第一篇：對農村信用社實施貸款民主決策民主管理民主監督的調查報告（共）

___省___市農村信用合作聯社共有22家信用社、1個營業部，現有從業人員479人。幾年來，他們把組織員工參與貸款決策、貸款審查作為貸款管理的一個重要組成部分，在創新貸款管理辦法、防控貸款風險的過程中，組織員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監督，把貸款審查的關口前移，用集體的大腦和延長的神經防控信貸風險，提高信貸資產質量，收到了明顯效果。

一、端正認識，把組織員工參與貸款民主管理、民主決策、民主監督作為農村信用社提高經營管理水平、防控風險的重要途徑來抓。

過去，___聯社沒有實行員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監督制度，貸款決策和管理由信用社主任或個別人說了算，再加上缺乏強有力的內外部監督，致使貸款發放違章、違規現象嚴重，貸款管理混亂。賽馬信用社原主任曹哲，在任期2年的時間里超權放款2,090,800元。這個信用社9名信貸員，有8名存在違規放款問題。從1997年至2000年，全轄不足百名信貸員中，有48人次因違規、違章放款受到罰款以上處理。其中被追究法律責任2人，開除4人，撤職、免職8人，發生活費下崗清收責任貸款19人。毀掉了一批信合干部，也給農村信用社造成了資產損失。2002年___聯社新班子組建后，在總結教訓中深切感到，造成___農村信用社貸款管理混亂的原因是多方面的，而在貸款管理上缺乏民主性，貸款1個人或個別人說了算，在審查、決策上沒有全員的參與，在管理上沒有全員的監督，則是重要原因之一。其危害是：

1、由于缺乏全體員工的參與和監督，有權人失去了監督制約，濫用職權，導致違章違規貸款發生，貸款管理一蹋糊涂；

2、貸款調查、審查、發放是一項系統工程，需要相對稱的信息做依據，但由于貸款權掌握在1人或個別人手里，致使決策信息量小，渠道狹窄，很容易造成決策失誤；

3、人民當家做主是社會主義民主政治的本質要求。信用社員工依章合法自己管理自己的事情，是信用社實行民主管理的內在要求。信用社的貸款決策者，是代表全體員工行使決策權力和保證全體員工行使民主權力，不是代替員工行使民主權力。而貸款管理不公開，剝奪了員工的知情權和參與決策權，所造成的損害大家都受牽連，挫傷了員工的積極性和主動性。基于這樣的認識，___聯社在加強制度建設、設立貸款監督員強化外部監督、對貸款責任人實行嚴格的責任追究、加大檢查力度等一系列措施的同時，把組織員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監督作為提高信貸管理水平、防控信貸風險的重要途徑來抓，使貸款決策、貸款審查的“關口”前移，保證貸款決策的科學性、正確性和可行性，為提高信貸資產質量、防范新增貸款風險奠定了基礎。

二、開通民主參政議政通道，保證員工行使貸款民主決策、民主管理、民主監督的權力。

（一）制定專項制度，以“法”的形式保障員工參與貸款民主決策的權力。

制度是企業成員在從事專項崗位工作和處理各項事務中必須履行的義務、承擔的責任、遵循的辦事規則和行為準則。為保障員工參與貸款民主決策、民主管理、民主監督的權力，保證貸款審查具有群眾性和合規、有序進行，2002年他們制訂了《___市農村信用社大額貸款民主決策、民主監督實施辦法》。《辦法》規定，凡信用社信貸人員發放單筆、單戶10萬元以上（不含10萬元）的大額貸款，在信貸員提交貸前調查基本資料后，由信用社貸款審批小組審查。貸款審批小組如同意，由信用社分管信貸主任與信貸人員一起對申請貸款的貸戶或企業進行實地調查，并形成書面調查報告。在此基礎上，召開本信用社員工大會，由全體員工對此筆貸款進行集體審查、集體表決。表決可采取舉手或無記名投票方式進行，表決后表達同意意愿的員工在《大額貸款職工表決記錄薄》上簽字。參加表決會議的員工必須達到本社在冊員工的三分之二以上，如達不到比例則要擇日再開會表決；如表達同意意愿的員工達不到本社在冊員工50（不含50）以上，此筆貸款不得上報聯社以上管理部門審批，不得發放。辦法還規定，各信用社主任或其他有權人要充分尊重員工的民主權利，不得強令員工表達同意意愿，不得對持反對意見的員工打擊報復。否則，聯社在調查核實后，對其予以黨紀政紀處理。情節嚴重的，移交相關部門追究其法律責任。對農戶小額信用貸款、農戶聯保貸款，在信貸員權限范圍內由信貸員調查發放，并承擔包發放、包清收責任，不需要提交員工大會集體“公決”。

（二）提高員工參政議政，民主管理意識，自覺行使民主決策權力。一是引導各級管理者樹立民主管理意識，為員工行使民主決策權力提供條件。聯社理事長翁文城每年年初都要通過內部工作簡報向全轄員工發出一封信，倡導全轄員工通過一定形式參與企業重要事務的決策、管理和監督，增強各項決策的科學性、群眾性和可行性，并通過民主管理與監督，保障各項決策更加順暢地得到實施。二是通過加強學習，廣泛宣傳教育，引導全轄員工確立“社興我榮、社衰

我恥”、“同生共贏”的理念，提高全員對信用社經營與發展的關心度、參與度，進一步強化主人翁意識和責任感，人人更加關心企業命運，更加積極參與到企業民主管理中來。三是通過各種方式，營造員工積極參與企業民主管理與決策的良好氛圍。聯社先后兩在全轄員工中開展合理化建議活動，參與率達76.5。聯社在對員工建議進行梳理分類后，通過內部刊物公開答復，并對有價值的意見和建議進行獎勵。兩次活動共評出特等獎1人，一等獎2人、二等獎6人、三等獎22人。上述活動的開展，進一步提高了員工參政議政、民主管理意識，營造出“人人關心企業命運、人人參與企業管理”的濃烈氛圍。為貸款民主決策、民主管理、民主監督制度的實施奠定了基礎。

（三）加強對員工的專門培訓，組織員工參與貸款調查、決策和發放實踐，提高員工參與貸款民主決策的能力。幾年來，他們一直堅持對員工進行專門培訓，并定期實行崗位輪換，使員工掌握信用社全部業務知識和技能，培養多面手。上級管理部門制發的信貸管理政策、規章，不僅要傳達給信貸專業人員，同時也原原本本傳達到其他專業人員，使員工掌握貸款政策、原則，提高參與貸款決策和審查的能力。2003年以來，他們在貸款管理中實行了“兩個集中、兩個結合、四個統一”的操作辦法，既方便了農戶貸款，又為非信貸人員參與貸款調查、決策和發放實踐提供了機會。“兩個集中”即：集中調查、集中發放；“兩個結合”即：集中調查、評信與發證相結合，集中發放與柜臺發放相結合；“四個統一”即統一組織、統一人員、統一時間、統一地點。貸款投放旺季，信用社主任不僅要帶領信貸人員，還要帶領會計、保衛等其他專業人員組成專門工作組，深入村組開展貸款集中調查、集中評信、集中決策、集中發放，使非信貸人員在實踐中對貸款程序、貸款決策的主要環節有了比較全面的了解，由感性認識上升為理性認識。據不完全統計，自2002年以來，全轄非信貸人員參與貸款集中調查、集中發放1,100多次，達4,000多人次。

（四）嚴格履行“公決”程序，保證員工對決策內容相關信息有較詳盡的了解。組織員工參與貸款決策和貸款審查，先決條件是要使員工掌握決策內容的相關信息，為決策和審查提供依據。否則，員工不掌握相關信息，沒法對所議事項發表自己的獨到見解。即使參與了表決，也是“隨幫唱影”，民主表決實際成了一種形式。因此他們規定，凡提交員工表決的貸款，必須將相關信息和資料向員工大會報告，做到沒經貸款審查小組研究的不上會、情況不明相關資料不齊全的不上會。藍旗福祥紙箱廠是藍旗鎮的一家私營企業。2006年4月該企業向藍旗信用社申請貸款100萬元。相關人員進行貸前調查后，將相關資料提交給信用社主任，要求提交社員代表大會表決。主任經過審查，發現該企業在其他金融機構開戶，其他資料也不齊全。于是，指派專人再次對企業情況做深入調查。相關資料搜集齊全后，才啟動員工大會表決程序。員工大會審議時，指出該企業不在本社開戶，且不愿把基本帳戶轉入本社；企業不愿辦理抵押登記手續；福祥紙箱廠前身—藍旗造紙二廠帳戶雖在本社，但常年沒有銷貨款進帳，一致否決了此筆貸款投放。

（五）做好疏導工作，在發揮貸款“公決”防控信貸風險重要作用的同時，增強民主決策的科學性、正確性。作為一家信用社，是由十幾個甚至幾十人組成一個集體。由于每從業人員的學識水平、觀察分析能力、生活閱歷不同，對事物的看法就不可能完全相同。這就需要管理者在充分尊重和保護員工民主權力，不違背員工民主意愿的同時，做好疏導工作，以增強貸款民主決策的科學性和正確性。寶山鎮大營子村承包商王東風承包的“東風造紙廠”，是一家生產馬桶蓋特種覆蓋紙的專門廠家，此品種在整個亞洲也沒幾家。2004年，該廠由于流動資金不足，向寶山信用社申請貸款100萬元。接到企業貸款申請后，寶山信用社主任和信貸員進行了詳細的貸前調查，認為該企業生產經營正常，產品銷路很好，而且有足值的抵押物做保證，可以發放貸款。但此議案提交到員工大會審議時，卻遭到多數員工的反對。職工們認為，寶山信用社是個小社，一筆放出這么大額度貸款，一旦出現“閃失”誰都得“吃不了兜著走”。此筆貸款議案的被否決，使聯社和寶山信用社都注意到這樣一個信號：在農村經濟快速發展和農村工商業的迅速崛起的新形勢下，迫切需要農村信用社員工解放思想，轉變觀念，在貸款營銷上有新的突破。這既是發揮農村信用社職能作用的需要，又是農村信用社貸款營銷新的增長點和效益點，也是提升市場競爭力的需要。但思想觀念不能靠自然轉變，而要靠有效的疏導。因此，從聯社到信用社都注意對員工進行農村經濟形勢、信用社辦社宗旨教育，使員工看到農村經濟發展的新趨勢。另外，員工們雖然否決了對東風造紙廠的貸款議案，但并沒有放棄對企業的關注，通過各種渠道了解企業的經營發展狀況。通過了解，員工們看到，東風造紙廠經營者管理有方，產品在美國、澳大利亞等國際市場供不應求，銷售利潤率在11左右。思想觀念的轉變加上對企業發展前景的看好，兩年后的2006年6月，在對東風造紙廠貸款議案第二次提交員工大會審議時，全員一致通過就是水到渠成、順理成章的事了。經上級管理部門審批，寶山信用社向東風造紙廠貸款200萬元。東風造紙廠在信用社貸款支持“東風”的相助下，經營又上了新臺階。到今年末，銷售收入可達2,498萬元，實現利潤273萬元，信用社從對該廠貸款中獲得利息收入10萬元。

三、貸款審查、決策全員“公決”，規避了貸款管理操作風險，為提高信貸資產質量提供支撐和保證。

第一、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，疏通了信息溝通渠道，增強了貸款決策的準確性。賽馬鎮梨樹溝煤礦業主李某，2005年向賽馬信用社申請流動資金200萬元。經相關人員調查，該業主有用于貸款的抵押物，產品銷售貨款回籠也比較快，有時購貨商拿著現金排隊購貨，利潤也比較可觀。但在對其貸款的方案提交員工大會表決時，有的員工提出，李某在當地屬于“社會人”，好賭、社會口碑差。而且該煤礦在其他金融機構建戶，在其他金融機構有貸款，交叉貸款額度大、風險集中。而這個信息信用社管理者并不完全掌握。其他職工知道這個情況后，多數也對此筆貸款的發放投了反對票。李某貸款申請在信用社被否決后，又到其他金融機構活動，從其他金融機構貸到了款。由于李某本人辦事不太“地道”，再加上近2年小煤礦整頓，其他金融機構向其發放的貸款已經形成了風險。

第二、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，為風險貸款設置了“關卡”，為貸款安全上了“保險”。如果把貸款審查、決策過程比做是一部用電開關，全員公決就好似這部開關上的一道“保險絲”。有了這道保險，用電設施、設備才能得到有效保護。雞冠山鎮薛禮村一位羅姓女士，今年4月到雞冠山信用社要求貸款30萬元投產木器加工廠。相關人員將方案提交員工大會審議時，員工們提出置疑：

1、該廠雖然建起了廠房，設備也進來了，但沒有購銷合同；

2、有關部門對該廠廠房評估每平方米估價為1,700元，這個估價在農村太離譜；

3、該人有外債。還有的職工舉例說明此筆貸款不能投放的理由：該人前些年在信用社貸款7萬元，逾期很長時間也償還不了。最后信用社處理了其用于抵貸的山林才收回貸款，說明此人信用程度不高。經過表決，多數員工不贊成投放這筆貸款。事實證明員工集體決策是正確的：該廠上馬后，一天沒生產就地下馬了。地處沙里寨鎮的丹東黃海編織袋廠，是一位蘇姓女士承包的企業。該企業的發包方為___農電局，產權結構為：___農電局為50、丹東監獄為40，蘇姓女士本人為10。該人2006年7月要求以設備抵押貸款30萬元，但該廠設備產權不清，有很大貸款隱患。經沙里寨信用社員工大會集體表決，否決了此筆貸款。鳳凰城區居民代某，在藍旗中學承包農電所所屬的電熔鎂廠。2006年3月，代某向藍旗信用社申請貸款15萬元。經員工大會審議，認為代某不是藍旗鎮轄區自然人，所經營的是承包企業，無企業資產、土地、廠房抵押權，又找不到可靠擔保人。另外，電熔鎂廠是高耗能企業，信用社不宜支持，一致否決了此項議案。據統計，幾年來全轄通過員工集體“公決”否決類似的貸款議案62件，涉及金額4,270萬元。

第三、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，為管理者抵制和排除信貸管理中的各種干擾提供了合理理由。“貸款放不放，員工集體說了算。”這種民主管理機制和模式，不僅拓展了管理者的視野，增添了耳目，減少了決策失誤，而且還為管理者在貸款管理中排除各種干擾提供了合理的理由。員工大會不贊成，多數不同意，找信用社主任，找聯社照樣也辦不到。2006年3月，雞冠山鎮的一名主要領導領著一家鐵選廠老板到雞冠山信用社，申請以設備抵押方式給鐵選廠貸款50萬元做流動資金。并要求信用社給報到聯社，他們再上去找。信用社主任明白鐵選廠是國家限制行業，一旦國家政策調整，其設備就是一堆廢鐵，貸款風險很大。但這名領導幾年來對信用社工作一直很支持，正面回絕勢必影響關系。于是便告訴該領導，超過10萬元以上大額貸款需要員工大會討論，超半數同意才能上報。員工會議是開了，結果當然是一致反對。信用社主任主動將結果告知鎮里和企業領導，“民意不可違”，鎮領導當然明白這個道理，沒有把帳算在信用社主任身上，對信用社工作該支持還得支持。另外，超出審批權限的貸款需報聯社和上級管理部門審批。而聯社和上級管理部門往往不具備貸戶所在地信用社干部對地域情況熟悉的優勢，審批貸款重點依靠看資料，聽匯報，派聯社專業人員再次考察，有時會陷入“盲人摸象”的尷尬境地。實行貸款“公決”等于為超限額貸款上報審批前設置了一道“閘門”，把貸款專業管理和員工集體管理有機地結合超來，使聯社和上級管理部門對情況掌握更加全面，減少了盲目性，貸款決策增添了群眾基礎，更具科學性、正確性，為貸款上了“雙保險”。

第四、貸款審查、決策全員“公決”保證了信貸資產質量的不斷提高。截至2006年12月20日統計，___聯社全轄各項貸款余額為108，208萬元，較年初增加26,362萬元，按貸款四級分類，貸款占用形態為：正常貸款102,184萬元，占比94.4；沒有逾期和呆帳貸款，呆滯貸款6,024萬元，占比5.6；不良貸款占比5.6。按貸款五級分類，貸款占用形態為：正常貸款88,076萬元，不良貸款20,132萬元，不良貸款占比為18.6。近三年的貸款發放與回收情況：2004年貸款累計發放102,059萬元，累計收回83,804萬元，當年形成逾期貸款為139萬元，到期貸款回收率為99；2005年，累計發放148,063萬元，累計收回123,729萬元，當年形成逾期貸款為119萬元，到期貸款回收率99.1；2006年預計累計發放202,545萬元，累計收回172,183萬元，當年形成逾期貸款為64萬元，到期貸款回收率99.5。當年預計可實現貸款利息收入9,160萬元，較上年增加2,530萬元，可實現經營利潤3,487萬元，較上年增加2,227萬元。

第五、貸款審查、決策全員“公決”制度的實施，進一步增強了員工的主人翁責任感，推進了企業民主管理進程。隨著企業管理者民主管理意識的不斷強化，保證和推進了員工參與貸款決策、貸款管理、貸款監督制度的實施；反過來，員工通過參與貸款決策、貸款管理、貸款監督的實踐，進一步提高了對企業的關心度，把自己的命運與信用社的命運更加緊密地聯系在一起，進一步增強了主人翁責任感，豐富了農村信用社員工民主管理的形式，把民主管理由貸款“公決”延伸到信用社管理的其他領域，促進了安定和諧、共謀發展局面的形成。聯社營業部同城票據交換員隋錦江，在___聯社統一法人后，對同城票據業務開展情況進行認真探索和思考，直接給聯社理事長寫信，提出城區5家機構的同城票據交換業務由營業部一家代理的建議。經充分論證、模擬運行，2006年3月起___聯社正式按隋錦江提出的建議和操作程序進行同城票據交換業務的運行，年節省直接費用2.4萬元，間接費用6萬元。聯社發出專門文件，對隋錦江在全轄通報表揚，并向其頒發了特殊獎勵。

第二篇：農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查與思考

一、農村信用社小企業貸款的基本情況

（一）全市小企業概況。我市現有小企業__戶，[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://www.tmdps.cn/)一

站在手，寫作無憂!]從業人數約為__萬人。規模在__萬元以下的企業有__戶，占小企業總數的__％；非公有制占主體，股份合作企業__戶，私營企業__戶；集中于第三產業，有3003戶，占小企業總戶數的62.6。小企業已成為支撐我市經濟發展的重要力量和最具活力的經濟增長點，無論是對稅收、地方經濟發展還是勞動就業都產生了積極重要作用。然而，小企業在發展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調查發現，無論是成長期還是成熟期企業，參與其運營周轉的外來資金約占資產總額的三分之一以上。目前全市小企業主要融資渠道有兩條：一是包括企業內部集資在內的社會民間融資；二是向銀行業金融機構借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農村信用社積極開展小企業貸款工作。中國銀監會《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》和安徽銀監局《安徽省開展小企業貸款業務實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發后，全市各農村信用聯社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業貸款工作。截至2006年9月，全市農村信用社發放小企業貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業的發展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據調查，至少有30％的企業因達不到準入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，而我轄農村信用社對小企業的扶持主要體現在貸款上，票據承兌和貼現業務幾乎停滯，至于貿易融資、保理等其他業務則從未涉及。而目前所發放的貸款中主要以擔保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區信用聯社小企業貸款業務發展不均衡，個別聯社小企業貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業信貸業務發展的成因分析

（一）客觀因素。小企業管理粗放，財務不規范，經營規模小，競爭力弱，難以達到銀行規定的準入門檻。我市小企業多在鄉鎮偏遠農村地區，資產評估值低，有些企業土地、房產證照不全，因受區位劣勢和資產質量、資產交易等條件的制約，不僅不能及時變現，也無法按照有關金融規章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔保條件。農村信用社服務方式和服務手段比較落后，金融服務功能與服務品種不盡完備，制約了信貸業務擴張能力。

（二）主觀因素。農村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認為小企業貸款風險大，收益小，金額低，筆數多，管理難度大，投放大中型企業易管理、收效明顯，有追捧大企業思想情結，對開展小企業貸款積極性不高。另外，在信貸新產品開發上缺乏應有的積極性，認為新產品開發耗時費力，不出風險便罷，一旦形成風險，責任難免。

（三）歷史因素。我市的數千戶小企業（其中不少已關停倒閉）原有貸款合計金額大、質量低。統計數字表明，現有的農村信用社小企業存量貸款中不良率高達42.3。曾經有過發放鄉鎮企業貸款的沉痛教訓，且沉淀的貸款至今仍是農村信用社經營的沉重負擔，制約了農村信用社小企業信貸投放業務的開展。農村信用社信貸人員素質與開展小企業貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務、統計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業資信及經營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔保機構數量少，資金規模較小，擔保能力有限，擔保業務期限短（一般在1年以內），風險防范方式比較落后，在提供擔保的同時，又要求企業提供相應的反擔保。全市僅有五家政府出資的擔保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔保公司運營出現問題，業務停滯已近兩年。三是小企業在辦理抵押貸款的規費繳納方面負擔重，企業要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉使用信貸資金的企業來說，財務負擔較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉鎮政府對農村信用社的支持不夠，在業已沉淀的不良貸款中，有相當大的一部分為90年代前后期基層政府干預形成，直至如今，協助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業借改制之機惡意逃廢債務，農信社勝訴案件執行難，社會信用環境有待進一步改善。

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第三篇：農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查報告

農村信用社小企業貸款的調查報告2007-12-12 18:11:10第1文秘網第1公文網農村信用社小企業貸款的調查報告農村信用社小企業貸款的調查報告(2)

農村信用社小企業貸款的調查與思考

一、農村信用社小企業貸款的基本情況

（一）全市小企業概況。我市現有小企業__戶，[找文章到☆第1文秘(http://)一站在手，寫作無憂!]從業人數約為__萬人。規模在__萬元以下的企業有__戶，占小企業總數的__％；非公有制占主體，股份合作企業__戶，私營企業__戶；集中于第三產業，有3003戶，占小企業總戶數的。小企業已成為支撐我市經濟發展的重要力量和最具活力的經濟增長點，無論是對稅收、地方經濟發展還是勞動就業都產生了積極重要作用。然而，小企業在發展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調查發現，無論是成長期還是成熟期企業，參與其運營周轉的外來資金約占資產總額的三分之一以上。目前全市小企業主要融資渠道有兩條：一是包括企業內部集資在內的社會民間融資；二是向銀行業金融機構借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農村信用社積極開展小企業貸款工作。中國銀監會《銀行業開展小企業貸款業務指導意見》和安徽銀監局《安徽省開展小企業貸款業務實施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發后，全市各農村信用聯社貫徹文件精神，采取切實措施，積極開展小企業貸款工作。截至2006年9月，全市農村信用社發放小企業貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進了小企業的發展，同時也提高了各信用社的效益。

（三）小企業貸款工作中存在的主

要問題。一是滿足率低。據調查，至少有30％的企業因達不到準入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿易融資、貼現、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務，而我轄農村信用社對小企業的扶持主要體現在貸款上，票據承兌和貼現業務幾乎停滯，至于貿易融資、保理等其他業務則從未涉及。而目前所發放的貸款中主要以擔保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區信用聯社小企業貸款業務發展不均衡，個別聯社小企業貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業信貸業務發展的成因分析

（一）客觀因素。小企業管理粗放，財務不規范，經營規模小，競爭力弱，難以達到銀行規定的準入門檻。我市小

企業多在鄉鎮偏遠農村地區，資產評估值低，有些企業土地、房產證照不全，因受區位劣勢和資產質量、資產交易等條件的制約，不僅不能及時變現，也無法按照有關金融規章的要求實行抵押登記，難以滿足信用社擔保條件。農村信用社服務方式和服務手段比較落后，金融服務功能與服務品種不盡完備，制約了信貸業務擴張能力。

（二）主觀因素。農村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認為小企業貸款風險大，收益小，金額低，筆數多，管理難度大，投放大中型企業易管理、收效明顯，有追捧大企業思想情結，對開展小企業貸款積極性不高。另外，在信貸新產品開發上缺乏應有的積極性，認為新產品開發耗時費力，不出風險便罷，一旦形成風險，責任難免。

（三）歷史因素。我市的數千戶小企業（其中不少已關停倒閉）原有貸款合計金額大、質量低。統計數字表明，現有的農村信用社小企業存量貸款中不

良率高達。曾經有過發放鄉鎮企業貸款的沉痛教訓，且沉淀的貸款至今仍是農村信用社經營的沉重負擔，制約了農村信用社小企業信貸投放業務的開展。農村信用社信貸人員素質與開展小企業貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務、統計部門還是金融部門，都不能掌握某個企業資信及經營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價。二是擔保機構數量少，資金規模較小，擔保能力有限，擔保業務期限短（一般在1年以內），風險防范方式比較落后，在提供擔保的同時，又要求企業提供相應的反擔保。全市僅有五家政府出資的擔保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔保公司運營出現問題，業務停滯已近兩年。三是小企業在辦理抵押貸款的規費繳納方面負擔重，企業要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉使用信貸資金的企業

來說，財務負擔較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉鎮政府對農村信用社的支持不夠，在業已沉淀的不良貸款中，有相當大的一部分為90年代前后期基層政府干預形成，直至如今，協助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業借改制之機惡意逃廢債務，農信社勝訴案件執行難，社會信用環境有待進一步改善。

農村信用社小企業貸款的調查報告

第四篇：民間貸款對農村信用社影響

快易貸指出民間貸款對農村信用社的影響：

1、民間借貸風險性較大，容易沖擊正常的農村金融秩序。由于民間借貸多為私人之間的協議，大多沒有信貸擔保和抵押，主觀性和隨意性很強，對風險的產生頁無從控制，因此隱藏了極大的風險，對正常的農村金融秩序會產生較大的影響。

2、民間資金影響農村信用社貸款安全。

一方面可使資金所有人少交或不交個人所得稅和利息稅；

另一方面還可讓借款人隱藏這部分負債，降低負債率以獲取農村信用社貸款，這樣借款人既可以獲得民間資金，又可獲得信貸資金來滿足其生產經營需求，但卻造成財務信息嚴重失真，從而直接影響農村信用社信貸資金的安全。

3、對農村信用社存貸款產生的一定的沖擊作用。

第五篇：對某農村信用社的調查報告

大學社會實踐報告

實 踐 課 題 對某農村信用社的調查報告

對某農村信用社的調查報告

農村信用社扎根農村,服務“三農”,是農村地區金融服務的主力。農村信用社的健康發展,直接關系到農村產業結構調整的步伐、關系到農民增收,對于全面建設小康社會具有重要意義。為此，本人結合在電大學習的金融知識進行了調查，總結如下。

一、調查內容

農村信用社以小額信貸為突破口,轉變經營觀念,調整經營思路,嚴格內部控制制度,強化風險防范,經過廣大員工的共同努力,其經營終于走出了低谷,呈現出良性發展的勢頭。通過“一戶一證、一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的辦法,大力推廣小額農戶信用貸款。通過“一次核定、兩年有效、限額授信、余額控制、周轉使用”的辦法,全面推行“農戶聯保貸款”。在自愿的基礎上,5～10家農戶或個體私營戶組成聯保小組,相互進行貸款擔保,大大降低了信用社貸款的風險,推動了信用社貸款的投放。大力開展“一聯、三送、兩促進”活動(即每個信貸員聯系100家農戶,為農民送資金、送技術、送信息,促進農民增收、促進信用社增效)。小額信貸業務的開展,使農村信用社的貸款業務保持了高速增長勢頭。在國有商業銀行退出縣域經濟的大環境下,農村信用社在對農信貸投入中發揮了主導性作用。發放小額貸款的工作量比較大,但利差大、風險小。把工作重點轉到發放小額貸款上,降低了農村信用社新增貸款的風險,提高了貸款資產質量。

二、調查中發現的問題

調查中發現的問題困擾著農村信用社的進一步發展,這些問題主要是:

(一)不良貸款比率偏高、歷史包袱沉重

不良貸款這一比例不僅遠遠超過國際銀行界通行的標準,也大大高于國有商業銀行的水平。農村信用社不良貸款產生的原因比較復雜,主要有:與農業銀行脫離代管關系時,農業銀行有意識地轉嫁風險貸款；城市信用社、農村基金會并入信用社時,也把部分不良資產帶入了農村信用社；90年代初“上項目熱”和“開發區熱”時,農村信用社受地方行政干預,為了配合“大局”而發放貸款；企業惡意逃廢、懸空信用社貸款；以及經營不善等。不僅如此,為了抑制通貨膨脹,國家曾規定要對居民儲蓄存款實行保值補貼,但貸款利率卻沒有相應提高。“國家出政策、金融機構買單”的結果,就是保值補貼成了農村信用社的沉重包袱,據統計,僅保值儲蓄一項,農村信用社就多增加利息支出7,198萬元。在不良資產和政策性包袱的重壓下,農村信用社長期處在嚴重資不抵債的艱難境地。由于不能獲得投資回報,廣大農民不愿意向農村信用社投資入股。再加上地方政府受財力所限,難以大量投入,農村信用社的資本金得不到補充,法人治理結構得不到改善、科學的管理體制不能建

立起來,真正的經濟核算更是難以得到貫徹。信用社的持續發展能力因此而受到嚴重影響。

(二)管理缺乏靈活性,自主經營受到壓抑

對農村信用社而言,人民銀行目前承擔著監管者和托管者的雙重角色。做為監管者,人民銀行審查農村信用社高管人員的任職資格、督促其建立內控制度和風險控制制度、檢查其經營的合規性和會計報表的真實性。作為托管者(行業主管部門),人民銀行又指導農村信用社開展業務(如轉向發放小額信用貸款等)。但這兩種職能是相互沖突的。為了減輕監管方面的壓力,人民銀行就具有了抑制農村信用社活力的傾向。目前,農村信用社的編制乃至服務網點的調整,均須人民銀行層層審批,費時費力,不利于信用社根據經濟、社會發展的實際需要及時調整金融服務。就具體業務而言,許多特色農業(如花卉、藥材)的生產周期超過1年,但小額信貸通常規定貸款期限不超過1年,難以完全適應農村產業結構調整的需要。

(三)管理水平低,員工素質難以適應業務發展的需要

由于農村信用社的特殊性質,在計劃經濟時期,很少有正規大學的畢業生分配到農村信用社工作。當有可能通過“雙向擇業”引進所需人才的時候,農村信用社則因經濟效益差、工資福利水平低而難以招募到業務發展所急需的人才。這樣就形成了農村信用社員工素質偏低的局面。據統計,6個信用聯社、100個法人社24,549名正式員工中,具有本科以上學歷的員工只有22人,具有大專學歷的員工僅有402人(其中有很大一部分屬于函授和自學性質,其專業方向與其所從事的工作無直接關系)。相關專業知識的缺乏和經濟實力的薄弱,直接制約了農村信用社對現代技術的采用。目前,農村信用社大部分還是手工操作,這不僅導致效率低下,還使先進的管理技術和風險控制方法難以得到應用,從而導致管理上出現盲區和潛在漏洞。

(四)規模小,創新能力差,服務水平落后

雖然信用社共同出資成立了縣信用聯社,并由信用聯社對各信用社行使管理職能,但農村信用社是基本的經營核算單位,更是獨立的企業法人。目前,農村信用社的經營范圍通常只覆蓋一個鄉(鎮)。過小的轄區、偏低的員工素質決定了各信用社乃至信用聯社的創新能力很差,難以適應急劇變化的社會、經濟環境。因此,在防范金融風險、制定內部管理制度、確定操作規程、引入現代管理技術、乃至加強相互協調和合作等方面,信用社都嚴重依賴外部力量(如人民銀行等)的幫助和推動。目前,在人民銀行的指導下,農村信用社防范、控制信用風險的制度已經初步建立,但對于如何防范來自利率波動等方面的風險,農村信用社則沒有相應的整體化思路。另外,由于經營網點覆蓋范圍過小,農村信用社的匯兌業務必須通過層層代理才能實現。一筆匯兌業務,由農村信用社辦理,通常需要3天,而國有

商業銀行當天甚至幾分鐘之內就能辦妥。匯路不通暢、匯票簽發難已成為制約其對公服務的突出因素。

三、對策性建議

當前,伴隨著金融組織結構和經營戰略的大調整,農村信用社正面臨著難得的發展機遇。但只有解決了上述問題,農村信用社才能走上良性發展的道路,從而更好地服務于“三農”、服務于社員。

(一)明確農村信用社的商業化發展方向,適時推進對農村信用社的股份制改造

目前,我們仍把農村信用社定位為“由社員入股組成,實行社員民主管理,主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構”。在對其歷史負擔進行適當處理之后,通過股份制改造,把農村信用聯社改組為商業性的小型金融機構,同時取消各信用社的法人資格,變兩級法人為一級法人。

(二)為農村信用社的發展創造一個良好的外部環境

1、適當放寬對貸款利率上浮的限制。小額信貸方式靈活多樣,手續簡便,但其交易成本相對較高,適當提高貸款利率上浮界限 ,可以使小額信貸在彌補經營成本之后,仍能保持一定的盈利,從而增強其自主發展的能力。

2、多渠道拓寬信用社的資金來源。具體措施包括:使支農再貸款規模與資金流出量相掛鉤,建立起支農再貸款持續增長的機制;減免農村信用社的儲蓄利息稅;允許農村信用社適當提高儲蓄存款利率;允許條件較好的農村信用社進入資金市場等。

3、優惠的財政稅收政策。具體包括:適當減免農村信用社的營業稅和所得稅,放寬對核銷貸款損失的限制等。

4、適當增加農村信用社的經營自主權。在強化管理、嚴控風險的前提下,適當增加農村信用社在用人、網點設置方面的自主權;增加其在利率、貸款期限的自主權。

(三)成立省(市)級的行業協會

切實加強對農村信用社的業務指導,提升農村信用社的業務水平。新的行業協會將承擔人民銀行對農村信用社的業務指導職能,具體負責全省(市)范圍內農村信用社(或小型金融機構)的人員培訓和提高、與省(市)外乃至國外同行的交流、推廣新技術和新的管理方法、制定行業經營管理規范、政策調研和業務指導等事項。

(四)進一步凈化農村信用環境。要加快社會征信體系建設;加快建立貸款擔保機構;加大打擊逃廢債務行為的力度,在全社會營造“守信光榮、欠貸可恥”的良好社會氛圍。