第一篇：財務(會計、出納)崗位責任制

財務（會計、出納）崗位責任制

1、負責建立、登記、打印總帳和明細帳以及各種輔助帳；及時登記所管轄的賬簿，按時結賬；按規定設置、運用會計科目，發現記帳及憑證錯誤及時更正；有關賬簿定期核對（最少每月一次），確保帳帳相符。

2、按要求進行會計核算。其內容包括：款項和有價證劵的收付；財物的計價和收發；債權、債務的管理結算；財產物資的清查；財物成果的計算和處理。

3、按規定日期編制、匯總、打印各種會計報表，保證財務會計報告真實、完整；上報及時，無涂改現象，財務情況說明書，至少應對下列情況作出說明：

（1）財物狀況基本情況；

（2）損益情況；

（3）資金增、減和周轉情況等。

4、對外提供的財物會計報告應當依次編定頁數，加具封面，裝訂成冊，加蓋公章，并由單位負責人和會計負責人簽名并蓋章。

5、根據有關規定的標準、比例，正確計算提取各項費用，并會同出納人員及時清理往來款項。

6、實行會計監督資金管理。主要包括：審查原始憑證，對不真實、不合法的原始憑證不予受理；對記載不準確、字跡

不清楚、內容不完整的原始憑證不予受理；對違反國家財務、會計法律法規、規章的收支，或發現帳實不符、款項不符時，應按有關規定及時處理，問題較大的應及時向領導報告并查明原因進行處理。

7、其他需要辦理的會計手續和事項。

第二篇：財務會計出納崗位責任制

財務會計出納崗位責任制

一、熟知國家和上級有關各項會計制度，堅持按財經制度辦事，審核，監督各項成本費用的使用，杜絕違犯財經紀律的現象發生。

二、根據公司下達的成本指標，編制年、季、月財務收支措施計劃，按月、做好成本核算和財務報表，準確反映企業的盈虧情況。

三、按照會計制度的規定，建立健全財務，設備帳目，正確使用核算帳戶，及時記帳，及時交清各類稅費。

四、認真審查原始憑證，做到收支業務準確齊全、合理、合法，未經本單位負責人審批的支付單據，拒絕報帳。

五、及時清理各種往來帳目、備用金與債權債務，做到帳、貨、單、表三相符。

六、根據會計制度要求，負責裝訂會計憑證帳冊，及時整理編號，達到歸檔要求。

七、搞好職工伙食核算，按期張榜公布。

八、按時完成領導交給的其他工作。

果園建筑二分公司

第三篇：財務會計、出納職責

XXXX有限公司財務部崗位職責

一、會計崗位職責：

1、根據當年經濟預測、公司經營計劃和上財務決算，起草編制財務預算方案報總經理批準；建立財務分析評價指標體系和投入產出分析模型，以優化和控制財務結構；收集整理相關財務統計、分析資料；對整個公司進行月、季度、的財務分析，及時提供財務信息，為公司領導的管理決策、改善資產質量提供意見；對階段或者全年的經濟狀況進行分析，提交分析報告。

2、負責往來帳、銀行帳的對帳工作：負責公司日常往來對帳和銀行對帳工作，及時糾正對帳中發現的錯誤和問題，保證帳帳相符；按月編制銀行未達、已達帳項明細表、銀行存款余額調節表、往來未對、已對項目明細表；負責監督催辦銀行往來業務的帳務處理。

3、負責公司的帳務處理，參與財務決算，編制會計報表: 審核各類原始憑證，制作記帳憑證，保證各類憑證真實性、合法性；填制明細帳、總賬；負責公司的記帳、結帳和帳簿輸出等管理工作；準備公司財務決算工作所需的財務資料；按月編制公司會計報表，對報表中的經濟指標和有關數據進行分析和說明；參與公司會計決算工作，編制財務決算報表；負責會計報表的匯編、會審工作。

4、負責公司會計核算的日常稽核工作，監督日常財務制度執行：根據公司的財務制度和會計制度的規定以及經費開支范圍和標準，對不符合規定的憑證應退回處理；監督各項業務借款的報銷工作；審核庫存現金日報表；收集統計公司內、外稽查所需會計資料，對查找和了解到的情況負有保密責任。

5、管理會計檔案：負責對已審核的記帳憑證，各類帳簿、決算報表，以及銀行對帳單、工資發放明細表、往來對帳明細表等會計資料進行裝訂、整理、立卷和歸檔；負責會計檔案的日常管理，按要求辦理會計檔案的借閱、歸還登記；定期對超過檔案管理期限的會計憑證和有關輔助資料進行清理，并按財務制度規定登記銷毀。

6、完成領導交辦的其它任務。

二、出納崗位職責：

1、按規定每日登記現金日記賬、現金卡日記賬及銀行存款日記賬。

2、根據記賬憑證收付現金。

3、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金，保證庫存現金的安全。

4、保管好各種空白支票、票據、印鑒。

5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞給會計。

6、負責審核工資單據，發放工資獎金。

7、嚴格審核報銷單據的原始憑證，按照費用報銷的有關規定，辦理支付手續，做到合法準確、手續完備、單證齊全。

8、完成領導交辦的其他任務。

第四篇：統計、出納崗位責任制

統計、出納崗位責任制

1、依照統計法規，做好分公司的統計工作，搜集和整理有關資料，搞好統計分析工作，及時提供準確資料，為領導科學決策提供真實依據。

2、搞好成本核算，充分發揮統計的調查、核算、監督作用。

3、抓好考勤管理工作，管好勞保用品的發放。

4、不斷加強學習，不斷提高自身的業務水平，按期提供統計報表資料，確保統計數據真實可靠。

5、嚴格按照財務制度進行收、支工作。

6、負責分公司文稿起草、打印工作，及時做好各種會議記錄整理工作，做好分公司公開欄的按月填報工作。

7、完成好領導交辦的其它臨時性工作任務。

第五篇：出納會計崗位責任制

出納會計崗位責任制

一、理現金收付及銀行結算業務

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度及外匯管理制度的規定，根據財務部主

管會計審核簽章的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付。

2、收付款后，要在收付款憑證及原始憑證附件上加蓋“收訖”、“付訖”戳記，并在登

記后于次日將收付款憑證返回財務部主辦會計。

二、登記現金及存款日記帳

1、在會計人員制憑證無誤的情況下負責現金收付業務，并及時登記現金日記帳，每天

結出余額與實存現金核對；

2、按幣別和帳號分開設置并登記“現金日記帳”和“銀行存款日記帳”，并結出余額；

3、辦理各種轉結算業務，根據會計制證受各種票據，填寫進帳單辦理銀行入帳手續。

根據會計制證簽發各種票據辦理付款手續，并負責登陸記銀行存款日記帳，做到日清月結，并負責勾對銀行進帳單，定期填報銀行存款余額調節表。

三、保管庫存現金和各種有價證券

1、對于現金和各種有價證，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠款責任。

2、要保守保險柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

四、保客有關印章、空白收據和空白支票

1、負責登記各種票據領用登記簿；

2、負責保管預留銀行印鑒中的任一枚印鑒；

3、對于空白收據和空白支票，必須嚴格管理專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。