第一篇：監察審計部職責

監察審計部職責

1.負責起草和完善監察審計工作的各項規章制度；

2.負責制定部門工作計劃和費用預算；

3.負責公司的財務收支、經濟效益、內部控制制度的審計監督，組織開展內部審計；

4.負責對公司固定資產投資項目審計；

5.負責定期與不定期對公司財務狀況和經營活動進行審計，審計監督財務計劃的執行情況和財務決算；

6.負責按公司下達的目標管理年度計劃完成情況進行審計；7.負責對企業資產的安全和完整進行審查；對國有資產保值增值情況進行審計；

8.負責對重大工程項目、自籌基建項目、固定資產重大投資進行審計或聘請社會中介機構進行審計；

9.對公司主要行政領導調離及免職的經濟責任審計；

10.負責公司行政監察工作。對公司有關法律、法規、規章和企業內部制度的貫徹落實情況進行監督檢查；對經營管理者履行崗位職責及從事管理活動的情況進行監督檢查；對企業管理效能、效率和效益情況進行監督檢查；

11.受理公司人員的舉報，糾正和處理生產經營管理中的違規違紀行為；

12.負責開展員工遵紀守法、廉潔從業的宣傳教育工作；

13.完成公司交辦的其他工作。

第二篇：監察審計部職責

監察審計部職責

紀委、監察、審計合署辦公，履行黨的紀律檢查職能、行政監察職能、審計職能，對廠黨委、行政負責。

紀檢工作職責

維護黨的章程和其他黨內法規，檢查廠內各級黨組織和黨員執行黨的路線、方針、政策和決議以及國家法規、廠內決議和規章制度情況。負責紀委工作和廠紀檢宣傳教育工作。監督對象：黨組織及黨員。

1、起草和階段性工作計劃，督促檢查、總結分析任務落實情況；負責起草紀委有關文件、領導講話、工作總結、上報材料以及統計報表工作。

2、承辦廠領導人員廉潔自律日常工作。

3、負責廠中層以上領導人員的廉潔檔案和廠領導班子廉潔檔案的建立工作。

4、開展對黨員干部的黨紀政紀條規教育及領導人員廉潔從業、廉潔自律的正反兩方面典型教育，組織和落實反腐倡廉教育計劃工作，全面掌握紀檢宣傳教育工作開展情況，及時總結先進典型。

5、建立健全黨風廉政建設責任制和懲防體系建設。

6、負責紀委信息化網絡工作。

7、負責紀委各種文件的落實和歸檔工作，負責完成上報《紀檢信息》。

8、起草紀檢工作各項工作制度和規章制度。

9、負責辦理廠內黨組織和黨員違法違紀案件。

10、負責廠紀檢信訪舉報工作，并完成調查結果。

11、負責受理上級、地方司法機關轉來的信訪舉報信件的處理工作，協助地方司法機關查辦涉及企業的違紀違法案件。

12、負責對違紀線索初核、立案、調查、取證工作。

13、負責對違紀違法者提出處理建議。

14、負責辦案文書資料的管理工作以及移交審理前所有書面材料的整理工作。

15、負責起草信訪舉報案件檢查的工作計劃和總結。負責收集、整理、總結上報信訪舉報和案件檢查的月、季、報表。

16、負責落實上級有關信訪舉報、案件檢查等方面的條規、文件和要求，起草具體的實施辦法。

17、負責對紀檢工作標準、管理標準及相關制度的制定、修編和完善工作。

18、完成領導交辦的其他工作任務。監察工作職責：

保證政令暢通，維護公司制度紀律，改進工作方式，完善管理制度，提高管理效能，強化廉政建設，促進全廠員工廉潔奉公，遵紀守法。監察對象：各部門負責人及以下管理人員。

1、監督、檢查監察對象貫徹國家和上級的法律、法規及廠內規章制度、管理標準等情況。

2、圍繞全廠的生產經營活動，開展常規監察。監督、檢查監察對象履行政職能、職責的情況，切實提高工作效率。

3、監督檢查監察對象在落實廠內重要工作部署及重大任務中，是否采取切實有效的措施，按規定要求實現目標和完成任務。

4、受理對監察對象違規違紀行為的檢舉、控告，并做好有關信訪工作。

5、調查、處理監察對象的違紀違規行為。

6、根據廠內要求，參與廠內重大事故的調查。

7、參與對廠內中層干部的考核評議工作。

8、參與廠內監督管理等方面的重要制度的建議，并監督其實施。

9、對監察對象進行遵紀守法、廉潔、效能的教育。

10、依照國家的有關政策、法律、法規，保護監察對象和全廠的合法權益。

11、監督“三重一大”執行情況。

12、開展專項效能監察，包括燃料效能監察、物資效能監察、大修技改工程效能監察、各部門、中層干部及有關管理人員執行國家法律、法規及履行崗位職責的情況進行常規性的監督檢查。

13、對廠內所有招標進行監察。

14、負責對監察工作標準、管理標準及相關制度的制定、修編和完善工作。

15、完成領導交辦的其他工作。審計工作職責

在廠長的直接領導下，負責全廠及所屬各單位的日常審計工作。

1、對財務收支計劃、資金計劃進行審計，檢查資金、資產管理及使用等情況；

2、負責全廠及所屬單位的財務收支、財務預決算審計、管理效益審計、任期經濟責任審計、中層干部離任審計、專項經費審計、投資和技術改造項目審計等系列審計相關的工作，進行有關審計原始資料的調查取證、收集整理和建檔工作，編寫內部審計報告。

3、負責企業常規財務審計管理工作和根據廠長要求，開展過程審計或專項審計，向廠長提交審計工作計劃和審計報告，按時完成審計工作任務；

4、評審企業內部控制制度的健全性和有效性以及風險管理，檢查企業內部控制制度的執行情況，并對其有效性、合理性、經濟性進行測試評價，為企業優化管理提出審計意見和建議；

5、對企業的建設工程和重大技術改造、大修技改等的立項、工程招標、概（預）算、決算和竣工交付使用、物資（勞務）采購、燃料采購、產品銷售、對外投資及內部控制等經濟活動和重要的經濟合同等進行審計。

6、對審計中有關事項及審計中發現的問題召開調查會，并索取證明材料，并提出制止、糾正違反企業制度規定等事項的意見，及提出整改的工作建議；

7、負責組織、聯系、協調外部審計等管理工作；

8、制訂審計管理制度，經歸口單位審批后執行；

9、負責對審計工作標準、管理標準及相關制度的制定、修編和完善工作。

10、完成領導交辦的其它工作。

第三篇：監察審計部

2011年監察審計部工作總結

（一）紀檢監察工作

2011年公司紀檢監察工作在集團公司紀委監察部和公司黨委、公司的正確領導，以中紀委六次會議精神為指導，按照集團公司二0一一年紀檢監察工作要點，緊緊圍繞公司“精細化管理年”的各項任務，以“領導干部作風建設年”為主線，堅持標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防的方針，著力開展黨風廉政建設和懲防體系建設活動；繼續做好工程建設領域突出問題及小金庫等專項監督檢查，認真做好對公司決策部署落實情況的監督檢查，加強對關鍵崗位及重要領域的監督，為推進公司健康、持續發展提供了強有力的紀律保證，現將2011年工作情況總結如下：

一、認真貫徹落實《實施辦法》，推進懲防體系建設

公司紀委把貫徹落實《實施辦法》作為推進反腐倡廉工作的重中之重,以落實黨風廉政建設責任制為抓手,積極推進懲防體系建設, 堅持把懲防體系建設擺在黨委工作的突出位置。黨委和領導班子成員實行了責任制，明確各自的工作職責和具體要求，從而增強了“一班人”黨風廉政建設和反腐敗工作責任意識，形成了一把手負總責，副職領導各司其責的工作機制。我們針對電務施工點多、線長、分散的特點，公司各片區分管領導負責片區項目部的黨風廉政建設工作，認真履行領導干部“一崗雙責”的責任制。在懲防體系建設中，我們針對公司自身的特點，大力開展黨風廉政、反腐倡廉、廉潔自律的宣傳教育，尤其是對重點崗位人員的教育和監督。一是進一步強化各級各類人員的廉潔自律工作，深入開展黨風廉政教育，定期對重點崗位人員進行反腐倡廉和廉潔自律教育；加強黨紀政紀、法律法規和公司規章制度的學習教育。二是健立建全內控制度，重點抓好監督職權體系的完善，規范“三重一大”決策程序，完善職工代表大會制度，深入推行開展廠務公開，開展領導人員述職議廉工作，三是嚴把監督關口，強化制約效力，對物資招標采購、勞務隊伍使用進行監督，建立舉報箱、公布舉報電話，對工作環節中的不廉潔行為進行監督，發現問題及時查處。四是落實黨風廉政建設責任制，堅持按期對責任制落實情況進行檢查，發現問題及時整改。

二、開展好“領導干部作風建設年”活動，切實轉變領導干部作風

根據中鐵三紀?2011?3號關于開展“領導干部作風建設年”活動的通知要求，按照活動推進計劃，通過多種形式，認真組織學習胡錦濤在十七屆中紀委六次全會上的重要講話和全會公報，學習《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》等有關廉潔從業的政策法規，學習《鏡鑒》、《警鐘長鳴》、《中國中鐵廉潔文化手冊》，認真查找領導干部在作風建設方面存在的突出問題，明確加強作風建設的重點，增強活動的針對性。通過深入扎實的活動，進一步增強了領導干部的宗旨意識、大局意識、責任意識、廉潔意識和創新意識，進一步提高了領導干部駕馭工作的能力、化解矛盾的能力、服務基層的能力和凝聚員工的能力。

三、深入開展反腐倡廉教育, 增強黨員干部廉潔從業意識 公司紀委緊密結合公司實際,不斷拓寬教育渠道,創新教育形式,改進教育方法,加強公司廉潔文化建設，宣傳企業精神、核心價值觀和行為理念，培育員工良好的自律意識和行為習慣，形成愛崗敬業、誠信守法、行為規范、道德高尚的企業廉潔文化。突出抓好《國有企業領導人員廉潔從業若干規定》等文件的學習，落實黨風廉政建設責任制，建立健全教育、監督并重的懲治和預防腐敗體系。認真貫徹落實《關于開展工程建設領域突出問題專項治理工作的意見》，切實加強工程項目懲防體系建設。認真學習黨風廉政的各項規定，加強黨性、黨風、黨紀教育，把黨風廉政建設作為中心組學習和民主生活會、黨員組織生活會的重要內容，筑牢黨員干部的思想道德防線。通過設立廉潔宣傳櫥窗、教育專欄、進行廉潔承諾、簽訂廉潔自律合同、上廉潔專題黨課、反腐倡廉漫畫展、觀看反腐倡廉教育片、設置黨風廉政建設監督員等形式，不斷創新教育手段和途徑，促進廉潔文化進項目、進工班、進崗位，營造全員倡廉的良好氛圍。

四、加大監督檢查力度, 強化源頭治理工作

公司紀委結合精細化管理的各項任務要求，嚴格執行國有企業領導人員廉潔從業“七項要求”、“八個不準”、“三重一大集體決策”、領導干部個人重大事項報告、述職述廉、民主評議、談話誡勉等制度。全面落實“項目經理部重要事項黨政會簽制度” 和《領導人員述廉議廉實施辦法》，按照規定的程序和方式開展工作。以人、財、物管理為重點領域，加強對工程分包、驗工清算、物資設備采購等關鍵環節，以及項目經理和管錢、管物、管人、管外協隊伍等關鍵崗位的監督，防止和減少工程中不良行為的發生。為進一步強化內部監督，促進公司精細化管理和效能監察工作，積極參與公司組織的物資集中招標采購全過程的監督工作，將事后監督變為事前、事中監督，采取“主動出機、源頭參與、過程控制、效果檢查”的辦法，通過對物資集中采購監督、檢查，使物資招標采購工作更加規范化、程序化、公開化、透明化，不但有效降低采購了成本，增加公司經濟效益，而且有效防止了“暗箱”操作等違紀現象的發生，促進了黨風廉政建設。

五、嚴肅查辦違紀違法案件, 加大懲治腐敗力度

公司紀委堅持把查辦案件作為反腐倡廉建設的一項重要工作來抓,嚴肅查處違紀違法案件。一年來公司堅持信訪案件工作聯席會議制度,定期研究分析信訪案件情況,協調落實核查工作.運用近年來發生的典型案例開展警示教育活動,充分發揮查辦案件的治本功能。

六、積極推進效能監察工作, 提升企業管理水平 根據中鐵三監?2011?186號關于繼續深化工程建設領域突出問題專項治理工作的通知要求，我們迅速傳達了文件精神，并針對各施工項目的具體情況，對勞務隊伍管理、物資管理、機械租賃、成本控制、資金管理、規章制度執行情況一一進行了自查自糾工作，制訂了整改措施；從源頭最大限度堵塞管理漏洞，減少違規、違紀、違法問題的發生，進一步鞏固和深化了專項治理工作成效。根據中鐵三監電?2011?100號文件要求，我們開展了工程建設領域法律法規及規章制度執行等有關情況調查活動；根據中鐵三財?2011?223號文件要求我們開展了“小金庫”專項治理工作，并對公司備用金進行了清理清收工作；“雙清”工作截至9月末累計收回債權14393.97萬元。

七、切實加強隊伍建設, 提高紀檢監察干部素質

公司紀委重視自身建設，組織紀委工作人員認真學習了《中國共產黨紀律檢查簡論》、《紀檢監察干部業務知識讀本》和國資委編輯的案例《鏡鑒》、中國中鐵編印《廉潔文化手冊》等書籍，進一步提高了公司紀檢監察人員的思想理論素質和業務能力，強化了紀檢監察人員的自律意識，責任意識、大局意識和服務意識。把紀檢監察的各項工作做實、做深，使公司紀檢監察工作提高到一個新水平。

（二）審計工作

2011年審計工作在公司、公司黨委的正確領導下，以集團公司二0一一年審計工作要點為指導，在相關部門的大力配合下，按照公司批準制定的審計工作計劃及審計工作要點的各項安排，緊緊圍繞公司“精細化管理年”的任務要求，以科學實踐發展觀理論為指導思想，繼續堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，立足服務，外防內控，護航導行，充分發揮內部審計監督、檢查、溝通、服務、評價的各項功能，認真履行評價監督控制職能，以“管理+效益”為主題，進一步促進公司項目管理向標準化、精細化推進；充分重視國家審計，防范外部風險；加強對審計決策、審計建議落實情況的跟蹤檢查，注重審計成果的轉化；扎實有效的開展審計工作。今年審計工作的重點首先是督導配合公司所屬項目部做好迎接國家審計的自查自糾整改準備工作，再就是將經濟責任離任審計與工程項目審計相結合，積極開展經濟責任離任審計和工程項目審計。全年共督導配合完成6個項目的國家審計自查自糾整改迎審工作；建設單位審計工作3項；完成所屬專業公司（項目）經理經濟責任離任審計5項，工程項目審計3項，按照集團公司安排，審計部派員參加了集團公司組織的專項審計工作。下面將2011年的審計工作總結如下：

一、全力做好配合國家審計、社會審計工作，維護企業合法權益。外部審計的結果，直接關系著公司的信譽，關系著公司的生存和發展，今年公司涉及國家審計項目的有：京滬遷改及電磁防護、宜萬電力、鄭西遷改、石武遷改、哈大電磁項目、張唐三電遷改等項目；建設單位審計的項目有: 六沾項目（成都局）、襄胡電化項目（武漢局）、大秦項目（太原局）。因此審計工作把督導檢查相關項目自查整改迎審的工作作為重點，督促各參審項目認真做好自查整改迎審工作，要求各項目結合實際情況，嚴格按照國家相關法律法規和鐵道部及建設單位相關規定，對有關合同、協議、驗工計價資料規范管理，完善內業資料，資金收付、日常報銷等方面進行自查整改，做到全面徹底深入，不留死角。積極與集團公司審計部以及各項目溝通信息，及時了解審計進展情況，降低了審計風險。

二、精心組織，做好領導干部任期經濟責任審計工作。任期經濟責任審計是內部審計工作的重要任務，是促進領導人員認真履行職責、保證企業持續經營、穩定發展，客觀、公正評價企業領導人員任期業績和經濟責任的重要保障。按照離任必審規定要求，受公司勞人部委托，對六沾指揮部、測試中心、通號一公司、太中銀永臨電力項目以及寧東項目單位領導任期經濟責任以及所屬項目進行了審計。

根據各單位實際情況，在經濟責任審計中，將經濟責任審計與工程項目審計相結合，并結合精細化管理要求，把項目的生產管理過程作為載體，認真核實任期各項考核指標完成情況、項目經濟效益。堅持“合規、效益、風險”審計并舉，關注制度執行、重要事項、大額資金使用，關注內部控制的有效性，關注資源的配置效率，關注企業經營風險，關注企業員工利益，綜合評價企業領導人員的經營業績，客觀界定領導干部的經濟責任，促進各級領導干部守法、守紀、守規、盡責。通過領導人員任期經濟責任審計，對被審計單位在管理上存在的問題提出了有針對性的審計建議，極大地促進了領導人員認真履行職責的責任感和自覺性，較好地發揮了經濟責任審計監督作用。

三、加強工程項目審計，促進項目精細化管理水平不斷提高。

我們按照“成本+效益”的原則，把握影響項目經濟效益的重大因素，關注項目變更索賠進展情況，發現項目精細化管理存在漏洞有針對性提出審計建議和改進方案。主要完成對了西北指揮部施工的甘肅移動隴南工程項目、青海聯通工程項目、甘肅移動定西工程項目的審計。

審計過程中，主要對項目的管理、效益、資產的安全完整以及項目負責人經濟責任等進行審查，綜合評價工程項目的內部控制和經營管理績效。就項目的安全、質量、工期和文明施工、收入確認、成本費用確認、實物資產情況、債權債務情況、經濟效益情況、項目管理績效、財經紀律、員工收入、內部預算完成情況等方面進行了審計，并針對審計中存在的問題提出了整改措施和建議，這些意見的提出，對公司及項目部今后在精細化管理、規范行為、提高效益等方面將起到積極作用，使工程項目管理進一步向效益化、精細化、標準化發展，有力的促進公司項目精細化管理水平的提高。

四、加強審計人員教育和學習，努力提高審計人員自身綜合素質，以適應不斷發展的公司新形勢、新業務。積極參加各種審計培訓和交流，按照集團公司安排，審計部派員參加了集團公司組織的專項審計，通過全程參與，開拓了視野，增長了知識。

五、2012年審計工作思路。

2012年公司內部審計工作以服務公司的生產經營為目標，以科學發展觀為指導思想，“圍繞中心、服務大局”。繼續堅持“成本+效益”審計方針，緊緊把握工程項目審計工作重點，增強項目管理審計和效益審計意識；充分重視國家審計，關注公司內部控制與經營風險；強化審計工作質量，增強審計工作的實效性；作好財務預算與項目經濟活動分析的審計監督；堅持審計 “三不放過”，加強對審計意見落實情況的督促和檢查；發揮審計“免疫系統”功能，增強自主創新意識，積極探索審計方法和手段的創新，進一步提升審計成果運用水平，努力實現審計由發現型、符合性、監督型向預防型、增值型、監督服務型的轉變。

監察審計部 2011年11月25日

第四篇：監察審計部

1.負責貫徹執行黨和國家及上級監察審計部門的方針、政策、法律、法規和財經制度，監督檢查公司執行黨和國家有關法規政策及本單位規章制度的情況。

2.負責制定公司監察審計工作計劃、措施和各項規章制度及其實施細則，及時做好工作總結，定期向公司和上級監察審計部門匯報。

3.負責公司行政監察工作。對經營管理者履行崗位職責及從事管理活動的情況進行監督檢查；對企業管理效能、效率和效益情況進行監督檢查。

4.負責內部控制制度的健全、有效性及執行情況，對財務收支、經濟效益情況，對下屬單位經營者任期履行經濟責任情況，對基建投資項目情況等進行的監察審計。

5.負責對公司有關財經活動中的重大事項開展審計調查工作。負責監察審計檔案的編號、歸檔、保存等管理。

6.負責公司中高層領導的紀檢工作，組織廉政教育培訓工作。

7.完成領導安排的其他任務。

第五篇：審計部職責

審計部職責

一、組織制定、實施公司審計工作計劃。

二、組織協調、實施公司內部審計項目和股東安排的審計項目，并及時遞交審計報告，供高層領導決策。

三、組織實施公司各項經濟合同的定價審核。

四、定期對公司財務工作進行審計和分析。

五、不定期對公司下屬部門的各項經濟活動進行審計監督。

六、指導監督公司企業內控工作。

七、負責內部審計資料的立卷、收集及整理歸檔。

八、組織完成公司董事會、監事會會交辦的其它審計工作。