第一篇：對農村信用社貸款過度集中情況的調查大全

對農村信用社貸款過度集中情況的調查

中國人民銀行大竹縣支行 何愛云

天潤財經 [2002-07-03] 訪問次數：10

在西部地區的不少縣市，農村信用合作社較為普遍地存在著縣聯社集中基層信用社資金發放貸款，導致貸款過度集中，進而影響其經營效益進一步提高的問題。本文以四川省東部某農業大縣(D縣)為例，從實際調查研究的角度來探討這一普遍問題。

一、現狀及特征

D縣是一個百萬人口的丘陵大縣，農業人口約占總人口的90％，屬比較典型的西部農業縣。該縣農村信用聯社集中基層信用社資金發放貸款現象較為突出，主要表現為以下三點：

1．聯社貸款總量過大。從“九五”時期來看，該縣農村信用聯社貸款(以下簡稱“聯社貸款”）與全縣農村信用社貸款(以下簡稱“全轄貸款”)呈此長彼消的發展邏輯，聯社貸款占全縣信用社的比重從1996年、1997年的40％左右，逐年上升到超過50％，特別是近兩年這一比重已直逼60％。即聯社貸款大大超過了全轄基層信用社的貸款總和。

2．存貸比例極不平衡。1996年農村信用社與農行脫鉤后，D縣聯社作為獨立的法人機構，其存貸比例年年攀升，貸款余額遠遠大于同期存款余額，當年存貸比從1997年的 4．86倍躍升至2000年的8．5倍。縣聯社一直處于一種嚴重超負荷的非正常經營狀態。

3．貸款“壘大戶’’現象突出。從最大一戶貸款、最大十戶貸款與資本金總額的比重看，縣聯社最大一戶客戶的貸款余額占聯社資本金的比重從1996年0．5倍逐漸發展到 2000年末的20．97倍。與此同時，最大十戶客戶的貸款余額是聯社資本金總額的倍數也從1996年的2．49倍逐年上升到2000年末的35．14倍。可見，貸款過度集中于一個或幾個貸款客戶的程度和趨向十分明顯。

二、影響及原因

貸款的過度集中必然導致風險的過度集中，客觀地分析，貸款過度集中不利于信貸風險的分散。這就好比把一筐雞蛋集中放在了一兩個藍子里，其潛在的風險和隱患是顯而易見的。而且，從長遠發展看，貸款大戶一旦出現問題，勢必危及信用社的經營和生存。事實上，從D縣信用社近幾年的不良貸款占比情況看，雖然2000年末不良貸款占比較 1996年降低了近30個百分點，但是占比下降并不是因為不良貸款下降所致(其不良貸款絕對數一直呈上升趨勢)，而是主要靠增加大量的新增貸款來“稀釋”原有不良貸款后形成的。

從辯證與發展的觀點分析，造成上述問題的原因是多方面的。既有客觀原因，也有主觀原因；既有縣聯社方面的原因，也有基層信用社方面的原因。

從縣聯社方面進行考察，不難發現有以下因素影響其貸款經營行為。一是政策因素。根據現行金融政策，農村信用合作社吸收資金存在著利率倒掛的問題，客觀上迫使信用社急于為資金找出路。二是主觀因素。為促進經濟增長方式的轉變，信貸經營由過去的“撒胡椒面”改為現在的“收攏五指、握緊拳頭”，集中貸款發放權限。貸款集約經營本無可厚非，但實際操作上卻有所偏差，片面理解了集約經營的涵義，由此造成了貸款面相對過窄，貸款過于集中的現實問題。三是機制因素。法人治理結構不完善，貸款權力過于集中，信貸約束機制不健全、相互制約監督不力，使得貸款民主決策、科學決策、集體審批程序和手續程序難以落實，農村信用合作社資產負債比例管理的有關規定被擱置一邊。這也在一定程度上導致和促進了貸款過度集中的最后形成。

再從基層農村信用社方面進行考察，同樣存在著一些不可回避的現實選擇問題。一方面，貸款難發放。據對D縣120戶農戶的典型調查表明，在尋求信用社貸款支持方面，農民普遍存在著一種高需求與低行為并存的行為特征，從而使得基層信用社想發放貸款也難以進行。加上近年來經濟相對不景氣、鄉鎮企業效益下滑等因素的影響，基層信用社貸款無好的項目和企業。另一方面，貸款不愿放。縣聯社對基層信用社貸款發放加大了考核力度，基層信用社貸款權限過小，信貸責任約束過于硬化，束縛了基層信用社手腳，降低了規章制度的激勵效果，從而使得基層信用社情愿只吸收存款，承擔著繼續虧損的經營后果，也不愿主動地去發放貸款、營銷貸款。這實際上是基層信用社把支持“三農”的重擔上交給了縣聯社，并最終導致和形成了縣聯社不得不集中全縣資金，積極尋求貸款項目獲取效益的一種經營策略取向。

三、對策及建議

1．端正經營方向，明確信貸服務總體思路。

國際經驗表明，信用合作社的核心思想就是要服務社區，為相對弱勢的群體提供盡可能多的金融服務。從這一基本內涵可以看出，農村信用合作社必須端正經營方向，采取措施扎扎實實地為本鄉(鎮)廣大的農民、廣闊的農業和廣泛的農村經濟服務。信貸服務的總體思路也必須基于和源于這種基本思想，貸款品種及服務方式的創新也只能基于這種思想進行，而不是將貸款集中發放給幾個貸款大戶。縣聯社要轉變工作作風和思路，不能再搞集中發放貸款，而應引導和支持基層社強化“余額控制、周轉使用”的小額貸款方式使用的廣度、深度，制訂科學合理的操作細則和考核辦法。當前需要強調的是支農貸款增幅要有所上升，支農面必須有所增加和擴大，不斷提高基層信用社的貸款比例，均衡全轄信用社存貸比例。這既是支持“三農”的現實需要，也是分散信貸風險的必然選擇。

2．嚴格貸款管理，認真落實各項規章制度。

要認真貫徹執行農村信用社資產負債比例管理等有關規定和業務操作規程，嚴格貸款管理。對因歷史原因形成的貸款集中的問題，要分析查找原因，制定計

劃積極予以糾正，堅決杜絕新的“三外”資金發生；新增貸款，必須按資產負債比例管理的有關規定發放，對違反規定、集中貸款“壘大戶”的問題要嚴肅查處，不搞“下不為例”，切實控制信貸風險。

3．強化責任約束，健全完善貸款運作機制。

一是實行動態的貸款放收責任約束機制。對貸款的發放，既不能一味地強調責任約束，完全包放包收，也不能過分強調集中，把基層信用社貸款權限全部上收。應實行有限額的放收制度和利益引導機制，避免過多的責任與相對較少的利益相并存的運行悖論，影響基層信用社經營的積極性。二是健全完善相互監督制衡機制。對大額貸款(比如20萬元以上)的申報、立項、調查、審批和發放過程中，要堅持審貸分離、貸款“三查”等制度，堅持民主科學決策，審貸委員會實行“一人一票”，避免以個別人的意志為轉移集中發放貸款，積累和潛伏信貸風險。三是試行貸前公示的社會監督機制。大額貸款發放前，縣聯社要在一定范圍(如本社區)內公示。主要是公示貸款對象的資信狀況，貸款金額、用途、期限及種類，以及貸款審查、決策等基本程序等內容，接受群眾咨詢和監督，盡可能地避免決策失誤。

4．加強金融監管，控制化解農村金融風險。

人民銀行縣支行直接擔負著監管農村信用合作社的重任，要進一步改進和完善對農村信用合作社的監督管理，變事后監管為事前監管，變對結果的監管為對過程的監管。凡是縣聯社大額貸款審批等業務工作的重大會議，縣支行要派員列席參加，監督其依法合規操作。要加強常規監管和非現場監管，充分發揮報表體系的風險預警作用。適時運用警示提醒、處罰監督、“窗口指導”、道義勸說、戒免談話等金融監管方式，切實加強對農村信用合作社的監管，有效控制和逐步化解貸款過度集中隱藏的風險，促進農村金融的平穩健康發展。

來源：《金融參考》2002年第5期

第二篇：民間貸款對農村信用社影響

快易貸指出民間貸款對農村信用社的影響：

1、民間借貸風險性較大，容易沖擊正常的農村金融秩序。由于民間借貸多為私人之間的協議，大多沒有信貸擔保和抵押，主觀性和隨意性很強，對風險的產生頁無從控制，因此隱藏了極大的風險，對正常的農村金融秩序會產生較大的影響。

2、民間資金影響農村信用社貸款安全。

一方面可使資金所有人少交或不交個人所得稅和利息稅；

另一方面還可讓借款人隱藏這部分負債，降低負債率以獲取農村信用社貸款，這樣借款人既可以獲得民間資金，又可獲得信貸資金來滿足其生產經營需求，但卻造成財務信息嚴重失真，從而直接影響農村信用社信貸資金的安全。

3、對農村信用社存貸款產生的一定的沖擊作用。

第三篇：對某市農村信用社中間業務的調查

陜西廣播電視大學本科畢業調查報告

對西部某縣級市農村信用社中間業務的調查

一、調查說明

中間業務是指銀行業在資產業務和負債業務的基礎上不運用或較少運用銀行的資產，以中間人或代理人的身份為客戶辦理、委托、擔保和信息咨詢等業務并收取服務費用的業務。由于中間業務以其獨有的對資本無需求、風險低、盈利高、服務性能強等特點，在銀行業獲得了空前的發展，并受到廣泛而高度重視，成為與資產負債業務并駕齊驅的重要業務領域、中間業務正被快速搶占和瓜分。快速發展中間業務是農村信用社信用提高和業務發展的重要標志。

結合中間業務的特征和西部地區農村信用社中間業務發展狀況。在電大教末期，根據教學計劃的統一安排，筆者進行了此次調查。

調查目的：掌握該市農村信用社中間業務開展的現狀、存在的問題、基本的建議。

調查時間：2011年1月中旬到2月底。

調查方法：主要采用報表分析、實地問卷和發放調查表等方法。

經過調查，筆者認為，此次調查基本上準確掌握了該市農村信用社中間業務開展的現狀。現將本市農村信用社中間業務開展情況以及問題分析陳述如下：

二、調查內容

（一）發展現狀

1．起步較晚，項目單一。該市農村信用社的中間業務是從2000年后開展的，2000年時以代理保險、代發工資、代扣利息稅為標志，中間業務得以開展；2002年下半年開始代收國稅業務；2003年開始代收地稅業務、代收網通手機費；2004年代收移動手機費；到2010年9月底止，可以說該市農村信用社中間業務的發展一年一個臺階，經歷了從無到有、從弱到強的發展過程。

2．中間業務收入逐年增加，但比例較低，還處于一種較低水平。根據統計，2010年該市全轄區營業總收入為3545萬元，中間業務收入為7萬元，占總收入的0.08%；2010年該市全轄區營業總收入為4135萬元，中間業務收入為16萬元，1占總收入的0.39%；2006年該市全轄區營業總收入為4346萬元，中間業務收入為30萬元，占總收入的0.69%。而據有關資料顯示，2010年全國各金融機構中間業務收入占比的平均水平為8.5%，最高的金融機構占比達到17%，外資銀行占比更高，最高的占比達到60%，平均占比也達到41%。就該市農村信用社總體而言，由于對中間業務的認識不足，中間業務發展規模小、范圍較窄，還處于一種較低水平。

3．技術手段較高，專業人才匱乏。中間業務是知識密集性產業，具有集人才、技術、網絡、資金和信用于一體的特征，是金融業的“高技術”產業，它的拓展需要建立在先進的計算機和網絡技術的基礎上，而且還要求有一支專門的人才進行管理。目前，該市農村信用社和其他專業銀行相比雖形成龐大的硬件和軟件系統，現有技術基本上能滿足全市通存通兌以及大面積網上支付和客戶資料查詢的市場需要，但缺乏一些會經營、懂管理的人才隊伍，人才素質低制約了中間業務的發展。

（二）存在問題

1．業務構成單一，收入水平低。隨著金融創新的發展，中間業務種類越來越多，但是該市農村信用社僅限于代發工資、代收稅款、代扣利息稅、代收電話費、代辦保險等業務品種，構成比較單一，基本上以傳統的中間業務為主，以上這些代理業務本身的效益很低。據調查，代發工資、代收稅款手續費提取比率為零；代扣利息稅的手續費提取比率為2%；代收電話費的手續費提取比例為4%；代辦保險的手續費比率略為高些，也只有8%。以上這些中間業務收入占全部中間業務收入的98%以上，一些如銀行卡、保管箱、委托業務、證券等科技含量高、收益性好的新興中間業務基本上尚未涉足。

2．對中間業務戰略性認識不足、定位不準。基層農村信用社主任受傳統經營思想的束縛，在發展中間業務的指導思想上存在偏差，在對中間業務的定位上更是有偏頗，沒有把中間業務與資產、負債業務平等對待，而是把中間業務當作次要業務，甚至把部分中間業務作為從屬于存貸業務的附屬業務，把中間業務當

作吸收存款和占領市場份額的手段。因此沒有把中間業務當作本行業的發展戰略去研究，對中間業務定位上本末倒置。

3．人員短缺問題嚴重制約了中間業務的發展。目前信用社普遍存在人員短缺問題，以該市某信用社為例，該社共有5名職工，其中主任1人、信貸員1人、會計1人、出納1人、微機員兼并帳監督員1人。這樣的人員構成，在全轄普及柜員制的情況下，只能對外設一個柜員。而該社儲蓄余額3300多萬元、貸款2000多萬元，因此業務量較大，每天僅存貸款業務量都在130筆以上，而每天代收網通、聯通、移動電話費、手機費業務量多達80余筆，營業室外擠滿了等候交費的客戶，使許多辦理存取款業務的客戶遲遲不能辦理，影響本身業務開展，存款一度出現大幅下滑。目前該市農村信用社28個營業網點，除部分營業部超過4個內勤人員外，其它信用社內勤人員都在4人以下，只能設1個對外窗口，因此柜面壓力都很大。以代收電話費為例，大部分客戶不愿意先存款，而是何時欠費何時交，欠多少交多少，因此營銷工作非常難做。信用社也采取了多種措施，如發展固定電話預存代扣業務，即與交費客戶先簽定預存代扣協議，開立存款帳戶，然后把款存入該帳戶，月末統一扣劃，以減輕柜面壓力，但也存在問題。本來月末劃款成功，客戶電話可以正常使用，但是常常因為網絡問題劃了款電話還不通，提示欠費，到電信方面查詢，電信方面也查不清原因，只是說未見到款項。客戶找到信用社問原因，有的客戶甚至要起訴信用社，理由是信用社耽誤了業務，必須賠償損失，信用社只能耐心解釋，賠禮道歉。這樣不但沒有減輕柜臺壓力，還增添了許多麻煩，損害了信用社的形象。

4．基礎硬件設施還欠完善，影響中間業務開展。在信用社代收話費、手機費中，經常出現網絡不通、存款業務與代收業務畫面轉換慢、代扣話費不成功等問題，讓客戶等待很長時間。還有交費后電話或手機仍欠費，到電信部門查詢，業務員不予認真解釋，簡單的把問題推到信用社，讓客戶與信用社形成矛盾，這些問題嚴重影響了信用社形象，影響了職工的積極性。

（三）對策和建議

1．提高認識，統一思想。農村信用社市場定位在農村，以服務“三農”為宗旨，農村社會及“三農”需要多樣化、多層次的金融服務。隨著社會的不斷進步，金融服務需求層次更高內容更多。同時入世后外資銀行的進入，存貸款業務的沖擊逐漸波及農村，中間業務更是占盡先機，為各類客戶提供更全面、更優質的金融服務，農村信用社如果不積極應對，早作準備，不但中間業務“蛋糕”享受不到，而且原有的“奶酪”也會被蠶食，因此，必須樹立長遠發展目標，找準市場定位，發展中間業務是實現農村信用社實行資產多元化、扭虧增盈、防化風險的有效手段，要把發展中間業務作為現代經濟條件下與存貸業務并列的主業之一，從在競爭中圖發展的高度來實施拓展中間業務的戰略，在經營管理的機制上營造有利于中間業務發展的壓力機制和動力機制，在工作措施上推動和保障中間業務的健康快迅發展。

2．完善體系，規范機制。發展中間業務對于農村信用社來說是一個新的課題，它是一項系統工程，需要體制上的支撐和政策上的扶持，特別是需要農村信用社自身的努力。因此，發展中間業務的總體思路是建立健全相關的政策法規體系、市場交易規則和定價規則，加強規劃、調控和監督，創造公平的發展環境。目前農村信用社必須以聯社為單位，最好是省聯社或地（市）級聯社，建立統一管理、統一規劃、統一協調、分工負責、整體營銷的業務管理體制，要組建專門部門負責中間業務的市場調研、制定發展規劃，做好新產品的研究開發和設計推廣；負責中間業務的新產品宣傳介紹和推銷；負責全聯社中間業務的協調與管理，包括制訂有關的規章制度和操作程序，業務指導、統計分析、考核評比等；負責總結業務經驗，組織經驗交流，推動業務開展，負責選拔培訓中間業務的專門人才等。

3．開發產品，強化營銷。針對農村信用社金融服務產品過分單一的現狀，結合農村信用社自身的客戶群體和經營特點，適時開發中間業務新產品是當務之急。農村信用社產品創新應堅持市場有需求，農村信用社有能力、業務有效益的原則，要善于發現和挖掘農村經濟生活中各種經濟主體和社會公眾對金融服務的需求，充分考慮農村信用社在機構網絡、技術管理、人才信息等方面的條件，選

擇那些適合市場需求、發展潛力較大、風險小、成本低、收益高的中間業務品種。有計劃、分層次、有重點集中力量抓好研究開發工作。

4．加大投入，提高素質。以電子通訊和計算機為中心內容的金融電子化是農村信用社發展中間業務的技術依據，也是實現中間業務經營和處理現代化的必要前提和基礎。農村信用社要集中資金、集中科技力量開發相對完善的、與時代基本同步的符合農村信用社實際的計算機軟件，更新落后的硬件設備，增添新型業務機具、加快中間業務網絡建設。實現區域性、系統性聯網建立信息共享通訊網絡，為中間業務發展創造技術和信息條件。與此同時，要加強中間業務人才隊伍建設。目前，農村信用社人員結構還不能適應農村信用社中間業務發展的需要。農村信用社要通過崗位練兵、脫產培訓、優化增量等方式，加強中間業務人員的培育，提高員工素質。培養自己的通曉政策法規的復合型人才隊伍。

第四篇：農村信用社調查

作品封面

作品名稱： 關于農村信用社文化建設調查及對策研究 學院年級： 東方科技學院 2010級

作 者：

劉 繼 鴻 指導老師： 高平安

類別：

□自然科學類學術論文

√哲學社會科學類社會調查報告和學術論文 □科技發明制作A類

□科技發明制作B類

2011年 2月

關于農村信用社文化建設調查及對策研究

內容摘要：經歷了五十多載的風風雨雨的農村信用社，盡管各項業務和改革進度得到了極大的發展提高，但農村信用社文化建設仍處于起步、探索階段，在現有的社會環境和誠信條件下，農村信用社文化建設應當聯系實際，根據農村信用社的全盤工作以及不同的經營階段的工作重點，開展與之相協調的文化建設活動。

關鍵詞：農村信用社 文化建設

目 錄

一、前言

二、當前農村信用社存在的主要問題：

（一）思想認識不夠到位

（二）合規管理職責不夠清晰

（三）合規管理機制不夠完善

（四）合規管理手段相對落后

三、加強農村信用社文化建設的對策：

（一）完善工作機制，與企業文化及其價值理念體系相適應

（二）加強學習，提高信合員工隊伍素質

（三）以人為本，增強信合員工對此項工作的認同感

（四）加強物質建設，營造和諧的家庭氛圍

經歷了五十多載的風風雨雨的農村信用社，盡管各項業務和改革進度得到了極大的發展提高，但農村信用社文化建設仍處于起步、探索階段，在現有的社會環境和誠信條件下，農村信用社文化建設應當聯系實際，根據農村信用社的全盤工作以及不同的經營階段的工作重點，開展與之相協調的文化建設活動。

當前農村信用社存在的主要問題：

（一）思想認識不夠到位。一是部分農村信用社仍存在重業務拓展、輕合規經營的做法，把精力集中于完成考核經營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業務的合規性管理，甚至有些不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績；二是部分員工的合規理念和風險意識不夠深刻牢固，違規事項仍有發生，情面大于制度、習慣代替制度、信任代替管理等不良行為不同程度存在，制度執行力不強或執行存在偏差現象；三是存在重發展輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中的合規風險控制；四是部分員工是被動合規而不是主動合規，對規章制度認識不到位，導致存在明知道有些事情不符合規定，但存僥幸心理，違規作為。

（二）合規管理職責不夠清晰。一是雖然目前縣農村信用聯社建立了合規管理部門，但是職責不夠明確，缺乏統一的組織協調, 造成合規文化建設浮在面上，深度和廣度不足；二是雖然在各業務條線、各部門和基層信用社均設臵了合規風險管理崗位，但終因管理上存在盲點，“形似而神不至”的現象較為普遍。如：有的合規管理員，“有合規管理員之名,卻無合規職能之實”未能真正履行合規管理職責，缺乏責任心。由于受利益的制衡使得基層合規管理崗對本機構的違規行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規風險管理工作的客觀性和真實性。

（三）合規管理機制不夠完善。一是制定、設計合規制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規風險管理或者說合規文化內涵的各個層面。在大量的規章制度面前，還存在有規不依、有章不循的現象，導致花費大量人力、精力和財力設計出的合規制度成為擺設，合規文化建設成為人人都會說的一句空話；二是由于合規激勵和考核機制缺失，導致為了完成業務指標急功近利，違規操作的現象發生。

（四）合規管理手段相對落后。一是合規風險管理缺乏科技支撐。當前農村信用社合規風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險，對合規風險進行動態、持續的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發現和提示風險點。雖參與改進、優化業務流程和新產品論證，但其技術和手段不能適應業務發展日益多樣化、復雜化的需要，對新產品和新業務的開發不能提供有效的合規性測試；二是尚未建立合規風險監測模型和指標，無法準確衡量合規風險發生的可能性和影響，以確定合規風險的優先考慮序列；三是缺乏合規管理方面的專業人才，對合規風險管理領域知識掌握不足，導致合規管理職責落實不夠。

加強農村信用社文化建設的對策

（一）完善工作機制，與企業文化及其價值理念體系相適應 農村信用社企業文化建設是一項長期性、全局性的系統工程，需要農村信用社員工的廣泛參與，更需要形成有力的制度保障和長效工作機制，良好的機制基礎是農村信用社企業文化建設的有力保障。堅持依法合規經營，實行標準化管理、規范化運作，能夠對廣大員工起到激勵和約束作用。一是建立內部共同利益機制。大力提倡社興我榮、社衰我恥的企業精神，并可試行農村信用社員工模擬持股經營、風險抵押承包經營等模式，將員工的經濟利益與信用社經營利益聯系起來，共同進退，強化責任感和事業心。二是建立內部業務活動約束機制。對農村信用社的各項業務活動建立系統規范的行為規則，實行標準化管理、規范化運作，強化風險控制能力。三是建立內部相互監督約束機制。在強化高級管理階層的利益保障機制時，必須建立和強化內部監督機制。

（二）加強學習，提高信合員工隊伍素質

農村信用社文化建設的好壞直接決定于廣大信合員工的自身素質，過硬的業務操作技能和扎實的自身修養和良好的文化底蘊。如果廣大信合員工業務素質不高或缺乏良好的職業道德和自身修養，那么農村信用社講創新、講發展只能是“紙上談兵”。因此農村信用社要在社內積極倡導加強學習的好風氣，號召大家在政治上積極學習，在業務上開拓進取，從而讓廣大的信合員工逐漸樹立起以學習為榮、以學習為樂的意識，這樣一來就會對農信社的文化建設起到推動作用。為進一步推動文化建設向縱深開展，農村信用社領導應鼓勵信合員工積極參加技術職稱考試、參加不同內容的培訓和學習、引導他們在學習上自覺地樹立“活到老，學到老”的進取理念。讓他們認識到學習不僅不是負擔，而且是一件很愿意做的事，因為只有學到了真本事，才能在日后的人才競爭中脫穎而出，不至被社會所淘汰。

（三）以人為本，增強信合員工對此項工作的認同感

由于信合員工是農村信用社文化建設的創造者和實踐者，所以，在農村信用社文化建設中應堅持以人為本的思想，力求把實現農村信用社的辦社宗旨、自身經營效益和員工個人自身價值有機地統一起來，既要充分調動廣大信合員工的積極性、主動性和創造性，增強主人翁意識，又要履行辦社宗旨，服務“三農”，實現社農雙贏，增強服務意識和全局理念。只有這樣，廣大信合員工才能在實際工作中愿意投身本單位的文化建設，并以實際行動為本單位的信合文化建設做貢獻。

（四）加強物質建設，營造和諧的家庭氛圍

文化建設包括物質文化建設和精神文化建設兩個方面，這兩者的關系也是相輔相成的，是相互聯系統一的，精神文化是通過物質環境等載體體現出來的，物質環境只有蘊含了一定的精神才能稱得上物質文化。農村信用社的物質建設要體現“安全牢固、美觀實用、溫馨和諧、誠心服務”等內涵，不僅要在營業網點建設、安全設施的安裝上下功夫，還要在辦公生活設施的配臵上緊緊圍繞這個內涵進行。農村信用社網點如果真正做到了軟硬環境建設到位，就會大大激發廣大信合員工愛崗敬業的熱情。同時也會使農村信用社文化內涵更加豐富，從而確保農信社文化建設保持旺盛的生命力。

農村信用社企業文化的形成不可能一蹴而就，應在借鑒國際先進企業文化的基礎上不斷完善自己的企業文化，并將這種企業文化加以發展和創新，唯有如此，才能在廣大信合員工中形成正確的世界觀，才能不斷豐富和完善農村信用社企業文化內涵，為農村信用社盡快躋身國際一流銀行發揮積極的推動作用。

第五篇：農村信用社貸款業務

農村信用社貸款業務

之風險管理

一.何為貸款風險

貸款風險是指銀行貸款管理活動中由于各種事先無法預測額不確定因素影響使銀行貸款到期不能收回或無法如數足值收回從而使貸款有蒙受損失的可能性。

二.農村信用社貸款風險管理分類：農村信用社貸款風險管理分為以下幾個階段：

2006年以前，農村信用社貸款分類辦法是按照四級分類，把貸款劃分為正常、逾期、呆滯、呆賬四種類型，后三種合稱為不良貸款。

2006年以后，農村信用社可根據自身實際制定五級分類管理制度，及依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按照風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。

當前，農村信用社實際的是在綜合系統網絡中貸款分類按照四級分類，二在實際管理中使用五級分類的折中辦法。

三.信用社貸款現狀

當前，信貸資產質量低劣、不良貸款占比高是困擾農村合作金融事業發展的一大難題。它不僅影響到農村信用社的自身效益和在社會上的聲譽，而且也關系到農村信用社的生存、發展乃至

金融、社會的穩定。因此，如何防范化解貸款風險，提高信貸資產質量，保證信貸業務正常運行已成為農村信用社改革和發展中亟待解決的首要問題。

1.不良貸款占比高，貸款的流動性差。

2.貸款收息率低，貸款的效益性難以實現。

3.抵押貸款占比少，擔保貸款留于形式，貸款的安全性難以保障。

四、貸款風險產生的原因

風險源于事物的不確定性，是一種導致損失產生的可能性，它有廣義和狹義之分。廣義風險是指預期事物的不確定性，通常有兩種情況：一是預期不確定性可能帶來意外收益，即風險收益；二是預期不確定性可能帶來意外損失，即風險損失或風險成本。狹義風險僅指預期事物不確定性而造成的損失。通常所謂經濟風險僅指狹義風險，本文中的風險限制在狹義范圍內。所謂貸款風險是指銀行、信用社放出去的貸款不能按期收回，造成信貸資金損失的可能性。它是風險的一種，具有風險的一般屬性，信貸資金的運動是一種以“兩權分離、按期償還”為本質特征的特殊的價值運動，即銀行、信用社發放貸款所讓渡的只是信貸資金的使用權，而所有權仍歸銀行、信用社所有。這一本質特征要求借款人必須按照事先協議到期歸還貸款，以實現信貸資金的歸流。但是，由于貸款的發放和收回存在著一定的時間間隔，在此期間內，會受各種不確定因素的影響，導致借款人經營失敗，造成銀行、信用社的貸款不能收回，貸款風險由可能性變為現實性。引發貸款風險的原因很多，基本上可分為兩種，即外部原因和內部原因。

五.貸款風險的規避方法

1.始終堅持“以人為本”，提高信貸人員整體素質。

一是大力構建學習的平臺，將健康的信貸文化思想、行為及職業道德，通過人這一特殊載體進行有效傳導和貫徹；二是建立長效的信貸培訓機制，根據新時期信貸工作要求制定培訓計劃，讓信貸人員針對性的不斷“充電”，以適應不斷變化的信貸工作需求；三是通過整合現有人力資源、公開招聘、選拔信貸人員和加大培訓力度等措施，把優秀的人才放在信貸崗位上；四是建立信貸人員等級管理制度。通過科學設臵評定信貸人員等級、建立科學的信貸考核目標體系和信貸考核的激勵機制，讓信貸人員的工作實績得到高額回報和實現個人價值，充分調動信貸人員工作的積極性和主動性。

2.切實執行信貸管理的各項規章制度。

一是嚴格執行貸款“三查”制度，對每筆貸款都必須認真做好貸前調查、貸時嚴格審查、貸后尤其需要跟蹤檢查。

二是嚴格貸款操作規程，特別是對每筆貸款從申請―調查―審查―審批―發放―貸后檢查―收回等每個環節的相關操作流程要嚴格按照規定執行，細化各個環節的責任，全程監控每筆貸款的風險點。

三是建立主責任人制度，嚴格責任界定。主責任人制，即第一責任人制，是適應農村信用社信貸業務發展需要，在實行審貸分離、明確崗位職責和部門職責的基礎上，針對有決策權人在決策各環節中的作用及行為而承擔責任的管理制度。主責任人制的建立，是對信貸決策各環節有決策權人管理責任的進一步明確，有利于規范信貸決策行為，有利于克服多年來信貸業務逐級報批而由一人承擔責任或名為集體承擔責任而實際無人承擔責任的弊端，是信貸管理制度的又一個創新。通過建立主責任人制，進一步強化責任人的責任意識，確保責任人嚴格認真履行職責，共同為信貸業務的穩健發展負責，共同為提高信貸資產質量負責，共同為防范和化解貸款風險負責，建立有效的信貸風險監管機制。信用社權限內辦理的信貸業務，信貸人員為調查主責任人，業務副主任為審查人承擔審查主責任、主任為審批決策人承擔決策責任。經審貸小組審議通過的信貸業務，審貸小組成員共同為真實性和合規合法性負責，并承擔相應責任。

四是強化制度制約，嚴格責任追究。冷靜分析多年來信貸管理不規范和違規現象屢禁不止的原因，除信貸管理制度本身不完善的原因外，還有一個比較突出的原因，那就是有章不循，違章不究或追究不嚴，使信貸人員存有僥幸心理和依賴思想，養成了一邊糾正一邊違章或只查違章不認真糾正的不良習慣，可以說已經給我們帶來了沉痛的教訓。為了確保信貸業務的健康快速發展，盡快改變信貸人員的惰性思維，必須通過制度建設，進一步明確調查、審查、審批各決策環節有關人員的責任，規范主責任

人的行為。

五是確保信貸管理的正面獎懲激勵和約束機制的有效執行。加強內部稽核監督檢查，強化對客戶的貸后監管，及時發現信貸運行和管理中存在的問題，全面掌握客戶的風險狀況。做到定期檢查與隨機抽查相結合，序時檢查和專項檢查相結合。對重點社、重點人員存在的重點問題，重點進行檢查，嚴格責任認定和責任追究，做到發現一個查處一個，始終對信貸違規現象形成高壓態勢。通過監督檢查和責任追究，使信貸人員逐步養成按制度辦理貸款的良好工作習慣，轉變重放輕管的工作作風。

3.建立內部評價體系。

首先，在明確責任，實時監控的前提下，應完善現有授權管理制度，進一步明確信貸管理部門工作程序內容及應承擔的責任，逐步完善信貸管理制度，減少干預行為，提高服務效率。其次，推廣農戶貸款授權、授信管理新模式。針對農戶和其他自然人貸款，可以借鑒、推廣農戶授信聯保貸款“一證通”做法，在推廣過程中要加強基層社授信評定小組的建設，在落實貸款責任制的基礎上，建立健全激勵約束兼容的考核機制，通過導入市場營銷激勵機制等手段，將經營績效與基層社信貸人員切身利益結合起來。

第三，建立農村信用社內部評級體系。可以在農村信用社風險管理中引入內部評級法。農村信用社建立客戶信用等級評定體系，對科學識別、評價客戶信用狀況，優化客戶結構，對信貸業

務的健康發展將起到積極的推動作用。積極探索建立適合公司類項目貸款、大額貸款、微小企業貸款和農戶貸款客戶不同特點的信用評級制度，并將信用評級標準按區域經濟狀況予以區分。建立大額授信客戶、大額貸款風險集中度、關聯交易和關系人貸款管理制度，科學評定客戶授信額度，堅持發展與風險防范并重的原則，完善授信管理制度。

第四，規范信貸檔案管理。作為序時性真實反映信貸業務和信貸運行，明確信貸責任的信貸檔案，是信貸管理工作的一項重要內容，必須引起高度重視。

4.推進信貸管理電子化和信息化建設。

農村信用社要加強信貸管理，當務之急是加快信貸管理信息化系統建設。各級聯社應優先確保一定比例的資金，重點加快基層社電子化建設進程，做好人員培訓，提升基層社管理水平第一是穩步推進信貸管理電子化建設。要研究建立全社統一的信貸業務電子化處理系統，實現信貸業務數據的集中管理與維護，強化對業務處理流程的剛性控制。上級主管部門應牽頭組織開發和推廣，或研究論證現有已開發的信貸管理系統，或考察評估引進國內外銀行同業先進的信貸管理系統。

第二是探索建立信貸管理信息系統。要建立上下級之間的信息溝通機制，確保信息的對稱性和充分性。建立信貸管理工作重點聯系制度，加強與聯系社之間的對話，將聯系社作為試驗的基地。充分利用網絡資源，建立信貸管理網頁，并及時把有關文件

和學習資料在網上公布，使之成為全社信貸管理人員學習交流的平臺。