

49．試論我國市場信用體系建設

50．關于我國新型工業化道路實現途徑的若干思考

51．對我國股市投機問題的理性思考

52．關于國有企業資產大量流失原因與對策的探討

53．國有企業建立技術創新機制的思路與對策

54．論中國近現代史上幾次貨幣貶值的經驗與教訓

55.對農村土地流轉方式的探討

2013年上半年河北大學自考本科生畢業論文

選題通知

參加畢業論文選題答辯的考生，請認真閱讀以下各項內容，按要求進行交費、選題、論文寫作。

一、畢業論文選題注意事項

（一）選題條件：畢業論文選題的考生需2012年11月20日—27日經河北省教育考試院網站完成“實踐環節（畢業論文）”網上報名，方可參加本次選題。

（二）考生認真閱讀本通知和所報專業的“論文選題須知”，選定論文題目。

（三）選題報名：考生于2012年12月1日-12月7日點擊所報專業論文選題須知中的“自

考登陸入口”提交論文選題和填寫其它信息。考生務必準確無誤的填寫提示項目，不能空項。

（四）交費標準及辦法：

①計算機信息管理本科、計算機網絡本科考生請按本專業報名須知要求到河北大學參加輔導時交費；

②其他專業考生200元/人。考生網上選題后，請于2012年12月1日—12月7日在當地郵政儲蓄銀行（郵局）辦理考務費匯款手續（普通匯款）。

收款人地址：河北省保定市河北大學繼續教育學院

收款人姓名：河北大學自考科郵編：07100

2匯款單“附言”欄一定注明考生本人的姓名、專業、準考證號、聯系電話。（如專業名稱字數較多，例如工商企業管理（中小企業管理方向），可簡寫為工商）

（五）考生辦理網上選題報名和匯款手續后，即可著手準備材料、進行論文寫作，同時等待指導教師的確定。

（六）指導教師的確定：河大自考科收到考生考務費后及時根據考生所選論文題目確定指導教師，考生可再次登陸所報專業“自考登陸入口”，在“登陸位置”選擇“查詢指導教師”選項，查詢指導教師姓名和聯系電話；并在規定時間內按查詢欄中提示的地址將論文初稿送交或特快專遞（必須用郵局EMS或順豐快遞）寄給指導教師。【注：凡已確定指導教師的，表明考生的匯款學校已收到；如考生匯款已匯出，但一直未確定導師，請于2012年12月20日后與河大自考科聯系（電話0312-5079382）】

（七）保定市市內考生完成網上選題報名并提交論文題目后，于2012年12月3日—12月9日（周六、日照常辦公）直接到河大自考科憑準考證辦理交費手續。（河大南院成教樓1樓115室）

（八）考生按要求制作論文封面（參閱“論文格式要求”中的附件1）其中“是否擬申請學位”不能空項，請慎重考慮填寫“是”或“否”。擬申請學士學位的考生請點擊參閱“自學考試”欄中的“高等教育自學考試河北大學主考專業本科生學士學位申請條件”及“各專業主干課程一覽表”。

（九）為了保證教師修改后的論文能夠準確、及時的寄還考生，論文初稿封面下端必須注明詳細通信地址（包括市、路、門牌號、單位名稱；如由他人轉收，請寫明轉收人姓名）、郵政編碼、聯系電話。

二、畢業論文寫作及格式要求

畢業論文寫作的基本要求是觀點正確，結構完整，層次清楚，論述充分，切忌抄襲和網上下載。論文題目應定位準確、簡單明了，避免題目太大。如所定題目過大，考生應根據該方向

確定一個較小、較具體的題目；寫作時應按“提出問題—分析問題—解決問題”的思路來組織，避免寫成教材翻版或基本知識介紹；文章結構以三到四個部分為宜，過少或過多均不符合要求。

（一）論文總體字數在5000—7000字之間

（二）畢業論文的格式（參閱附件2）

（附件1:論文初稿封面樣式；附件2：文章格式要求、范文舉例）。

（三）畢業論文的打印要求

請考生嚴格按照下面的要求設置論文的字體、字號及其它項目。

1.頁邊距設置：上下分別為2.5cm，左側為2.5cm，右側為2cm。

2.文章標題為三號字黑體，一級標題為四號黑體，二級標題為小四號字黑體，摘要、關鍵詞、目錄、參考文獻等字樣為小四黑體，參考文獻內容為五號字宋體，其他內容均為小四號字宋體。

3.各級標題序號依次是：

一級標題：

一、（后面跟頓號，獨立成行）

二級標題：

（一）（后面沒有標點符號，獨立成行）

三級標題：1．（后面跟圓點，不是逗號或頓號，可以直接跟內容）

四級標題：（1）（后面沒有標點符號，直接跟內容）

文章應該盡量少用五級標題，其內容用段落中的排比句或者第一，第二，或者是首先、其次來表達。

4.所有段落（包括一級及一級以下標題）都要首行縮進兩格。

5.用B5紙打印。

6.論文左側裝訂。

第四篇：碩士研究生學位論文開題報告

碩士研究生學位論文開題報告

（文獻綜述與選題報告）

論文題目：__________________________________

所在學院_________________________________

學科、專業__________________________________

研究方向_________________________________

研究生姓名_________________________________

導師姓名_______________職稱_____________

****年**月**日

說

明

一、開題報告包括文獻綜述和選題報告兩部分

（一）文獻綜述（2500－3500字）

1、本課題來源（國家級項目，部、委級項目，省、市、區級項目，學校級項目和自選項目等）及項目名稱。

2、本課題所研究領域的歷史、現狀和近期學術發展前沿等情況的分析。

3、前人在本課題所研究領域內取得的主要成果。

（二）選題報告（2500－3500字）

1、本課題的目的、意義及學術和應用價值，選題的主要依據和可行性。

2、本課題研究的主要內容、研究思路（技術路線）和研究方法。

3、本課題預期達到的結果。

4、本課題擬在哪些方面有所創新和突破。

5、本課題擬采取的研究方案、工作方法，所需的實驗條件和經費預算。

6、本課題中可能遇到的問題及解決措施。

二、論文工作計劃包括文獻選讀、科研調查、開題報告、研究方法、實驗階段、理論分析、文字總結等各項工作階段的進度計劃。

三、本報告要求填寫清晰、表述準確。

四、開題報告中文字的字體均用宋體五號字，參考文獻的書寫按照《工商大學碩士學位論文寫作規范》要求執行。

五、開題報告會在學院范圍內以答辯的方式公開進行，各碩士點要成立由3－5名具有副高級以上職稱的專家組成的評議小組，對研究生的開題報告進行考核，考核成績分為百分制，考核成績由評議小組集體產生，組長需當場向研究生公布考核成績和專家意見。

六、考核成績為“60”以下的研究生，須在導師和學院同意的基礎上提交“重新開題申請”，在開題結束后的1個月內由學院重新組織開題報告會，考核通過后方可開展后續論文撰寫工作，仍未通過者不得申請碩士學位。

七、開題報告會結束后，本報告由學院留存，考核成績報研究生部備案。

文獻綜述

本課題來源為自選項目，項目名稱為：高管團隊特征與企業技術創新財務績效關系的實證研究。

一、高管團隊特征與技術創新關系的研究綜述

(一)國外研究現狀

1、年齡與技術創新。關于高管年齡與技術創新的關系學術界主要存在兩種觀點：一方面，大部分學者認為年齡越大的管理者越傾向于規避風險，越不利于采取技術創新決策。Barker和Mueller(2002)認為隨著年齡的增長，高管逐漸地把工作重點放在職業安全之上，傾向于進行風險規避的公司決策，而技術創新是一項風險性較高的戰略決策，因此高管的年齡越大越不愿意進行技術創新。Bantel和Jackson(1989)以及Dechow和Sloan(1991)的實證研究也支持這一觀點。另一方面也有少部分學者持相反的觀點，認為高管年齡越大越有利于技術創新，例如Flood

et

al.(1997)認為年齡大的高管對于企業承擔的風險具有更加明智、廣泛和清晰的認識，在考慮企業分擔風險方面更加深謀遠慮，高管團隊平均年齡大的企業開發新產品的能力反而更強。

2、教育水平與技術創新。大部分學者認為高管團隊的教育水平越高越有利于技術創新，這是因為高管受教育的層次越高，其認知復雜性就越高，探索信息的能力和水平就越高，制定的決策就越完備，越有利于接受新的思想，提高對創新行為的接受意向。Carmen

et

al.(2005)認為受教育水平更高的管理者能夠產生更多具有創新性的解決方案，這是因為他們對創新的態度更加積極和開放，而受教育水平較低的管理者主要依靠熟練運用慣例來履行職責，因而更愿意維持現狀。Wally和Baum(1994)以及Bantel和Jackson(1989)的實證研究也支持了這一觀點。也有學者的實證研究發現高管的受教育水平與技術創新的關系不顯著，例如Daellenbach

et

al.(1999)的研究發現高管的教育程度與研發投資之間的關系不是很明顯。還有學者認為高管團隊的教育水平越高越不利于技術創新，例如Flood

et

al.(1997)的實證研究結果表明高管團隊平均教育程度低的企業開發新產品的速度比競爭對手要快，這是因為是教育程度越高導致了團隊內出現更多的無效分析，而在外部環境不好時，教育程度越高的高管越愿意回避風險。

3、教育專業與技術創新。由于高管團隊教育專業背景的特性決定了他們在決策中不同的認知模式和社會心理，因而對技術創新決策有重要的影響。Barker和Mueller(2002)的研究發現科學和工程類的學位教育顯著地對應著較高的研發投資，MBA專業教育與研發投資沒有關系，法律專業教育則與研發投資存在負向的顯著關系。也有實證研究不支持高管教育專業與技術創新之間有關系，比如Kimberly和Evanisko(1981)以醫院的管理者為對象，對行政管理和非行政管理學位教育的高管進行比較分析，沒有發現專業差別對組織創新行為的顯著性影響。

4、職業背景與技術創新。管理者在職業生涯中積累的經驗構成了其情感、偏好和認知的一部分，隨著高管從事某一職業時間的延長，其會在感知、處理信息的方式上慢慢地適應該職業的工作需要，越來越會從自己所從事職業的角度出發進行決策。Thomas

et

al.(1991)的研究發現，在計算機行業，在研發等方面開支相對較高的奉行市場和產品創新戰略的企業一般都為具有營銷、銷售和研發等職能背景的高管所領導；而在研發等開支處于行業排名末端，奉行效率導向戰略的企業中高管一般具有生產、流程開發和財務等職能背景。Barker和Mueller(2002)以及Daellenbach

et

al.(1999)的實證研究也支持了上述觀點。

5、任期與技術創新。關于高管團隊任期與技術創新之間的關系學術界主要存在兩種觀點：一種觀點認為高管的任期越長，他們就越會專注于用自己的方式經營公司，從而會喪失對組織創新的興趣和對工作的新鮮感，從而減少技術創新決策。與之相反，任期短的高管將更加愿意冒風險去進行技術創新，因為他們急于用一些成果來證明自己是勝任的。Thomas

et

al.(1991)的研究發現強調產品和市場創新的企業高管團隊的任期都較短。Boeker(1997)對67家半導體產業公司的研究也得到類似的結果。另一種觀點認為高管任期與技術創新存在正相關關系。由于技術創新具有高風險與高收益并存以及投入與收益存在時滯的特征，因此企業是否進行技術創新與戰略決策者對技術創新收益的預期有著密切關系。Allen(1981)認為隨著任期的延長，公司高管的知識水平、社會經驗和經營閱歷都會有大幅度提高，高管越能預期到技術創新能為其自身帶來的好處，就會越傾向于技術創新。Barker和Mueller(2002)實證研究支持了高管任期與研發投資正相關的結論。

(二)國內研究現狀

國內對高管團隊特征與技術創新之間關系的研究起步較晚，現有的研究成果集中于以下兩個方面：一是對國外高管團隊特征與技術創新的研究成果進行文獻綜述，并提出了對我國學者研究的借鑒意義(江巖和張體勤，2008)；二是實證研究了高管團隊特征對技術創新的影響，并取得了以下研究結果：第一，探討了高管團隊特征對技術創新投入的影響，例如劉運國和劉雯(2007)以及文芳(2007)探討了高管團隊特征對企業研發投入的影響，李華晶和張玉利(2006)研究了高管團隊特征對研發投入與科研人員投入的影響；第二，研究高管團隊特征與技術創新能力之間的關系，例如陳忠衛和常極(2009)研究了高管團隊人員特征變量異質性與集體創新能力之間的關系，研究結果表明兩者之間存在正相關關系；第三，研究了高管團隊特征與技術創新績效之間的關系，例如謝鳳華等(2008)以及古家軍和胡蓓(2008)研究了高管團隊異質性對技術創新的Ｒ＆Ｄ績效、生產制造績效、創新過程績效以及營銷績效的影響；第四，研究了高管團隊特征與技術創新戰略選擇之間的關系，例如江巖(2008)研究了高管團隊特征異質性與高管團隊行為凝合對技術創新戰略選擇的影響，并驗證了高管團隊行為凝合與高管團隊異質性的交互作用對技術創新戰略的影響。第五，基于情境變量研究了高管團隊特征與技術創新之間的關系，例如吳家喜和吳貴生(2008)基于環境不確定性這一情境變量研究了高管團隊特征與產品創新之間的關系。

二、技術創新與財務績效關系的研究綜述

國內外關于技術創新與財務績效的研究，主要從技術能力和技術結構兩個角度出發。在研究方法上國內學者偏好于理論分析，而國外學者大都選擇實證調研。

在技術能力對財務績效的影響方面，許慶瑞(2005)認為技術能力對于企業財務創新績效有著至關重要的影響，技術能力從低層次到高層

次不斷演變，包括技術的識別、選擇、監控、吸收、利用、改進等綜合能力的運用，當技術能力積累到一定程度，對財務績效的提高會有質的影響。Kuen-Hung

Tsai(2004)認為，技術創新能力作為重要的戰略資源，能為企業在行業中獲得競爭優勢，通過實證研究得出業務規模、所有制結構、R&D投資決定企業的技術創新能力，而技術創新能力高的企業能取得更高的財務績效。Lau(2004)以問卷調查形式研究臺灣制造企業的技術能力和財務績效的關系，以R&D支出、人力資本投資和企業員工的培訓，作為衡量技術能力的指標，研究得出技術創新能力和企業財務績效正相關。

在此基礎上，不少學者進一步引進創新戰略作為中間變量，研究技術能力和創新戰略，創新戰略和績效之間的關系。按照時間順序和合作水平將創新戰略分為率先創新型、模仿創新型、自主創新型和協作創新型。通過研究得出：技術能力越強的企業，越有可能選擇率先創新型戰略和自主創新型戰略，技術能力較弱的企業更傾向于選擇模仿創新型戰略和協作創新型戰略；不同類型的創新戰略和企業績效之間有著不同的關系。徐亮(2009)關于創新戰略選擇與技術創新績效的關系研究發現，創新戰略能顯著提高企業的績效水平，并且采取協作創新型戰略比競爭創新型戰略能取得更高的創新績效。趙修衛(2007)按照企業技術創新的地位將創新戰略分為：領先型創新戰略、追隨型創新戰略、模仿型創新戰略和創新綜合型戰略。領先的創新戰略是一個企業的產品或服務領域擁有雄厚的技術實力，企業繼續進行研究和開發，在科技競爭中保持優勢地位；追隨型的戰略是以同行業中領先企業的技術模式為導向，擴大技術創新活動，并在同一方向上進行自己的創新活動；模仿型創新戰略是企業內部不進行獨立的研究和開發活動，而是通過外部購買技術專利或模仿行為來提高自身技術能力；綜合型創新戰略的是指企業依靠極強的整合能力，將現有市場中有潛力的技術或產品集成在一起，實現自身獨特的技術能力。

在技術結構對財務績效的影響方面，謝衛和朱恒源(1999)總結了結構主義的學派的研究進展，認為經濟體制的結構變化對經濟增長產生重大影響，而必要的結構性變化不足，從宏觀上會對經濟持續增長產生障礙，從微觀上會制約單一經濟個體的盈利實現。王宗潤(2001)從系統的角度來討論企業的技術結構，認為技術要素在不同層次和不同類別的排列組合，構成了企業的技術結構，這種結構上的差異反映了企業的投入產出機制，因而會影響企業的績效。

技術結構的不斷變化以及技術創新的發展，就形成了企業特定的技術創新結構。國內學者普遍認為，產品創新是創新結構的核心，而工藝創新最終要體現在產品的創新上。魏江(2002)認為，技術創新結構是企業技術創新發揮其功能的基本機制，由于技術創新的構成的要素以及要素的組合方式不同，其創新績效的實現也不同。丁寶軍和朱桂龍(2008)認為R&D投資是衡量一個企業技術創新強度的重要的指標，與企業的財務績效顯著正相關。Cassianan和Reinhilde(2006)通過一系列的設計變量來衡量技術創新結構在不同行業的比較情況，他將創新結構劃分為創新集中度、創新連貫性和創新規范性等，以界定不同企業的技術創新實力和技術創新戰略的實施情況。并且將本企業和競爭對手的創新結構對比研究，因為競爭對手和本企業的績效實現受雙方實力的相互制約。

三、技術創新績效評價的研究綜述

國內外學者對于技術創新績效的評價已取得了大量的研究成果，不同學者從不同角度出發，對于創新績效評價指標的構建有一定的區別，值得我們去比較和思考。

Moser(1985)定義技術發展活動的范圍是基礎研究、應用研究和設計、原型發展與制造等。他列出了13個常用的技術創新績效的評價方法：1)成果的品質；2)個別單位的目標實現程度；3)即時完成的工作；4)個別單位的收益；5)個別單位的盈利能力；6)超出預算的頻率：7)成果接受率；8)項目批準率：9)專利或出版物的數量：10)技術報告數量；11)項目完成率；13)專業獎項或榮譽。此外，他以問卷調查方式獲得了124份研發管理者的回復結果。這些研發管理者通常以李克特七點尺度評估這13個指標的使用。研究發現，最常用的標準為：1)創新成果的品質；2)研發單位的目標達成率；3)即時完成工作數目。另外較重要的有研究效率、研究成果被采用比率、方案完成比率。但從Moser的發現可以看出，研發績效評價最常用的標準仍然是主觀的總體看法。

Cooper(1985)整合了Collier和Hopkins的研究，進一步發展了關于創新績效評價的指標，獲得以下八個績效指標：1)過去三年中開發的新產品占公司銷售額的比例；2)新產品毛利率；3)過去三年中產品的成功率；4)過去三年中新產品開發計劃目標達成程度；5)過去三年中產品失敗和停止比例；6)開發計劃對于利潤增加的重要性；7)計劃相對于競爭對手的成功程度；8)計劃整體的成功程度。

賴士葆(1998)將技術創新的評價指標分為以下四類：1)財務類指標：如成本/費用、利潤、投資回收期和投資回報率等，研究人員可以使用絕對數量或相對百分比，評估期間也可因項目而異；2)戰略影響類指標：包括維護現有市場、進入新市場、擴張產品線、多元化經營、市場占有率、技術獨占性、企業競爭優勢等；3)主觀判斷類指標：由管理者的滿意程度，消費者的滿意程度的等主觀判斷指標組成；4)預設目標達成率/內部控制類指標：即預先設定目標的達成程度、進度、預算、產品質量等。前三種類型的指標通常是偏向于結果的評價，而第四類指標兼具結果和過程的評價。

吳思華(2000)認為創新應該是對企業整體運營有影響的行為，根據創新水平和影響的層面大致可分為：產品創新、流程創新、組織創新、戰略創新。其評價指標如下：1)產品創新指標：包括專利許可數量、產品開發和功能設計的技術能力、新產品推出或商品化的速度、對顧客需求特性或市場趨勢的把握；2)流程創新指標：包括流程與產品質量、快速生產的流程彈性、降低生產成本的制造能力；3)組織創新指標：包括從事國際性銷售的經驗和能力、建立和加強的國際品牌的經驗和能力、配置和管理國際分銷渠道的經驗和能力；4)戰略創新指標：包括產品定位、新用途、價值鏈活動的重組。

杜榮瑞、蔣明晃和林佩琪(2005)以平衡計分卡為基礎，探討了不同技術創新戰略的企業，在創新績效的評價上的差異。研究發現，采取積極性創新戰略的企業與采取防御性創新戰略的企業相比，主要有以下不同：更重視學習和成長層面、內部流程層面的指標，特別重視財務層面指標，在顧客層面指標重視程度上沒有差異。

由此可以看出，企業應根據自身的規模、市場地位、技術條件、總體戰略等，靈活的選擇適合于自己的技術創新評價方法，才能發揮評價工作對于創新活動的反饋和指導作用。

選題報告（選題目的和意義；研究內容；研究思路或技術路線；研究方案等）

研究背景及意義

技術創新是國家經濟結構調整的關鍵、經濟穩定持續增長的源泉與動力，世界各個發達國家和發展中國家都把增強企業創新能力作為增強國家綜合國力的重要措施。作為國家經濟主體的企業，只有具備了必要的創新活力和機制，才能迅速預見未來市場競爭的主題，了解市場競爭的發展趨勢，在瞬息萬變的市場競爭中維持相對穩定的發展。因此，研究企業研發活動的影響因素，鼓勵企業技術創新具有重要的理論與現實意義。

現有分析企業技術創新的各種影響因素的理論較多關注于企業規模、市場結構和人力資源管理等因素對企業技術創新的影響。而從實踐角度考慮，在實施技術創新這一過程中，通常需要高管團隊綜合考慮內外部各種因素，運用他們的認知模式和價值觀來判斷是否以及什么時候實施技術創新、采取何種技術創新模式，以及實施后如何進行管理等。不管是戰略決策還是執行中的日常決策與管理，高管團隊勢必將其本身的認知以及不斷更新的積累不自覺地運用其中。而管理者的認知模式和價值觀通常可以通過其年齡、教育程度、背景等人口特征來反映，因此，高管團隊的人口特征與企業技術創新的決策和執行有著緊密的聯系。

本文擬基于高階理論，探討研究企業高管團隊特征是否以及如何影響其技術創新，對于推動企業技術創新，提高企業競爭力具有非常重要的理論和實踐意義。

研究目的企業技術創新活動的最終目標是創新績效的實現，衡量創新的績效應注重財務績效與非財務績效的結合，而財務方面的績效的實現是創新活動的直接目標和根本動力。本文將研究范圍界定于企業高管團隊特征和技術創新財務績效之間的關系，試圖通過研究主要解決以下兩個問題：

第一，將企業技術創新的評價定位于財務層面，構建出企業技術創新財務績效評價體系；

第二，以構建的技術創新財務績效評價體系為基礎，對高管團隊特征與技術創新財務績效的關系進行實證研究，定量分析企業高管團隊特征對技術創新結果的影響。

文章大綱

第一章

緒論

1.1研究背景及意義

1.2研究框架

1.3

研究方法

1.4本文的創新點

第二章

理論綜述

2.1高管團隊特征與技術創新關系的研究綜述

2.2技術創新與財務績效關系的研究綜述

2.3技術創新績效評價的研究綜述

第三章

企業技術創新的財務評價

3.1我國企業技術創新現狀

3.2企業技術創新財務績效評價體系

第四章

實證研究設計

4.1研究假設

4.2數據來源與樣本選取

4.3變量的選取

4.4模型的建立

第五章

研究結果及分析

5.1描述性統計分析

5.2相關性分析

5.3回歸分析

5.4穩健性檢驗

第六章

研究結論與未來展望

6.1研究結論

6.2建議

6.3研究的局限與展望

研究假設

1、高管團隊平均年齡方面的假設

年齡在某種程度上是管理者的閱歷、認知水平和風險承擔傾向的代表，影響企業的戰略選擇。一般而言，高層管理團隊的平均年齡越大，通常會比較保守，更愿意維持企業的現狀，制定企業戰略時也有意規避風險。年輕的管理者更容易接受改變戰略，更愿意嘗試新的冒險行動。Bantel和Jackson(1989)發現高管團隊平均年齡越大，越不愿意采用進取的企業戰略。換而言之，由于“穩定”的傾向，年長的管理者所作出的技術創新戰略決策必定是經過更為嚴格的考慮和論證的，決策質量從這個意義上來看可能更高。一方面，年長的管理者比年輕的管理者有更多的機會與外界各方接觸，建立屬于自己的關系網絡，而從關系網絡的質量上來說，其所建立的關系網絡是經過長時間的積累所形成的，比起年輕管理者的新關系網絡更加可靠。信息-決策理論認為，決策時運用的信息越多、信息質量越高，決策的質量就越高，企業的績效就越好，因此，年長的管理者利用豐富的關系網絡獲取更加可靠的信息能夠做出更為準確的技術創新實施決策，獲得更好的企業財務績效。另一方面，中國經濟正處于轉型期的事實為企業帶來了一個變化的制度環境，再加上技術創新本身具有較大的不確定性，所以高管團隊需要具有良好的應變能力和適應能力。雖然年輕的高管在適應能力方面可能勝過年長的高管，但在目前中國的制度環境下，年長的高管人員的管理經驗顯得更為重要。根據上述分析，提出以下假設：

假設1：高管團隊平均年齡與企業技術創新財務績效正相關。

2、高管團隊平均教育背景方面的假設

高管團隊教育背景主要是指高管團隊平均的受教育水平。教育水平的高低會影響管理者社會資本的形成。Lin&Fu等(2001)的研究顯示，教育年限與社會資本和社會地位正相關。一方面，高學歷人員能夠較容易獲得比較高的職位，高的職位能夠使得他們更有機會接觸到外部有利的網絡關系，獲得更多的社會資本；另一方面，對于高學歷，尤其是名校畢業的高學歷管理者來說，同窗、老師也是一筆非常豐富的社會資源，他們可以以此為中心點，層層向外開拓出不同領域的社會資本。同時，高管團隊教育背景對企業內部的管理也存在重要影響。Bantel和Jackson(1989)的實證研究表明，團隊成員的教育程度越高，更接受創新，教育程度高的團隊所領導的銀行有較高的創新能力。在技術創新的實施過程中，必然會遇到各種各樣的難題，需要高管團隊迅速地做出決策。一支高效的高管團隊必須要具備各個領域的專家型的人物，在出現問題時，能夠利用自身的學識、技能快速判斷，進行取舍。教育水平與高管團隊處理信息的能力有關。教育是人們獲取認知水平和專業能力的一個較為正規的途徑。一般認為，教育水平越高，對信息的處理能力越強，對問題的掌控能力越成熟。教育水平高的團隊可以切實抓住問題的本質，圍繞本質展開對策的討論，提出具有建設性的應對措施并付諸實施。根據上述分析，提出以下假設：

假設2：高管團隊平均教育背景與企業技術創新財務績效正相關。

3、高管團隊平均技術背景方面的假設

技術背景指的是高管團隊成員在進入高管團隊前和進入高管團隊后所經歷的職業歷程中是否參與過與技術有關的工作。具有技術背景的人對技術創新戰略技術方面的問題的解決能力是毋庸置疑的，他們對技術創新戰略的推進過程比非技術背景的高管要清晰得多，對資源配置等問題也更具專業性。就對技術創新戰略的掌控力來看，擁有技術背景是一個非常大的優勢。具有技術背景的高層管理者對技術創新戰略的熱忱往往還包含著其本身的技術理想，也就是說他更希一望技術創新能夠成功。這樣一來，從客觀上，這類高管的目標就與所有者趨于一致，從而降低了代理成本。根據上述分析，提出以下假設：

假設3：高管團隊平均技術背景與企業技術創新財務績效正相關。

4、高管團隊平均任期方面的假設

任期短的管理者存在證明自己的壓力，因此，其在做出決策時可能產生自利的動機而不顧公司整體的風險水平，導致技術創新戰略決策的質量下降，而任期長的管理者在做出技術創新戰略決策時，摒棄了表現自己的沖動，更多地站在企業的角度來進行技術創新，因此質量也相對較高。另一方面，高管團隊任期對技術創新財務績效的作用也體現在任期對高管團隊整體決策有效性的貢獻上。團隊的平均任期越長，溝通與磨合會越多，有利于減少內部沖突維持高管團隊的穩定，有利于增強高管團隊的凝聚力，越容易產生相同的認知和決策方式。Michel和Hambrick指出，更長的團隊任期會增加團隊的整合程度和共享相同價值判斷的機會。隨著任期的加長，團隊各成員之間已經彼此了解了相關人際關系以及進行溝通交流的最佳方式，因此，處理相關信息的能力得到加強，從而提高了企業技術創新的決策效率。然而，任期越長是否就真的意味著技術創新的成功率越高呢?如前所述，任期長的管理者在企業內已經建立了一定的信任，證明自己的壓力較小。但過長的任期可能會使得高管團隊在做出技術創新戰略決策后降低對項目的重視程度，因為其在企業中已經建立了一種威信，即使項目失敗也基本不會威脅到其地位。另一方面，如果長期的任職并沒有能夠為高管帶來感情上的歸依和物質上的激勵，那么可能會出現懈怠的現象，高管人員漸漸缺乏激情，也就失去了創新的動力，技術創新財務績效就有可能出現不升反降的情況。根據上述分析，提出以下假設：

假設4：高管團隊成員平均任期與企業技術創新財務績效呈倒U型。

課題的主要研究方案

1、數據來源及樣本選擇

數據主要來源于巨潮資訊網等媒體披露的上市公司年報以及國泰安CSMAR數據庫。

本文選取深、滬市A股制造業上市公司作為研究樣本，研究時間為2006-2012年，并根據需要，對樣本進行了篩選：①剔除ST和PT類公司；②剔除研發信息缺失的企業；③剔除高管簡歷介紹不詳細的公司；④剔除不具備連續完整財務數據的公司。

3、技術創新財務績效評價體系

(1)技術創新財務績效指標

①技術創新盈利能力(EC)

獲取收益是企業技術創新活動的直接目標，也是企業財務目標的體現。所有的財務活動盈利增長的實質，都可體現為收益的相對增加大于投入的相對增加。本文對于技術創新活動為企業帶來盈利的評價并不限定于特定項目，或者特定所有項目的回報情況，而是將企業的技術創新投入和企業的總體盈利相結合，構建一個能反映技術創新對企業盈利的影響之過程性指標。借鑒經濟學中彈性的概念，在描述企業創新活動時用研發支出變化比例，評價總體盈利時用總資產收益率變化比例，兩者的商即可反映出創新活動對企業盈利能力的影響。技術創新盈利能力=ROA變動率/研發支出變動率

②技術創新經營效率(OE)

技術創新的各項投入影響到各項資產的利用效率，含有高技術含量的資產，在生產經營活動中，能更好地發揮作用，經營效率比較高。傳統的財務績效評價通常用資產周轉率來衡量一個企業的經營效率。技術創新經營效率增長的實質，可體現為資產周轉率的相對提高大于研發投入的相對增加。與技術創新盈利能力指標類似，本文擬構建一個反映技術創新對企業經營效率的影響之過程性指標，具體指標為：技術創新經營效率=資產周轉率變動率/研發支出變動率

③技術創新成長能力(GC)

技術創新的產出結果可歸結于新產品或新技術的推出，新產品和新技術是企業實現可持續增長中至關重要的因素，同時也反映著企業未來資產的增長潛力和整體的競爭實力。傳統的財務績效評價通常用收入增長率來衡量一個企業的成長能力。技術創新成長能力增長的實質，可體現為企業收入增長率的相對增加大于研發投入的相對增加。與技術創新盈利能力指標類似，本文擬構建一個反映技術創新對企業成長能力的影響之過程性指標，具體指標為：技術創新成長能力=主營業務收入增長率變動率/研發支出變動率

④技術創新財務穩健性(FS)

企業技術創新是具有一定財務風險的，其根源在于技術創新活動的現金流的不穩定性。評價一個企業技術創新活動的財務風險應綜合考慮資金來源和資金成本、資本市場匯率和利率、預期通脹水平、企業的資金流是否充足等。根據資產轉移假說，股東為了實現其財富最大化，往往在凈現金流等值的項目之間選擇資產報酬率標準差較大的項目，例如符合其長期利益的技術創新投入，但債權人的預期回報并不因此而提高，這無疑是將風險較高的技術創新資產從股東轉移到了債權人。企業的技術創新投入占負債的比例越大，一方面因為預期現金流不能回收而加大到期償債風險，另一方面債權人也會為了保護自身債權價值而提高利率，從而增加企業的資金成本。因此，技術創新活動占負債比例能一定程度上用以衡量企業技術創新的財務穩健性。具體指標為：技術創新財務穩健性=平均研發支出/平均負債

(2)技術創新財務績效評價體系

值得注意的是，一項投資活動的成本支出，不僅影響著當期的收益，同時也影響著以后期間的收益情況。技術創新活動的最大特點就是投資回報的滯后性，單一項目的投入很難在短期內得到回報，而是深刻地影響著以后的財務績效。所以，本文將從短期和長期兩個方面來構建企業技術創新財務績效評價體系。

技術創新財務績效評價體系

短期

技術創新盈利能力(ECS)

本年ROA變動率/本年研發支出變動率

技術創新經營效率(OES)

本年資產周轉率變動率/本年研發支出變動率

技術創新成長能力(GCS)

本年主營業務收入增長率變動率/本年研發支出變動率

技術創新財務穩健性(FS)

本年平均研發支出/本年平均負債

長期

技術創新盈利能力(ECL)

09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新經營效率(OEL)

09-12年資產周轉率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新成長能力(GCL)

09-12年主營業務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

4、變量選取

變量名稱

變量說明

被解釋變量

技術創新盈利能力(EC)

短期：本年ROA變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新經營效率(OE)

短期：本年資產周轉率變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年資產周轉率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新成長能力(GC)

短期：本年主營業務收入增長率變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年主營業務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新財務穩健性(FS)

本年平均研發支出/本年平均負債

解釋變量

年齡(AGE)

高管團隊人員的平均年齡

教育背景(EB)

高管團隊的個人的教育水平按其學歷分別賦值：1一中專及中專以下，2一大專，3一本科，4一碩士，5一博士。最后取團隊平均值。

技術背景(TB)

具有工程師、高級工程師等職稱的以及在以往的職業生涯中曾經從事過與技術有關的工作的高管人員，被賦值為1，否則為0，最后取團隊平均值。

任期(TEN)

高管成員進入團隊到樣本期為止任職期限均值

控制變量

企業規模(SIZE)

總資產的自然對數

資產負債率(LEV)

總資產/總負債

企業年齡(F)

已成立時間跨度

市場化程度(REG)

樊綱、王小魯、朱恒鵬《中國市場化指數—各地區市場化相對進程2011年報告》中各省區市場化水平綜合評分

變量(YEAR)

以2006年為基準設置虛擬變量

5、回歸模型

以上模型中，技術創新財務績效(TP)分別用技術創新盈利能力(EC)、技術創新經營效率(OE)、技術創新成長能力(GC)和技術創新財務穩健性(FS)代入。

研究創新點

1、現有的技術創新評價指標僅停留在反映創新活動的結果層面，而技術創新是一個全面的過程，單純的投入或產出指標并不能真實反映企業的創新績效和創新能力。本文將對技術創新的評價定位于財務層面，因為財務業績上的提高既是企業技術創新的最終目標，也是企業技術創新能力的綜合體現。構建了由技術創新盈利能力、技術創新經營效率、技術創新成長能力和技術創新財務穩健性組成的技術創新財務績效評價體系，雖然研究得出的指標體系科學性和系統性還有待完善，但指標提出的思路值得借鑒。

2、創新性的進行了企業高管團隊特征與技術創新財務績效的實證分析，更為準確地度量了高管團隊特征對于技術創新成果的影響程度和方式，為公司通過改善高管團隊，進以提高技術創新的財務績效為目標的戰略提供了指導方向。

工商大學碩士研究生論文工作計劃

研究生姓名

性別

院、系

商學院

導師姓名、職稱

專業

財務管理

制訂日期

論文題目

高管團隊特征與企業技術創新財務績效關系的實證研究

工作內容

起止日期

備注

文獻調研階段

確定論文選題

完成文獻閱讀與搜集

完成撰寫選題報告

完成指導老師審閱選題報告

完成修改選題報告

完成對文獻進行系統篩選、整理

完成撰寫文獻綜述

完成形成開題報告

完成論文完成階段

數據搜集與處理

正開始

數據描述性統計與模型回歸

未開始

論文初稿

未開始

指導老師審閱初稿

修改論文，中期檢查

完善論文，準備論文答辯

參考文獻（其中外文文獻應不少于1/3，近五年的文獻應不少于1/2）

略

指導教師意見：

（選題的合理性、深度、廣度；文獻綜述是否覆蓋本課題的主要方面；報告的邏輯性；工作安排是否合理、緊湊等）

（必填）

指導教師簽字：

****年**月**日

開題報告會記錄：

記錄人（簽字）：

評議組意見：

評議組組長簽字：

****年**月**日

考核成績

評議組成員（出席開題報告會）職稱及職務

姓名

職稱

職務

第五篇：碩士研究生學位(畢業)論文提綱

中共陜西省委黨校

碩士研究生學位（畢業）論文提綱

新農村建設與城鄉一體化發展研究

學科專業經濟管理研究方向研 究 生高芳珍指導教師

中國陜西西安

碩士研究生學位（畢業）論文提綱

論文題目：

新農村建設與城鄉一體化發展研究

一、選題的目的和意義

現在的新農村建設許多地方都在搞，大有推廣之勢，本人以為新農村建設的目的應當是節約耕地，消除農村中的空心村現象為首要目標，騰出的土地進行合理利用。

新農村建設應當進行合理規劃，在農村現有的村址規模上，進行改造，縮小農村宅基地占地規模，消除空心村的現象，將騰出的土地重新作為耕地。農村中每家宅基地的面積應當縮小，看看現在農村中好些家庭的宅基地有半畝以上的土地，重點進行調整，應當在村中的空閑地帶進行調整，將近些年在村外蓋的房子拆除，收縮到村中間，合理調配水、電、路等基礎設施。

我國的工業化、城市化已經發展到一定程度,由于農業長時間發展緩慢,農村基礎設施建設投入不夠,整個國家的經濟社會結構已經很不平衡。所以,中央提出社會主義新農村建設這一重大歷史任務,具有深刻的現實意義和深遠的歷史意義。陜西作出統籌城鄉經濟社會發展、推進城鄉一體化戰略部署,表明陜西的發展部署具有超前性。這超前性既基于陜西的發展實際,也基于決策層高瞻遠矚的戰略眼光和真心實意為農民的膽識。陜西推進的“城鄉一體化”,由兩個層次組成。一是面上的的“一體”,如同發達國家那樣,雖然城市現代化水平和農村現代化水平有不同的指標,但都具有現代性。二是核心層次的“一體”,著力于建立健全支撐鄉村建設和可持續發展的體制和機制,努力構建良性互動的新型城鄉關系。

二、該題目國內外的相關研究動態

城鄉差別最直接的表現是基礎設施和社會公用事業的差別。國內外統籌城鄉發展的經驗表明，加快推進城鄉一體化，必須加大投入，超前發展城鄉基礎設施和公用設施，實現基礎設施的整體協調與共建共享。在具體工作中，我們始終堅持把城市和農村作為一個有機整體，在推進城鄉基礎設施建設方面統一考慮、統一布局、統一推進。在城市，以創建全國文明城市和國家衛生城市為目標，按照集中財力辦大事、提高檔次上水平的理念，堅持量力而行、適度超前和方便群眾的原則，以城市道路建設為突破口，不斷加大公益設施建設力度，加強了城市供熱、污水等管網建設。在農村，按照政府引導、群眾自愿、村民

自治、穩步推進的原則，以道路、農宅建設為先行，文體活動場所建設和村莊硬化、綠化、凈化、亮化、美化為基礎，改善生產生活條件為目的，不斷加大政府投入力度。總之，通過持續不斷地加大政府投入力度，全市、縣，乃至鎮域的城鄉基礎設施不斷完善，城鄉居民生產生活條件不斷改善，為加快推進城鄉一體化發展奠定了基礎，積蓄了后勁。今后的工作中，我們將著眼于強化城鄉設施銜接、互補，持續加大政府財政投入力度，繼續按照城市的標準建設農村，持之以恒地抓好農村水、電、路、林、氣和科、教、衛、文、體等方面的基礎設施建設，著力增強農村基礎設施的質量和服務功能，通過區域共建、城鄉聯網、設施共享，推動城市基礎設施向農村延伸、公共服務向農村覆蓋，城市現代文明向農村輻射，從而顯著改變農村相對落后的面貌，逐步縮小城鄉差距。

三、選題擬解決的主要問題或創新之處

我國農村地域廣闊，各地自然條件和發展水平差異很大，影響和制約新農村建設的因素較多。扎實推進新農村建設，應堅持以科學發展觀為指導，一切從實際出發，注重新農村建設的長期性和多樣性。

新農村建設的長期性和多樣性是由我國基本國情決定的新農村建設的長期性和多樣性，從根本上說是由我國的國情決定的，主要源于城鄉、區域、經濟社會發展的不平衡性。

從新農村建設的目標要求看，它與我國現代化建設進程同步，具有過程的長期性。建設新農村的總要求是“生產發展、生活寬裕、鄉風文明、村容整潔、管理民主”。這一總要求涵蓋了農村經濟建設、政治建設、文化建設、社會建設和黨的建設，體現了加快推進社會主義現代化對農村各方面發展的要求，也表明新農村建設是一項十分復雜的系統工程。正如胡錦濤同志指出的：建設社會主義新農村是一項長期的歷史任務。從本世紀頭２０年實現全面建設小康社會的目標，到本世紀中葉基本實現現代化，建設社會主義新農村需要經過幾十年的艱苦努力。這是由我國城鄉、區域、經濟社會發展不平衡的國情所決定的。一方面，農業是國民經濟發展的薄弱環節，投入不足、基礎脆弱，糧食增產、農民增收的長效機制還沒有建立起來，制約農業和農村發展的深層次矛盾還沒有消除；另一方面，農村地區歷史積淀的問題比較復雜，不同地區面臨的問題復雜多樣，支持發展的財力要有一個逐步積累的過程。因此，從總體上徹底改變農村發展滯后的局面，不可能一蹴而就，而需要長期奮斗。從一定意義上說，新農村建設與現代化建設是一個同步發展、相互依存、相互促進的歷史過程。

從新農村建設的方式方法看，它要求各地堅持政府引導與農民自愿相結合的方針，從實際出發探索有效路子，具有模式的多樣性。推進新農村建設，既是當前和今后相當長一個時期各級黨委和政府的一項重要任務，也是關系廣大農民切身利益的一件大事，必須充分尊重農民的意愿，講究工作的方式方法。堅持政府引導與農民自愿相結合的方針，就是本著讓農民得到實實在在利益的宗旨，廣泛聽取基層和農民群眾的意見建議，充分考慮各地財力和群眾的承受能力，不搞形式主義；就是尊重各地自然條件、歷史文化和經濟基礎的差異性，按客觀規律辦事，區分輕重緩急，不強求一律；就是充分調動農民群眾的積極性、主動性和創造性，充分依靠他們的聰明才智和辛勤勞動，不包辦代替。歸結起來，就是堅持一切從實際出發，注重模式的多樣性，既堅定不移又不拘一格地推進新農村建設。黨的十六大作出了全面建設小康社會的戰略部署。實現這一目標,解決“三農”問題是關鍵。上世紀90年代以來,上海在建設國際經濟、金融、貿易和航運中心的進程中,始終把解決“三農”問題作為重要的戰略任務。尤其是進入新世紀新階段,中共上海市委明確提出了要圍繞實現城鄉一體化、農村城市化、農業現代化和農民市民化的目標,努力走出都市郊區解決“三農”問題的新路子。堅持城鄉一體化,是山區解決“三農”問題的必由之路。在上個世紀80年代,中共上海市委就提出了城鄉一體化的方針。進入新世紀,上海發展步入新階段,人均GDP接近5000美元,正在向8000美元邁進。但是,由于歷史和體制的原因,城鄉之間表現在經濟、社會、分配和城市空間布局等諸多方面的二元結構依然存在。如不沖破二元結構的現狀,不解決“三農”問題,將嚴重制約大都市的新一輪發展。我們要解決“三農”問題,也必須實現新的跨越、新的發展,必須堅持城鄉統籌協調發展,加快城鄉一體化步伐。

四、內容提綱

前言

第一章新農村建設與城鄉一體化的目標要求·

1、科學合理的村鎮空間布局

2、充滿活力的農村發展格局

3、明顯改善的農民生活質量

4、日益完善的農民保障制度

5、不斷壯大的新型農民隊伍

6、城鄉融合的新型工農關系

第二章新農村建設與推進城鄉一體化的基礎

1、工業化、城鄉化帶動了“三農”發展

2、“三農”工作得到了全社會的支持

3、農業發展整體水平得到進一步提升

4、農村社會事業發展取得了明顯的成效

5、農業基礎設施和農村生態有了進一步改善

第三章新農村建設與推進城鄉一體化的問題

1、鎮域經濟欠發達問題突出

2、農民增收難問題尚未解決

3、農村生態建設欠帳較多

4、村莊整治工作任重道遠

5、農村社會事業發展緩慢

第三章推進我鎮新農村建設的建議

1、統一思想認識

2、健全體制機制

3、調整發展戰略

4、提升農業產業

5、美化農村環境

6、提高保障水平

7、加強民主管理

第五章加快我鎮城鄉一體化進程的設想

1、明確城鄉一體化發展目標

2、制訂城鄉一體化發展規劃

3、建立城鄉聯動發展的機制

4、營造城鄉一體化發展氛圍

五、主要參考文獻

[1]李昌平，賀雪峰．在中國歷史大變局中看新農村建設[n]．中國證券報,2006,2．