第一篇：國際出口買方信貸業務風險及防范

國際出口買方信貸業務風險及防范

摘要：近年來，隨著我國金融業對外開放穩步推進，我國銀行業綜合金融服務能力和國際化水平顯著提升。國際買方信貸是一種較為成熟的國際業務金融產品，被各國廣泛應用于支持本國企業出口。在國際政治格局日趨復雜，國際貿易爭端不斷增加的背景下，中資銀行開展買方信貸業務面臨的風險越來越大。本文分析了買方信貸業務的主要風險，提出了風險防范措施。

關鍵詞：買方信貸 國際貿易 風險防范

一、國際出口買方信貸概述

國際出口買方信貸是指境內銀行向境外進口商或者進口商銀行提供信貸支持，用于其購買本國的技術、設備或工程服務等。近年來，隨著“一帶一路”倡議得到世界各國的高度認同和積極響應，我國企業參與國際合作的深度和廣度不斷增加，買方信貸業務也呈現快速增長趨勢。我國銀行開展買方信貸業務，一方面能夠支持我國企業“走出去”，另一方面幫助進口方解決資金困難，是一種互利共贏的金融合作模式。

二、國際出口買方信貸業務主要風險

（一）國家風險

各國在政治、經濟、文化等方面存在巨大差異，各國關系錯綜復雜，使得國家風險成為買方信貸業務的主要風險之一。對于銀行而言，國家風險主要包括政治風險、主權風險、宏觀經濟風險、戰爭風險、恐怖事件風險等。實踐中應重點關注：一是主權豁免，主要是指一國財產不受他國立法、司法及行政管轄，可能會導致擔保不能強制執行；二是外匯管制，特別是一些外匯緊缺國家，往往會采取一些強制措施，限制本國外匯流出；三是政府換屆，現任政府出于自身利益，拒絕承認往屆政府期間債務，或者不履行擔保責任。

（二）行業風險

因行業發生重大不利變化，導致借款人整體經營業績下滑，進而影響借款人償還銀行貸款能力。實踐中應重點關注：一是行業周期，周期性行業有波峰和波谷之分，當行業處于過熱時，應審慎進入。金融危機之前，船舶制造行業達到歷史高點，船東的買船熱情高漲，船廠的訂單絡繹不絕，部分銀行忽視行業風險，盲目跟風，參與了大量船舶類買貸業務，近些年貸款風險集中暴露；二是行業競爭，過度競爭會導致行業內企業盈利能力不足，進而影響企業還款能力。

（三）信用風險

信用風險是指借款人到期不能按照合同履約的風險，主要影響因素包括借款人資信、經營狀況、市場環境、管理層態度等。境內企業可以通過查詢人行征信系統，了解企業的歷史履約情況。買方信貸業務借款人一般是境外企業，獲取企業完整履約歷史較為困難。

三、國際出口買方信貸風險防范

（一）加強與出口信用保險機構合作

為鼓勵本國企業出口，各國普遍都成立了官方的出口信用保險機構，比如中國出口信用保險公司（SINOSURE）、法國出口信用保險（COFACE）、丹麥出口信貸基金（EKF）等。出口信用保險能夠提供政治險、商業險，收取一定金額的保費，賠付比例最高可達95%。?y行在開展高風險國家買方信貸業務時，一般會要求借款人購買保險。

（二）加強行業研究，提高對趨勢的把握能力

當行業處于低谷時，最優秀的企業也難免受到波及。銀行開展買方信貸業務應增強對相關行業的研究和研判，增強對行業運作規律的把握，在行業出現大幅波動時，應及時調整信貸政策和投向。同時，對于銀行較為陌生的行業，要充分利用外部資源，聘請有關領域資深專家，提供專業的行業建議。

（三）構建完善的信用結構，落實有效擔保

買方信貸業務除了要重視第一還款來源的可靠性，也要重視第二還款來源。具體實踐中，首先要落實交易相關資產抵押、股權質押、保險權益轉讓等，其次要選擇具備實力的境外主體提供有效擔保，最后可要求國內出口商提供增信，構建共同風險分擔機制。

（四）重視法律合同在國際爭端中的作用

在國際貿易中，法律合同是記錄交易內容、明確雙方權力義務的唯一載體，銀行應高度重視法律合同的起草和談判。實踐中，銀行應聘請熟悉相關國家法律的律師事務所起草法律合同，談判過程中要設置較為嚴格條款保障債權人安全，法律條文要能夠準確表達貸款決策機構明確的貸款條件要求。

（五）組建國際銀團，分散貸款風險

單獨一家銀行對風險的判斷往往存在局限性，尤其針對境外企業更是如此。開展買方信貸業務時，可邀請銀行同業組建銀團。實踐中，國際銀團類項目的融資結構設計往往更加科學、嚴謹，對風險的把控更加準確，發生風險后也能夠得到較好的處置。參考文獻

[1]周小川.出口信貸及其規則制定[J].上海金融.2013（11）.[2]閆奕榮.中國出口信用保險分析及國際比較[J].國際貿易問題.2003（6）.

第二篇：出口買方信貸業務

出口買方信貸業務及福費廷融資操作程序

出口買方信貸業務

中國進出口銀行辦理的出口買方信貸是向境外借款人發放的中長期信貸，用于進口商（業主）即期支付中國出口商（承包商）商務合同款，促進中國產品、技術和服務的出口。

貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國產品、技術和服務的出口以及能帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出的對外工程承包項目。

貸款申請條件

出口買方信貸的借款人為中國進出口銀行認可的進口商（業主）、金融機構、進口國財政部或進口國政府授權的機構。

出口商（承包商）為獨立的企業法人，具有中國政府授權機構認定的實施出口項目的資格，并具備履行商務合同的能力。

申請出口買方信貸應具備以下條件：

（一）借款人所在國經濟、政治狀況相對穩定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務合同金額在200萬美元以上，出口項目符合出口買方信貸的支持范圍;

（四）出口產品的中國成分一般不低于合同金額的50%，對外工程承包項目帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國進出口銀行認可的還款擔保;

（六）必要時投保出口信用險;

（七）中國進出口銀行認為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國進出口銀行認可的其他外幣。中國進出口銀行也可按照有關規定提供人民幣出口買方信貸。

貸款金額：對出口船舶提供的貸款一般不超過合同金額的80%，對其他出口項目和工程承包項目提供的貸款一般不超過合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據項目現金流核定，從首次提款之日起至貸款協議規定的最后還款日止，原則上不超過15年。還款期內借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國進出口銀行有關規定執行，可采取浮動利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關規定執行。

貸款費用：中國進出口銀行有權收取與貸款相關的管理費、承擔費和其他費用。對于未投保或未足額投保出口信用險的項目，中國進出口銀行有權就未覆蓋部分收取風險費。具體費率標準按照中國進出口銀行有關規定執行。

貸款申請和審批

申請出口買方信貸應提交以下材料：

（一）借款申請書;

（二）商務合同草本、意向書或招投標文件;

（三）項目可行性分析報告;

（四）必要的國家有權審批機關及項目所在國批準文件;

（五）借款人、保證人、進口商（業主）、出口商（承包商）的資信材料及有關證明文件，借款人、保證人（政府機構除外）的財務報表;

（六）申請人民幣出口買方信貸的，需提供開立銀行結算賬戶申請書及相關證明文件;

（七）采取抵（質）押方式的，需提交權屬證明文件和必要的價值評估報告；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他材料。

中國進出口銀行按規定程序審查借款申請材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對于大型工程承包項目、生產型項目或結構較為復雜的項目，必要時可外聘人員或機構進行咨詢論證和盡職調查。

貸款發放和償還

貸款批準后，中國進出口銀行與借款人簽訂貸款協議等法律文件，落實擔保措施，辦理有關擔保和權益轉讓手續。

貸款協議生效且規定的提款條件滿足后，中國進出口銀行按照貸款協議規定的放款程序發放貸款。

借款人須根據貸款協議規定按時支付有關費用、償還貸款本金和利息。

出口買方信貸業務流程圖

1.出口商和進口商雙方簽訂商務合同，合同金額不少于200萬美元。

2.中國進出口銀行和借款人簽訂貸款協議，貸款金額不高于商務合同金額的85%，船舶項目不高于80%。

3.視項目情況要求擔保人提供擔保或采取綜合擔保措施保證貸款安全。

4.視項目具體情況要求投保出口信用險或政治險保險。

5.借款人預付款金額不能低于商務合同總金額的15%，船舶項目不低于20%。

6.出口商根據合同規定發放貨物。

7.中國進出口銀行依據貸款協議的相關規定發放貸款。

8.借款人根據貸款協議每半年償還一次貸款本息及費用。

福費廷

福費廷指中國進出口銀行無追索權地買入出口商持有的、經銀行保付的遠期匯票或本票的一種授信業務。

福費廷業務的基本做法：

1、出口商和進口商達成以遠期承兌信用證為結算方式的進出口合同，出口商收到信用證。

2、出口商向其銀行（出口商銀行）申請敘做福費廷業務。出口商銀行對信用證開證行資信和具體貿易背景進行審查后向出口商提出報價條件（確定融資利率和其他手續費）。出口商接受后與出口商銀行簽署福費廷業務協議。

3、出口商發運貨物，向出口商銀行提交信用證要求的單據。出口商銀行審單無誤后向開證行郵寄單據。

4、開證行承兌信用證項下遠期匯票并向出口商銀行發出承兌通知。

5、出口商銀行在扣除貼現息和有關費用后將到期匯票款項凈額無追索權支付給出口商。

6、匯票到期時，出口商銀行向承兌銀行索要款項。如承兌銀行遲付款或不付款，出口商銀行自行承擔有關損失。

出口商敘做福費廷業務條件

由于福費廷業務除妖提供中長期貿易融資，所以從期限上來講，資本性物資的交易更適合福費廷業務。

1、同意向進口商提供期限為1個月至10年甚至更長期限的貿易融資。

2、同意進口商以分期付款的方式支付貨款，以便匯票本票或其他債券憑證固定時間一次出具，以滿足福費廷業務需要

3、除非包買商同意，否則債券憑證必需由包買商接受的銀行或其他機構無條件的、不可撤消的提供獨立擔保。

4、出口商有能力無條件履行合同條款。

工商銀行：福費廷

我行收到信用證后，開始詢價。1，買斷行報價被接受

2，我行發確認的電報給買斷行。3，貴公司出貨后，交單給我行（工行）

4，我行把單據郵寄給德國買斷行，再由買斷行郵寄給伊朗的開證行。5，開證行承兌。

6，買斷行收到承兌通知后貼現。，7，我行收到款項后支付給貴公司。

第三篇：出口買方信貸業務（定稿）

出口買方信貸業務

中國進出口銀行辦理的出口買方信貸是向境外借款人發放的中長期信貸，用于進口商（業主）即期支付中國出口商（承包商）商務合同款，促進中國產品、技術和服務的出口。

貸款范圍

貸款申請條件信貸條件

貸款發放和償還

貸款申請和審批

出口買方信貸業務流程圖

貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國產品、技術和服務的出口以及能帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出的對外工程承包項目。

貸款申請條件

出口買方信貸的借款人為中國進出口銀行認可的進口商（業主）、金融機構、進口國財政部或進口國政府授權的機構。

出口商（承包商）為獨立的企業法人，具有中國政府授權機構認定的實施出口項目的資格，并具備履行商務合同的能力。

申請出口買方信貸應具備以下條件：

（一）借款人所在國經濟、政治狀況相對穩定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務合同金額在200萬美元以上，出口項目符合出口買方信貸的支持范圍;

（四）出口產品的中國成分一般不低于合同金額的50%，對外工程承包項目帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國進出口銀行認可的還款擔保;

（六）必要時投保出口信用險;

（七）中國進出口銀行認為必要的其他條件。信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國進出口銀行認可的其他外幣。中國進出口銀行也可按照有關規定提供人民幣出口買方信貸。

貸款金額：對出口船舶提供的貸款一般不超過合同金額的80%，對其他出口項目和工程承包項目提供的貸款一般不超過合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據項目現金流核定，從首次提款之日起至貸款協議規定的最后還款日止，原則上不超過15年。還款期內借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國進出口銀行有關規定執行，可采取浮動利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關規定執行。

貸款費用：中國進出口銀行有權收取與貸款相關的管理費、承擔費和其他費用。對于未投保或未足額投保出口信用險的項目，中國進出口銀行有權就未覆蓋部分收取風險費。具體費率標準按照中國進出口銀行有關規定執行。

貸款申請和審批

申請出口買方信貸應提交以下材料：

（一）借款申請書;

（二）商務合同草本、意向書或招投標文件;

（三）項目可行性分析報告;

（四）必要的國家有權審批機關及項目所在國批準文件;

（五）借款人、保證人、進口商（業主）、出口商（承包商）的資信材料及有關證明文件，借款人、保證人（政府機構除外）的財務報表;

（六）申請人民幣出口買方信貸的，需提供開立銀行結算賬戶申請書及相關證明文件;

（七）采取抵（質）押方式的，需提交權屬證明文件和必要的價值評估報告；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他材料。

中國進出口銀行按規定程序審查借款申請材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對于大型工程承包項目、生產型項目或結構較為復雜的項目，必要時可外聘人員或機構進行咨詢論證和盡職調查。

貸款發放和償還 貸款批準后，中國進出口銀行與借款人簽訂貸款協議等法律文件，落實擔保措施，辦理有關擔保和權益轉讓手續。

貸款協議生效且規定的提款條件滿足后，中國進出口銀行按照貸款協議規定的放款程序發放貸款。

借款人須根據貸款協議規定按時支付有關費用、償還貸款本金和利息。

出口買方信貸業務流程圖

1.出口商和進口商雙方簽訂商務合同，合同金額不少于200萬美元。

2.中國進出口銀行和借款人簽訂貸款協議，貸款金額不高于商務合同金額的85%，船舶項目不高于80%。

3.視項目情況要求擔保人提供擔保或采取綜合擔保措施保證貸款安全。

4.視項目具體情況要求投保出口信用險或政治險保險。

5.借款人預付款金額不能低于商務合同總金額的15%，船舶項目不低于20%。

6.出口商根據合同規定發放貨物。

7.中國進出口銀行依據貸款協議的相關規定發放貸款。

8.借款人根據貸款協議每半年償還一次貸款本息及費用。

第四篇：國內買方信貸業務實施細則

銀行分行國內買方信貸業務實施細則

第一章 總 則

第一條 為推動和規范本行國內買方信貸業務發展，豐富本行公司及零售業務產品，根據《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》和本行有關規定，制訂本辦法。

第二條 本細則所稱國內買方信貸業務，是指本行通過與客戶(即買方)、核心企業(即供貨商)簽訂業務合作協議，以分期還款等形式發放的人民幣貸款，用于滿足客戶（法人或自然人）向核心企業或其指定經銷商（或代理商）采購生產設備、運輸工具及其他經營所需的固定資產，同時，由核心企業向本行承擔無條件回購責任或連帶保證責任等。

客戶為自然人的國內買方信貸業務，納入本行“個人經營貸款”業務品種管理，由零售事業部負責。

第三條 本細則所稱“供應鏈金融服務網絡業務”、“網絡模式”、“跨區網絡業務”、“間接授信額度”等相關定義參照《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》。

第四條 開展國內買方信貸業務可采用網絡模式，也可采用非網絡模式，即在本行未與核心企業合作開展供應鏈金融服務網絡業務的情況下，針對業務管轄范圍內的客戶（單一買方）開展國內買方信貸業務。網絡模式項下國內買方信貸業務應滿足《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》相關管理規定。

第五條 經營機構應嚴格遵循貿易真實、嚴格管理、審慎開展的原則辦理國內買方信貸業務。

第六條 本細則適用于分行各相關管理部門及各經營機構，屬于操作規程。

第二章 業務對象基本要求

第七條 國內買方信貸業務項下核心企業，經認定為“優質基礎客戶”或“戰略基礎客戶”，以及列入總行“中型實體企業主辦行客戶”和“中型實體企業主辦行培育新客戶”白名單的企業，可直接準入。未達到上述要求的核心企業應滿足以下條件：

(一)核心企業可為產品成熟、技術領先、經營穩定或快速發展的制造類企業，或管理規范、渠道通暢、銷售穩定的商貿類企業，或品牌突出、連鎖經營的服務類企業，同時應為所屬行業或所在區域具備領先優勢的企業，近三年連續正常經營。

(二)核心企業在本行信用等級評定為A6級(含)以上，上一銷售收入不低于5億元人民幣；其中，與本行合作開辦跨區網絡業務的核心企業，企業在本行的信用評級為A6級(含)以上，上一銷售額不低于10億元人民幣。

對于核心企業為小型機械設備（如塑料機械、數控機床等）制造企業，且為全國或區域行業龍頭企業的，可適當降低銷售收入要求，但不得低于2億元。

(三)核心企業主營業務突出，主導產品銷售順暢；國內買方信貸業務項下銷售商品為其主營產品，產品適銷對路、質量穩定、退貨及返修率低；最近三年核心企業銷售履約記錄良好，未發生因產品質量、不能按期交貨等問題與下游買方發生貿易糾紛。

(四)與其它銀行合作國內買方信貸等供應鏈融資業務履約情況良好，未發生不履行無條件回購責任的情況。

網絡模式項下國內買方信貸業務還應同時滿足《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》關于核心企業的準入要求。針對特定行業，核心企業未達到上述

（一）、（二）條準入要求的，應經總行貿易金融中心審核通過后方可開展業務。

第八條 國內買方信貸業務項下法人客戶，經認定為“優質基礎客戶”、“戰略基礎客戶”，以及列入總行“中型實體企業主辦行客戶”和“中型實體企業主辦行培育新客戶”白名單的客戶，可直接準入。不符合上述要求的法人客戶，以及自然人客戶應滿足以下條件：

（一）法人客戶

1、客戶(買方)為國內買方信貸業務項下銷售產品的終端用戶，并得到核心企業的推薦或認可，且不屬于過剩行業企業。

2、在本行的信用評級為B5級（含）以上，無不良銀行信用記錄和重大商業糾紛，在銀行已敘做的國內買方信貸等供應鏈融資業務履約記錄良好。

3、與核心企業之間無貿易及債權債務糾紛，雙方歷史交易記錄和履約記錄良好。網絡模式項下國內買方信貸業務，法人客戶還應同時滿足《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》關于授信主體的準入要求。

（二）自然人客戶

1、對于客戶（買方）擁有經營實體的，應符合《銀行零售信貸業務操作手冊》中個人經營貸款相關規定。

2、對于客戶（買方）不擁有經營實體、或掛靠專業公司運營的，客戶（買方）或掛靠公司應具有一年以上的相關從業經驗，客戶（買方）應具備償還貸款本息的能力，并能夠提供首付款證明、掛靠協議或證明等材料。

第三章 業務辦理相關規定

第九條 本行須對核心企業核定間接授信額度，跨區網絡項下分行在辦理具體國內買方信貸業務前需根據《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》相關規定向總行申領間接授信額度。

第十條 國內買方信貸業務項下，間接授信額度的占用按客戶融資敞口余額統計，對所有客戶的融資敞口余額之和不得超過核定或分配的間接授信額度。

第十一條 本行須為國內買方信貸業務項下客戶核定國內買方信貸業務專項授信額度，額度啟用的有效期為一年。

第十二條 國內買方信貸業務項下，貸款期限一般不超過年，最長不超過5年。貸款期限在1年以內（含1年）且是非個人客戶的，可采用到期一次還本付息，利隨本清或按月還本付息或按月（按季額、按半年）計息，到期結清貸款本息或其他方式；貸款期限在1年以上的，采用等額本金法、等額本息法或其他方式。

第十三條 國內買方信貸業務項下，單筆貸款金額最高不超過采購總價款的70%，即首付款不低于采購總價款的30%。對于經認定為“優質基礎客戶”或“戰略基礎客戶”，以及列入總行“中型實體企業主辦行客戶”和“中型實體企業主辦行培育新客戶”白名單的國內買方信貸業務項下核心企業和客戶，以及資信實力、產銷能力和履約能力較強的大型國有企業和外商投資企業、行業龍頭企業作為核心企業，且核心企業與本行合作開展供應鏈金融服務網絡業務的，可視情況適當提高國內買方信貸業務融資比例，但最高不超過采購總價款的80%。

第十四條 國內買方信貸業務項下貸款資金的使用應滿足本行固定資產貸款相關管理制度要求。本行應密切監控國內買方信貸業務項下資金流向，貸款發放前應確保首付款已足額支付給核心企業或已存入客戶在本行開立的結算賬戶，貸款僅限于向與本行簽署業務合作協議的核心企業或其指定經銷商（或代理商）支付貨款，同時，客戶應書面授權本行將貸款(或連同首付款)直接轉入核心企業或其指定經銷商（或代理商）賬戶。

第十五條 國內買方信貸業務項下，應要求客戶將該業務項下采購的生產設備、運輸工具等抵押予本行。對于以大型國有企業和外商投資企業、行業龍頭企業作為核心企業，并經總行審批同意不要求抵押的，可免除抵押。

第十六條 國內買方信貸業務項下保證金賬戶及保證金管理，應嚴格執行《銀行本外幣信用業務保證金管理辦法（修訂）》及《銀行零售信貸業務操作手冊》相關管理規定。

第十七條 在國內買方信貸業務辦理過程中應使用總行制訂的《國內買方信貸業務三方合作協議》(見附件1)作為簽約文本。

第四章 業務辦理流程

第十八條 業務受理

申請人向經辦機構申請國內買方信貸業務，并提交相關材：

（一）與本行合作開展供應鏈金融服務網絡業務的核心企業（即供貨商）需向經辦機構提交如下資料：

1、營業執照副本及年檢登記文件、公司章程、組織機構代碼證、稅務登記證、授權委托書、法人代表身份證明等。

2、經審計的最近三年財務報表、驗資報告、貸款卡等。

3、企業最近三年的生產經營活動及產供銷基本情況。

4、本行要求的其他資料。

(二)客戶（買方）為法人的，需向經辦機構提交的資料，包括：

1、營業執照副本及年檢登記文件、公司章程、組織機構代碼證、稅務登記證、授權委托書、法人代表身份證明等。

2、財務報表、驗資報告、貸款卡等。

3、企業生產經營活動及產供銷基本情況。

4、本行要求的其他資料。

（三）客戶（買方）為自然人的，需按《銀行零售信貸業務操作手冊》中個人經營貸款規定向經辦機構提交相關資料。

第十九條 授信前調查經辦機構受理業務申請后應按照《銀行公司客戶授信前調查管理辦法（修訂）》、《銀行零售信貸業務操作手冊》等本行相關管理規定，對申請人的經營財務狀況進行全面調查。同時，應重點調查核心企業和客戶(買方)是否滿足《銀行國內買方信貸業務管理辦法》相關規定，對下列情況作詳細調查和評估：

（一）核心企業調查

1、核心企業是否為產品成熟、技術領先、經營穩定或快速發展的制造類企業，或管理規范、渠道通暢、銷售穩定的商貿類企業，或品牌突出、連鎖經營的服務類企業、是否屬于所屬行業或所在區域的優勢企業，近三年是否連續正常經營。

2、核心企業在本行的信用等級評定能否達A6級(含)以上，年銷售收入能否達5億元人民幣；其中，與本行合作開辦跨區網絡業務的核心企業，企業在本行的信用評級能否達A6上，年銷售額能否達10億元人民幣。注：對于核心企業為小型機械設備（如塑料機械、數控機床等）制造企業，且為全國或區域行業龍頭企業的，可適當降低銷售收入要求，但不得低于2億元。

3、核心企業主營業務是否突出，主導產品銷售順暢與否；國內買方信貸業務項下銷售商品是否為其主營產品，產品是否適銷對路、質量是否穩定、退貨及返修情況如何；最近三年銷售履約記錄情況如何，是否因產品質量、不能按期交貨等問題與買方發生過貿易糾紛。

4、核心企業生產能力與履約能力如何，生產能力與訂單承接量是否匹配；核心企業對于其整體供應鏈的控制能力和影響力如何；核心企業對于協助本行控制風險的配合意愿如何。

5、核心企業與其它銀行合作開展國內買方信貸等供應鏈融資業務授信額度，實際使用額度及履約情況如何。

（二）客戶(買方)調查

1、是否為核心企業銷售產品的終端用戶、是否得到核心企業的推薦或認可。

2、借款人為法人企業的，該企業在本行的信用評級能否達到B5級（含）以上；是否存在不良銀行信用記錄和重大商業糾紛、財務報表是否真實可信；在其它銀行敘做國內買方信貸等供應鏈融資業務的履約情況如何。

3、與核心企業之間有無貿易糾紛及債權債務糾紛，雙方歷史交易記錄和履約記錄是否良好。

4、借款人為自然人應按照本行《銀行零售信貸業務操作手冊》中個人經營貸款貸前調查、“面談”、“面簽”等相關規定執行。

第二十條 間接授信額度審批

對于本行與核心企業合作開展供應鏈金融服務網絡業務的，本行須對核心企業核定間接授信額度，間接授信額度的申請與審批執行《銀行供應鏈金融服務網絡集中授信管理辦法》相關管理規定。

第二十一條 專項授信額度審查審批

在核心企業間接授信額度獲批的情況下，方可為客戶核定國內買方信貸業務專項授信額度。國內買方信貸業務專項授信額度按本行授信審查及業務授權書的相關要求報送審查審批。經審查部門審查后的項目，分行可在業務授權書規定的權限內自行審批，超出分行權限逐級上報有權審批人審批。

第二十二條 簽訂合同和協議國內買方信貸業務專項授信額度審批通過后，與核心企業簽署《國內買方信貸業務三方合作協議》（見附件1），核心企業向本行出具《委托劃款扣款授權書》(見《國內買方信貸業務三方合作協議》之附件)，與客戶簽訂相應的融資業務品種合同(如借款合同等)以及相應的擔保合同。同時，借款人應向本行出具《委托劃款扣款授權書》(見《國內買方信貸業務三方合作協議》之附件)。如該業務通過擔保公司為客戶向本行提供連帶責任保證，則本行還應與擔保公司簽署相應的擔保法律文件（如保證合同等）。

第二十三條 業務下柜前審查

嚴格審查國內買方信貸業務項下具體貿易交易的真實性，包括：該業務項下交易是否具有真實貿易背景，應結合交易雙方的經營范圍、交易習慣、資金實力等情況對購銷合同及合作協議的真實性進行審查，嚴格審查購銷合同約定的結算工具和方式與業務合作協議是否一致，必要時應要求客戶提供經公證機關公證的交易合同；業務合作協議及相關合同與作為基礎交易關系的購銷合同內容是否相符等等。

第二十四條 業務臺賬管理

具體業務下柜前，貿易金融部和經營機構須分別為核心企業建立臺賬，并根據核心企業間接授信額度分配及使用情況及時登記臺賬。

第二十五條 業務下柜業務下柜應嚴格執行《銀行公司信用業務放款管理辦法》、《銀行零售信貸業務操作手冊》相關規定，經辦機構按審批通知書要求落實下柜條件，包括客戶已足額提交首付款、保證金足額到賬、借款合同、相關業務合作協議及擔保合同完整無誤，并按照規定將下柜材料提交分行放款部門審核放款。放款審核通過后，經辦機構將貸款通過客戶在本行開立的結算賬戶直接劃轉給核心企業，或根據合同約定劃轉給核心企業指定經銷商（或代理商）。

對于采用抵押方式辦理的國內買方信貸業務，應要求核心企業/客戶(或擔保公司，如有)及時辦理抵押及保險等相關手續，將合格完備的抵押文件(復印件)、保險單正本等相關文件在約定期限內提交經辦機構，并須約定在未提交經本行核實的合格抵押權權證之前，所下柜的貸款只能暫時凍結在核心企業在本行開立的帳戶上。

（一）國內買方信貸業務采用抵押方式辦理的，須辦理抵押登記手續：對于客戶為法人的，本行可委托核心企業辦理抵押登記手續，但本行應對抵押物登記情況予以核實；對于客戶為自然人的，分行零售事業部應與客戶到抵押登記機關辦理抵押登記手續，并取得抵押權利憑證原件，嚴禁由客戶或其他有利害關系的第三方辦理。

（二）為防范國內買方信貸業務項下抵押物發生損失的風險，應要求客戶對抵押予本行的生產設備、運輸工具等投保商業保險（財產險），并以本行為第一受益人，保險單正本應交本行保管。特殊情況下，例如根據行業慣例不需投保的，經總行貿易金融中心審批同意可不投保。如為連續投保，客戶應在第一次保險到期前一個月進行第二次投保，原則上要求客戶在提款之前存放買方信貸金額3%的保險保證金或者其他協定的方式，保險保證金至業務結清時退還客戶。

貿易金融部和經營機構應在業務下柜后及時登記核心企業業務間接授信額度臺賬，并定期核對（每月至少一次）。

第五章 風險提示與管理

第二十六條 國內買方信貸業務中本行面臨的風險主要有：核心企業違約風險、借款人(買方)信用風險、抵押物損失風險、本行操作風險等。

第二十七條 核心企業違約風險 核心企業違約風險包括：未按時向買方發貨、拒絕或無力承擔回購責任或擔保責任等等。針對國內買方信貸業務中核心企業違約風險，應加強核心企業準入管理，優先選擇銀行信用良好的大型國有企業和外資企業、行業龍頭企業作為本行國內買方信貸業務合作對象；應加強核心企業貸后管理，及時、全面掌握企業生產經營情況，貸后回訪的頻率不低于每季度一次。

第二十八條 借款人（買方）信用風險

(一)針對國內買方信貸業務中來自本行客戶(即買方)的信用風險，應加強客戶準入管理，選擇核心企業推薦或認可且資信良好，具有可信的還款能力的買方。

(二)為防范客戶不能按時、足額償還本行貸款本息，應在協議中明確約定由核心企業承擔“無條件回購責任”或“連帶保證責任”，并可視情況要求客戶追加額外擔保；對于客戶為中小非國有企業的，可視情況要求其法定代表人或實際控制人提供個人連帶責任保證。對于客戶為自然人的，須按照《銀行零售信貸業務操作手冊》相關規定要求該客戶所擁有的經營實體（如有）追加全程連帶責任保證。

所謂“無條件回購責任”，即如果客戶在還款期限內連續三個月或累計六個月或在貸款到期時未能按時、足額償還本行貸款本息，或核心企業/客戶/擔保公司未能在約定期限內向本行提交合格完備的抵押登記和保險手續，本行應立即向核心企業發出書面回購通知，核心企業須在收到本行發出的回購通知之日起十個工作日內履行回購義務并將不低于客戶所欠本行債務本息及相關費用總和的回購款項支付本行，核心企業實施回購不以成功追繳抵押物為前提條件并自負抵押物追繳責任。本行應在合作協議中明確約定一旦滿足上述回購條件之一，核心企業“即應無條件先行對本行承擔回購責任，其履行回購責任不以本行先行使抵押權為抗辯，不以本行是否成功扣押或處臵抵押物為前提，也不受抵押物回購價格等其他因素的影響”。

對于不符合本辦法規定準入要求的核心企業，一般應采用“連帶保證責任”方式；若采用“無條件回購責任”方式，應與核心企業簽訂補充協議，約定其承擔的“無條件回購責任”一旦未履行，即自動轉化為“連帶保證責任”。

(三)為防范客戶不按期支付月供還款的風險，須要求核心企業在本行開立保證金賬戶，并確保該保證金賬戶留存金額不低于該核心企業通過本行辦理的國內買方信貸余額的5%，同時授權本行在客戶月供還款出現逾期的當日，有權從該賬戶扣收相應的金額用于代墊逾期款項。如上述保證金賬戶經扣收后余額低于協議約定比例，應要求核心企業在七個工作日內補足保證金。如核心企業未在約定期限內補足保證金，則本行應立即停止辦理該核心企業項下新的國內買方信貸業務。上述要求應在本行與核心企業簽署的業務合作協議中明確。(四)如國內買方信貸業務項下核心企業通過擔保公司為客戶提供擔保的，應要求擔保公司向本行提供連帶責任保證，同時要求核心企業向本行承擔無條件回購責任。

第二十九條 抵押物損失風險

（一）國內買方信貸業務采用抵押方式辦理的，須辦理抵押登記手續：對于客戶為法人的，本行可委托核心企業辦理抵押登記手續，但本行應對抵押物登記情況予以核實；對于客戶為自然人的，分行零售事業部須與客戶到抵押登記機關辦理抵押登記手續，并取得抵押權利憑證原件，嚴禁由客戶或其他有利害關系的第三方辦理。

（二）為防范國內買方信貸業務項下抵押物發生損失的風險，應要求客戶對抵押予本行的生產設備、運輸工具等投保商業保險（財產險），并以本行為第一受益人，保險單正本應交本行保管。特殊情況下，例如根據行業慣例不需投保的，經總行貿易金融中心審批同意可不投保。

（三）為確保抵押登記和保險手續及時合格辦理，應在相關協議中要求核心企業或客戶(或擔保公司，如有)在約定期限內（具體期限由分行視情況在協議中明確）向本行提交合格完備的抵押登記和保險手續，否則，核心企業應立即無條件向本行履行回購義務。

第三十條 操作風險

因本行操作疏忽從而誘發操作風險。針對國內買方信貸業務流程復雜、操作環節多的特點，應加強業務管理，防范操作風險。本行與核心企業、客戶之間票據、文書等的傳遞應由貿易金融部門或經營機構專人經辦，并明確相關人員的崗位職責。

第三十一條 貸后管理

業務下柜后，貿易金融部、零售事業部和經營機構應根據《銀行公司客戶授信后盡職管理辦法（修訂）》、《銀行零售信貸業務操作手冊》等相關管理規定，認真落實貸后管理，密切關注核心企業及客戶經營狀況及財務狀況的變化，及時退出潛在風險項目，確保信貸資產安全。如核心企業出現經營或財務狀況惡化等重大經營問題，可能導致其無法正常向本行履行相關責任，應積極采取有效措施，包括停止與核心企業的合作、追償已發放貸款、追繳抵押物等，并及時向總行報告。

第三十二條 客戶違約處理

(一)如客戶未在約定的還款日足額支付月供還款，則本行可從該客戶在本行開立的結算賬戶扣收相應的款項；如上述賬戶不足扣款，則本行可直接從核心企業在本行開立的保證金賬戶中扣收不足部分。(二)如客戶在還款期限內連續三個月或累計六個月或在貸款到期時未能按時、足額償還本行貸款本息，本行應立即向核心企業發出書面《回購通知書》(見《國內買方信貸業務三方合作協議》之附件)，要求核心企業向本行支付回購款項。

如該業務項下同時由擔保公司向本行提供連帶責任保證，則本行應在達到約定條件時立即通知擔保公司履行擔保責任。擔保公司保證金賬戶留存金額不低于核心企業通過本行辦理的國內買方信貸余額的10%，對于經認定為“優質基礎客戶”或“戰略基礎客戶”，以及列入總行“中型實體企業主辦行客戶”和“中型實體企業主辦行培育新客戶”白名單的國內買方信貸業務項下核心企業和客戶，以及資信實力、產銷能力和履約能力較強的大型國有企業和外商投資企業、行業龍頭企業，則擔保公司保證金賬戶留存金額可不低于5%。如擔保公司不履行相關責任，則本行應立即通知核心企業向本行履行回購義務。

第三十三條 逾期處理

(一)如客戶出現逾期，且客戶及核心企業均未向本行支付逾期款項，則轉為客戶逾期。

(二)貿易金融部、零售事業部、風險管理部門應督促經辦機構及時向買方追償逾期款項，并根據合同約定要求核心企業承擔回購責任或連帶保證責任，包括但不限于主債權本金、利息(含罰息、復利)、違約金、損害賠償金、債權人實現債權的費用等。對于客戶追加額外擔保或其法定代表人/實際控制人提供個人連帶責任保證的，應及時行使抵、質押權利或要求其法定代表人/實際控制人承擔連帶保證責任。

第三十四條 業務辦理過程中本行發出的文件資料以及本行收到客戶和核心企業的相關資料等均應編號、歸檔，妥善管理。

第六章 附 則

第三十五條 本細則由分行制定，由分行貿易金融部負責解釋和維護管理。第三十六條 本細則自頒布之日起實施。

附件1：《國內買方信貸業務三方合作協議》附件2：國內買方信貸業務三方合作協議使用說明

第五篇：出口買方信貸

出口買方信貸

貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國產品、技術和服務的出口以及能帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出的對外工程承包項目。

貸款申請條件

出口買方信貸的借款人為中國進出口銀行認可的進口商（業主）、金融機構、進口國財政部或進口國政府授權的機構。

出口商（承包商）為獨立的企業法人，具有中國政府授權機構認定的實施出口項目的資格，并具備履行商務合同的能力。

申請出口買方信貸應具備以下條件：

（一）借款人所在國經濟、政治狀況相對穩定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務合同金額在200萬美元以上，出口項目符合出口買方信貸的支持范圍;

（四）出口產品的中國成分一般不低于合同金額的50%，對外工程承包項目帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國進出口銀行認可的還款擔保;

（六）必要時投保出口信用險;

（七）中國進出口銀行認為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國進出口銀行認可的其他外幣。中國進出口銀行也可按照有關規定提供人民幣出口買方信貸。

貸款金額：對出口船舶提供的貸款一般不超過合同金額的80%，對其他出口項目和工程承包項目提供的貸款一般不超過合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據項目現金流核定，從首次提款之日起至貸款協議規定的最后還款日止，原則上不超過15年。還款期內借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國進出口銀行有關規定執行，可采取浮動利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關規定執行。

貸款費用：中國進出口銀行有權收取與貸款相關的管理費、承擔費和其他費用。對于未投保或未足額投保出口信用險的項目，中國進出口銀行有權就未覆蓋部分收取風險費。具體費率標準按照中國進出口銀行有關規定執行。

貸款申請和審批

申請出口買方信貸應提交以下材料：

（一）借款申請書;

（二）商務合同草本、意向書或招投標文件;

（三）項目可行性分析報告;

（四）必要的國家有權審批機關及項目所在國批準文件;

（五）借款人、保證人、進口商（業主）、出口商（承包商）的資信材料及有關證明文件，借款人、保證人（政府機構除外）的財務報表;

（六）申請人民幣出口買方信貸的，需提供開立銀行結算賬戶申請書及相關證明文件;

（七）采取抵（質）押方式的，需提交權屬證明文件和必要的價值評估報告；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他材料。

中國進出口銀行按規定程序審查借款申請材料，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對于大型工程承包項目、生產型項目或結構較為復雜的項目，必要時可外聘人員或機構進行咨詢論證和盡職調查。

貸款發放和償還

貸款批準后，中國進出口銀行與借款人簽訂貸款協議等法律文件，落實擔保措施，辦理有關擔保和權益轉讓手續。

貸款協議生效且規定的提款條件滿足后，中國進出口銀行按照貸款協議規定的放款程序發放貸款。

借款人須根據貸款協議規定按時支付有關費用、償還貸款本金和利息。

出口買方信貸業務流程圖

1.出口商和進口商雙方簽訂商務合同，合同金額不少于200萬美元。

2.中國進出口銀行和借款人簽訂貸款協議，貸款金額不高于商務合同金額的85%，船舶項目不高于80%。

3.視項目情況要求擔保人提供擔保或采取綜合擔保措施保證貸款安全。

4.視項目具體情況要求投保出口信用險或政治險保險。

5.借款人預付款金額不能低于商務合同總金額的15%，船舶項目不低于20%。

6.出口商根據合同規定發放貨物。

7.中國進出口銀行依據貸款協議的相關規定發放貸款。

8.借款人根據貸款協議每半年償還一次貸款本息及費用。