第一篇：4.沈陽師范大學碩士研究生學位論文規范

沈陽師范大學碩士研究生學位論文規范

碩士研究生學位論文是研究生論文答辯的重要依據，是研究生學習階段的重要成果之一，是研究生科研水平的表現。研究生學位論文打印是否規范直接影響到評閱、保存和交流。為了保證碩士研究生學位論文的質量，碩士研究生學位論文的打印應遵循以下要求。

一、學位論文內容和格式

論文的內容及其順序依次為：封面、中文摘要、外文摘要、目錄、主要符號表、正文、結論、參考文獻、個人簡歷及在學期間的研究成果和發表的學術論文。

1、封面：全校統一格式。

論文題目：應能概括整個論文最重要的內容，具體、切題、不能太籠統，要引人注目；題目力求簡短，嚴格控制在30字以內。

專業名稱：以國務院學位委員會批準的專業目錄中的專業為準，一般為二級學科名稱。

2、中文摘要：論文第一頁為中文摘要，約800～1000字左右(限一頁）。包括論文題目、摘要內容和關鍵詞。摘要內容應包括工作目的、研究方法、成果和結論等。語言力求精煉，一般不宜使用公式、圖表，不標注引用文獻。為了便于文獻檢索，應在本頁下方另起一行注明3-5個論文的關鍵詞。

3、英文摘要：中文摘要后為英文摘要，也應包括論文題目、摘要內容和關鍵詞。內容應與中文摘要相同。

4、目錄：應是論文的提綱，也是論文組成部分的小標題。

5、主要符號表：如果論文中使用了大量的物理量符號、標志、縮略詞、專門計量單位、自定義名詞和術語等，應編寫成注釋說明匯集表。若上述符號和縮略詞使用數量不多，可以不設專門的匯集表，而在論文中出現時加以說明。

6、引言：作為論文的第一章，內容包括研究課題的學術背景及意義，國內外文獻的綜述，研究課題的來源，研究的目的和主要研究內容。

7、正文：是學位論文的主體。學位論文是專門供專家審閱以及供同行參考的學術著作，必須實事求是，客觀真切，準確完備，合乎邏輯，層次分明，簡練可讀。

8、結論：應該明確、精煉、完整、準確。結論單獨作為一章編寫，不加章號。

9、參考文獻：只列作者直接閱讀過、在正文中被引用過、正式發表的文獻資料。參考文獻的寫法應該遵循規范。參考文獻一律放在論文結論后，不得放在各章之后。

10、個人簡歷及在學期間的研究成果和發表的學術論文:包括出生年月、性別、籍貫、學習（大學以上）及工作經歷、獲學士、碩士學位的學校及時間等；研究成果可以是在學期間參加的研究項目、獲獎情況及申請的專利等；學術論文應已正式發表，未發表的只列已錄用(有正式錄用函)的論文。著作及學術論文的書寫格式與參考文獻相同。

二、論文的書寫要求

1、語言表述

論文應層次分明、數據可靠、文字簡練、說明透徹、推理嚴謹、立論正確，避免使用文學性質的帶感情色彩的非學術性詞語。

論文中如出現一個非通用性的新名詞、新術語或新概念，需立即解釋清楚。

2、標題和層次

論文分章節撰寫，層次要清楚，標題要重點突出，簡明扼要。標題字一般在15字之內。每章應另起一頁。

層次代號的格式應采用：

第一章(居中書寫)

一、（一）1.（1）??。

3、頁眉和頁碼

頁眉從第一章開始，采用宋體五號字居中書寫，并在下方加一橫線。

頁眉書寫： 碩士學位論文題目

頁碼從引言開始按阿拉伯數字連續編排，摘要、目錄等前置部分單獨編排。頁碼位于頁面底端，居中書寫。

4、有關圖、表

圖：要精選，要具有自明性，切忌與表及文字表述重復，圖中的術語、符號、單位等應同文字表述所用一致；圖序及圖名置于圖的下方，居中排寫。需要的話，可在圖名之下加附圖說明。

表: 表格應隨文給出，先見文后見表；表中參數應標明量和單位的符號；一張表格應為一個整體，不要拆分排寫在兩頁上，表格不加左右邊線。

5、注釋

按文中引用文獻出現的先后順序連續編號。引用文獻標示應置于所引內容的末尾的右上角，編號用阿拉伯數字并加上方括號，并在當頁最下方標注所引文獻的出處。

6、參考文獻

對作者已閱讀過的對論文具有參考價值的文獻應盡可能列出。參考文獻根據下述格式書寫，并按順序編號。作者姓名寫到第三位，余者寫“等”。

幾種常見參考文獻著錄表的格式為：

連續出版物：[序號]作者．文題．刊名，年，卷號(期號)：起止頁碼

專(譯)著：[序號]作者．書名(譯者)．出版地：出版者，出版年．起止頁碼

論 文 集：[序號]作者．文題．編者，文集名．出版地：出版者，出版年．起止頁碼 學位論文：[序號]姓名．文題：[XX學位論文]．授予單位所在地：授予單位，授予年 專利：[序號]申請者．專利名．國名，專利文獻種類，專利號，出版日期

技術標準：[序號]發布單位．技術標準代號．技術標準名稱．出版地：出版者，出版日期

三、論文的打印要求

1、封面

碩士學位論文的封面采用全校統一格式。

中文題目：三號黑體字

所在院系、專業名稱、指導教師、研究生姓名、完成時間等四號宋體字

2、摘要、正文的格式、字體、字型及字號要求

（1）中文摘要：

論文題目（居中，小2號黑體）

中文摘要（居中，4號黑體）

正文：800-1000字（小4號宋體字，限一頁）

關鍵詞：3-5個，中間用“，”號分開,(小4號黑體)

（2）英文摘要：

ENGLISH TITLE（小3號Arial Black字體）

Abstract（4號Arial Black字體）

Content(與中文摘要同)，（小4號Times New Roman 字體)

Key words: 3-5個（小4號Arial Black字體）

（3）正文

大標題黑體小2號

一級節標題黑體3號

二級節標題黑體小3號

三級節標題黑體小4號

正文宋體小4號

表題與圖題宋體5號

附圖說明宋體小5號

參考文獻及篇眉宋體5號

3、段落及行間距要求

正文段落一律取“固定行間距20pt”。按照標題的不同，分別采用不同的段后間距。

4、用紙及打印規格

論文尺寸規格為A4(210X297mm)。每一面的上方（天頭）和左側（訂口）應分別留邊25mm以上，下方（地腳）和右側（切口）應分別留邊20mm以上。每行打印字數和每頁打印行數為系統默認。

第二篇：碩士研究生學位論文規范格式

碩士研究生學位論文規范格式

一、論文的結構順序

1、封面

2、目錄

3、中文摘要及關鍵詞

4、英文摘要及關鍵詞

5、正文

6、全文腳注

7、參考文獻

8、附件

9、封底

二、論文各部分具體要求

1、封面：應包括論文題目、專業名稱、研究方向、本人姓名及學號、論文完成日期、指導教師及職稱等內容，統一用打印方式。

2、目錄：包括摘要、引言、各章節標題、文獻附錄（包括圖目、表目、譜例等）及其所在頁碼，依次編列。

3、中文摘要及關鍵詞：碩士論文的中文摘要1000-1500字左右。摘要應說明工作目的、研究方法、成果和結論。力求語言精煉，突出本論文的創造性成果。為便于文獻檢索，摘要下方另起一行注明本論文的關鍵詞（3-5個）關鍵詞須符合《漢語主題詞表》（中國科學技術情報研究所、北京圖書館主編，科學技術文獻出版社1980年出版）的規范。

4、英文摘要及關鍵詞：英文摘要內容須與中文摘要相對應，以便于國際交流。摘要下方另起一行注明與中文關鍵詞相對應的英文關鍵詞（3-5個）。

5、正文：是學位論文的主體，正文篇幅一般為15000-30000字左右，其中，理論專業字數不少于三萬字，正文部分一般包括：

（1）緒論：或稱序言、引言，說明選題的目的和意義，指明論文的研究范圍，要求對該論題國內外研究現狀進行必要的文獻綜述。

（2）本論：為論文的主體部分，應包括論點、論據與論證過程。論點要求有新見解或新發現，提出新觀點；論據要求充分翔實、準確可靠；論證過程要求結構嚴謹、層次清晰、概念明確、邏輯嚴密。能體現出研究者本人自覺而訓練有素的方法論意識。文字表達力求規范、準確和流暢。

（3）結論：論文應有結論，結論應該明確、精煉、完整，闡述自己的創造性工作在本研究領域中的意義和作用。嚴格區分本人的研究成果與導師或其他人的科研成果的界限。

6、全文腳注：凡引用或轉引他人觀點或文獻資料，均應如實說明、詳加注釋，力求準確、客觀。文章所有注釋及引文出處一律采用腳注。要求注明作者、文獻名、來源（期刊名稱、年份、期數、頁碼，書籍需注明出版單位、年份、頁碼，網上資料需注明網址和時間）。

7、參考文獻：按照中華人民共和國國家標準GB7714-87《文后參考文獻著錄規則》，要求只列出自己閱讀過、文中引用過、正式出版和發表的文獻資料。要求注明作者、題目、來源（期刊名稱、年份、期數，書籍需注明出版單位、年份）。外文文章應列出原名。中外文獻分開，中文文獻按著者姓氏筆劃排列，英文文獻按字母順序排列。中文在前，英文在后。

8、附件：第一手資料或新發現材料要求以附件形式提供。

10、封底

三、論文的書寫與排版要求

1、本規范以中華人民共和國國家標準GB7713-87《科學技術報告、學位論文和學術論文的編寫格式》為基準制定。

2、提交紙質文本和與之一致的電子文本。電子文本用WORD軟件編輯保存為“。doc”格式文件。紙張與版芯均采用WORD軟件的默認值，即：A4紙張（210mm×297mm），上下邊距為250mm，左右邊距為260mm.紙質文本與電子文本統一格式，用A4標準大小的白紙，雙面打印。正文中的附圖和譜例必須為插入的電子文本。

3、字體要求：中文字體統一使用宋體，英文字體使用Times New Roman.4、字號要求：

正文中的一級標題：小三號字

二級標題：四號字

三級標題：小四號字

四級標題：五號字

標題一律用粗體（Boldface），標題體系須一致

正文一律用五號（10.5號）字，1.5倍行距

引文一律用五號（10.5號）楷體字，1.5倍行距

腳注一律用小五號楷體字

5、每段開頭縮進兩個漢字（或四個英文字符）的位置，段與段之間不空行。

6、頁腳：頁腳中下插入頁碼（小五號字體）。

第三篇：華中師范大學研究生學位論文規范-華中師范大學圖書館

華中師范大學研究生學位論文規范

研究生學位論文是學位申請者獲取博士、碩士學位的重要依據，是研究生科研能力、科研成果的集中體現，同時也是重要的社會文獻資料。為了規范學位論文撰寫，提高我校研究生學位論文質量，根據GB/T 7713－1987《科學技術報告、學位論文和學術論文的編寫格式》和GB/T 7714－2005《文后參考文獻著錄規則》，并結合我校實際，制定本規范。

一、學位論文的基本要求

1、碩士學位論文的基本要求：查閱資料廣泛，綜合分析透徹，接觸學科前沿，了解本領域國內外學術動態；論文的選題應在學術上或對社會發展具有一定的理論意義或實踐價值；論文研究成果有所發現、有所創新，能夠表明作者已具有獨立從事科學研究工作的能力或綜合運用科學理論、方法和技術解決實際問題的能力。學位論文應在導師指導下，由碩士研究生本人獨立完成。

2、博士學位論文的基本要求：充分了解相關領域的歷史與現狀，熟悉本研究領域的前沿和國內外學術動態；論文選題有重大的理論意義或實用價值；論文具有創造性，研究成果對學科發展、經濟建設、科技進步與社會發展具有明顯的貢獻；能夠表明作者已具有較強的獨立從事科學研究工作的能力。學位論文應在導師指導下，由博士研究生本人獨立完成。

3、除外語類專業外，研究生學位論文一般用中文撰寫。非中文撰寫的學位論文，博士學位論文至少要有8000字以上的詳細中文摘要，碩士學位論文至少要有3000字以上的詳細中文摘要。詳細中文摘要作為論文附錄。

二、學位論文的內容要求

學位論文的內容一般包括十三個部分，依次為封面、中文扉頁、英文扉頁、論文原創性聲明和使用授權說明、摘要、Abstract、關鍵詞（中英文）、目錄、正文、參考文獻、附錄、攻讀學位期間發表的學術論文、致謝。各部分具體要求如下：

1、封面

采用研究生院統一制定的格式，包含分類號、密級、UDC、編號、論文題目、學位申請人姓名、申請學位學生類別、申請學位學科專業、指導教師姓名。具體樣式見附一。

分類號：暫空

密級：非涉密（公開）論文不需標注密級，涉密論文須標注論文的密級。UDC：暫空。編號：暫空。

論文題目：能概括整個學位論文的中心內容，簡明、扼要。論文題目一般不超過25個 1 字，必要時可加副標題（在題目下一行以“——”打頭，居中）。

學位申請人姓名：填寫研究生姓名。

申請學位學生類別：填寫博士、全日制碩士、同等學力人員、高校教師在職攻讀碩士學位人員或專業學位人員等。專業學位人員填寫具體的專業學位名稱，如“教育碩士”。

申請學位學科專業：學術型學位學科專業填寫《授予博士、碩士學位和培養研究生的學科、專業目錄》中的二級學科或我校自主設置專業，專業型學位學科專業填寫專業學位領域，無領域學科不填（如：公共管理碩士）。

指導教師姓名：填寫指導教師姓名、職稱（教授、研究員等）。

2、中文扉頁

采用研究生院制定的統一樣式，內容包括：博士/碩士學位論文、論文題目、論文作者、指導教師、學科專業、研究方向、作者所在院系、論文提交時間，其中學術型學位學科專業填寫《授予博士、碩士學位和培養研究生的學科、專業目錄》中的二級學科或我校自主設置專業，專業型學位學科專業填寫專業學位領域，無領域學科不填（如：公共管理碩士）；作者所在院系須填寫院系完整名稱。具體樣式見附二。

3、英文扉頁

具體內容同中文扉頁，其中博士學位論文英文扉頁樣式見附三，碩士學位論文英文扉頁樣式見附四。

4、論文原創性聲明和使用授權說明

提交論文時，論文原創性聲明須作者本人親筆簽名，學位論文使用授權說明須作者本人和指導教師親筆簽名。具體樣式見附五。

5、摘要

摘要由內容和關鍵詞組成。

摘要內容主要描述研究工作的目的、研究方法、結果和最終結論，重點突出論文成果的創新性。語言要求簡明準確，碩士學位論文中文摘要一般800字左右，博士學位論文中文摘要一般1200字左右。

關鍵詞指從學位論文中抽取用于表示論文主要內容的詞或術語。關鍵詞選取3—8個，另起一行置于摘要下方，多個關鍵詞之間用分號隔開，最后一個關鍵詞后不加標點。

6、Abstract Abstract內容與中文摘要相同。

7、目錄

目錄由標題名稱和頁碼組成，內容包含摘要、Abstract、正文的一級、二級、三級標題和序號、參考文獻、附錄、攻讀學位期間發表的學術論文、致謝。目錄應根據論文內容依次展開，中英文摘要頁碼用古羅馬數字編排，正文及其以后內容頁碼用阿拉伯數字編排。文科學位論文標題編號形式可根據內容自行決定，理科學位論文標題編號形式一般為1、1.1、1.1.1。

8、正文

正文是學位論文的核心部分，因學科專業、選題背景等不同，正文的內容、結構存在差異，但一般第一章為緒論，最后一章為結論與展望。

緒論部分主要描述論文的研究目的和意義，國內外現狀分析以及本文的主要研究內容。結論與展望部分主要描述論文的研究結論、展望或建議，重點突出論文的創新點。

9、參考文獻

參考文獻是作者撰寫論文或論著而引用的有關期刊論文和圖書資料等。當作者直接引述別人的話，或者雖未直接引述別人的話、但參考了別人著作或論文的意思的時候，必須注明參考文獻。

10、附錄

附錄一般作為學位論文主體的補充部分，以方便他人閱讀。包括較復雜的公式、圖標，非常必要的程序說明或程序全文，關鍵調查問卷或方案等。

11、攻讀學位期間發表的學術論文（博士）

學術論文應按發表的時間先后順序排序，包括已發表或已錄用的主要學術論文的期刊名稱、卷冊號、頁碼、年月等。

12、致謝

對指導完成論文的導師，提供各類資助、指導和協助完成論文研究工作的單位及個人表示感謝。致謝應實事求是，真誠客觀，語言簡潔、真誠。

三、學位論文的格式要求

1、摘要

摘要另起一頁，“摘要”兩字居中，中間空兩格，三號黑體加粗。摘要內容另起一行，段落按照“首行縮進”格式，每段開頭空兩個字符，博士學位論文采用五號宋體，碩士學位論文采用小四號宋體。

關鍵詞另起一行，冒號后為關鍵詞內容。博士學位論文采用五號宋體，碩士學位論文采用小四號宋體，“關鍵詞”三字加粗。

2、Abstract Abstract另起一頁，“Abstract”居中，三號Times New Roman體加粗，內容另起一行，段落按照“首行縮進”格式，每段開頭空兩個字符。博士學位論文采用五號Times New Roman體，碩士學位論文采用小四號Times New Roman體。

Keywords另起一行，冒號后為Keywords內容。博士學位論文采用五號Times New Roman體，碩士學位論文采用小四號Times New Roman體，“Keywords”加粗。

3、目錄

目錄另起一頁，“目錄”兩字居中，中間空兩格，三號黑體加粗。目錄內博士學位論文一級標題為五號宋體加粗，左對齊，二級標題及其下級標題為五號宋體，下級標題相對上級 3 標題右縮進一個字。頁碼為五號宋體，右對齊。碩士學位論文標題和頁碼格式同上，字號用小四號。

4、正文（包含致謝）

博士學位論文正文內容為五號宋體，碩士學位論文正文內容為小四號宋體，段落按照“首行縮進”格式，每段開頭空兩個字符。一級標題另起一頁，居中，三號黑體加粗；二級標題首行縮進兩字符，四號黑體加粗；三級標題首行縮進兩字符，小四號黑體加粗。

5、公式

公式在文中應該另起一行居中橫排，分章節用阿拉伯數字連續編排，如：公式1.3、公式5.7，其標注應于該公式所在行的最右側。

6、圖

圖一般在文中隨文字編排，分章節用阿拉伯數字連續編排，如：圖2.1、圖3.5。圖應有圖題，并置于圖的編號之后，圖的編號和圖題應置于圖下方的居中位置。

7、表

分章節用阿拉伯數字連續編排，如：表2.1、表4.3。每張表應有表題，置于表的編號之后，表的編號和表題應置于表上方的居中位置。

8、參考文獻

參考文獻另起一頁，“參考文獻”四字居中，三號黑體加粗；中文文獻采用宋體，英文文獻采用Times New Roman體，博士學位論文采用五號字體，碩士學位論文采用小四號字體。

參考文獻采用順序編碼制標注，即按正文中引用文獻出現的先后順序連續編碼。將序號置于方括號中，方括號后空一格接后續內容，每一參考文獻條目的最后均以“.”結束。

文獻中的作者不超過三位時全部列出，超過三位時，一般只列前三位，中文的后面加 “等”字，英文的后面加 “et al”，作者姓名之間用逗號分開。

正文中引用參考文獻的標注方式應全文統一，標注的格式為[序號]，以上角標形式置于引文或轉述觀點的最后一個句號之前。多次引用同一著者的同一文獻時，在正文中標注首次引用的文獻序號，并在序號的[ ]外著錄引文頁碼。

根據GB3469規定，各種參考文獻類型及標志代碼如下： 文獻類型 普通圖書 匯編 期刊 報告 專利 計算機程序

標志代碼

M G J R P CP

文獻類型 會議錄 報紙 學位論文 標準 數據庫 電子公告

標志代碼

C N D S DB EB 電子文獻載體和標志代碼如下：

載體類型 磁帶（magnetic tape）光盤（CD-ROM）

標志代碼 MT CD

載體類型 磁盤（disk）聯機網絡（online）

標志代碼 DK OL 文后參考文獻著錄格式及具體要求如下：

A 專著（包括普通圖書［M］、論文集和會議錄［C］、科技報告［R］、學位論文［D］、標準［S］）

[序號] 主要責任者.題名：其他題名信息［文獻類型標志］．其他責任者．版本項（第１版不標注）．出版地：出版者，出版年：引文頁碼．獲取和訪問路徑．

B 專著中的析出文獻

[序號] 析出文獻主要責任者．析出文獻題名[文獻類型標志]．析出文獻其他責任者//專著主要責任者．專著題名：其他題名信息．版本項(第１版不標注)．出版地：出版者，出版年：析出文獻的頁碼．獲取和訪問路徑．

C連續出版物

[序號] 主要責任者．題名：其他題名信息［文獻類型標志］．年，卷（期）－年，卷（期）．出版地：出版者，出版年．獲取和訪問路徑．

D連續出版物中的析出文獻（包括期刊中析出的文獻[J]、報紙中析出的文獻[N].）[序號] 析出文獻主要責任者．析出文獻題名［文獻類型標志］．連續出版物題名：其他題名信息，年，卷（期）：頁碼．獲取和訪問路徑．

E專利文獻

[序號] 專利發明者/專利申請者或所有者．專利題名：專利國別，專利號［文獻類型標志］．公告日期或公開日期．獲取和訪問路徑．

F電子文獻（電子圖書、電子圖書中的析出文獻以及電子報刊中的析出文獻除外，分別按上述A、B、D中的規則處理）

[序號] 主要責任者．題名：其他題名信息[文獻類型標志/載體類型標志]．出版地：出版者，出版年（更新或修改日期）．獲取和訪問路徑．

9、注釋

注釋采用腳注方式，注釋內容置于加注處所在頁的下方，每頁注釋序號均從①開始，不與前頁的注釋連續編號，格式為小五號宋體。在正文注釋處的右上角標明注釋序號。

10、附錄

附錄另起一頁，“附錄”兩字居中，中間空兩格，三號黑體加粗。如有多個附錄，可用附錄

1、附錄2區別并加以排序。

11、攻讀學位期間發表的學術論文（博士）

另起一頁，“攻讀學位期間發表的學術論文”居中，三號黑體加粗，按照第8條參考文獻相關要求，根據論文發表時間順序編排。

12、全日制研究生的學位論文電子版的提交要求

全日制研究生須向學校圖書館提交與紙質本完全一致的學位論文電子版，應按學校圖書館要求（具體見學校圖書館網站）將封面、扉頁、中英文摘要、目錄、正文等所有內容按順序整合成一個電子文檔，再進行提交。

四、論文打印和裝訂要求

1、學位論文一律用優質標準A4紙（210 ×297mm）打印，封面、原創性聲明和使用授權書采用單面印刷，中英文扉頁、摘要及后續內容采用雙面印刷（碩士學位論文可以單面印刷）。

2、字體設置

論文標題采用黑體，中文采用宋體，字母和數字采用Times New Roman體，各項具體要求和樣式見本規范第三部分。

3、頁面設置

頁邊距（碩士）：上3.9cm，下：3.5cm，左：2.8cm，右:3cm。頁眉：1.5cm，頁腳：2.7cm。行距：多倍1.25。頁碼居中。

頁邊距（博士）：上3.9cm，下：3.5cm，左：2.9cm，右:2.9cm。頁眉：1.5cm，頁腳：2.7cm。行距：固定值19磅。頁碼位于外側。

封面、授權書、目錄不編頁碼；中英文摘要頁碼用古羅馬數字編排；從論文正文開始，直至“參考文獻、附錄、攻讀學位期間取得的研究成果、致謝”結束，用五號阿拉伯數字編連續碼。

4、書脊依次印年份、學位論文題目和作者姓名。

五、其他

1、本規范自發布之日起執行，此前的相關規定同時廢止。

2、各學科專業可在本規范基礎上根據本學科特點制定適合的學位論文規范標準，報研究生院備案。

3、本規范的解釋權在研究生院。

第四篇：浙江理工大學碩士研究生學位論文開題報告規范

浙江理工大學碩士研究生學位論文開題報告規范

一、碩士學位論文開題條件

1、全日制在校碩士研究生：修完規定的學位課程，中期考核成績合格。非學位課專業選修課（已修和在修）學分不低于5分。

2、同等學力申請碩士學位論文：已獲得學士學位；修完研究生課程進修班課程，獲得結業證書；通過同等學歷申請碩士學位英語水平和學科綜合水平全國統一考試。

二、學位論文開題報告要素

1、開題報告封面（請用統一模板）；

2、論文開題的目的、意義；

3、目前國內外的研究現狀；

4、學位論文的主要研究內容；

5、學位論文的創新點、重點、難點和關鍵問題；

6、學位論文的基本框架；

7、學位論文的研究進度計劃安排；

8、參考文獻目錄；

9、學位論文開題報告要求字數在4000字或以上。

三、學位論文開題報告格式

開題報告以A4頁面排版。具體規范格式如下：

1、標題用粗黑體：一級標題三號；二級標題小三號；三級標題四號。

2、正文用宋體小四號。

3、標題序號標號：

一級標號：123……

二級標號：1.11.21.3……

三級標號：1.1.11.1.21.2.3……

4、圖表標號：

圖1.1圖1.2圖2.1圖2.2……（標在圖下方）

表1.1表1.2表2.1表2.2……（標在表上方）

5、引用的參考文獻統一列示于正文之后，參考文獻的排序可按作者姓名拼音的第一個字母排列，正文應以小括號注明作者姓名和文獻發表時間。以引號標明的直接引用的文字，及引用的數據和表格等，作頁下注。參考文獻列示格式：

[l]作者, …, 作者.書名.版本.出版地, 出版社.出版時間

[2]作者, …, 作者.文章題目.期刊名.卷號(期數),年份.p:頁碼-頁碼

6、頁眉和頁腳。頁眉的左上角為“浙江理工大學學位論文開題報告”，右上角為開題報告題目；頁腳為居中以阿拉伯數字標示的頁碼；頁眉和頁腳從正文開始標識。

四、學位論文開題組織形式

1.碩士學位論文開題報告答辯由導師所在的學科專業指導委員會負責組織實施，也可

由學科專業指導委員會指派一名教授負責。

2.開題報告答辯小組成員由副教授及以上職稱的教師擔任，人數不得少于3人。

五、其他有關注意事項

1.學位論文開題報告答辯通過者，應按導師組意見進行修改，修改后的開題報告在答

辯后兩周內交學院并送研究生部存檔。

2.學位論文開題報告不通過者，應重新選題、撰寫開題報告，參加下一輪的開題報告

答辯。

3.碩士學位論文題目應與開題報告基本一致，并作為能否參加學位論文答辯的條件。4.封面中的選題來源按照課題來源填寫。有國家（重大）自然科學（社科）基金項目、國防科委項目、省自然科學基金項目、省科技廳（重大、招標）項目、省教育廳（重大）項目、市科委項目、橫向合作項目、自選課題等等。其填寫格式例如：國家自然科學基金項目（項目上級編號）項目名稱。

5.本表需歸入檔案，請用黑色、藍色墨水鋼筆填寫或打印,字跡務必清楚。

6.碩士生開題報告在4000字以上。

7.本表在第三學期前完成。一式三份，自留、交導師及校研究生部各一份。

浙江理工大學學位論文開題報告XXXXXXXX題目

（報告正文）

第五篇：碩士研究生學位論文開題報告

碩士研究生學位論文開題報告

（文獻綜述與選題報告）

論文題目：__________________________________

所在學院_________________________________

學科、專業__________________________________

研究方向_________________________________

研究生姓名_________________________________

導師姓名_______________職稱_____________

****年**月**日

說

明

一、開題報告包括文獻綜述和選題報告兩部分

（一）文獻綜述（2500－3500字）

1、本課題來源（國家級項目，部、委級項目，省、市、區級項目，學校級項目和自選項目等）及項目名稱。

2、本課題所研究領域的歷史、現狀和近期學術發展前沿等情況的分析。

3、前人在本課題所研究領域內取得的主要成果。

（二）選題報告（2500－3500字）

1、本課題的目的、意義及學術和應用價值，選題的主要依據和可行性。

2、本課題研究的主要內容、研究思路（技術路線）和研究方法。

3、本課題預期達到的結果。

4、本課題擬在哪些方面有所創新和突破。

5、本課題擬采取的研究方案、工作方法，所需的實驗條件和經費預算。

6、本課題中可能遇到的問題及解決措施。

二、論文工作計劃包括文獻選讀、科研調查、開題報告、研究方法、實驗階段、理論分析、文字總結等各項工作階段的進度計劃。

三、本報告要求填寫清晰、表述準確。

四、開題報告中文字的字體均用宋體五號字，參考文獻的書寫按照《工商大學碩士學位論文寫作規范》要求執行。

五、開題報告會在學院范圍內以答辯的方式公開進行，各碩士點要成立由3－5名具有副高級以上職稱的專家組成的評議小組，對研究生的開題報告進行考核，考核成績分為百分制，考核成績由評議小組集體產生，組長需當場向研究生公布考核成績和專家意見。

六、考核成績為“60”以下的研究生，須在導師和學院同意的基礎上提交“重新開題申請”，在開題結束后的1個月內由學院重新組織開題報告會，考核通過后方可開展后續論文撰寫工作，仍未通過者不得申請碩士學位。

七、開題報告會結束后，本報告由學院留存，考核成績報研究生部備案。

文獻綜述

本課題來源為自選項目，項目名稱為：高管團隊特征與企業技術創新財務績效關系的實證研究。

一、高管團隊特征與技術創新關系的研究綜述

(一)國外研究現狀

1、年齡與技術創新。關于高管年齡與技術創新的關系學術界主要存在兩種觀點：一方面，大部分學者認為年齡越大的管理者越傾向于規避風險，越不利于采取技術創新決策。Barker和Mueller(2002)認為隨著年齡的增長，高管逐漸地把工作重點放在職業安全之上，傾向于進行風險規避的公司決策，而技術創新是一項風險性較高的戰略決策，因此高管的年齡越大越不愿意進行技術創新。Bantel和Jackson(1989)以及Dechow和Sloan(1991)的實證研究也支持這一觀點。另一方面也有少部分學者持相反的觀點，認為高管年齡越大越有利于技術創新，例如Flood

et

al.(1997)認為年齡大的高管對于企業承擔的風險具有更加明智、廣泛和清晰的認識，在考慮企業分擔風險方面更加深謀遠慮，高管團隊平均年齡大的企業開發新產品的能力反而更強。

2、教育水平與技術創新。大部分學者認為高管團隊的教育水平越高越有利于技術創新，這是因為高管受教育的層次越高，其認知復雜性就越高，探索信息的能力和水平就越高，制定的決策就越完備，越有利于接受新的思想，提高對創新行為的接受意向。Carmen

et

al.(2005)認為受教育水平更高的管理者能夠產生更多具有創新性的解決方案，這是因為他們對創新的態度更加積極和開放，而受教育水平較低的管理者主要依靠熟練運用慣例來履行職責，因而更愿意維持現狀。Wally和Baum(1994)以及Bantel和Jackson(1989)的實證研究也支持了這一觀點。也有學者的實證研究發現高管的受教育水平與技術創新的關系不顯著，例如Daellenbach

et

al.(1999)的研究發現高管的教育程度與研發投資之間的關系不是很明顯。還有學者認為高管團隊的教育水平越高越不利于技術創新，例如Flood

et

al.(1997)的實證研究結果表明高管團隊平均教育程度低的企業開發新產品的速度比競爭對手要快，這是因為是教育程度越高導致了團隊內出現更多的無效分析，而在外部環境不好時，教育程度越高的高管越愿意回避風險。

3、教育專業與技術創新。由于高管團隊教育專業背景的特性決定了他們在決策中不同的認知模式和社會心理，因而對技術創新決策有重要的影響。Barker和Mueller(2002)的研究發現科學和工程類的學位教育顯著地對應著較高的研發投資，MBA專業教育與研發投資沒有關系，法律專業教育則與研發投資存在負向的顯著關系。也有實證研究不支持高管教育專業與技術創新之間有關系，比如Kimberly和Evanisko(1981)以醫院的管理者為對象，對行政管理和非行政管理學位教育的高管進行比較分析，沒有發現專業差別對組織創新行為的顯著性影響。

4、職業背景與技術創新。管理者在職業生涯中積累的經驗構成了其情感、偏好和認知的一部分，隨著高管從事某一職業時間的延長，其會在感知、處理信息的方式上慢慢地適應該職業的工作需要，越來越會從自己所從事職業的角度出發進行決策。Thomas

et

al.(1991)的研究發現，在計算機行業，在研發等方面開支相對較高的奉行市場和產品創新戰略的企業一般都為具有營銷、銷售和研發等職能背景的高管所領導；而在研發等開支處于行業排名末端，奉行效率導向戰略的企業中高管一般具有生產、流程開發和財務等職能背景。Barker和Mueller(2002)以及Daellenbach

et

al.(1999)的實證研究也支持了上述觀點。

5、任期與技術創新。關于高管團隊任期與技術創新之間的關系學術界主要存在兩種觀點：一種觀點認為高管的任期越長，他們就越會專注于用自己的方式經營公司，從而會喪失對組織創新的興趣和對工作的新鮮感，從而減少技術創新決策。與之相反，任期短的高管將更加愿意冒風險去進行技術創新，因為他們急于用一些成果來證明自己是勝任的。Thomas

et

al.(1991)的研究發現強調產品和市場創新的企業高管團隊的任期都較短。Boeker(1997)對67家半導體產業公司的研究也得到類似的結果。另一種觀點認為高管任期與技術創新存在正相關關系。由于技術創新具有高風險與高收益并存以及投入與收益存在時滯的特征，因此企業是否進行技術創新與戰略決策者對技術創新收益的預期有著密切關系。Allen(1981)認為隨著任期的延長，公司高管的知識水平、社會經驗和經營閱歷都會有大幅度提高，高管越能預期到技術創新能為其自身帶來的好處，就會越傾向于技術創新。Barker和Mueller(2002)實證研究支持了高管任期與研發投資正相關的結論。

(二)國內研究現狀

國內對高管團隊特征與技術創新之間關系的研究起步較晚，現有的研究成果集中于以下兩個方面：一是對國外高管團隊特征與技術創新的研究成果進行文獻綜述，并提出了對我國學者研究的借鑒意義(江巖和張體勤，2008)；二是實證研究了高管團隊特征對技術創新的影響，并取得了以下研究結果：第一，探討了高管團隊特征對技術創新投入的影響，例如劉運國和劉雯(2007)以及文芳(2007)探討了高管團隊特征對企業研發投入的影響，李華晶和張玉利(2006)研究了高管團隊特征對研發投入與科研人員投入的影響；第二，研究高管團隊特征與技術創新能力之間的關系，例如陳忠衛和常極(2009)研究了高管團隊人員特征變量異質性與集體創新能力之間的關系，研究結果表明兩者之間存在正相關關系；第三，研究了高管團隊特征與技術創新績效之間的關系，例如謝鳳華等(2008)以及古家軍和胡蓓(2008)研究了高管團隊異質性對技術創新的Ｒ＆Ｄ績效、生產制造績效、創新過程績效以及營銷績效的影響；第四，研究了高管團隊特征與技術創新戰略選擇之間的關系，例如江巖(2008)研究了高管團隊特征異質性與高管團隊行為凝合對技術創新戰略選擇的影響，并驗證了高管團隊行為凝合與高管團隊異質性的交互作用對技術創新戰略的影響。第五，基于情境變量研究了高管團隊特征與技術創新之間的關系，例如吳家喜和吳貴生(2008)基于環境不確定性這一情境變量研究了高管團隊特征與產品創新之間的關系。

二、技術創新與財務績效關系的研究綜述

國內外關于技術創新與財務績效的研究，主要從技術能力和技術結構兩個角度出發。在研究方法上國內學者偏好于理論分析，而國外學者大都選擇實證調研。

在技術能力對財務績效的影響方面，許慶瑞(2005)認為技術能力對于企業財務創新績效有著至關重要的影響，技術能力從低層次到高層

次不斷演變，包括技術的識別、選擇、監控、吸收、利用、改進等綜合能力的運用，當技術能力積累到一定程度，對財務績效的提高會有質的影響。Kuen-Hung

Tsai(2004)認為，技術創新能力作為重要的戰略資源，能為企業在行業中獲得競爭優勢，通過實證研究得出業務規模、所有制結構、R&D投資決定企業的技術創新能力，而技術創新能力高的企業能取得更高的財務績效。Lau(2004)以問卷調查形式研究臺灣制造企業的技術能力和財務績效的關系，以R&D支出、人力資本投資和企業員工的培訓，作為衡量技術能力的指標，研究得出技術創新能力和企業財務績效正相關。

在此基礎上，不少學者進一步引進創新戰略作為中間變量，研究技術能力和創新戰略，創新戰略和績效之間的關系。按照時間順序和合作水平將創新戰略分為率先創新型、模仿創新型、自主創新型和協作創新型。通過研究得出：技術能力越強的企業，越有可能選擇率先創新型戰略和自主創新型戰略，技術能力較弱的企業更傾向于選擇模仿創新型戰略和協作創新型戰略；不同類型的創新戰略和企業績效之間有著不同的關系。徐亮(2009)關于創新戰略選擇與技術創新績效的關系研究發現，創新戰略能顯著提高企業的績效水平，并且采取協作創新型戰略比競爭創新型戰略能取得更高的創新績效。趙修衛(2007)按照企業技術創新的地位將創新戰略分為：領先型創新戰略、追隨型創新戰略、模仿型創新戰略和創新綜合型戰略。領先的創新戰略是一個企業的產品或服務領域擁有雄厚的技術實力，企業繼續進行研究和開發，在科技競爭中保持優勢地位；追隨型的戰略是以同行業中領先企業的技術模式為導向，擴大技術創新活動，并在同一方向上進行自己的創新活動；模仿型創新戰略是企業內部不進行獨立的研究和開發活動，而是通過外部購買技術專利或模仿行為來提高自身技術能力；綜合型創新戰略的是指企業依靠極強的整合能力，將現有市場中有潛力的技術或產品集成在一起，實現自身獨特的技術能力。

在技術結構對財務績效的影響方面，謝衛和朱恒源(1999)總結了結構主義的學派的研究進展，認為經濟體制的結構變化對經濟增長產生重大影響，而必要的結構性變化不足，從宏觀上會對經濟持續增長產生障礙，從微觀上會制約單一經濟個體的盈利實現。王宗潤(2001)從系統的角度來討論企業的技術結構，認為技術要素在不同層次和不同類別的排列組合，構成了企業的技術結構，這種結構上的差異反映了企業的投入產出機制，因而會影響企業的績效。

技術結構的不斷變化以及技術創新的發展，就形成了企業特定的技術創新結構。國內學者普遍認為，產品創新是創新結構的核心，而工藝創新最終要體現在產品的創新上。魏江(2002)認為，技術創新結構是企業技術創新發揮其功能的基本機制，由于技術創新的構成的要素以及要素的組合方式不同，其創新績效的實現也不同。丁寶軍和朱桂龍(2008)認為R&D投資是衡量一個企業技術創新強度的重要的指標，與企業的財務績效顯著正相關。Cassianan和Reinhilde(2006)通過一系列的設計變量來衡量技術創新結構在不同行業的比較情況，他將創新結構劃分為創新集中度、創新連貫性和創新規范性等，以界定不同企業的技術創新實力和技術創新戰略的實施情況。并且將本企業和競爭對手的創新結構對比研究，因為競爭對手和本企業的績效實現受雙方實力的相互制約。

三、技術創新績效評價的研究綜述

國內外學者對于技術創新績效的評價已取得了大量的研究成果，不同學者從不同角度出發，對于創新績效評價指標的構建有一定的區別，值得我們去比較和思考。

Moser(1985)定義技術發展活動的范圍是基礎研究、應用研究和設計、原型發展與制造等。他列出了13個常用的技術創新績效的評價方法：1)成果的品質；2)個別單位的目標實現程度；3)即時完成的工作；4)個別單位的收益；5)個別單位的盈利能力；6)超出預算的頻率：7)成果接受率；8)項目批準率：9)專利或出版物的數量：10)技術報告數量；11)項目完成率；13)專業獎項或榮譽。此外，他以問卷調查方式獲得了124份研發管理者的回復結果。這些研發管理者通常以李克特七點尺度評估這13個指標的使用。研究發現，最常用的標準為：1)創新成果的品質；2)研發單位的目標達成率；3)即時完成工作數目。另外較重要的有研究效率、研究成果被采用比率、方案完成比率。但從Moser的發現可以看出，研發績效評價最常用的標準仍然是主觀的總體看法。

Cooper(1985)整合了Collier和Hopkins的研究，進一步發展了關于創新績效評價的指標，獲得以下八個績效指標：1)過去三年中開發的新產品占公司銷售額的比例；2)新產品毛利率；3)過去三年中產品的成功率；4)過去三年中新產品開發計劃目標達成程度；5)過去三年中產品失敗和停止比例；6)開發計劃對于利潤增加的重要性；7)計劃相對于競爭對手的成功程度；8)計劃整體的成功程度。

賴士葆(1998)將技術創新的評價指標分為以下四類：1)財務類指標：如成本/費用、利潤、投資回收期和投資回報率等，研究人員可以使用絕對數量或相對百分比，評估期間也可因項目而異；2)戰略影響類指標：包括維護現有市場、進入新市場、擴張產品線、多元化經營、市場占有率、技術獨占性、企業競爭優勢等；3)主觀判斷類指標：由管理者的滿意程度，消費者的滿意程度的等主觀判斷指標組成；4)預設目標達成率/內部控制類指標：即預先設定目標的達成程度、進度、預算、產品質量等。前三種類型的指標通常是偏向于結果的評價，而第四類指標兼具結果和過程的評價。

吳思華(2000)認為創新應該是對企業整體運營有影響的行為，根據創新水平和影響的層面大致可分為：產品創新、流程創新、組織創新、戰略創新。其評價指標如下：1)產品創新指標：包括專利許可數量、產品開發和功能設計的技術能力、新產品推出或商品化的速度、對顧客需求特性或市場趨勢的把握；2)流程創新指標：包括流程與產品質量、快速生產的流程彈性、降低生產成本的制造能力；3)組織創新指標：包括從事國際性銷售的經驗和能力、建立和加強的國際品牌的經驗和能力、配置和管理國際分銷渠道的經驗和能力；4)戰略創新指標：包括產品定位、新用途、價值鏈活動的重組。

杜榮瑞、蔣明晃和林佩琪(2005)以平衡計分卡為基礎，探討了不同技術創新戰略的企業，在創新績效的評價上的差異。研究發現，采取積極性創新戰略的企業與采取防御性創新戰略的企業相比，主要有以下不同：更重視學習和成長層面、內部流程層面的指標，特別重視財務層面指標，在顧客層面指標重視程度上沒有差異。

由此可以看出，企業應根據自身的規模、市場地位、技術條件、總體戰略等，靈活的選擇適合于自己的技術創新評價方法，才能發揮評價工作對于創新活動的反饋和指導作用。

選題報告（選題目的和意義；研究內容；研究思路或技術路線；研究方案等）

研究背景及意義

技術創新是國家經濟結構調整的關鍵、經濟穩定持續增長的源泉與動力，世界各個發達國家和發展中國家都把增強企業創新能力作為增強國家綜合國力的重要措施。作為國家經濟主體的企業，只有具備了必要的創新活力和機制，才能迅速預見未來市場競爭的主題，了解市場競爭的發展趨勢，在瞬息萬變的市場競爭中維持相對穩定的發展。因此，研究企業研發活動的影響因素，鼓勵企業技術創新具有重要的理論與現實意義。

現有分析企業技術創新的各種影響因素的理論較多關注于企業規模、市場結構和人力資源管理等因素對企業技術創新的影響。而從實踐角度考慮，在實施技術創新這一過程中，通常需要高管團隊綜合考慮內外部各種因素，運用他們的認知模式和價值觀來判斷是否以及什么時候實施技術創新、采取何種技術創新模式，以及實施后如何進行管理等。不管是戰略決策還是執行中的日常決策與管理，高管團隊勢必將其本身的認知以及不斷更新的積累不自覺地運用其中。而管理者的認知模式和價值觀通常可以通過其年齡、教育程度、背景等人口特征來反映，因此，高管團隊的人口特征與企業技術創新的決策和執行有著緊密的聯系。

本文擬基于高階理論，探討研究企業高管團隊特征是否以及如何影響其技術創新，對于推動企業技術創新，提高企業競爭力具有非常重要的理論和實踐意義。

研究目的企業技術創新活動的最終目標是創新績效的實現，衡量創新的績效應注重財務績效與非財務績效的結合，而財務方面的績效的實現是創新活動的直接目標和根本動力。本文將研究范圍界定于企業高管團隊特征和技術創新財務績效之間的關系，試圖通過研究主要解決以下兩個問題：

第一，將企業技術創新的評價定位于財務層面，構建出企業技術創新財務績效評價體系；

第二，以構建的技術創新財務績效評價體系為基礎，對高管團隊特征與技術創新財務績效的關系進行實證研究，定量分析企業高管團隊特征對技術創新結果的影響。

文章大綱

第一章

緒論

1.1研究背景及意義

1.2研究框架

1.3

研究方法

1.4本文的創新點

第二章

理論綜述

2.1高管團隊特征與技術創新關系的研究綜述

2.2技術創新與財務績效關系的研究綜述

2.3技術創新績效評價的研究綜述

第三章

企業技術創新的財務評價

3.1我國企業技術創新現狀

3.2企業技術創新財務績效評價體系

第四章

實證研究設計

4.1研究假設

4.2數據來源與樣本選取

4.3變量的選取

4.4模型的建立

第五章

研究結果及分析

5.1描述性統計分析

5.2相關性分析

5.3回歸分析

5.4穩健性檢驗

第六章

研究結論與未來展望

6.1研究結論

6.2建議

6.3研究的局限與展望

研究假設

1、高管團隊平均年齡方面的假設

年齡在某種程度上是管理者的閱歷、認知水平和風險承擔傾向的代表，影響企業的戰略選擇。一般而言，高層管理團隊的平均年齡越大，通常會比較保守，更愿意維持企業的現狀，制定企業戰略時也有意規避風險。年輕的管理者更容易接受改變戰略，更愿意嘗試新的冒險行動。Bantel和Jackson(1989)發現高管團隊平均年齡越大，越不愿意采用進取的企業戰略。換而言之，由于“穩定”的傾向，年長的管理者所作出的技術創新戰略決策必定是經過更為嚴格的考慮和論證的，決策質量從這個意義上來看可能更高。一方面，年長的管理者比年輕的管理者有更多的機會與外界各方接觸，建立屬于自己的關系網絡，而從關系網絡的質量上來說，其所建立的關系網絡是經過長時間的積累所形成的，比起年輕管理者的新關系網絡更加可靠。信息-決策理論認為，決策時運用的信息越多、信息質量越高，決策的質量就越高，企業的績效就越好，因此，年長的管理者利用豐富的關系網絡獲取更加可靠的信息能夠做出更為準確的技術創新實施決策，獲得更好的企業財務績效。另一方面，中國經濟正處于轉型期的事實為企業帶來了一個變化的制度環境，再加上技術創新本身具有較大的不確定性，所以高管團隊需要具有良好的應變能力和適應能力。雖然年輕的高管在適應能力方面可能勝過年長的高管，但在目前中國的制度環境下，年長的高管人員的管理經驗顯得更為重要。根據上述分析，提出以下假設：

假設1：高管團隊平均年齡與企業技術創新財務績效正相關。

2、高管團隊平均教育背景方面的假設

高管團隊教育背景主要是指高管團隊平均的受教育水平。教育水平的高低會影響管理者社會資本的形成。Lin&Fu等(2001)的研究顯示，教育年限與社會資本和社會地位正相關。一方面，高學歷人員能夠較容易獲得比較高的職位，高的職位能夠使得他們更有機會接觸到外部有利的網絡關系，獲得更多的社會資本；另一方面，對于高學歷，尤其是名校畢業的高學歷管理者來說，同窗、老師也是一筆非常豐富的社會資源，他們可以以此為中心點，層層向外開拓出不同領域的社會資本。同時，高管團隊教育背景對企業內部的管理也存在重要影響。Bantel和Jackson(1989)的實證研究表明，團隊成員的教育程度越高，更接受創新，教育程度高的團隊所領導的銀行有較高的創新能力。在技術創新的實施過程中，必然會遇到各種各樣的難題，需要高管團隊迅速地做出決策。一支高效的高管團隊必須要具備各個領域的專家型的人物，在出現問題時，能夠利用自身的學識、技能快速判斷，進行取舍。教育水平與高管團隊處理信息的能力有關。教育是人們獲取認知水平和專業能力的一個較為正規的途徑。一般認為，教育水平越高，對信息的處理能力越強，對問題的掌控能力越成熟。教育水平高的團隊可以切實抓住問題的本質，圍繞本質展開對策的討論，提出具有建設性的應對措施并付諸實施。根據上述分析，提出以下假設：

假設2：高管團隊平均教育背景與企業技術創新財務績效正相關。

3、高管團隊平均技術背景方面的假設

技術背景指的是高管團隊成員在進入高管團隊前和進入高管團隊后所經歷的職業歷程中是否參與過與技術有關的工作。具有技術背景的人對技術創新戰略技術方面的問題的解決能力是毋庸置疑的，他們對技術創新戰略的推進過程比非技術背景的高管要清晰得多，對資源配置等問題也更具專業性。就對技術創新戰略的掌控力來看，擁有技術背景是一個非常大的優勢。具有技術背景的高層管理者對技術創新戰略的熱忱往往還包含著其本身的技術理想，也就是說他更希一望技術創新能夠成功。這樣一來，從客觀上，這類高管的目標就與所有者趨于一致，從而降低了代理成本。根據上述分析，提出以下假設：

假設3：高管團隊平均技術背景與企業技術創新財務績效正相關。

4、高管團隊平均任期方面的假設

任期短的管理者存在證明自己的壓力，因此，其在做出決策時可能產生自利的動機而不顧公司整體的風險水平，導致技術創新戰略決策的質量下降，而任期長的管理者在做出技術創新戰略決策時，摒棄了表現自己的沖動，更多地站在企業的角度來進行技術創新，因此質量也相對較高。另一方面，高管團隊任期對技術創新財務績效的作用也體現在任期對高管團隊整體決策有效性的貢獻上。團隊的平均任期越長，溝通與磨合會越多，有利于減少內部沖突維持高管團隊的穩定，有利于增強高管團隊的凝聚力，越容易產生相同的認知和決策方式。Michel和Hambrick指出，更長的團隊任期會增加團隊的整合程度和共享相同價值判斷的機會。隨著任期的加長，團隊各成員之間已經彼此了解了相關人際關系以及進行溝通交流的最佳方式，因此，處理相關信息的能力得到加強，從而提高了企業技術創新的決策效率。然而，任期越長是否就真的意味著技術創新的成功率越高呢?如前所述，任期長的管理者在企業內已經建立了一定的信任，證明自己的壓力較小。但過長的任期可能會使得高管團隊在做出技術創新戰略決策后降低對項目的重視程度，因為其在企業中已經建立了一種威信，即使項目失敗也基本不會威脅到其地位。另一方面，如果長期的任職并沒有能夠為高管帶來感情上的歸依和物質上的激勵，那么可能會出現懈怠的現象，高管人員漸漸缺乏激情，也就失去了創新的動力，技術創新財務績效就有可能出現不升反降的情況。根據上述分析，提出以下假設：

假設4：高管團隊成員平均任期與企業技術創新財務績效呈倒U型。

課題的主要研究方案

1、數據來源及樣本選擇

數據主要來源于巨潮資訊網等媒體披露的上市公司年報以及國泰安CSMAR數據庫。

本文選取深、滬市A股制造業上市公司作為研究樣本，研究時間為2006-2012年，并根據需要，對樣本進行了篩選：①剔除ST和PT類公司；②剔除研發信息缺失的企業；③剔除高管簡歷介紹不詳細的公司；④剔除不具備連續完整財務數據的公司。

3、技術創新財務績效評價體系

(1)技術創新財務績效指標

①技術創新盈利能力(EC)

獲取收益是企業技術創新活動的直接目標，也是企業財務目標的體現。所有的財務活動盈利增長的實質，都可體現為收益的相對增加大于投入的相對增加。本文對于技術創新活動為企業帶來盈利的評價并不限定于特定項目，或者特定所有項目的回報情況，而是將企業的技術創新投入和企業的總體盈利相結合，構建一個能反映技術創新對企業盈利的影響之過程性指標。借鑒經濟學中彈性的概念，在描述企業創新活動時用研發支出變化比例，評價總體盈利時用總資產收益率變化比例，兩者的商即可反映出創新活動對企業盈利能力的影響。技術創新盈利能力=ROA變動率/研發支出變動率

②技術創新經營效率(OE)

技術創新的各項投入影響到各項資產的利用效率，含有高技術含量的資產，在生產經營活動中，能更好地發揮作用，經營效率比較高。傳統的財務績效評價通常用資產周轉率來衡量一個企業的經營效率。技術創新經營效率增長的實質，可體現為資產周轉率的相對提高大于研發投入的相對增加。與技術創新盈利能力指標類似，本文擬構建一個反映技術創新對企業經營效率的影響之過程性指標，具體指標為：技術創新經營效率=資產周轉率變動率/研發支出變動率

③技術創新成長能力(GC)

技術創新的產出結果可歸結于新產品或新技術的推出，新產品和新技術是企業實現可持續增長中至關重要的因素，同時也反映著企業未來資產的增長潛力和整體的競爭實力。傳統的財務績效評價通常用收入增長率來衡量一個企業的成長能力。技術創新成長能力增長的實質，可體現為企業收入增長率的相對增加大于研發投入的相對增加。與技術創新盈利能力指標類似，本文擬構建一個反映技術創新對企業成長能力的影響之過程性指標，具體指標為：技術創新成長能力=主營業務收入增長率變動率/研發支出變動率

④技術創新財務穩健性(FS)

企業技術創新是具有一定財務風險的，其根源在于技術創新活動的現金流的不穩定性。評價一個企業技術創新活動的財務風險應綜合考慮資金來源和資金成本、資本市場匯率和利率、預期通脹水平、企業的資金流是否充足等。根據資產轉移假說，股東為了實現其財富最大化，往往在凈現金流等值的項目之間選擇資產報酬率標準差較大的項目，例如符合其長期利益的技術創新投入，但債權人的預期回報并不因此而提高，這無疑是將風險較高的技術創新資產從股東轉移到了債權人。企業的技術創新投入占負債的比例越大，一方面因為預期現金流不能回收而加大到期償債風險，另一方面債權人也會為了保護自身債權價值而提高利率，從而增加企業的資金成本。因此，技術創新活動占負債比例能一定程度上用以衡量企業技術創新的財務穩健性。具體指標為：技術創新財務穩健性=平均研發支出/平均負債

(2)技術創新財務績效評價體系

值得注意的是，一項投資活動的成本支出，不僅影響著當期的收益，同時也影響著以后期間的收益情況。技術創新活動的最大特點就是投資回報的滯后性，單一項目的投入很難在短期內得到回報，而是深刻地影響著以后的財務績效。所以，本文將從短期和長期兩個方面來構建企業技術創新財務績效評價體系。

技術創新財務績效評價體系

短期

技術創新盈利能力(ECS)

本年ROA變動率/本年研發支出變動率

技術創新經營效率(OES)

本年資產周轉率變動率/本年研發支出變動率

技術創新成長能力(GCS)

本年主營業務收入增長率變動率/本年研發支出變動率

技術創新財務穩健性(FS)

本年平均研發支出/本年平均負債

長期

技術創新盈利能力(ECL)

09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新經營效率(OEL)

09-12年資產周轉率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新成長能力(GCL)

09-12年主營業務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

4、變量選取

變量名稱

變量說明

被解釋變量

技術創新盈利能力(EC)

短期：本年ROA變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年ROA變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新經營效率(OE)

短期：本年資產周轉率變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年資產周轉率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新成長能力(GC)

短期：本年主營業務收入增長率變動率/本年研發支出變動率

長期：09-12年主營業務收入增長率變動率的平均值/06-09年研發支出變動率的平均值

技術創新財務穩健性(FS)

本年平均研發支出/本年平均負債

解釋變量

年齡(AGE)

高管團隊人員的平均年齡

教育背景(EB)

高管團隊的個人的教育水平按其學歷分別賦值：1一中專及中專以下，2一大專，3一本科，4一碩士，5一博士。最后取團隊平均值。

技術背景(TB)

具有工程師、高級工程師等職稱的以及在以往的職業生涯中曾經從事過與技術有關的工作的高管人員，被賦值為1，否則為0，最后取團隊平均值。

任期(TEN)

高管成員進入團隊到樣本期為止任職期限均值

控制變量

企業規模(SIZE)

總資產的自然對數

資產負債率(LEV)

總資產/總負債

企業年齡(F)

已成立時間跨度

市場化程度(REG)

樊綱、王小魯、朱恒鵬《中國市場化指數—各地區市場化相對進程2011年報告》中各省區市場化水平綜合評分

變量(YEAR)

以2006年為基準設置虛擬變量

5、回歸模型

以上模型中，技術創新財務績效(TP)分別用技術創新盈利能力(EC)、技術創新經營效率(OE)、技術創新成長能力(GC)和技術創新財務穩健性(FS)代入。

研究創新點

1、現有的技術創新評價指標僅停留在反映創新活動的結果層面，而技術創新是一個全面的過程，單純的投入或產出指標并不能真實反映企業的創新績效和創新能力。本文將對技術創新的評價定位于財務層面，因為財務業績上的提高既是企業技術創新的最終目標，也是企業技術創新能力的綜合體現。構建了由技術創新盈利能力、技術創新經營效率、技術創新成長能力和技術創新財務穩健性組成的技術創新財務績效評價體系，雖然研究得出的指標體系科學性和系統性還有待完善，但指標提出的思路值得借鑒。

2、創新性的進行了企業高管團隊特征與技術創新財務績效的實證分析，更為準確地度量了高管團隊特征對于技術創新成果的影響程度和方式，為公司通過改善高管團隊，進以提高技術創新的財務績效為目標的戰略提供了指導方向。

工商大學碩士研究生論文工作計劃

研究生姓名

性別

院、系

商學院

導師姓名、職稱

專業

財務管理

制訂日期

論文題目

高管團隊特征與企業技術創新財務績效關系的實證研究

工作內容

起止日期

備注

文獻調研階段

確定論文選題

完成文獻閱讀與搜集

完成撰寫選題報告

完成指導老師審閱選題報告

完成修改選題報告

完成對文獻進行系統篩選、整理

完成撰寫文獻綜述

完成形成開題報告

完成論文完成階段

數據搜集與處理

正開始

數據描述性統計與模型回歸

未開始

論文初稿

未開始

指導老師審閱初稿

修改論文，中期檢查

完善論文，準備論文答辯

參考文獻（其中外文文獻應不少于1/3，近五年的文獻應不少于1/2）

略

指導教師意見：

（選題的合理性、深度、廣度；文獻綜述是否覆蓋本課題的主要方面；報告的邏輯性；工作安排是否合理、緊湊等）

（必填）

指導教師簽字：

****年**月**日

開題報告會記錄：

記錄人（簽字）：

評議組意見：

評議組組長簽字：

****年**月**日

考核成績

評議組成員（出席開題報告會）職稱及職務

姓名

職稱

職務