第一篇：中國銀行廈門市分行中小企業業務績效考核實施細則

中國銀行廈門市分行中小企業業務績效考核實施細則

(2009年版)

第一章 總則

第一條根據總行中小企業業務模式試點要求和《中國銀行福建省分行中小企

業業務績效考核實施細則》以及我行績效考核指導意見，為進一步完善激勵約束機制，建立科學、合理的中小企業業務發展評價體系，促進中小企業各項業務的健康發展，特制定本實施細則。

第二條中小企業業務人員績效考核工作的基本原則

一、績效目標的下達、考核及與獎金掛鉤體現中小企業業務單獨考核、獨立核算；

二、績效指標根據財務預算和生產力測算分解到每個崗位，具體落實到人；

三、簡化指標體系，突出核心指標和量化指標，直接有效地反映中小企業業務人

員的實際業績和貢獻程度；

四、績效考核結果與獎金發放直接掛鉤，拉大營銷類員工薪酬差距，對超過保底

目標值的超額創利部分，按照一定比例提成獎勵。

第二章 績效目標的設定

第三條分行中小企業業務中心和員工的績效考核體系由分行設定；對中小企

業業務中心的績效目標由分行根據上級條線以及分行財務預算進行設定，并由中小企業業務中心具體落實到各鉆石團隊及個人。

第四條分行中小企業業務中心與中心所有員工簽定《主管、員工績效目標承

諾與考核評價表》（詳見附件1）

第五條分行中小企業業務中心和個人的績效指標分為定量指標和定性指標，中小企業業務中心的定量指標為財務、客戶類指標，定性指標為工作進程、學習與成長類指標。

營銷類崗位員工定量指標主要為財務類指標，定性指標主要為客戶和工作進程指標；非營銷類崗位員工的定量指標主要為財務類和工作進程類指標，定性指標為客戶指標；

主管的定性指標還包括學習與成長類指標（各崗位考核指標詳見附件2）。

第六條定量指標的計分方法為：∑單項得分×權重，每個單項的得分上限為

150分，下限為0分，加權得分最高為150分。年度綜合績效指標的計分方法為：定量指標得分+定性指標得分。

第七條中小企業業務中心以及員工年度績效考核結果劃分為五個基本等級：

A+（表現突出）、A（超出要求）、B+（達到要求）、B（基本達到要求）、C（離要求有差距）、D（離要求有較大差距）。

第三章中小企業業務中心績效考核

第八條中小企業業務中心的財務與客戶維度指標根據上級條線以及分行財務

預算制定，權重70％，并作為中心關鍵績效指標設定80％的起付線和季度績效預發依據；工作進程維度與學習成長維度由分行績效領導小組統一制訂，權重30％；2009年度分行中小企業業務中心《績效目標承諾與考核評價表》詳見附件3。

第九條中小企業業務中心年度績效考核結果是確定中小企業業務中心員工績

效考核結果和績效獎金的重要依據之一，并與中心員工年度績效考核等級分布動態掛鉤。

第四章 員工績效考核

第十條中小企業業務人員的考核分為季度考核和年度考核，季度考核按定量

指標計算考核得分，年度考核按綜合（定量+定性）指標計算考核得分。員工年度考核等級每年評定一次，按照各崗位員工年度考核綜合得分排序確定。

第十一條中小企業業務中心員工的考核由分行組織實施，其中定量部分由中小

企業業務中心負責統計得分，定性部分則根據崗位性質不同確定。中心主任以下人員定性指標部分由中心主任予以評價并報送分行人力資源部審定。

第五章 績效獎金的確定

第一節非營銷類員工的績效獎金

第十二條中小企業非營銷類員工包括規劃管理團隊、授信審批團隊、授信管理

團隊人員。

第十三條非營銷類員工季度績效獎金的確定

非營銷類崗位的季度績效獎金根據其季度定量考核得分按比例計發，最高不超過100%。

第十四條非營銷類員工年度績效獎金的確定

非營銷類崗位獎金與其考核等級結果直接掛鉤，根據其考核等級按我行現行規定確定員工的年度績效獎金發放數額。

第二節營銷類員工的績效獎金

第十五條中小企業營銷類員工包括銷售團隊及下屬鉆石團隊人員。鉆石團隊指

中小企業業務模式下的客戶營銷小組，由鉆石團隊負責人、客戶開發、客戶維護和銷售支持崗位組成。

第十六條營銷類員工季度績效獎金的確定

營銷類崗位的季度績效獎金根據其季度定量考核得分按比例計發，最高不超過100%。

第十七條營銷類員工年度績效獎金的確定

1、銷售團隊主管和銷售支持人員的年度績效獎金與其考核等級結果直接掛鉤，根據其考核等級按我行現行規定確定員工的年度績效獎金發放數額。

2、銷售團隊其它營銷類員工的年度績效獎金與其個人年度定量指標得分直接掛鉤，個人年度定量指標加權完成率達到80%（即考核得分達到80分）為起付線；若其年度定量指標考核分數在〔80分，120分〕之間，按其得分同比例計發績效獎金；若其定量指標考核分數高于120分，則按120%計發年度績效獎金。

3、若應發績效獎金總額與可發績效獎金總額不相等，則根據二者比例最終確定各崗位員工的應發績效獎金金額。

4、營銷類崗位員工年度考核等級與其職位晉升及調整相關。

第十八條中小企業業務中心關鍵績效指標達80％的起付線，且鉆石團隊年度

財務客戶維度指標加權完成率達到100%（即考核得分高于100分）的基礎上，對超額創利部分實行提成。

第三節超額創利提成第十九條超額創利提成中小企業業務中心的營銷類員工（不含銷售團隊主管及銷售支持人員）實行超額創利提成獎勵制度，在中小企業業務中心關鍵績效指標達80％的起付線，且鉆石團隊財務客戶維度指標加權完成率達到100%的情況下，啟動超額創利提成，對超額創利即稅費前利潤1[1]超過預算任務的部分按6%的比例進行提成獎勵，其中，超額創利提成獎勵的4%由鉆石團隊直接分配到個人，剩余2%由中小企業業務中心統籌作為“績效調節基金”。

但員工獲得年度績效獎金與超額創利提成獎勵之和最高不超過其個人績效工資的1.5倍；“績效調節基金”不超過中心營銷類員工個人獲得的超額創利提成總和的1/2。

具體提成步驟如下：

步驟一：以鉆石團隊為單位計算銷售（鉆石）團隊定量指標加權得分及超額創利提成獎勵總額。若鉆石團隊定量指標加權得分低于100分，不論其創利是否超額均不啟動提成；若得分達到100分，且有超額創利的，按該超額創利的6%計算提成獎勵總額，其中4%在鉆石團隊直接分配到個人。

步驟二：各鉆石團隊按一定比例在內部計發超額創利提成獎勵（該比例＝鉆石團隊各崗位目標年薪＊各崗位核心指標加權得分/∑（各崗位目標年薪＊各崗位核心指標加權得分））。

步驟三：鉆石團隊超額創利的2%計提后作為中小企業業務中心“績效調節基金”。“績效調節基金”主要用于組織各項激勵活動、加大特別貢獻員工的激勵等，由中小企業業務中心提出分配方案，經分行人力資源部確認后分配。

第四節績效獎金和超額提成的發放

第二十條中小企業業務中心人員的崗位工資、福利、戰略性獎勵等按照分行現

行規定執行并發放，績效獎金由中小企業業務中心計算確定每一員工的發放金額后，由分行人力資源部統一發放。

第二十一條中小企業業務中心的績效獎金及各鉆石團隊的超額收益提成獎勵

與中心或鉆石團隊的業績完成情況直接掛鉤。

第六章 績效考核的工作程序

第二十二條中小企業業務績效考核涉及的主要工作流程

一、分行制定并下發績效考核實施細則。

二、中小企業業務中心確定員工績效指標和績效目標，并與員工簽定《績效目標

承諾與考核評價表》

三、人力資源部負責按中小企業業務人員的總數及目標年薪比例將季度及年度獎

金總額及個人基礎績效獎金金額按考核周期發送中小企業業務中心。

四、中小企業業務中心定期測算、提供績效考核所需數據，計劃財務部對數據予

以審核。

五、中小企業業務中心每季或年度后將考核得分、等級及獎金分配方案報分行人

力資源部，由人力資源部審核后下發執行。

六、超額收益提成獎勵原則上每年計發一次。

七、數據核對與調整：各崗位應每季對考核數據進行核對，對于發現的重大系統

數據遺漏/錯誤，年底一次性對前11個月數據問題進行反饋，由分行對各崗位反饋信息進行確認并在考核表中進行調整。

八、各員工如對考核結果存有異議，在接到通知后的五個工作日之內，有權提出

申訴，申訴時需提交相關證明材料。分行對申訴所涉及的事實進行認定，將事實認定結果和申訴處理意見反饋給申訴員工及中小企業中心，并監督落實處理意見。

第七章 附則

第二十三條本實施細則由分行人力資源部和中小企業業務中心負責解釋。本辦法自下發之日起試行。

第二篇：中國銀行長治分行企業網銀業務自查報告

中國銀行長治分行

關于企業網銀業務的自查報告

省分行電子銀行部：

根據省分行電子銀行部對企業網銀業務進行自查的要求，為促進我行企業網銀業務風險防范及內控管理，確保企業資金安全，使對公網銀更好地為企業服務，為銀行增收，我行現將企業網銀業務自查情況匯總如下：

一、準入環節：

我公司業務部對長治分行轄屬的各機構所提交的企業網銀開戶、功能新增及操作員變更等資料的真實性、完整性、合規性進行了嚴格審核，其中涉及到的申請表的各項內容的填寫與所提供資料的一致性的情況進行了重點自查，基本做到了按照合規制度審核與辦理，電話核實環節從未落下，做到了筆筆核實。

二、開通環節：

1.7495打標及動態口令牌的管理

我公司業務部組織企業網銀業務專業人員對我行21家機構中的18家進行了現場檢查（3家機構距離市區較遠，不易檢查），重點對開立企業網銀客戶的7495中第8項打標，普通客戶是否為2，VIP客戶是否為1的情況進行了檢查，動態口令牌登記簿中的要素是否登記齊全，號碼是否連續，企業客戶的經辦人員是否在領用人處簽字也進行了重點檢查。

2、BNMS管理

我公司業務部重點對企業網銀監控的日常性及故障處理的跟蹤情況進行了自查，同時對企業網銀開立的時效性是否符合省行要求做了自查，不存在BNMS柜員一手清的情況，客戶資料也進行了專夾保管。

最后，我行在企業網銀的自查中現了一些問題并進行了現場整改或限時整改，具體情況如下:在申請資料的審核上，發現有幾戶資料的復印件上未加蓋“本復印件只用于申請中國銀行股份有限公司網上銀行企業服務”的印鑒，現場進行了處理；多數機構多數客戶7495未打標，有1戶VIP客戶打標錯誤，現場都進行了整改；有2家機構沒有專門的動態口令牌領入使用登記簿（企業），所發口令牌皆登記在了對私客戶的登記簿上，但注明了是企業客戶領用的，此問題已解決，給這2家機構重新配發了企業網銀客戶領用的動態口令牌的登記簿。

長治分行公司業務部

二〇一一年九月十七日

第三篇：汽車分期付款業務操作實施細

附件1 中國農業銀行陜西省分行營業部金穗貸記卡

汽車分期付款業務操作實施細則

（試行）第一章 總則

第一條 根據總行《金穗貸記卡汽車分期付款業務操作規程》（農銀規章[2010]174號）和《關于發行金穗樂分卡的通知》（農銀辦發[2011]330號）文件精神，為有效、規范推動營業部金穗貸記卡汽車分期付款業務開展，結合貸記卡業務信控管理等相關規定和西安貸記卡汽車分期市場實際情況，本著操作簡便、管理規范、風險可控、效益明顯的原則，特制定《中國農業銀行陜西省分行營業部金穗貸記卡汽車分期付款業務操作實施細則》（試行）。

第二條 本細則所稱的金穗貸記卡汽車分期付款業務是以信用卡商戶分期付款業務為平臺，以金穗貸記卡為載體，在風險可控的前提下，進行貸記卡分期付款，以達到購車目的一項業務。

按業務種類分為自有額度貸記卡汽車分期付款、抵押擔保、保證擔保方式貸記卡汽車分期付款。保證擔保可由擔保公司、汽車經銷商、自然人作為保證人。其中自然人作為保證人，保證上限為20萬。

本細則主要適用本車抵押或本車抵押+自然人擔保方式貸記卡汽車分期業務的辦理流程。擔保公司、汽車經銷商擔

保方式貸記卡汽車分期業務的辦理流程參照《中國農業銀行個人自用車貸款操作規程》辦理，只是放款環節采用樂分卡刷卡方式放款。

第三條 貸記卡汽車分期付款期限分為1年、2年、3年，即12期、24期、36期。

第四條 貸記卡汽車分期付款手續費費率最低標準為1年3.9%、2年7.5%、3年10%，可以上浮。

第五條 貸記卡汽車分期付款額度

貸記卡汽車分期付款業務的金穗樂分卡授信額度為1萬至100萬元。首付款比例暫定不低于30%，汽車價格30萬以上首付比例應相應提高，原則上汽車價格50萬元以上，首付不低于40%。首付款不得使用我行信用卡支付。

第六條 貸記卡汽車分期付款手續費支付方式

（一）按手續費支付對象劃分

1、汽車銷售商全額支付。

2、汽車銷售商與分期付款購車客戶按比例分擔支付。

3、分期付款購車客戶全額支付。

（二）按手續費支付次數劃分

1、一次性全額支付：適合手續費由汽車銷售商全額支付。

2、按月等額支付：適合分期付款購車客戶全額支付。

第二章 準入條件

第七條 經銷商與擔保方的準入條件

經銷商要符合我行汽車分期商戶的準入標準，并與我行簽訂《金穗信用卡增值服務商戶業務合作協議》、《金穗信用卡增值服務補充協議》，開通商戶分期功能。

擔保公司、汽車經銷商的擔保資格及準入參照行內汽車貸款相關規定執行并經當地行貸審會審批；符合總行《金穗貸記卡汽車分期付款業務操作規程》中相關規定的自然人可以作為保證擔保人。

第八條 金穗貸記卡汽車分期付款業務客戶須符合以下條件：

（一）申請人必須具備的條件

1、年齡18（含）到60（含）周歲之間，具有完全民事行為能力，持有合法有效身份證明；

2、原則上具有西安市地區的戶籍證明或在本地區具有居住房產；

3、信用記錄和收入水平符合個人汽車貸款的有關規定，具備按期償還貸款的能力；

4、購車行為真實，且能支付不低于規定比例的購車首付款；

5、在農業銀行開立借記卡或準貸記卡賬戶，并以此作為貸記卡約定還款賬戶，愿意接受農行信貸監督和結算監督；

6、個人信用等級應在B級以上；

7、符合貸記卡資信評級條件（新客戶）和經辦行要求的其它條件。

（二）客戶申請需出具的資料

1、有效身份證正反面復印件和戶籍證明；

2、戶口簿戶主頁與本人頁復印件；

3、結婚證或婚姻證明；

4、財產共有人（配偶）的承諾書。

5、個人收入證明（注：客戶個人資產負債比率不得高于55%）；

6、房產證明（必須為申請人或配偶名下的）；

7、車輛保險單（車輛商業險保單）、車輛發票及合格證；

8、首付款憑證；

9、客戶本人在農行開立的同一姓名、身份證號碼的借記卡及復印件；

10、他行優質客戶，需提供他行存貸款證明、貸記卡領卡、用卡證明、金融資產證明等；

11、客戶為私營企業的業主、個體工商戶的，應提供營業執照、稅務登記證或近三個月繳稅記錄。對于私營企業主，其企業的納稅證明可視同為個人的納稅證明，納稅額按其在企業所占股份比例計算；

12、目標客戶（見《中國農業銀行陜西省分行營業部目

標客戶營銷貸記卡實施意見》（試行）農銀陜營辦發?2011?123號）中借記卡或準貸記卡金卡、白金卡、鉆石卡客戶，已簽約的目標客戶，需提供通過PCRM系統打印的客戶基本資料表；未簽約的目標客戶，需提供通過ABIS系統或PCRM等系統打印客戶借記卡（準貸記卡）存款、交易、消費等明細，客戶購買理財產品以及個人貸款情況；

13、在我行辦理住房按揭的客戶。（以本車抵押辦理分期業務，應符合客戶個人資產負債比率不得高于55%的規定）；

14、提供個人年繳納住房公積金達4000元以上（含）以上證明和以下證明的至少一項：近三個月的銀行存折流水、近三期的信用卡消費記錄、定期存單、汽車行駛證、繳稅記錄、國債憑證、有價證券（股票、基金）、投資理財證明和投資收入證明等。

15、政府機關、金融保險、郵電通訊、電力石油、文教衛生、新聞媒體、律師、事業單位等優勢行業單位正式在編人員的需提供單位工作證明；

16、滿足以上1至11條條件且能提供相關資料的客戶，可按自然人保證擔保、本車抵押方式辦理汽車分期業務；除滿足以上1至11條條件且滿足12至14條條件并能提供相關資料的的客戶（11至14條為或有關系），可按免抵押、免擔保方式辦理汽車分期業務。

17、除本車抵押外也可采取以下擔保方式并提供相應擔保資料：

（1）以自然人保證擔保的，須提供保證人有效身份證件原件及復印件、現居住地址證明、有效聯系方式及其他相關資料，如學歷證明、職務證明、職稱證明、存款證明、房產證明、收入證明及銀行要求的其他資料原件及復印件；

（2）以本車抵押+自然人擔保方式進行擔保的，應分別提供上述資料。

（三）個人征信存在以下逾期狀態需補充佐證：

1、由于數據更新時限延遲，信用報告上顯示有當前逾期，但客戶已還清，應提供還款憑證。

2、屬于在認定時不列入逾期期數的小額拖欠，需要提供還款憑證。

3、借款人信用卡呈凍結或止付或呆賬狀態，須出具相關銀行情況說明，證明其非惡意逾期。

4、信用卡透支利息年費逾期的，需提供相關銀行出具的證明。

第三章 發卡流程

第九條 發卡流程

（一）受理申請。客戶與汽車銷售商達成購車意向，客戶填寫《金穗貸記卡汽車分期業務申請審批表》；經支行調查人員查詢個人征信，征信報告不為C、D級或能提供征信

佐證的，可辦理貸記卡汽車分期付款。

（二）支行分期業務營銷人員職責：

1、要求客戶提供上述第二章第八條

（二）所需資料；

2、輔導客戶填寫金穗樂分卡申請表；

3、簽訂告知事項書；

4、兩名客戶經理與客戶面談并做好筆錄，5、客戶出具承諾書；

6、兩名客戶經理對客戶資料的真實性、完整性進行實地調查，并在資料上加蓋“與原件核對一致”章并簽字確認；并現場照相留存，證實現場調查真實性；

7、簽署《金穗貸記卡汽車分期業務申請表》；

8、將所有資料提交支行調查崗，要求在一天之內辦結。

（三）支行分期業務受理人員職責：

1、打印客戶征信報告及身份核查信息；

2、復審客戶經理提交的資料；

3、對客戶進行電話調查，核實客戶及聯系人信息；

4、簽署《金穗貸記卡汽車分期業務申請表》審核意見并蓋章；

5、對檔案裝訂成冊并編號；

6、建立交接登記簿；

7、綁定借記卡卡號正確性核對；

8、將資料提交至營業部，要求一天內辦結。

（四）貸記卡審批人職責：

1、貸記卡獨立審批人(或有權審批人)按權限審批汽車分期業務；

2、貸記卡獨立審批人(或有權審批人)在審批汽車分期樂分卡時,要嚴格按照總行《關于發行金穗樂分卡的通知》(農銀辦發?2011?330號)要求,根據不同授信情況分類進行處理；

3、原則上一個工作日內提交省行。

（五）授信額度支行推薦權限參照第一章第五條之規定，每份資料均須支行主管行長審核簽字上報。

第四章 樂分卡放款及本車抵押登記、撤押流程 第十條 放款及本車抵押登記操作流程：

（一）客戶領卡。經辦行在收到樂分卡卡片后,應及時通知客戶到網點簽字領卡并當場激活,經辦客戶經理須監督客戶至約定分期商戶的POS機上完成分期交易，并收回一聯POS簽購單留檔；同時告知支行業務人員填寫貸記卡鎖定碼申請書，一個工作日內提交營業部（信用卡中心）處理。

（二）信息核對。經銷商代辦車輛上牌手續并將該車輛相關材料移交經辦行客戶經理，經辦行行客戶經理對客戶資料應認真核實購車發票、完稅證明、車輛登記證書、車輛保險單、行駛證等材料的真實性，并核對每個要件記載的車主、車輛（發動機號、車架號）、車價、購銷方等信息是否一致，與發放貸款前銀行取得的分期付款申請表、購車合同、首付款證明、《金穗貸記卡汽車業務擔保借款合同》等文件中的記載是否一致，確認申請人分期購車行為真實性。

（三）抵押登記。以本車抵押的客戶需提供汽車登記證書、《車輛抵押合同》及《金穗貸記卡汽車業務擔保借款合同》，由經辦行負責至車管所辦理抵押手續。汽車行駛證、購車發票、車輛商業險保單、車輛購臵稅復印件（并加蓋與原件相符印章）與卡申請資料及抵押手續相關資料合并留存支行保管，其中保單原件與車輛登記證書原件入庫保管。

（四）還清分期款項后的撤押。抵押人還清貸記卡汽車分期付款透支額后，向經辦行提出撤押申請，由經辦行提交信用卡中心，等卡中心確認客戶結清汽車分期款項后，經辦行負責出具《機動車抵押登記備案申請》（車管所制式），與抵押人共同到車管所辦理登記注銷手續。最后經辦行將抵押的權利憑證交還抵押人并作簽收登記。

第五章 檔案管理

第十一條 汽車分期付款業務檔案管理

為便于檔案管理，要求對所收存、整理和記錄的、能夠真實反映業務處理過程中所規避風險的各種資料進行保管、留存，統一由信用卡中心裝訂成冊保管，各經辦網點保留資料復印件。檔案管理必須并不限于以下內容：

1、中國農業銀行金穗貸記卡申請表（包括樂分卡）；

2、申領人及財產共有人（配偶）有效身份證件（居民身份證、軍官證、警官證、戶口簿、護照、港澳臺同胞回鄉證等）復印件、結婚證復印件；

3、申領人收入、居住、財產、工作單位等情況的資信證明材料；

4、人民銀行個人征信記錄、公安系統身份核查記錄；

5、金穗貸記卡汽車分期業務申請審批表；

6、首付款憑證復印件；

7、購車合同、發票、完稅證明、車輛行駛證、車輛保險單復印件；

8、客戶承諾函；

9、財產共有人承諾書；

10、動車抵押清單

11、金穗貸記卡汽車業務擔保借款合同；

12、汽車登記證書及抵押登記合同復印件；

13、金穗樂分卡簽收單

14、其它相關材料

第六章 附則

第十二條 其他

(一)本操作細則由中國農業銀行股份有限公司陜西省分行營業部制定、解釋和修改。

（二）若上級行有新的操作規范、操作規程，內容與本

操作指引存在沖突之處，以上級行為準。

（三）本操作細則自二〇一一年十一月一日起執行。附件1-1：《金穗貸記卡汽車分期業務申請審批表》 附件1-2：《金穗貸記卡汽車分期業務擔保借款合同》 附件1-3：借款人收入證明 附件1-4：客戶承諾函 附件1-5：財產共有人承諾書 附件1-6：同意抵押承諾書 附件1-7：汽車分期業務面談筆錄 附件1-8：樂分卡簽收單及用卡須知 附件1-9：鎖定碼調整意見單 附件1-10：動車抵押清單

附件1-11：汽車分期購車刷卡臺賬 附件1-12：樂分卡申請表 附件1-13：保證人承諾書 附件1-14：車輛抵押登記臺賬 附件1-15：汽車分期付款檔案目錄

附件2 陜西省分行營業部貸記卡汽車分期業務貸后管理實施細則（試行）

為進一步規范和加強汽車分期業務發生后的經營管理,有效防范和控制貸后環節風險,促進貸記卡汽車分期業務有效健康發展，根據國家有關法律法規以及中國農業銀行信貸管理基本制度的相關要求，特制定本實施細則。

一、基本原則

貸記卡汽車分期業務貸后管理是指從用于分期購車的貸記卡（樂分卡）申請下來的刷卡放款直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監管、現場檢查與日常跟蹤管理、擔保物（人）監管、風險預警與處理、信貸資產風險分類、檔案管理、不良信貸資產管理、信用收回和總結等。貸后管理應遵循“分層管理，職責明確；責任到人，考核到位；實時監管，快速處理”的原則。

二、經辦行與營業部信用卡中心職責

1、經辦行職責。

（1）制定貸后管理方案。根據業務流程、風險特點和業務管理要求，制定本行的貸記卡汽車分期業務貸后管理方案。

（2）樂分卡管理。樂分卡的保管、領用、刷卡放款、還款環節必須嚴格按照總行《關于發行金穗樂分卡的通知》相關規定辦理。樂分卡卡片一律郵寄到經辦行，專人接收保管。經

辦行在收到樂分卡卡片后，應立即通知客戶到網點簽字領卡并當場激活，經辦客戶經理須現場監督客戶在約定分期商戶的ＰＯＳ機上完成分期交易，嚴格防范虛假交易、挪用授信額度等業務風險發生。必須綁定一張我行準貸記卡或借記卡作為約定還款賬戶。要告知客戶每期還款資金必須存入綁定卡，以實現自動還款，如還款日綁定卡片余額不足的，必須將應還款額直接存入樂分卡。

（3）車輛抵押登記手續辦理。經辦行應指定專人負責車輛抵押手續的辦理。聯系抵押人于繳交首付款之日起五個工作日內到車管所辦理抵押登記手續。抵押物的他項權利證書、抵押登記文件或者其他權利證書原件由經辦行持有。

（4）抵押車輛保險的要求。經辦行應要求車輛抵押人辦理交強險，并連續投保以經辦行為第一受益人的機動車輛損失險、盜搶險、第三者責任險。除交強險外，其他保險單據原件由經辦行保管。保險期限應不早于最后一期分期付款還款日。

（5）日常跟蹤和回訪。客戶經理應每月定期收集汽車分期客戶還款情況，通過多種渠道搜集行業、市場、客戶公開信息，跟蹤客戶和擔保人的情況。還要定期走訪客戶，及時掌握抵押車輛的實時狀況。

（6）定期分析。客戶經理每季度對客戶的貸后情況進行一次全面的分析，撰寫《貸后管理定期分析報告》，報告中至少包括客戶目前的基本情況、還款能力分析、風險因素分析、結論及工作措施建議。《貸后管理定期分析報告》由客戶經理簽字后提交客戶部門負責人和經營主責任人閱簽。

（7）風險預警與風險化解。發現風險預警及時提出處理建議并進行報告，實施風險化解措施。

（8）報告。向經辦行行長、貸后管理例會、客戶管理行客戶部門匯報轄內客戶貸后管理情況。

（9）不良信貸資產管理。對未移交的不良貸款，制定處臵方案（按規定未移交專業資產處臵部門前），并組織實施。

2、營業部信用卡中心職責。

（1）對轄內貸記卡汽車分期業務經辦行的貸后管理工作流程和風險控制進行監督、評價，定期進行風險分析。配合經辦行進行客戶還款情況查詢。

（2）定期檢查經辦行在樂分卡管理、車輛抵押登記、抵押車輛保險等重要業務環節辦理流程的規范性和時效性。檢查經辦行是否按要求妥善保管車輛抵押權利證書和車輛保險單據原件。對于未按規定進行貸后管理的經辦行，卡中心下發風險提示和整改通知，甚至暫停問題行的該項業務，直至經辦行按要求糾改。

三、風險預警及處臵

風險經理主要通過貸記卡外掛系統監測客戶具體風險和車貸業務整體風險情況。

1、貸記卡貸款資產分類

正常類：指未到貸款到期日的貸款；

關注類：逾期期限為1至89天（含）的貸款； 次級類：逾期期限為90至119天（含）的貸款； 可疑類：逾期期限為120至179天（含）的貸款； 損失類：且逾期期限為180天（含）以上的貸款或者逾期期限在180天以下，但發生如下情形之一：持卡人和擔保人依法被宣告破產，財產經法定清償后，未能還清的貸款款項；持卡人和擔保人死亡或依法被宣告失蹤或死亡，以其財產或遺產清償后，未能還清的貸款款項；經訴訟或仲裁并經強制執行程序后，仍無法收回的貸款款項。

2、逾期客戶細分

記憶類：因忘還、少還造成逾期的借款人； 家庭類：因借款人婚姻狀況不良而逾期的借款人； 資金類：因生產經營資金周轉困難、因工作關系變換收入減少的借款人；

官司類：因生產經營過程中與第三者發生經濟糾紛后造成逾期；

惡意類：因借款人主觀惡意騙貸的。

3、逾期客戶處理方法

關注類：貸后管理專員至客戶工作經營場地查看借款人是否正常經營、了解客戶逾期原因，請客戶明確還款時間。將具體結果做好記錄后上報貸后管理部經理；

次級類：每周保證兩天客戶經理至客戶工作經營場地及客戶住址與客戶溝通客戶真實經營情況和資金回收情況，下達“催收貸款通知函”至客戶本人或客戶直系親屬。加大壓力，讓客戶明白逾期時間越長責任越大、罰息越多。做好催收記錄并及時上報；

可疑類：至借款人家中，告知借款人親屬逾期后果，加大影響。有提供擔保的，至擔保人家中及工作場地告知其應承擔的義務與責任。使擔保人明白借款人不還款情況下，擔保人應代其還款的嚴重性，達到擔保人同時催收的目的；

損失類：通過起訴、處臵抵押物等司法追索方式催收，并做好前期準備。

四、到期管理

客戶還清貸記卡汽車分期付款透支款項后，向經辦行提出撤押申請，由經辦行提交信用卡中心，等卡中心確認客戶結清汽車分期款項后，經辦行負責出具《機動車抵押登記備案申請》（車管所制式），與抵押人共同到車管所辦理登記注銷手續。最后經辦行將抵押的權利憑證交還抵押人并作簽收登記。

五、其他

1、除本細則內容以外的貸后管理工作的其他規定要求，依據《中國農業銀行貸后管理辦法》執行。

2、檔案管理，不良信貸資產（抵押車輛）移交后的處臵按照相關制度辦法執行。

3、本實施細則適用于農業銀行貸記卡汽車分期業務。

4、本實施細則自2011年11月1日起執行。

第四篇：中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業務操作規程(2007)

附件2：

中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業務操作規程

(2007年版)

二OO七年七月三十日

目

錄

一、受理承兌業務申請……………………………………3

二、承兌前調查審查………………………………………6

三、承兌審批………………………………………………10

四、承兌業務授信發放審核………………………………10

五、簽署承兌協議，落實擔保條件………………………11

六、出 票…………………………………………………12

七、承 兌…………………………………………………13

八、到期收款………………………………………………15

九、解付到期票款…………………………………………16

十、持票人開戶銀行委托收款……………………………18

十一、承兌匯票未用注銷…………………………………19

十二、掛失與解除…………………………………………21

十三、承兌匯票保證金……………………………………23

十四、承兌匯票憑證………………………………………27

十五、承兌匯票查詢查復…………………………………30

十六、承兌業務會計核算…………………………………34

十七、風險控制要點………………………………………36

十八、附 則………………………………………………40

中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業務操作規程

(2007年版)

根據?中華人民共和國票據法?、?支付結算辦法?、?中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業務管理辦法(2007年版)?等有關法規制度,特制定本規程。

本規程適用于符合?中國銀行股份有限公司開辦銀行承兌匯票承兌業務準入、退出管理辦法(試行)?（中銀營文[2006]32號）準入條件,并經省分行審批，報總行營業部備案的境內機構。

一、受理承兌業務申請

（一）承兌申請人應具備的條件：

1、承兌申請人符合我行授信客戶準入管理要求；

2、承兌申請人在工商行政管理部門登記注冊，依法從事經營活動，實行獨立經濟核算，具有貸款資格（貸款證年檢有效），信用良好的企業法人或其他經濟組織；

3、承兌申請人資信狀況良好，具有支付承兌匯票金額的可靠資金來源；

4、承兌申請人與我行具有真實的委托付款關系；

5、承兌申請人與承兌匯票收款人之間具有真實的貿易背景，具 3 有合法的商品交易和債權債務關系；

6、承兌申請人在承兌行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶(以下簡稱結算賬戶)，并有一定的結算業務往來；

7、承兌申請人原則上應就敞口風險金額（即承兌匯票金額剔除保證金后的余額），提供足額有效的擔保；

8、承兌申請人近兩年在我行無不良貸款、欠息以及其他不良信用記錄。

對于繳存100％保證金及足額擔保的承兌業務，承兌申請人可不受上述第1、7條的限制。

（二）承兌申請人提交資料：

1、辦理有風險敞口的銀行承兌匯票業務提供資料：（1）“銀行承兌匯票承兌申請書”（附件（1））；

（2）承兌申請人資格證明文件及有關法律文件，包括但不限于： A、經年審合格的營業執照原件及復印件；

B、法定代表人證明書和授權委托書原件及復印件（不需授權的則不提供授權委托書原件及復印件）；

C、組織機構代碼證原件及復印件； D、公司章程等；

E、承兌申請人就申請辦理的承兌業務已經按照其章程或者其它內部管理文件的要求進行有效決策的相關文件（如承兌申請人為公司的，應按照其公司章程規定提交董事會/股東會/股東大會決議等有效決策性文件）。F、經年檢合格的貸款卡和密碼。

（3）與承兌匯票內容相符的購銷合同原件與復印件；（4）承兌申請人開戶許可證；

（5）原則上需提供近三年及近期的財務報表（報表應經會計師事務所審計）和審計意見；

（6）擔保人的基本情況；

（7）擔保人的營業執照、組織機構代碼證、貸款卡及密碼；（8）擔保人近三年及近期的財務報表（報表應經會計師事務所審計）和審計意見；

（9）按?中華人民共和國公司法?、?中華人民共和國擔保法?等法律法規、監管規定證明擔保人提供擔保已進行有效決策的相關文件材料（如擔保人若為公司的，就擔保事項按照法律法規、監管規定及公司章程規定提交有效的股東會/股東大會或董事會決議;擔保人若為自然人的，應提交其本人身份證明，已婚自然人做為擔保人的，保證合同上應由保證人夫妻雙方簽字，并出具結婚證等證明文件）。

（10）抵、質押物有關資料（清單、權屬證明和評估報告等）；（11）其他需要提交的資料。

對于無擔保條件的承兌業務，可不受上述（6）至（10）項的限制。

2、辦理符合我行質押條件的足額質押承兌匯票業務除上述有關擔保資料外，還須提供：

（1）用于質押的定期存單、國債、銀行承兌匯票原件及復印件；（2）其他需要提交的材料。

3、辦理繳存100%保證金承兌匯票業務須提供：（1）“銀行承兌匯票承兌申請書”；

（2）與承兌匯票內容相符的購銷合同復印件；（3）其他需要提交的材料。

以上提供“復印件”的須提交原件供授信人員核對，由授信人員加蓋“與原件核對一致”章和授信人員名章，并加蓋承兌申請人單位公章。

二、承兌前調查審查

公司業務部門負責受理承兌申請人提交的承兌申請（包括繳存100％保證金及足額擔保的承兌申請），嚴格按照?中國銀行商業匯票承兌業務授信風險管理辦法?（中銀險[2004]372號）、?中國銀行關于進一步加強商業匯票承兌業務授信風險管理的緊急通知?（中銀險授[2004]188號）等相關文件要求進行調查審查，重點調查審查以下內容：

（一）根據“了解你的客戶”，“了解你的客戶的業務”的原則，嚴格審查承兌申請人實際經營情況，并監控其貿易背景,包括但不限于以下要求：

1、按照有關監管規定，要求企業提供購銷合同等相關貿易背景證明材料，進行必要的交易背景調查，沒有真實性貿易背景的承兌匯票業務，嚴格禁止辦理；

2、貿易合同的內容、金額等須與申請承兌匯票內容相符;貿易合 6 同的商品須屬于承兌申請人經營范圍;對應一份貿易合同，累計開立承兌匯票的金額，不得超過對應的貿易合同金額；

3、信貸投向應符合國家產業政策和中國銀行信貸政策；

4、關聯企業母子公司或下屬關聯企業間，直接或間接以對方為交易對象，向我行申請承兌時，應嚴格審查其交易及債權債務關系的真實性；

5、承兌匯票付款期限應依據交易雙方簽訂的商品購銷合同合理確定，最長不超過6個月；

6、嚴禁以任何形式提供授信，用于償付到期承兌墊款，包括承兌匯票轉貸款、開新票抵舊票循環承兌等。

（二）承兌申請人以未到期的銀行承兌匯票做質押，向我行申請辦理承兌匯票，須嚴格審查以下事項：

1、以未到期的銀行承兌匯票做質押辦理承兌匯票，質押銀行承兌匯票的承兌行應屬于總行金融機構部核定的票據貼現業務承兌銀行準入范圍內的銀行同業，非此準入行范圍的承兌匯票不得用于質押；

2、承兌匯票背書必須連續，且承兌申請人為質押銀行承兌匯票的合法持票人，不得接受背書記載“委托收款”、“不得轉讓”和“質押”的銀行承兌匯票作質押；

3、承兌申請人提交質押的銀行承兌匯票到期日，原則上應遲于申請承兌的銀行承兌匯票到期日；

4、承兌申請人提交質押的銀行承兌匯票到期日如早于申請承兌 的銀行承兌匯票到期日，公司業務部門應在所簽訂承兌匯票質押合同中注明所質押銀行承兌匯票到期之后由承兌行負責托收且托收款項直接轉入承兌申請人保證金賬戶，并續簽保證金協議，同時要求承兌申請人出具如到期承兌行不能按時承付時承擔一切經濟責任的承諾函；

5、公司業務部門對質押銀行承兌匯票票面要素及背書情況進行初審后，填寫“銀行承兌匯票質押查詢申請書”（附件（2）），連同質押銀行承兌匯票原件等材料交營業部（柜臺）審核。

若質押銀行承兌匯票承兌行為同業，營業部(柜臺)對質押銀行承兌匯票票面要素、背書等進行審核，同時向承兌行查詢質押銀行承兌匯票內容是否真實有效、是否掛失止付/公示催告，并取得承兌行的確認，最終查詢結果以承兌行查詢/查復通知書回復內容作為查詢回復最終依據。

若質押銀行承兌匯票承兌行為中行機構，營業部(柜臺)對質押銀行承兌匯票票面要素、背書、匯票專用章等進行審核，同時向承兌行查詢質押銀行承兌匯票內容是否真實有效、是否掛失止付/公示催告，并取得承兌行的確認。如票據真實性審驗未發現異常，應在查詢/查復通知書上注明“經審驗，未發現與防偽點要求不符之處”并由經辦、復核人員簽章。

營業部(柜臺)審核、查詢完畢，將查詢/查復通知書及質押銀行承兌匯票原件退公司業務部門。

質押銀行承兌匯票查詢、查復要嚴格履行交接手續，明確雙方責 任人。

6、營業部(柜臺)審核未提出異議，由公司業務部簽訂有效的書面質押合同，并在質押合同中明確授權我行可依法處臵質押的銀行承兌匯票；

7、出質人（承兌申請人）在質押銀行承兌匯票上背書記載“質押”字樣并簽章、注明背書時間；

8、出質人（承兌申請人）在合同約定的期限內將權利憑證（未到期的銀行承兌匯票）交付質權人（承兌行）保存。

（三）以現金類資產（存單和國債）質押，僅接受中行系統出具的定期存單和代售的記賬式國債及憑證式國債質押，質押率根據?關于發送?中國銀行境內公司授信抵、質押率管理辦法（2007年版）?的通知?（中銀險[2007]10號）規定執行。

質押擔保須保證有關質押擔保合同的有效性、嚴謹性，質押的權利憑證必須交付給質權人。其中對于以第三方在我行的存單作質押的情況，承兌人、承兌申請人和存單所有權人必須在質押擔保合同中明確三方的權利、義務及違約責任。

以中國銀行單位定期存款作質押，須憑原存款開戶證實書和承兌申請人開具的單位定期存單委托書到存款行辦理開立單位定期存單（質押貸款專用）和確認書，并辦理存單凍結手續。

存單、國債和銀行承兌匯票等質押方式不適用于繳存100%保證金的暫不評級客戶。

（四）采取第三方保證作為擔保方式的，應提供合法有效的保證合 同及相關材料，如為異地擔保，按照異地授信有關規定執行。

（五）對于在我行有過承兌墊款的承兌申請人，應在其全部清償原有墊款的前提下，從嚴審查其承兌授信需求、償還能力，并認真分析墊款形成原因，本著謹慎的原則提供承兌授信，并采取有效的授信風險監控措施。

（六）承兌授信要按照信貸原則采取相應的授信風險防范措施。其中，是否收取承兌保證金、保證金的收取比例、擔保方式和擔保比例，需參照我行為客戶核定的信用等級，按照“高等級、寬要求、低比例；低等級、嚴要求、高比例”的原則掌握。

（七）對于客戶繳存100％承兌保證金及足額擔保的承兌業務，其貿易背景真實性調查審查，公司業務部門應嚴格按照銀行承兌匯票調查審查程序辦理。

三、承兌審批

（一）公司業務部門根據客戶整體資信狀況和授信需求為承兌申請人申報承兌匯票短期授信總量（授信額度）。

（二）審批流程：

1、二級分、支行發起的銀行承兌匯票授信業務審批發放流程（1）短期授信總量（授信額度）內的承兌業務：二級分行公司業務部客戶經理→二級分行公司業務部主任→二級分行公司業務部部主管行長→授信發放審核。

（2）交納100%保證金或以合格的國債、存單、銀行承兌匯票足額質押或按規定足額占用有關已經按程序批準的金融機構授信額度 的承兌業務：二級分行公司業務部客戶經理→二級分行公司業務部主任→二級分行公司業務部主管行長。

（3）敞口承兌授信業務按照“三位一體”授信審批程序審批。

2、具備銀行承兌匯票承兌業務準入資格的縣支行發起的銀行承兌匯票授信業務審批發放流程

（1）短期授信總量（授信額度）內的承兌業務：縣支行客戶經理→縣支行業務發展部主任→縣支行行長→二級分行公司業務部客戶經理→二級分行公司業務部主任→二級分行公司業務部主管行長→授信發放審核。

（2）交納100%保證金或以合格的國債、存單、銀行承兌匯票足額質押或按規定足額占用有關已經按程序批準的金融機構授信額度的承兌業務：縣支行客戶經理→縣支行業務發展部主任→縣支行行長→二級分行公司業務部客戶經理→二級分行公司業務部主任→二級分行公司業務部主管行長。

（3）敞口承兌授信業務按照“三位一體”授信審批程序審批。

四、承兌業務授信發放審核

（一）授信執行部門（崗）對風險管理部授信審批批復條件和商業匯票承兌協議(以下簡稱承兌協議)及相關擔保合同文本等進行預審，并將審核結果通知公司業務部門。

（二）公司業務部門按照第五項內容簽署授信執行部門（崗）審核通過的協議文本，同時落實批復條件和擔保條件，并將簽署完畢的承兌協議等資料提交授信執行部（崗）審核。

（三）授信執行部（崗）對承兌協議及授信批復條件和擔保條件 11 的落實等情況審核無誤，向承兌行營業部發出“授信發放審核通知書”，同時抄送公司業務部門，并將審核后的授信檔案及與該筆銀行承兌匯票業務有關的權證向相關部門人員歸檔保管。未經審核人員審核但按照規定需要歸檔的其他檔案資料，由業務發起部門向檔案管理人員移交保管。

五、簽署承兌協議，落實擔保條件

（一）公司業務部門根據授信發放預審通過的承兌協議及擔保合同文本，與承兌申請人簽署“商業匯票承兌協議”（附件（3））和擔保合同。

（二）落實擔保條件。

1、存入保證金。繳存保證金的承兌申請人應按規定比例于承兌授信發放審核前將保證金存入在承兌行開立的承兌匯票保證金賬戶。

2、現金類資產（存單和國債）質押。在質押合同約定期限內辦妥質押手續。

3、銀行承兌匯票質押。以銀行承兌匯票作質押，在質押合同約定期限內辦理質押背書和質押承兌匯票移交手續，按押品管理要求進行保管，銀行承兌匯票不到期，不得提前釋放。

4、抵押。根據?關于發送?中國銀行境內公司授信抵、質押率管理辦法（2007年版）?的通知?（中銀險[2007]10號）文件進行價值評估確定的抵押率，到相關抵押登記部門辦理登記手續，根據抵押品種和業務需要辦理公證及財產保險等手續。

5、提供抵、質押擔保,應及時將抵、質押品納入“0513/0613質押品”（或“0514/0614抵押品”）表外核算。公司業務部門根據“授信發放審核通知書”填制“銀行承兌匯票業務通知書”（附件（4）），連同公司業務部門及承兌申請人簽章確認的“銀行承兌匯票領用單”（附件（5））等資料，到營業部（柜臺）辦理承兌。

六、出票

（一）營業部（柜臺）對授信執行部門（崗）送交的“授信發放審核通知書”、“商業匯票承兌協議”及保證金回單（若有）、公司業務部門送交的“銀行承兌匯票業務通知書”、“銀行承兌匯票領用單”等資料進行如下審查：

1、承兌申請人是否在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；

2、承兌協議上承兌申請人和承兌人公章(或與公章具有同等效力的其他印章)及法定代表人或授權代理人的簽章是否齊備，要素是否齊全；

3、開立承兌匯票期限是否最長不超過6個月；

4、“授信發放審核通知書”、“銀行承兌匯票業務通知書”內容是否完整，公司業務部門和授信執行部（崗）簽章是否齊全，“授信發放審核通知書”與“商業匯票承兌協議”中承兌協議編號、承兌申請人（出票人）名稱、收款人名稱、匯票金額、收取保證金比例等內容是否一致；

5、“銀行承兌匯票領用單”要素是否齊全、正確、領用人簽章與預留銀行印鑒是否相符；

6、其他應審核項目。

（二）審核無誤，票據信息錄入柜員在國內支付結算系統進行票據信息錄入，按規定收取承兌手續費，并根據系統提示按憑證號碼順序 使用雙面復寫紙滿面套打承兌匯票1-3聯及轉賬傳票。

交易成功，票據信息錄入柜員在“銀行承兌匯票領用單”上填寫匯票號碼，并在領用單上簽章。銷記“重要空白憑證登記簿”。將已打印完畢的承兌匯票交承兌申請人當面核對，承兌申請人核對無誤，在承兌匯票第一、二聯加蓋簽章（預留印鑒）后交票據信息錄入柜員再次審核，審核無誤交建卡確認柜員辦理承兌。

七、承 兌

（一）承兌行辦理承兌前，應審核以下內容：

1、承兌匯票是否為統一規定印制的憑證;

2、承兌匯票票面內容（包括憑證號碼和業務編號）與國內支付結算系統錄入票據信息是否一致；

3、承兌匯票必須記載的事項是否齊全無誤；

4、出票人簽章是否與出票人預留印鑒相 符；

5、承兌匯票上記載的出票人名稱、賬號是否相符；

6、承兌匯票金額大小寫是否一致；

7、承兌匯票要素與商業匯票承兌協議是否相符；

8、承兌匯票上是否打印密押及業務編號;

9、其他審核項目。

（二）審核無誤，通過國內支付結算系統，完成建卡確認交易，進行“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬務處理。交易成功后在承兌匯票第二聯 “承兌行簽章”處加蓋“匯票專用章”，由授權的經辦人簽章，并登記“銀行承兌匯票印章使用登記簿”。將承兌匯票第二、三聯連同一份承兌協議及手續費、保證金回單交出票人并在“銀行承 14 兌匯票業務通知書”上辦理簽收。

承兌匯票第一聯(卡片)由票據信息錄入柜員、復核柜員、建卡確認柜員簽章后連同承兌協議副本、“銀行承兌匯票業務通知書”、“授信發放審核通知書”等按承兌匯票到期日順序排列，專夾保管。“銀行承兌匯票領用單”、“銀行承兌匯票外帶簽章申請書”（若有）作當日傳票附件。每日業務終了，對承兌匯票第一聯（卡片）留底與0781會計系統余額進行核對，確保相符。各級營業部(柜臺)業務負責人每周應至少一次對“未銷卡承兌匯票清單”與0781銀行承兌匯票會計系統余額進行核對，確保相符。

票據信息錄入與建卡確認應為同一日，特殊情況需隔日建卡確認時，應打印未建卡確認報表，由經辦柜員注明原因并簽章，經業務負責人審核并簽字，隨建卡當日傳票裝訂。經辦柜員應監控未建卡承兌匯票及時建卡。

(三)客戶經理應對已承兌的銀行承兌匯票加強跟蹤檢查，主要檢查可能影響出票人到期兌付票款的因素,包括是否按申請用途使用銀行承兌匯票，資金流向和銷貨款回籠是否正常，生產經營和財務狀況是否正常，保證人資格和保證能力，抵、質押物權屬和價值有無重大變化，承兌匯票到期前是否按承兌協議要求繳存票款等，一旦發現不利因素,立即根據實際情況采取必要的資產保全措施。

八、到期收款

（一）公司業務部門應于承兌匯票到期日前5個工作日通知出票人于承兌匯票到期日前，將扣除該筆承兌匯票已繳保證金后不足部分款項存入其結算賬戶。

（二）負責保管承兌匯票卡片人員應每日查看承兌匯票到期情況，對到期的承兌匯票，應于到期日（法定休假日順延）在國內支付結算 15 系統做到期收款交易，按照對應保證金額從出票人保證金賬戶轉出、承兌匯票與保證金差額部分從結算賬戶轉出，同時轉入“8331臨時存款”核算碼。

當出票人保證金賬戶和結算賬戶余額不足支付票款時，營業部（柜臺）應立即通知公司業務部門，并根據公司業務部門的墊款通知，當日將墊款通過“9991臨時存欠”核算碼，轉至公司業務部門。公司業務部門應當日在新一代信貸管理系統進行承兌匯票墊款處理，并按墊款金額每日計收萬分之五的利息。

（三）發生承兌匯票墊款后，公司業務部門負責就墊付的款項向出票人催收，必要時處理抵、質押物或要求擔保人履行保證義務，減少墊款損失；授信執行部（崗）負責因承兌墊款形成不良后移交到本部門不良資產的經營、管理和處臵。

九、解付到期票款

（一）到期付款

1、承兌行接到承兌匯票托收憑證及承兌匯票第二聯正本后，抽出專夾保管的承兌匯票第一聯（卡片）、承兌協議副本等，認真審核：（1）票是否統一規定印制的憑證；

（2）承兌匯票票面內容（包括憑證號碼和業務編號）與國內支付結算系統錄入票據信息是否一致；

（3）根據承兌匯票的防偽點鑒別其是否為偽造、變造票據；（4）承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致；（5）承兌匯票是否為本行承兌，是否與留存承兌匯票第一聯（卡片）號碼、業務編號、密押等記載事項相符；

（6）承兌匯票是否記載事項齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否無更改，其他記載事項若有更改是否由記載人簽章證明；

16（7）承兌匯票是否做成委托收款背書，背書是否連續，匯票與粘單粘接處簽章是否為粘單上第一記載人簽章；

（8）承兌匯票是否超過提示付款期限，是否掛失止付/公示催告；（9）承兌匯票上是否記載“不得轉讓”字樣，及是否有匯票轉讓行為；

（10）托收憑證的記載事項與承兌匯票記載的事項是否相符；（11）托收憑證填寫要素是否齊全無涂改，大小寫金額是否相符；（12）托收憑證第三聯是否有持票人開戶銀行加蓋的結算專用章；（13）其他審核項目。

2、審核無誤，通過國內支付結算系統做系統內收單或接收系統外托收交易，錄入票據信息。若承兌匯票未到期，先將托收憑證、承兌匯票第二聯與承兌匯票第一聯（卡片）及承兌協議副本等專夾保管，待到期日付款,同時登記收到委托收款登記簿。

3、承兌匯票到期日或到期日之后的見票當日，經辦人員憑已審核無誤的承兌匯票，在國內支付結算系統進行解付到期票款或柜臺解付票款交易，經系統檢驗密押無誤，銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬，向持票人開戶行支付票款，承兌匯票第二聯與承兌匯票第一聯（卡片）及承兌協議副本等資料作當日傳票附件裝訂保管。

（二）超過提示付款期

持票人超過承兌匯票提示付款期限，在票據權利時效內（即自承兌匯票到期日起2年內）向承兌銀行請求付款時應作出書面說明，并提交承兌匯票第二聯原件，承兌銀行應按照到期付款審核要點對持票人提交的承兌匯票要素及真偽嚴格審核，并與留存承兌匯票第一聯（卡片）及系統信息核對無誤后，以持票人為收款人在國內支付結算系統進行柜臺解付票款交易，辦理付款手續。

因持票人超過票據權利時效未提示付款導致的長期未解付款，經部門負責人審批后，通過國內支付結算系統柜臺解付票款交易將票款由“8331臨時存款”核算碼轉入“8421應付及暫收”核算碼核算，同時系統銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬。

（三）拒絕付款

1、營業部(柜臺)收到提示付款的承兌匯票第二聯及托收憑證，經雙人審核，若存在合法抗辯事由可以拒絕支付。

2、辦理拒絕付款手續時，營業部（柜臺）應于接到承兌匯票及托收憑證次日起3日內，出具“拒絕付款理由書”。

3、營業部（柜臺）應將“拒絕付款理由書”第一、二聯連同托收憑證第三聯一并專夾保管留存備查。“拒絕付款理由書”第二、三聯應加蓋經辦、復核人員名章及結算專用章，第三、四聯連同托收憑證四、五聯及承兌匯票第二聯原件退回持票人開戶銀行或持票人(柜臺提示付款時)，并在國內結算托（委）登記簿中登記處理結果。

十、持票人開戶銀行委托收款

（一）受理委托收款

1、持票人憑承兌匯票第二聯原件委托其開戶銀行辦理委托收款時，持票人開戶銀行應認真審核：

（1）承兌匯票是否統一規定印制的憑證；（2）承兌匯票是否超過提示付款期；

（3）承兌匯票上最后一手背書人（即持票人）是否在本行開戶；（4）承兌匯票出票人、承兌人、背書人的簽章是否符合規定；（5）承兌匯票必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項若更改是否由原記載人簽章證 18 明；

（6）是否作成委托收款背書；

（7）背書轉讓的承兌匯票其背書是否連續，簽章是否符合規定；（8）背書使用粘單的是否按規定在匯票與粘單粘接處加蓋粘單上第一記載人簽章；

（9）托收憑證必須記載事項是否齊全無誤,記載事項是否與承兌匯票記載的事項相符；

（10）托收憑證 “托收憑據名稱”欄是否注明“銀行承兌匯票”及其承兌匯票號碼；

（11）托收憑證第二聯收款人簽章是否為持票人銀行預留印鑒；（12）托收憑證填寫要素是否齊全無涂改，大小寫金額是否相符；（13）其他審核事項。

2、審核無誤后，通過國內支付結算系統進行發出委托收款交易。持票人開戶銀行應同等比例尺寸正反面復印承兌匯票第二聯原件（包括附帶證明），連同托收憑證第二聯專夾保管備查，同時登記發出委托收款登記簿，將承兌匯票第二聯和托收憑證及附件以特快專遞方式郵寄至承兌行，或通過同城票據交換提交至承兌行。

對已發出的承兌匯票委托收款，若自該承兌匯票到期日起5日內仍未收到承兌行劃回托收款項，應立即向承兌行發出委托收款催辦查詢，查明原因，確保委托收款款項及時、準確劃回。

（二）持票人開戶銀行收款

持票人開戶銀行收到通過國內支付結算系統、人行大額支付系統及同城票據清算系統劃回的款項，與托收憑證第二聯底卡核對無誤后,按照委托收款業務款項劃回手續辦理入帳。

十一、承兌匯票未用注銷

（一）受理未用注銷承兌匯票

出票人對已承兌未使用（僅限未背書）的承兌匯票申請注銷時，應提交承兌匯票第二、三聯原件和未用注銷書面說明提交公司業務部門審核，未用注銷書面說明內容應包括出票人賬號、戶名、出票日期、到期日期、銀行承兌匯票號碼、金額、未用注銷原因以及出票人簽章等內容。公司業務部門審驗后填制“銀行承兌匯票未用注銷業務通知書”（附件（6）），繳存保證金的還需填制“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（附件（7）），連同承兌匯票第二、三聯原件及未用注銷書面說明交營業部（柜臺）辦理注銷手續。

（二）注銷承兌匯票

營業部（柜臺）收到公司業務部門“銀行承兌匯票未用注銷業務通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（如有）及客戶提交的書面說明、未使用已承兌的承兌匯票第二、三聯后，應從專夾中抽出該承兌匯票第一聯（卡片）和承兌協議，審核以下內容：

1、未用注銷承兌匯票是否為統一印制憑證；

2、承兌匯票票面內容（包括憑證號碼和業務編號）與國內支付結算系統錄入票據信息是否一致；

3、根據承兌匯票的防偽點鑒別其是否為偽造、變造票據；

4、承兌匯票上匯票專用章與留存匯票專用章印模是否一致；

5、承兌匯票第二、三聯，是否與留存承兌匯票第一聯（卡片）的號碼、密押等記載事項內容相符；

6、承兌匯票是否確未背書，且無掛失止付/公示催告；

7、“銀行承兌匯票未用注銷業務通知書”、“銀行承兌匯票保證金退還通知書”（如有）及客戶提交的書面說明是否內容一致，要素 齊全，且簽章完備；

8、其他需審核項目。

營業部（柜臺）審核無誤，在國內支付結算系統進行未用注銷交易，銷記“0781/0881銀行承兌匯票”表外賬。若出票人繳存保證金的，同時根據“銀行承兌匯票保證金退還通知書”將所注銷承兌匯票對應繳存的保證金退至出票人原結算賬戶；若未用注銷承兌匯票已到期尚未解付，將對應已轉入“8331臨時存款”核算碼的款項轉回原出票人結算賬戶。

系統處理完畢，在承兌匯票第一、二、三聯備注欄和承兌協議上注明“未用注銷”字樣。如有“銀行承兌匯票保證金退還通知書”，填寫處理結果，簽章后將其中一聯退公司業務部門憑以銷記保證金臺賬。

8、承兌匯票未用注銷后，若需重新開立承兌匯票，應按規定程序辦理，并收取承兌手續費。

十二、掛失與解除

（一）承兌匯票掛失

1、已承兌未結清的銀行承兌匯票喪失，失票人（指最后合法持票人）應及時到承兌行辦理掛失止付，并自辦理掛失日起12日內憑人民法院停止支付通知書到承兌行辦理停止支付。

2、失票人到承兌行辦理掛失止付時，應提交三聯掛失止付通知書并簽章，掛失止付通知書應記載下列事項：

(1)票據喪失的時間、地點和原因;(2)票據種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱;(3)掛失止付人的名稱、營業場所或住所以及聯系方式。欠缺以上記載事項之一的，承兌行不予受理。

3、承兌行營業部（柜臺）收到“掛失止付通知書”應審核:(1)掛失承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款;(2)“掛失止付通知書”要素是否齊全,是否簽章確認；(3)掛失承兌匯票第一聯（卡片）和承兌協議副本與掛失止付通知書內容是否相符。

審核無誤后,若確未付款的，通過國內支付結算系統進行臨時掛失交易處理，并登記掛失止付登記簿。第二聯掛失止付通知書由經辦和復核人員簽章后與承兌匯票第一聯（卡片）及承兌協議副本等一并另行保管，憑以控制付款。若收到掛失止付通知書前，已經依法向持票人付款的，承兌行不再受理掛失止付。

4、承兌行自收到掛失止付通知書起12日內收到人民法院的停止支付通知書，按照人民法院停止支付通知書要求辦理停止支付，營業部（柜臺）應審核：

（1）停止支付通知書所示承兌匯票是否為本行承兌,是否確未付款；

（2）停止支付通知書要素是否齊全,人民法院是否簽章確認；（3）停止支付承兌匯票第一聯（卡片）、承兌協議副本、對應國內支付結算系統票據信息與停止支付通知書內容是否相符；

（4）他審核項目。

審核無誤，營業部（柜臺）通過國內支付結算系統進行票據掛失 交易處理，登記掛失止付登記簿，并將停止支付通知書與承兌匯票第一聯（卡片）及承兌協議副本等專夾保管，以作備查。

(二)承兌匯票掛失解除

1、承兌銀行自收到掛失止付通知書起12日內未收到人民法院的停止支付通知，自第13日起，掛失止付通知書失效，掛失解除。通過國內支付結算系統進行票據掛失解掛交易處理，并將處理情況在掛失止付登記簿上注明。

2、法院公示催告期滿，法院作出除權判決后，失票人應于承兌匯票到期后憑人民法院出具的其享有票據權利證明、注明單位全稱、賬號、開戶行等內容的單位公函以及經辦人員身份證件到承兌行提示付款。

承兌行應根據人民法院出具的票據權利證明等材料，抽出原保管的承兌匯票第一聯（卡片）、承兌協議和停止支付通知書等資料進行審核。審核無誤，通過國內支付結算系統進行票據掛失解掛交易處理，以票據權利人為收款人辦理匯款或轉賬付款手續，并在掛失止付登記簿上注明處理情況。留存單位公函并復印身份證件連同承兌匯票第一聯（卡片）、承兌協議和停止支付通知書等資料做付款憑證附件。

3、未收到人民法院的停止支付通知前，失票人若撤消掛失，應出具書面撤消掛失止付申請書并簽章，內容應包括撤銷掛失原因、掛失日期、票據種類、號碼、金額、出票日期等內容。掛失行對原掛失止付通知書及承兌匯票第一聯內容及簽章進行核對無誤后，在國內支付結算系統進行票據掛失解掛交易處理，并在掛失止付登記簿上注明 處理情況。

十三、承兌匯票保證金

（一）保證金賬戶的開立與核算

1、開立保證金賬戶前，出票人必須在其開戶行開立人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶，且賬戶資料真實、合規、有效。

2、營業部門應依據公司業務部門審核同意的“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請書”（附件（8））、出票人在有效期內的營業執照辦理銀行承兌匯票人民幣保證金賬戶的開戶手續，保證金開戶資料視同客戶開戶檔案保管。

3、保證金賬戶名稱應與其在本行開立的人民幣單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶名稱一致，以及單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶檔案中相關證明文件的名稱一致；保證金賬戶的客戶號應與其在本行開立的單位銀行基本存款賬戶或一般存款賬戶的客戶號一致。

4、承兌匯票保證金應通過“8401承兌匯票保證金”核算碼核算。

5、保證金應與已簽發的銀行承兌匯票配對管理，一一對應。

（二）保證金繳存

承兌授信發放審核前，出票人提交轉賬支票繳存保證金時，營業部（柜臺）應審核轉賬支票與出票人預留印鑒是否相符，保證金賬號與繳納保證金賬戶客戶號是否一致等內容。

審核無誤，在國內支付結算系統進行繳納保證金交易，從其在承兌行開立的人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶按規定足額繳存。

（三）保證金支取

1、承兌匯票到期，營業部（柜臺）應于到期日通過國內支付結算系統進行到期收款交易，將到期承兌匯票對應保證金轉入“8331臨時存款”核算碼。

2、承兌匯票未用注銷辦理退回保證金時，營業部（柜臺）應依據經公司業務部門審核的“銀行承兌匯票保證金退還通知單”及“銀行承兌匯票未用注銷通知書”和未使用已承兌的銀行承兌匯票第二、三聯，在國內支付結算系統進行未用注銷交易處理，將對應保證金退回原繳納保證金結算賬戶。

（四）保證金賬戶變更與撤銷

1、保證金賬戶變更。保證金賬戶名稱應與結算賬戶名稱保持一致，如果單位銀行結算賬戶名稱、地址、郵編、聯系方式等內容變更，應同時變更保證金賬戶相關內容。變更時，承兌申請人應提交“開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請書”（附件（8））及有關證明材料。

2、保證金賬戶撤銷。銀行承兌匯票業務全部執行完畢，方可辦理保證金賬戶的撤銷。

（1）撤銷保證金賬戶時，承兌申請人應向開戶銀行公司業務部門提交“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請書”（附件（9））。（2）營業部（柜臺）應根據經公司業務部門核準的“撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請書”，辦理保證金賬戶撤銷手續，并本著“原路退回”的原則將余款及利息劃回出票人在本行開立的原結算賬戶。（3）對一年內保證金賬戶未發生交易,且出票人在我行已無債務 的，經公司業務部門確認，書面通知出票人來行銷戶。

（五）保證金賬戶計息

1、保證金賬戶計息原則上按活期計息。

2、對于各行重點客戶和綜合貢獻度高的客戶，若有特殊計息需求，可按照?關于發送中國銀行人民幣存貸款計結息管理辦法的通知?（中銀管[2005]96號）有關規定，按單位存款同檔次利率計息。

保證金賬戶計息按照單位存款相應期限計息時，其存期不得超過6個月且保證金存款到期日不得遲于對應承兌匯票到期日。

（六）保證金賬戶檢查監督

1、公司業務部門按承兌申請人設立保證金臺賬，并按照“商業匯票承兌協議”逐筆登記與之相對應的“保證金臺賬”；逐日與會計系統保證金余額核對相符。

“保證金臺賬”包含但不限于以下要素：（1）承兌協議編號、承兌協議金額；（2）承兌匯票號碼、票面金額；（3）保證金賬戶賬號；（4）保證金收取比例；（5）承兌匯票到期日；

（6）保證金每筆存入的金額及日期；（7）保證金支取、退還的金額及日期。

2、營業部（柜臺）根據業務發生情況，依據國內支付結算系統“已凍結保證金余額表”、“保證金變動情況表”與會計系統“8401 承兌匯票保證金”賬戶余額核對相符。

3、公司業務部門和營業部（柜臺）應分別建立逐日與會計系統對賬制度，確保會計系統“8401承兌保證金”核算碼余額與國內支付結算系統報表及保證金臺賬相符。若發現不符，公司業務部門、營業部門應立即進行明細核對，查找原因，及時糾正。

4、各行會計結算/運營/綜合管理部門應將銀行承兌匯票保證金業務納入日常檢查的范疇，對其轄屬分支機構銀行承兌匯票業務保證金賬戶使用情況進行定期或不定期的檢查與監督。

十四、承兌匯票憑證

（一）空白銀行承兌匯票憑證管理依據?關于印發?中國銀行有價單證管理辦法（試行）、?中國銀行重要空白憑證管理辦法（試行）?及相應會計核算手續的通知?（中銀財[2000]48號）以及?關于發送國內支付結算系統重要空白憑證業務相關管理規定的通知?（中銀營[2007]12號）有關規定執行。

（二）承兌匯票憑證保管

1、銀行承兌匯票憑證管理，實行證賬分管，證印分管，建立出入庫制度，堅持專人管庫。

2、空白銀行承兌匯票憑證由各行指定的專管部門負責。

3、銀行承兌匯票憑證一律納入備查登記類科目核算，建立“重要空白憑證登記簿”，詳細登記銀行承兌匯票憑證出、入庫的數量、起訖號碼和出入庫日期，以一份一元為人民幣假定價格登記備查登記類科目賬。

4、建立銀行承兌匯票憑證出庫預留印鑒制度。下級行必須向上級行憑證庫預留印鑒。

（三）承兌匯票憑證領用

1、銀行承兌匯票憑證的領用采取逐級申領的辦法，建立嚴格逐級交接制，由下級行向上級行領用，嚴禁橫向調劑。

2、未經批準辦理銀行承兌匯票承兌業務的分支機構不得領用銀行承兌匯票。銀行承兌匯票必須指定專人領用，非銀行承兌匯票憑證管理人員不得領用銀行承兌匯票憑證。嚴禁將銀行承兌匯票憑證作教學實習和練習使用。

3、各行領取空白銀行承兌匯票憑證時，領用行或本行業務部門必須填寫“中國銀行重要空白憑證領用單”。領用單上填明憑證名稱、數量等并加蓋預留印鑒，雙人攜帶工作證前往。

4、各行根據本行承兌業務按需核定承兌匯票領用數量，承兌匯票庫存量不能超過上季度月均使用量的20%，月均使用量20％的不足一本按一本領用；承兌匯票作廢率應控制在月實際使用量的5%之內。

（四）承兌匯票憑證使用

1、承兌申請人辦理承兌手續時，應填制“銀行承兌匯票領用單”，加蓋預留銀行印鑒，并經公司業務部審核。營業部（柜臺）人員應嚴格審核領用單上的簽章是否與該客戶預留銀行簽章一致。

2、營業部（柜臺）對“商業匯票承兌協議”、“銀行承兌匯票業務通知書”和“銀行承兌匯票領用單”等審核無誤后，在國內支付結算系統進行票據信息錄入并打印承兌匯票憑證。

3、承兌匯票憑證應按號碼順序逐份使用雙面復寫紙滿面套打，未與客戶簽訂承兌協議前不得預先打印給客戶，空白承兌匯票不得預先蓋章備用。不得自行在空白紙上打印承兌匯票內容。承兌匯票打印后經復核無誤后，方可由客戶在銀行柜臺當面核對并加蓋預留印鑒，并登記“柜臺售出憑證登記簿”。

4、銀行承兌匯票憑證如打印錯誤，須于作廢時逐聯加蓋“作廢”戳記，并在“重要空白憑證登記簿”上注明作廢日期、憑證號碼，在備注欄注明“作廢”字樣，雙人簽章。將作廢憑證第二聯右上角號碼剪下，粘貼在“重要空白憑證登記簿”上，作廢的全套憑證作當日傳票的附件裝訂保管，以便備查。

5、根據國內支付結算系統打印的“重要空白憑證出售登記單”、“重要空白憑證作廢/銷號清單”與“重要空白憑證登記簿”進行核對，并與該業務發生日的傳票進行查實；根據國內支付結算系統打印“憑證日結清單”與“重要空白憑證登記簿”及留存空白銀行承兌匯票憑證進行核對，確保領入、使用、作廢憑證數量及號碼等核對相符。

（五）空白銀行承兌匯票憑證檢查。

1、各級憑證保管和使用部門負責人每月應至少一次對空白銀行承兌匯票憑證保管、領用、使用、作廢情況進行逐筆檢查，核對賬實，并在“中國銀行重要空白憑證查庫登記簿”上作出檢查記錄，簽章備查。

2、各級行應建立空白銀行承兌匯票憑證定期檢查制度，各級會計結算部門/運營部門/綜合管理部門應會同監察、稽核、保衛等部門，對空白銀行承兌匯票的領用、保管、使用情況應定期和不定期進行檢查，以加強對本行及轄屬各機構空白銀行承兌匯票憑證的管理。

3、檢查中發現銀行承兌匯票憑證賬實不符，應及時追查原因并逐級上報。

十五、承兌匯票查詢查復

（一）承兌業務查詢查復工作應遵循有疑必查、有查必復、復必詳盡、切實處理的原則。根據?中國人民銀行關于商業銀行跨行銀行承兌匯票查詢、查復業務處理問題的通知?（銀發[2002]63號）及 ?中國人民銀行關于完善票據業務制度有關問題的通知?（銀發[2005]235號）辦理。

（二）查詢查復方式

1、人民銀行大額支付系統查詢；

2、中國銀行國內支付結算系統查詢；

3、實地查詢；

4、郵寄查詢；

5、傳真查詢。

中行系統內承兌業務查詢查復應使用國內支付結算系統查詢方式，跨系統（同業間）承兌業務查詢查復應使用人民銀行大額支付系統查詢。根據實際業務需要可采用實地查詢或傳真查詢為系統查詢輔助查詢方式。不具備系統查詢條件的，可采用郵寄方式查詢。

（三）持票人辦理承兌匯票查詢應提交已簽章的單位書面查詢申請及承兌匯票原件，并填制“銀行承兌匯票查詢申請書”（附件（10））。

（四）承兌行本部因質押/貼現業務需要辦理承兌匯票查詢時，業務發起部門應填制“銀行承兌匯票質押查詢申請書”/“銀行承兌匯票貼現查詢申請書”（附件（11））一式二聯并簽章，連同承兌匯票第二聯原件交營業部/票據中心辦理查詢。

（五）查詢行應于受理查詢當日最遲不得超過次日上午發出查詢信息。

（六）查詢查復人員應嚴格遵守“為客戶保密”原則，不得向無關人員泄露查詢信息。

（七）對于查詢2次以上的承兌匯票查詢查復業務，查詢查復行應提高風險防范意識，查復行應在查詢回復中注明他行已查并注明查詢次數，并對此筆業務重點關注，解付票款時要嚴格審核票面真偽。查詢行應高度重視此類承兌匯票在敘做質押/貼現業務時可能存在偽造、變造承兌匯票的風險。

（八）通過人民銀行大額支付系統收到查詢查復報文，可直接作為對外回復查詢依據。國內支付結算系統查詢、查復應填制一式三聯“銀行承兌匯票查詢（復）書”，并將系統打印的 “中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復證實書”作為填制“銀行承兌匯票查詢（復）書”的依據，“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復證實書”僅供內部使用，不得外傳。

（九）查詢、查復行應分別建立銀行承兌匯票查詢查復登記簿，并登記簽收記錄。

（十）查詢查復業務須由經辦、復核（即授權人）雙簽后方能回復。

（十一）承兌查詢

營業部（柜臺）受理持票人、本行內業務發起部門經辦人員（以下統稱查詢人）提交的查詢申請及承兌匯票第二聯原件，審核無誤后，將承兌匯票原件按同比例正反面復印留存，依據承兌匯票第二聯原件內容發出查詢：

1、人民銀行大額支付系統（跨系統）查詢處理

（1）承兌行為跨系統機構時，查詢行應通過人民銀行（以下簡稱人行）大額支付系統，向承兌行發出查詢信息。

（2）查詢行接到查復行通過人行大額支付系統查復信息，對所查詢問題得到明確答復的，打印兩份查復報文，經辦、復核簽章后，一份與承兌匯票復印件、原發出查詢報文、查詢申請書合并保管。一份查復報文加蓋結算專用章連同承兌匯票原件交查詢人，同時登記銀行承兌匯票查詢查復登記簿，并簽章確認。

2、國內支付結算系統查詢處理

查詢行辦理中行系統承兌匯票查詢時，依據承兌匯票原件在國內支付結算系統進行承兌匯票查詢交易處理，交易提交后打印“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復證實書”由經辦、授權人簽章確認。根據“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復書證實書”內容填制“銀行承兌匯票查詢（復）書”（一式三聯），注明查詢情況、處理結果，經辦、授權人簽章后，其中第一聯連同“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復書證實書”、承兌匯票復印件、查詢申請書合并保管。第三聯加蓋結算專用章連同承兌匯票原件退交查詢人，同時登記銀行承兌匯票

查詢查復登記簿，并簽章確認。

對于在國內支付結算系統“承兌匯票查詢”交易查詢后，仍有疑問的，可通過國內支付結算系統“查詢查復”交易，向承兌行發出查詢信息。

3、查詢行通過郵寄方式查詢時，應依據承兌匯票第二聯原件內容填制“銀行承兌匯票查詢（復）書”（一式三聯），注明查詢內容，經辦、復核簽章后，第二聯加蓋結算專用章后連同第三聯向查復行發出查詢，第一聯留存備查。

查詢行在接到查復行“銀行承兌匯票查詢（復）書”第三聯查詢回復后，在“銀行承兌匯票查詢（復）書”第一聯上注明查復情況和本行處理結果，第三聯與原承兌匯票復印件、查詢申請書合并保管，第一聯查復書加蓋結算專用章交查詢人，同時登記銀行承兌匯票查詢查復登記簿，并簽章確認。

（十二）承兌查復

1、查復行受理人行大額支付系統承兌匯票查詢報文，應確認查詢內容是否齊全、清晰。核對系統查詢報文內容與原承兌匯票第一聯（卡片）及原系統票據信息內容是否一致，核對后，當日通過原路向查詢行發出查復信息，打印查復報文，在查復報文內注明匯票狀態、查詢次數等信息，一聯查復報文由經辦、授權人簽章，與原承兌匯票第一聯（卡片）等配對保管，同時登記銀行承兌匯票查詢查復登記簿，并簽章確認。

2、查復行收到通過國內支付結算系統查詢查復交易發出查詢報

文，具體業務參照

（十二）1處理。

3、查復行受理郵寄方式查詢時，應確認“銀行承兌匯票查詢（復）書”內容是否填寫齊全、清晰，是否加蓋查詢行結算專用章及經辦人員印章。查復行應根據票據防偽特征認真審核票據真偽、票面要素，核對“匯票專用章”印模、出票人簽章。核對與原承兌匯票第一聯（卡片）內容及國內支付結算系統承兌匯票系統信息是否一致。核對后，打印“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復證實書”，經辦、授權人簽章，依據證實書內容在“銀行承兌匯票查詢（復）書”中注明查復情況及查詢次數等信息并由經辦、授權人簽章。“中國銀行銀行承兌匯票查詢/查復證實書”、“銀行承兌匯票查詢（復）書”第二聯與原承兌匯票第一聯（卡片）配對保管，第三聯加蓋結算專用章，經辦人員簽章后連同承兌匯票第二聯原件通過郵寄方式回復查詢行。同時登記銀行承兌匯票查詢查復登記簿，并簽章確認。

十六、承兌業務會計核算(一)承兌銀行辦理承兌

Dr：客戶號（銀行承兌匯票）--0781 001 Cr：部門號（銀行承兌匯票）--0881 001 同時收取承兌手續費和工本費：

Dr：客戶號（單位活期存款等）---809*等 001 或Dr：柜員號（尾箱現金）--7011 001 Cr：部門號（承兌匯票手續費）--5313 001 Cr：部門號（承兌匯票工本費）--5320 001

如按規定，需收取銀行承兌匯票保證金時：

Dr：客戶號（單位活期存款等）--809*等 001 Cr：客戶號（承兌匯票保證金）--8401 001 如按規定，收到質押品時：

Dr：部門號（貸款質押品）--0513 001 Cr：客戶號（貸款質押品）--0613 001

（二）承兌銀行于匯票到期日向出票人收取票款

1、出票人賬戶余額足夠支付票款時：

Dr：客戶號（單位活期存款/承兌匯票保證金）

--809、8401 001 Cr：部門號（臨時存款）--8331 001

2、出票人賬戶無款支付票款時：

Dr：客戶號（承兌匯票墊款）---7401 001 Cr：部門號（臨時存款）----8331 001

3、出票人賬戶不足支付票款時：

Dr：客戶號（承兌匯票墊款）---7401 001 Dr：客戶號（單位活期存款/承兌匯票保證金）

--809*、8401 001 Cr：部門號（臨時存款）----8331 001

4、出票人用質押單據支付票款時

Dr：客戶號（單位定期存款）等—8211等 001 Cr：客戶號（單位活期存款）等---809等 001

多余款和利息通過特種轉帳傳票轉入單位結算賬戶 同時銷記押品表外帳

Dr：客戶號（貸款質押品）---0613 Cr：部門號（貸款質押品）---0513

（三）承兌銀行支付匯票款項

Dr：部門號（臨時存款）----8331 001 Cr：清算行客戶號（總、分行清算等）---9062等 001 或Cr：人行客戶號（存放中央銀行）---9131 001 同時，轉銷表外分錄

Dr：部門號（銀行承兌匯票）---0881 001 Cr：客戶號（銀行承兌匯票）---0781 001

十七、風險控制要點

(一)承兌申請人是否符合條件。

承兌申請人必須符合規定條件，必須在承兌行有一定的結算業務往來。嚴格審查承兌申請人資格，不符合條件的承兌申請堅決不予受理，嚴禁辦理承兌。

（二）是否嚴格按規定進行承兌前調查。

對承兌申請人資信狀況、經營情況、領導者素質等情況嚴格審查，確保承兌申請人提交的材料內容合法、合規、有效和真實。監控其申請承兌金額與當期銷售收入相匹配，保證承兌匯票用途、金額與客戶經營范圍及經營規模一致。

（三）是否具有真實貿易背景。

必須對承兌申請人嚴格審查確保貿易背景真實、合法，防止承兌申請人利用承兌匯票套取銀行資金。

（四）承兌業務購銷合同是否真實、有效。

承兌業務購銷合同應與對應的承兌匯票相關內容相匹配。購銷合同不得存在簽章不全、合同金額小于承兌匯票金額、合同收款人與承兌匯票收款人不符、合同簽定日期遲于承兌匯票出票日期、合同超過有效期、同一合同重復使用等情況。留存的合同復印件應與原件核對一致。

（五）是否超授權承兌。

嚴格按照授信審批權限辦理承兌匯票業務，嚴禁進行違規承兌。

（六）是否以新票抵舊票，循環承兌。

承兌業務到期收款必須按規定辦理，嚴格防止承兌申請人在無款支付時，承兌申請人不愿進行墊款或承兌行因控制不良貸款率，采取以新票抵舊票的方式進行循環承兌，規避真實的承兌監控。

（七）是否辦理無真實貿易背景的承兌匯票。

對于連續申請開立承兌匯票的申請人，應特別關注貿易背景的真實性，必要時應要求其提供上一筆承兌匯票交易確已履行的證明，如增值稅發票、貨運憑證等。

（八）抵、質押品是否真實，是否按規定落實有效、足額的抵、質押擔保條件，是否辦妥相關登記、交付等抵、質押手續，是否違規管理。

抵、質押品應真實有效，并按規定落實有效、足額的抵、質押擔

保條件并辦妥相關登記、交付等抵、質押手續。抵、質押品不得違規管理，未經審批不得提前釋放抵、質押品。

（九）存單質押是否按規定臵換為質押貸款專用存單。

以存單作質押，應到存款行將開戶證實書臵換為質押貸款專用存單，并辦理存單凍結手續。

（十）第三方擔保人與承兌申請人是否為關聯企業。

承兌申請人為第三方提供擔保的,重點關注第三方是否與承兌申請人為關聯企業，防范關聯企業相互擔保存在的風險隱患。

（十一）承兌手續是否合規。

必須嚴格按照操作規程辦理承兌業務，避免先承兌后由客戶補辦承兌手續等逆程序操作。

（十二）客戶經理是否切實履行承兌授信后管理職責。

承兌后客戶經理必須隨時關注出票人的資信狀況與資金使用情況，切實履行承兌授信貸后管理職責，確保承兌資金到期收回。

（十三）保證金賬戶是否串用挪用，保證金是否原路退回。銀行承兌匯票業務保證金賬戶用于承兌到期付款，不能挪用或與承兌申請人結算賬戶混用，不能憑以出具虛假資金資信證明。提前支取需公司業務部門審批后，退回承兌申請人原結算賬戶。

（十四）是否按規定領用空白銀行承兌匯票憑證。

空白銀行承兌匯票憑證必須按規定領用，未經審批報備總行開辦承兌業務的機構不得領用空白銀行承兌匯票憑證。

（十五）承兌匯票憑證是否按憑證號碼順序使用雙面復印紙滿面套

打。

承兌匯票必須按憑證號碼順序使用雙面復印紙滿面套打，不得分別打印。空白銀行承兌匯票憑證不得預先蓋好匯票專用章備用。不得在未與客戶簽定承兌協議前交付給客戶。

（十六）是否按規定處理作廢空白銀行承兌匯票憑證。

作廢空白銀行承兌匯票必須于作廢時逐聯加蓋“作廢”戳記，將作廢承兌匯票第二聯右上角號碼剪下，粘貼在“重要空白憑證登記簿”上，并簽章確認，作廢的全套憑證作為當日傳票的附件裝訂保管，不能私自留存。

（十七）銀行承兌匯票票面真偽鑒別是否實行“雙人審核”制。承兌行對承兌匯票票面真偽鑒別，嚴格實行經辦、復核“雙人審核”制，按程序進行初審、復審后，方可確定審驗結果。（十八）未用注銷是否按規定手續處理。

未用注銷僅限于已承兌未背書的承兌匯票退回。若已承兌未使用銀行承兌匯票內容變更，不可做簡單憑證臵換，必須按未用注銷處理后，重新根據變更內容按規定辦理承兌，并收取承兌手續費。已掛失止付/公示催告，超過票據權利時效的承兌匯票不可作未用注銷。（十九）查詢查復是否按照規定辦理。

查詢查復必須嚴格按規定時限辦理，避免延誤積壓造成資金損失。系統查詢應依據承兌匯票原件準確錄入查詢信息。實地查詢必須雙人前往，手續完備、查復加封。發送或收到承兌匯票查詢傳真時，應立即進行電話核實。

（二十）查詢查復崗位與其他重要業務崗位設臵是否遵循風險分離

原則。

承兌業務查詢查復復核崗必須與承兌業務經辦崗相分離，做到承兌業務關聯崗位之間相互制約，相互監督。

（二十一）系統打印的“銀行承兌匯票查詢/查復證實書”與“銀行承兌匯票查詢/查復書”填寫內容是否一致。

通過國內支付結算系統辦理承兌業務查詢查復，“銀行承兌匯票查詢/查復書”應嚴格依據系統打印的“銀行承兌匯票查詢/查復證實書”內容準確填寫，經業務負責人審核簽字后，方可回復查詢人。（二十二）臨時存款核算碼中承兌匯票款項是否與已到付款期尚未付款的承兌匯票第一聯（卡片）核對一致。

承兌匯票到期后，應加強臨時存款核算碼中承兌匯票款項的監控，保證與已到付款期尚未付款的承兌匯票第一聯（卡片）核對一致。（二十三）各業務環節檔案資料是否齊全完整。

承兌匯票各業務環節嚴格按要求建立承兌匯票檔案資料，由專人保管，日常資料及時歸檔，定期檢查，嚴格調閱手續，確保承兌業務資料齊全、完整。

十八、附則

（一）本規程未規定事宜參照法律法規、監管部門有關規定及省行相關制度執行。

（二）本規程涉及承兌授信業務及會計賬務處理等有關內容，按照省行相關部門有關規定執行。

（三）本規程適用于本行客戶銀行承兌匯票承兌業務,有關代理同業銀行承兌匯票承兌業務操作，按省行金融機構部相關規定執行。

（四）自本規程實施之日起，原?中國銀行股份有限公司河南省分行銀行承兌匯票承兌業務管理辦法及操作規程實施細則(試行)?

40（豫中銀會[2006]56號）及?關于對豫中銀會?2006?56號文的補充通知?（豫中銀會?2006?58號）廢止，省行其他相關規定與本規程有抵觸的，以本規程為準。

（五）本規程由省行會計結算部、公司業務部、風險管理部和授信執行部負責制定、解釋和修改。

（六）本規程自下發之日起執行。

附件：（1）：銀行承兌匯票承兌申請書

（2）：銀行承兌匯票質押查詢申請書（3）[2-1]：商業匯票承兌協議（3）[2-2]：銀行承兌匯票內容（4）：銀行承兌匯票業務通知書（5）：銀行承兌匯票領用單

（6）：銀行承兌匯票未用注銷業務通知書（7）：銀行承兌匯票保證金退還通知單

（8）：開立/變更銀行承兌匯票保證金賬戶申請書（9）：撤銷銀行承兌匯票保證金賬戶申請書（10）：銀行承兌匯票查詢申請書（11）：銀行承兌匯票貼現查詢申請書（12）：銀行承兌匯票業務流程圖（13）：承兌業務操作流轉程序圖

第五篇：中國銀行股份有限公司江蘇省分行個人黃金期權業務管理規定

中國銀行股份有限公司江蘇省分行 個人黃金期權業務管理規定

第一章

總則

第一條

為防范風險、規范業務操作，加強對個人黃金期權業務的管理，保證業務健康、持續和穩定發展，特制定本規定。

第二條

服務對象：凡在我行開立美元或紙黃金帳戶的、具有完全民事行為能力的自然人均可申請與我行敘做個人黃金期權業務。

第三條

申請人選擇期權業務的目的是利用國際黃金市場的波動進行保值增值，其基本原則是：自主決定，自擔風險。

第二章

業務品種及范圍

第四條

個人黃金期權業務，簡稱“黃金期權寶”，是結合國際市場黃金期權產品與中行個人實盤黃金買賣業務（美元金）特點，為個人客戶提供的一種黃金投資理財產品，包括“買入期權”和“賣出期權”兩個品種。

1、“買入期權”產品的內容是：客戶選擇中行期權報價系統中的協定黃金價格和期限，自行確定所購期權面值（以黃金XAU表示,貨幣代碼034），在支付相應期權費（美元）后從中行買入黃金期權（看漲期權或看跌期權），在期權到期日客戶有權按協定價格從中行買入或賣出規定面值的紙黃金。

2、“賣出期權”產品

（1）賣出黃金看漲期權的內容是：客戶將自己的紙黃金作抵押，以紙黃金的金額作為期權面值，在確定期權協定價格和到期日后，向中行賣出一份黃金看漲期權。中行在向客戶支付期權費（美元）后享有如下權利，即：期權到期日中行有權將客戶紙黃金按協定價格轉換成美元。

（2）賣出黃金看跌期權的內容是：客戶以自己美元定期存單的金額作為期權面值，在確定期權協定價格和到期日后，向中行賣出一份黃金看跌期權。中行在向客戶支付期權費（美元）后享有如下權利，即：期權到期日中行有權將客戶定期存單上的美元按協定價格轉換成紙黃金。第五條

報價期限

1、“買入黃金期權”產品

期限結構暫定與現有外匯期權寶相同。我行提供最長期限為6個月的固定協定價格的滾動雙邊報價。另外，每天還提供期限為1周、2周、1個月、3個月，分別含有三個檔次協定價格的期權賣出價。期權到期前總行提供平盤機會。

2、“賣出黃金期權”產品

期限結構暫定與現有外匯兩得寶相同。總行每天前向分行提供期限為1周、2周、1個月、3個月，分別含有三個檔次協定價格的期權買入價，客戶在美元存款（或紙黃金）被凍結的前提下可賣出期權給我行，但總行不提供平盤機會（大額客戶除外）。

第六條

起點金額

1、客戶買入黃金期權的期權面值大于（含）20盎司。

2、客戶賣出黃金期權的期權面值大于（含）10盎司或等值美元。第七條

交易幣種：美元/紙黃金

第三章 職能分工

第八條 省行個人金融部負責選擇開辦該業務的網點，制定前臺操作流程，負責協議文本的制定，與資金業務部一起負責全轄從業人員的培訓。

第九條 省行資金業務部負責期權業務的管理和風險控制，負責黃金期權實時報價及頭寸平倉，負責在期權到期時決定是否行使期權，負責向運營部提供交割清單，與個人金融部共同負責產品的宣傳和推廣。

第十條 省行運營部負責省市行間的交易證實、資金清算、帳務處理，負責審核資金業務部提交的期權交割清單，以及相應的操作風險監控。

第十一條 轄內分行獲得開辦此項業務授權的理財中心負責面向客戶的柜臺操作，包括與客戶簽署黃金期權買賣協議書，負責接受客戶交易委托并審核相應賬戶資料，負責協助客戶完成交易，在必要時負責凍結客戶資金和及時解凍，負責客戶期權費用和期權收益的轉帳，負責客戶歷史交易記錄的保存，進行產品宣傳和客戶營銷。

第四章

風險控制

第十一條

黃金期權業務報價管理

1、報價途徑：省行每日十點之前向轄內分行下發當日個人黃金期權的參考報價，客戶敘做業務時再向省行資金業務部進行詢價。

2、交易時間：我行辦理期權業務的時間為每個銀行工作日的10:00-16:30。法定公休日及相關國際金融市場休市期間業務停辦。

3、期權行使時間：到期日的北京時間14:30。

4、期限結構：以總行報價為準。

5、對期權面值在100萬美元以上的大客戶可提供個性化服務，即客戶可自行設定協定價格和到期日，可以在期權到期日之前進行交易平倉。

第十二條

期權費的收取

期權買賣成交后，客戶應在交易日按照成交價向我行支付或收取期權費。我行支付期權費均以美元現鈔形式支付，客戶支付期權費，可選擇以美元現鈔或現匯支付。

第十三條

交易方式

各分行通過電話進行詢價，并以傳真的委托書作為交易依據。第十四條

期權交易的到期處理

1、到期參考價格：以總行下發的北京時間14:30中國銀行黃金寶中間價為準。

2、客戶買入期權到期時，凡是對客戶有利的期權分行必須代客戶進行交割，其收益隔日進客戶資金帳戶。

3、客戶賣出期權到期時，凡是對我行有利的期權必須進行交割。銀行將該客戶在交易日凍結的美元存款（或紙黃金）按照協定價格轉換為紙黃金（或美元存款）。第十五條

期權交易的平盤

客戶在敘作“買入期權”交易后，由于各種原因造成客戶所持期權價值發生變動，使客戶所持期權發生或盈或虧的變化，客戶可以根據市場情況和自己的判斷，在該期權到期以前進行平盤，以鎖定盈利或虧損。期權交易平盤后，在到期日不再進行處理。

第五章

客戶收益的計算

第十七條

客戶敘做“買入期權”業務時，如果期權到期日該期權對客戶有利，則中行替客戶行使期權，客戶的收益按以下情況計算：

1、客戶買入黃金看漲期權，則客戶的收益為：

期權面值*（參考價格－協定價格）

2、買入黃金看跌期權，則客戶的收益為：

期權面值*（協定價格－參考價格）

3、我行將計算所得的美元收益存入客戶資金帳戶。

第十八條

客戶敘做“賣出期權”業務，如果到期日期權對銀行有利，銀行則行使期權，客戶的存款按以下方式處理：

1、客戶賣出黃金看漲期權，在到期日若參考價格

a)高于協定價格，則我行行使期權，即我行按協定價格將客戶的紙黃金轉換成美元后存入客戶資金帳戶； b)低于或等于協定價格，則我行不行使期權，即我行將客戶的紙黃金解凍。

2、客戶賣出黃金看跌期權，在到期日若參考價格

a)低于協定價格，則我行行使期權，即我行按協定價格將客戶的美元存款轉換成紙黃金后存入客戶資金賬戶。b)高于或等于協定價格，則中行不行使期權，即我行將客戶的美元存款解凍。

中國銀行股份有限公司江蘇省分行

二零零七年二月