第一篇：北京市中小企業擔保資金管理辦法實施細則

北京市中小企業擔保資金管理辦法實施細則

為解決中小企業融資擔保問題，支持中小企業改革和發展，根據《中小企業擔保資金管理辦法》和北京市財政局(以下簡稱市財政局)、中國經濟技術投資擔保有限公司(以下簡稱中投保公司)、北京首都創業集團(以下簡稱首創集團)三方簽訂的《關于設立北京市中小企業擔保資金并聯合開展信用擔保業務的框架協議》，特制訂本實施細則。

一、支持對象和使用條件

l、支持對象：符合以下中小企業劃分標準(待國家新的企業劃分標準頒布后，按新標準執行)，能按照規定提供有效可靠反擔保措施的中小企業，不分所有制和企業類型，均可申請信用擔保。

工業、農業企業：按照一九八八年四月國家經貿委等五部委頒發的《大中型工業企業劃分標準》執行；

批發業：銷售額在6億元以下，資產額在3000萬元以下； 零售業：銷售額在3億元以下，資產額在2000萬元以下； 餐飲業：銷售額在2000萬元以下，資產額在2000萬元以下； 飯店業：銷售額在3500萬元以下，資產額在2500萬元以下； 服務業：銷售額在200O萬元以下，資產額在1000萬元以下； 倉儲業：倉儲面積在10萬平方米以下或倉容量在5萬噸以下，資產額在2000萬元以下； 房地產開發企業：生產能力(相當于房屋竣工面積)在30萬平方米以下；

施工企業：生產用固定資產原值在4000萬元以下。

2、使用條件：

經工商行政管理部門批準登記注冊，獨立核算、自負盈虧，具有法人資格，在國家有關商業銀行或其它依法設立的金融機構開立賬戶的中小企業；具有符合法定要求的注冊資本金，必須的經營資金，合法經營，資信程度良好，經營管理水平和經濟效益較高；資產負債比例合理，有連續的盈利能力和償債能力，并能按照規定提供有效可靠的反擔保措施。

二、擔保額度及期限

1、為單個企業提供擔保的金額原則上不超過企業資產額的50%。按行業劃分，原則上工業、城建企業單個項目的擔保最高限額為1000萬元人民幣，商業、農業企業單個項目擔保最高限額為500萬元人民幣。

200萬元以下，9個月以內的短期流動資金融資擔保項目，可優先支持。

2、單個企業或項目提供擔保的期限，原則上不超過兩年。

三、申請擔保的程序

1、申請 中小企業需提出書面擔保申請，同時應提交下列文件，并保證其真實性；

(1)企業《章程》及經過年檢的營業執照(副本)復印件并加蓋企業公章；

(2)當期(季、月)和經會計(審計)師事務所驗證的上年度財務報表，包括資產負債表、損益表、現金流量表等；

(3)申請單位的總體概況；

包括名稱、通信地址、郵編、電話、傳真、成立時間、經濟性質、隸屬關系、注冊資本、職工人數、經營范圍、主要股東、主要產等；

(4)申請單位法定代表人及主要領導人身份證明及簡歷；(5)項目可行性研究報告及主管部門的批件；(6)擬提供的反擔保措施；(7)貸款證；

(8)如申請履約擔保，被保證人需提供與合作方簽訂的合同副本或合作意向書；

(9)必要的其他文件。

2、預審

市級中小企業持上述資料向行業主管部門提出申請。行業主管部門應在三個工作日內提出意見，填寫《項目推薦書》報信保公司。區縣級中小企業持上述資料向當地財政部門提出申請，區縣財政部門在三個工作日內提出意見，填寫《項目推薦書》報信保公司。信保公司在收到《項目推薦書》后的三個工作日之內，做出是否進行詳細評審的決定，并通知推薦部門或企業。

3、祥細評審：

(1)接到詳細評審通知的企業，根據信保公司的《評審資料清單》(格式附后)，盡快將有關資料報送信保公司。

(2)信保公司在所需資料齊全、真實的前提下開展評審工作，在十個工作日內做出最終評審報告，上報中投保公司審議、核批或提出復查，并最終做出決定。項目金額在500萬元以上的，由中投保公司為主聯合評審。

4、擔保

(1)評審通過并經中投保公司審核、批準的項目，按照中投保公司《擔保業務通則》、《擔保業務暫行辦法》的有關程序，由中投保公司與被保證人簽訂《委托保證合同》和《抵押(質押)反擔保合同》，與受益人簽訂《保證合同》。

(2)擔保合同生效后，中投保公司及時開出《擔保通知書》，連同有關合同及合同復印件送交信保公司，并由信保公司轉交推薦人備案。

5、貸款

貸款銀行在收到中小企業貸款申請及中投保公司出具的《擔保通知書》后，應及時與信保公司進行確認。確認無誤后，應盡快辦理有關貸款手續。

四、反擔保措施

1、申請擔保的中小企業(被保證人)應提供反擔保措施。根據《擔保法》的規定，反擔保措施的種類有：保證金、質押或財產抵押反擔保，信用反擔保等。信保公司根據項目金額大小及風險程度等實際情況確定并取得其中一種或幾種反擔保措施。

2、被保證人可以采取保證金方式向信保公司提供反擔保。保證金主要用于被保證人不能按照合同或約定履行義務時的支付，一般按照企業活期存款計息。如保證金支付后尚有余額，在保證期滿后，由信保公司退還被保證人。

3、被保證人以其合法的財產向信保公司提供抵押(質押)反擔保。(1)抵押物的范圍與條件是能夠依法轉讓并可變現的財產及其他可以依法流通或轉讓的權利。財產抵押物的條件應符合《擔保法》的有關規定。

(2)財產抵押物由信保公司根據其變現能力或委托具有資格的資產評估機構合理作價。

(3)《抵押反擔保合同》須經公證機關公證。

4、信保公司認可的其他法人為被保證人向信保公司提供信用反擔保。信用反擔保的條件應符合《擔保法》的有關規定。

五、擔保費、評審費收取標準

擔保費按擔保余額與擔保費率的乘積計算，由被保證人一次性預交。擔保期限在一年以內(含一年)的，年擔保費率為1-1.4%。一年以上的適當提高。具體擔保費率根據擔保金額、期限、品種及風險程度由雙方商定。

通過評審并得到中投保公司出具《擔保通知書》的中小企業，應按擔保金額的0.3%向信保公司交納評審費。

六、在保項目的監督和管理

1、被保證人應嚴格按照《委托保證合同》的約定履行義務確保借款資金專款專用，并應提前落實資金，接《借款合同》約定期限還本付息。如企業發生分立、合并、財產及法定代表人變更時，應及時通知信保公司和貸款銀行，并辦理相關手續。

被保證人及反擔保人需按季度向信保公司和中投保公司報送財務報表及項目執行情況等資料，并保證其真實性。

2、推薦人的責任和義務：

(1)監督被保證人及反擔保人履行合同規定的義務；(2)及時掌握被保證人計劃執行情況和借款資金使用情況；(3)監督企業按期還本付息。

3、信保公司應定期對被保證人的經營狀況及貸款使用情況進行跟蹤調查。如發現被保證人末按合同約定使用貸款，致使資金流失(損失)或財務狀況嚴重惡化，信保公司應及時與推薦人、中投保公司、貸款銀行協商提出預防風險的措施。

4、貸款銀行應按規定履行作為主債權人的貸款管理責任，包括定期了解企業的生產經營活動和財務活動，對未能履行貸款合同規定義務的企業，銀行有權依合同約定要求企業提前歸還貸款或停止支付企業尚末使用的貸款；在貸款將要或已受損失時，可依據合同規定采取使貸款免受損失的措施。

5、對擔保期限超過一年的項目，由信保公司、中投保公司、貸款銀行和推薦人聯合實行年檢制度。

七、附則

l、本實施細則如與國家公布的法律、法規不一致時，應做相應修改和調整。

2、本實施細則在擔保業務實際運作中，根據需要和情況的變更，可簽訂補充協議，與本實施細則同等有效。

3、本實施細則由信保公司負責解釋。

4、本實施細則自發布之日起執行。

一九九九年一月十二日

第二篇：北京市中小企業擔保資金管理辦法（范文模版）

北京市中小企業擔保資金管理辦法

第一章總則

第一條 為更好的解決中小企業融資擔保以及經濟活動中的其他信用擔保問題，支持中小企業改革和發展，根據《中華人民共和國中小企業促進法》和國家有關法律、法規和政策，特制訂本辦法。

第二條 本辦法所稱的擔保，是指企業在經濟活動中，根據合同的約定，保證債權實現的法律行為，由北京首創投資擔保有限責任公司（以下簡稱首創擔保公司)以保證的方式提供擔保。

第三條 本辦法遵循中華人民共和國《擔保法》的規定，實行平等、自愿、公平、誠實、信用的原則，通過科學的風險管理機制，在合理分擔風險的前提下，講究經濟效益，保障合同當事人各方的合法權益。

第二章 中小企業擔保資金的來源、構成與規模

第四條 北京市中小企業擔保資金是由市、區縣政府及相關單位共同出資，為支持本市中小企業發展，促進中小企業的資金融通、商品流通以及履行經濟合同等提供信用擔保服務的專項資金。其中市財政局代表市政府出資的1．5億元人民幣，由北京首都創業集團代持，作為首創擔保公司的注冊資本金管理。

與首創擔保公司建立中小企業擔保業務合作關系的各區縣擔保機構，按其實際出資額的5O％和規定的放大倍數增加授權擔保規模，由首創擔保公司從市政府出資額中匹配相應的資金額度。各區縣對其推薦的擔保項目按規定比例與首創擔保公司分擔保責任，其中由首創擔保公司承擔的部分，按政府出資方式分別處理。

第五條中小企業擔保資金在適當時候可以吸收優秀企業參加，可以接收海內外社會各界的各種捐贈。

第六條中小企業擔保資金項目的擔保余額，不超過“中小企業擔保資金”余額的十倍。第三章 中小企業擔保資金的管理機構

第七條 中小企業擔保資金設立兩個管理機構，一是中小企業擔保資金監督管理委員會(以下簡稱監管會)；二是中小企業擔保資金日常管理機構(以下簡稱日常管理機構)。

第八條 監管會由出資人代表組成，每年第一季度召開一次監管會會議，或經三分之二監管會成員提議召開臨時監管會會議。主要職責是對實行政府委托管理的中小企業擔保資金使用情況進行監督和管理：

1、根據國家有關法律、法規審核、批準日常管理機構對擔保業務的管理制度；

2、審議、批準工作計劃和工作報告、收益分配方案、彌補代償損失方案；

3、審議、核銷壞帳和變更資金規模；

第九條，北京首創投資擔保有限責任公司為中小企業擔保資金日常管理機構，其職責為：

1、執行監管會批準的工作計劃，組織實施監管會決議；

2、對監管會負責，于每年第一季度報告上工作執行情況及本．工作計劃；

3、負責中小企業擔保資金日常管理和運作；

4、提請監管會審議、核銷壞帳；

5、提請監管會審議增資或彌補代償損失方案；

6、負責中小企業擔保資金的財務核算。

第四章 中小企業擔保資金的擔保對象和范圍

第十條 中小企業擔保資金的擔保對象為符合國家頒布的《中小企業標準暫行規定》中界定的中小企業。

實行政府委托管理的中小企業擔保資金可用于開展企業貨款擔保、政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保(政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保限定在區縣政府或其指定部門與首創擔保公司聯合開展的科技及工業園區基礎設施建設信用擔保業務)和其他信用擔保業務。

實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金適用上述范圍，還可用于開展首創擔保公司章程規定的其他業務。

中小企業擔保資金重點支持符合國家產業政策的科技型、就業型、資源綜合利用型、農副產品加工型、農業產業化型、出口創匯型、社區服務型、環保型的中小企業及技術創新、市場和經濟效益前景好、吸納勞動力多、增加就業機會和稅源的傳統產業項目等。

中小企業擔保資金優先支持中小企業短期流動資金融資項目和用高新技術和先進適用技術改造提升傳統產業的技術改造項目。對用高新技術和先進適用技術改造提升傳統產業的技術改造項目，符合《北京市工業發展資金管理辦法》規定的，可按該辦法規定的程序申報貸款貼息。

第五章 中小企業擔保資金的擔保程序

第十一條 需要提供信用擔保的中小企業可由區縣財政部門或區縣擔保合作機構推薦，還可直接向首創擔保公司提出擔保申請。首創擔保公司按照評審程序，出具相關法律文件。

第六章 中小企業擔保資金的管理

第十二條 首創擔保公司負責中小企業擔保資金日常管理和運作。首創擔保公司需在確保各出資方利益的前提下，遵循商業法則運作，統一管理，定向使用，分別核算，安全運營，確保增值，透明監督。

第十三條 實行政府委托管理的中小企業擔保資金，由首創擔保公司統一存入專門開立的賬戶，進行專戶管理，單獨核算。擔保資金余額沉淀部分可開展安全性好、回報較高、變現能力較強的國債和企業債券買賣、證券投資基金買賣、國債回購等業務，嚴禁投資股票二級市場和向企業或項目直接投資、拆借資金。

第十四條 實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金，由首創擔保公司按公司章程規定管理。通過建立現代企業制度，發揮政府出資的引導性作用，并保證其權益。政府出資不得減持、轉址。第十五條 實行政府委托管理的中小企業擔保資金的利息，擔保費收入和運作收益按核算。按規定交納稅費后的凈收益；按各方出資比例或有關協議進行分配。首創擔保公司于次年第一季度向監管會報告擔保資金運行情況，并提出收益分配和代償損失處置方案，由監管會批準后執行。

第十六條 實行政府委托管理的中小企業擔保資金收益專項管理，其中市政府出資中小企業擔保資金運作收益和擔保費收入，經市財政局批準，可根據業務需要按一定比例作為專項資金，用于中小企業擔保業務考察、培訓、宣傳和管理等支出；各區縣中小企業擔保資金運作收益和擔保費收入，可用于補充區縣擔保合作機構的經費專出。

第十七條 實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金收益，由首創擔保公司按董事會通過的分配方案進行分配。政府出資收益55％用于補充中小企業擔保資本金，其余45％由首創集團支配。

第十八條 首創擔保公司建立財務會計報告和擔保業務統計，報告制度，按季、年向市財政局報送財務會計報告和擔保業務統計報告。財務會計報告包括會計報表(資產負債表；利潤表；現金流量表及相關附表)、會計報表附注和財務情況說明書。擔保業務統計報告包括每筆在保業務貸款金額、擔保責任金額、期限和剩余期限、利率、擔保費率、貸款本金償還情況、代償情況等內容。

第十九條 首創擔保公司于每年3月底前將上財務會計報告(決算)，連同會計師事務所的審計報告，以及上的擔保業務統計報告報送市財政局備案。

第七章 中小企業擔保資金的增資和補償機制

第二十條 中小企業擔保資金是市、區縣政府為中小企業提供信用擔保服務的專項資金，鼓勵引入市場競爭機制，拓寬融資渠道，擴大資金規模。市、區縣財政可根據擔保業務發展情況，按一定比例適當增資。

第二十一條 市財政建立中小企業擔保資金風險補償機制用于彌補擔保代償損失，所需風險補償資金列入財政預算。

第二十二條 擔保代償率

當年擔保代償率 = 當年發生擔保代償金額 / 當年末在保責任余額 第二十三條 實行政府委托管理的中小企業擔保資金風險補償。

1、市財政根據財政預算平衡的要求和中小企業擔保業務的開展情況，核定適當的風險補償資金，對發生的代償實行限率補償，最高補償比率不超過6％當年擔保代償率。

2、中小企業擔保資金擔保項目發生擔保代償，經市財政局審核確認后，在當年核定的擔保補償比率范圍內予與彌補。

3、首創擔保公司在取得代位求償權后，應積極制定追償措施并實施追償。追償債權所得資金，屬于財政補償資金部分的，作為以后財政風險補償的資金來源，單獨計帳管理。追償債積所得抵債資產，應限定于國家政策允許流通和可變現的范圍，其處置按財政部的有關規定執行。

4、首創擔保公司應在終了后四個月內向市財政局提出補償擔保代償申請，同時提供以下資料：

(1)上擔保代償的有關法律文件，包括：代償通知書、代償資金憑據、追償債權資金情況等；

(2)監管會批準的決算方案、收益分配方案、代償方案及上年工作報告等有關文件。

市財政局對上述資料審查核對，確定上財政應補償的擔保代償數額后，辦理資金撥付手續。

第二十四條實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金風險補償

1、中小企業擔保資金擔保項目發生擔保代償，首創擔保公司應首先用其提取的風險準備金抵補，不足部分，經市財政局審核認定屬于補償范圍的給予資金補助，最高補償比率不超過6％當年擔保代償率。其余部分，由以后提取的風險準備金彌補。

2、首創擔保公司在取得代位求償權后，應積極制定追償措施并買施追償。追償債權所得資金中屬于風險準備金抵補的，歸迎風險準備金；屬于歸還財政補償資金的部分，首創擔保公司應將其中的70％單獨記帳，做為以后市財政風險補償的資金來源，其余30％增加首創擔保公司的風險準備金。追償債權所得抵債資產按上述規定執行。

4、首創擔保公司應在終了后四個月內向市財政局提出補償擔保代償申請，同時提供以下資料：(1)上擔保代償的有關法律文件，包括：代償通知書、代償資金憑據、風險準備金收支憑據、追償債權資金情況等：

(2)董事會批準的決算方案、利潤分配方案或彌補虧損方案等文件。市財政局對上述資料審查核對，確定上財政應補償的擔保代償數額后，辦理資金撥付手續。

第二十五條 市對區縣中小企業擔保資金風險補助

中小企業擔保資金入資區縣(包括設立擔保資金和與首創擔保公司開展聯合擔保業務的中小企業擔保機構的區縣)，應依據上述規定，積極籌措資金，建立相應的中小企業擔保風險補償機制。若該類項目中，經市財政局批準試點的政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保項目發生擔保代償時，市財政在不超過核定的當年擔保補償率的范圍內，按20％給予彌補；中小企業擔保項目發生擔保代償時，市財政在不超過核定的當年擔保補償率的范圍內，按50％給予彌補。上述擔保代償其余部分由區縣設立的擔保風險補償機制予以彌補。

第八章 壞帳

第二十六條 確認壞帳的條件

1、被保證人破產或死亡，其破產財產處置收入或遺產收入清償后仍無法收回；

2、經執行法律程序后仍無法收回；

3、因被保證人逾期未履行償債義務超過三年仍然不能收回的。第二十七條 實行政府委托管理的中小企業擔保資金發生的壞帳由監管會審核確認，報市、區縣財政部門批準后核銷；實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金發生的壞帳經董事會審議批準后核銷。

第九章 附則

第二十八條 本辦法如與國家的法律、法規不一致時，相應修改和調整。第二十九條 本辦法在擔保業務實際運作過程中，根據需要和情況的變更，可補充修改。第三十條 本辦法是對北京市財政局一九九九一月二十日發布的《北京市中小企業擔保資金管理辦法》的修訂，自發布之日起執行，原管理辦法即行廢止。

第三十一條 本辦法由北京市財政局負責解釋。

二○○三年十一月二十八日

第三篇：北京市中小企業擔保資金管理辦法

關于印發《北京市中小企業擔保資金管理辦法》的通知

京財經一〔2003〕2213號

北京首創投資擔保有限責任公司、各區縣財政局：

現將《北京市中小企業擔保資金管理辦法》印發給你們，請遵照執行。

附件：《北京市中小企業擔保資金管理辦法》

附件：

北京市中小企業擔保資金管理辦法

第一章總則

第一條為更好的解決中小企業融資擔保以及經濟活動中的其他信用擔保問題，支持中小企業改革和發展，根據《中華人民共和國中小企業促進法》和國家有關法律、法規和政策，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱的擔保，是指企業在經濟活動中，根據合同的約定，保證債權實現的法律行為，由北京首創投資擔保有限責任公司(以下簡稱“首創擔保公司”)以保證的方式提供擔保。第三條本辦法遵循中華人民共和國《擔保法》的規定，實行平等、自愿、公平、誠實、信用的原則，通過科學的風險管理機制，在合理分擔風險的前提下，講究經濟效益，保障合同當事人各方的合法權益。

第二章中小企業擔保資金的來源、構成與規模

第四條北京市中小企業擔保資金是由市、區縣政府及相關單位共同出資，為支持本市中小企業發展，促進中小企業的資金融通、商品流通以及履行經濟合同等提供信用擔保服務的專項資金。其中市財政局代表市政府出資的15億元人民幣，由北京首都創業集團代持，作為首創擔保公司的注冊資本金管理。

與首創擔保公司建立中小企業擔保業務合作關系的各區縣擔保機構，按其實際出資額的50％和規定的放大倍數增加授權擔保規模，由首創擔保公司從市政府出資額中匹配相應的資金額度。各區縣對其推薦的擔保項目按規定比例與首創擔保公司分擔擔保責任，其中由首創擔保公司承擔的部分，按政府出資方式分別處理。

第五條中小企業擔保資金在適當時候可以吸收優秀企業參加，可以接收海內外社會各界的各種捐贈。

第六條中小企業擔保資金項目的擔保余額，不超過“中小企業擔保資金”余額的10倍。

第三章中小企業擔保資金的管理機構

第七條中小企業擔保資金設立兩個管理機構：一是中小企業擔保資金監督管理委員會(以下簡稱“監管會”)；二是中小企業擔保資金日常管理機構(以下簡稱“日常管理機構”)。

第八條監管會由出資人代表組成，每年第一季度召開一次監管會會議，或經2/3監管會成員提議召開臨時監管會會議。主要職責是對實行政府委托管理的中小企業擔保資金使用情況進行監督和管理： 1根據國家有關法律、法規審核、批準日常管理機構對擔保業務的管理制度； 2審議、批準工作計劃和工作報告、收益分配方案、彌補代償損失方案； 3審議、核銷壞賬和變更資金規模。

第九條北京首創投資擔保有限責任公司為中小企業擔保資金日常管理機構，其職責為： 1執行監管會批準的工作計劃，組織實施監管會決議； 2對監管會負責，于每年第一季度報告上工作執行情況及本工作計劃； 3負責中小企業擔保資金日常管理和運作； 4提請監管會審議、核銷壞賬； 5提請監管會審議增資或彌補代償損失方案； 6負責中小企業擔保資金的財務核算。

第四章中小企業擔保資金的擔保對象和范圍

第十條中小企業擔保資金的擔保對象為符合國家頒布的《中小企業標準暫行規定》中界定的中小企業。

實行政府委托管理的中小企業擔保資金可用于開展企業貸款擔保、政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保(政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保限定在區縣政府或其指定部門與首創擔保公司聯合開展的科技及工業園區基礎設施建設信用擔保業務)和其他信用擔保業務。

實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金適用上述范圍，還可用于開展首創擔保公司章程規定的其他業務。

中小企業擔保資金重點支持符合國家產業政策的科技型、就業型、資源綜合利用型、農副產品加工型、農業產業化型、出口創匯型、社區服務型、環保型的中小企業及技術創新、市場和經濟效益前景好、吸納勞動力多、增加就業機會和稅源的傳統產業項目等。

中小企業擔保資金優先支持中小企業短期流動資金融資項目和用高新技術和先進適用技術改造提升傳統產業的技術改造項目。對用高新技術和先進適用技術改造提升傳統產業的技術改造項目，符合《北京市工業發展資金管理辦法》規定的，可按該辦法規定的程序申報貸款貼息。

第五章中小企業擔保資金的擔保程序

第十一條需要提供信用擔保的中小企業可由區縣財政部門或區縣擔保合作機構推薦，還可直接向首創擔保公司提出擔保申請。首創擔保公司按照評審程序，出具相關法律文件。

第六章中小企業擔保資金的管理

第十二條首創擔保公司負責中小企業擔保資金日常管理和運作。首創擔保公司需在確保各出資方利益的前提下，遵循商業法則運作，統一管理，定向使用，分別核算，安全運營，確保增值，透明監督。

第十三條實行政府委托管理的中小企業擔保資金，由首創擔保公司統一存入專門開立的賬戶，進行專戶管理，單獨核算。擔保資金余額沉淀部分可開展安全性好、回報較高、變現能力較強的國債和企業債券買賣、證券投資基金買賣、國債回購等業務，嚴禁投資股票二級市場和向企業或項目直接投資、拆借資金。

第十四條實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金，由首創擔保公司按公司章程規定管理。通過建立現代企業制度，發揮政府出資的引導性作用，并保證其權益。政府出資不得減持、轉讓。

第十五條實行政府委托管理的中小企業擔保資金的利息、擔保費收入和運作收益按核算。按規定交納稅費后的凈收益，按各方出資比例或有關協議進行分配。首創擔保公司于次年第一季度向監管會報告擔保資金運行情況，并提出收益分配和代償損失處置方案，由監管會批準后執行。

第十六條實行政府委托管理的中小企業擔保資金收益專項管理，其中市政府出資中小企業擔保資金運作收益和擔保費收入，經市財政局批準，可根據業務需要按一定比例作為專項資金，用于中小企業擔保業務考察、培訓、宣傳和管理等支出；各區縣中小企業擔保資金運作收益和擔保費收入，可用于補充區縣擔保合作機構的經費支出。第十七條實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金收益，由首創擔保公司按董事會通過的分配方案進行分配。政府出資收益55％用于補充中小企業擔保資本金，其余45％由首創集團支配。

第十八條首創擔保公司建立財務會計報告和擔保業務統計報告制度，按季、年向市財政局報送財務會計報告和擔保業務統計報告。財務會計報告包括會計報表(資產負債表；利潤表；現金流量表及相關附表)、會計報表附注和財務情況說明書。擔保業務統計報告包括每筆在保業務貸款金額、擔保責任金額、期限和剩余期限、利率、擔保費率、貸款本金償還情況、代償情況等內容。

第十九條首創擔保公司于每年3月底前將上財務會計報告(決算)，連同會計師事務所的審計報告，以及上的擔保業務統計報告報送市財政局備案。

第七章中小企業擔保資金的增資和補償機制

第二十條中小企業擔保資金是市、區縣政府為中小企業提供信用擔保服務的專項資金，鼓勵引入市場競爭機制，拓寬融資渠道，擴大資金規模。市、區縣財政可根據擔保業務發展情況，按一定比例適當增資。

第二十一條市財政建立中小企業擔保資金風險補償機制用于彌補擔保代償損失，所需風險補償資金列入財政預算。第二十二條擔保代償率

當年擔保代償率=當年發生擔保代償金額/當年末在保責任余額 第二十三條實行政府委托管理的中小企業擔保資金風險補償 1市財政根據財政預算平衡的要求和中小企業擔保業務的開展情況，核定適當的風險補償資金，對發生的代償實行限率補償，最高補償比率不超過6％當年擔保代償率。2中小企業擔保資金擔保項目發生擔保代償，經市財政局審核確認后，在當年核定的擔保補償比率范圍內予與彌補。3首創擔保公司在取得代位求償權后，應積極制定追償措施并實施追償。追償債權所得資金，屬于財政補償資金部分的，作為以后財政風險補償的資金來源，單獨計賬管理。追償債權所得抵債資產，應限定于國家政策允許流通和可變現的范圍，其處置按財政部的有關規定執行。4首創擔保公司應在終了后4個月內向市財政局提出補償擔保代償申請，同時提供以下資料：

(1)上擔保代償的有關法律文件，包括：代償通知書、代償資金憑據、追償債權資金情況等；

(2)監管會批準的決算方案、收益分配方案、代償方案及上年工作報告等有關文件。市財政局對上述資料審查核對，確定上財政應補償的擔保代償數額后，辦理資金撥付手續。

第二十四條實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金風險補償 1中小企業擔保資金擔保項目發生擔保代償，首創擔保公司應首先用其提取的風險準備金抵補，不足部分，經市財政局審核認定屬于補償范圍的給予資金補助，最高補償比率不超過6％當年擔保代償率。其余部分，由以后提取的風險準備金彌補。2首創擔保公司在取得代位求償權后，應積極制定追償措施并實施追償。追償債權所得資金中屬于風險準備金抵補的，歸還風險準備金；屬于歸還財政補償資金的部分，首創擔保公司應將其中的70％單獨記賬，做為以后市財政風險補償的資金來源，其余30％增加首創擔保公司的風險準備金。追償債權所得抵債資產按上述規定執行。3首創擔保公司應在終了后4個月內向市財政局提出補償擔保代償申請，同時提供以下資料：(1)上擔保代償的有關法律文件，包括：代償通知書、代償資金憑據、風險準備金收支憑據、追償債權資金情況等；

(2)董事會批準的決算方案、利潤分配方案或彌補虧損方案等文件。市財政局對上述資料審查核對，確定上財政應補償的擔保代償數額后，辦理資金撥付手續。

第二十五條市對區縣中小企業擔保資金風險補助

中小企業擔保資金入資區縣(包括設立擔保資金和與首創擔保公司開展聯合擔保業務的中小企業擔保機構的區縣)，應依據上述規定，積極籌措資金，建立相應的中小企業擔保風險補償機制。若該類項目中，經市財政局批準試點的政府指定科技及工業園區基礎設施建設貸款擔保項目發生擔保代償時，市財政在不超過核定的當年擔保補償率的范圍內，按20％給予彌補；中小企業擔保項目發生擔保代償時，市財政在不超過核定的當年擔保補償率的范圍內，按50％給予彌補。上述擔保代償其余部分由區縣設立的擔保風險補償機制予以彌補。

第八章壞賬

第二十六條確認壞賬的條件 1被保證人破產或死亡，其破產財產處置收入或遺產收入清償后仍無法收回； 2經執行法律程序后仍無法收回； 3因被保證人逾期未履行償債義務超過3年仍然不能收回的。

第二十七條實行政府委托管理的中小企業擔保資金發生的壞賬由監管會審核確認，報市、區縣財政部門批準后核銷；實行注冊資本金管理的中小企業擔保資金發生的壞賬經董事會審議批準后核銷。

第九章附則

第二十八條本辦法如與國家的法律、法規不一致時，應做相應修改和調整。

第二十九條本辦法在擔保業務實際運作過程中，根據需要和情況的變更，可補充修改。第三十條本辦法是對北京市財政局1999年1月20日發布的《北京市中小企業擔保資金管理辦法》的修訂，自發布之日起執行，原管理辦法即行廢止。第三十一條本辦法由北京市財政局負責解釋

第四篇：北京市專利實施資金管理辦法

北京市專利實施資金管理辦法

發布時間：2003年11月11日作者：實施處 無來源：

第一條 為推動本市專利事業的發展，支持專利技術實施，加速專利技術轉化為生產力，促進技術創新和首都經濟發展，根據《北京市關于進一步促進高新技術產業發展的若干政策》的規定，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本市行政區域內實施專利確有困難的企業、科研院所、高等學校及其他社會團體。

第三條 本辦法所稱的專利實施資金是指納入市財政預算，用于支持專利實施的專項資金。

第四條 專利實施資金的使用范圍包括：資助有市場前景的專利技術產業化；資助科技含量高、創新性強的專利技術產品開發；組織資助專利技術的推廣應用；專利技術實施的管理。

第五條 專利實施資金的使用和管理應遵守國家的有關法律、法規，遵循誠實申請、公正受理、科學管理、專款專用的原則。

第六條 專利實施資金的管理與審批，由市知識產權局負責。

第七條 申請使用專利實施資金的應具備下列條件：

1.具有獨立法人資格；

2.發明專利或實用新型專利的專利權合法持有者或合法使用者；

3.有實施專利技術的研發人員；

4.具備實施專利技術的基本物質條件。（主要包括：在本市有實施場地，有必要的設備，一定的自有資金）

第八條 專利實施資金的申請實行隨時申請，集中審理。

申請單位應填寫 “北京市專利實施項目申報書”，并提供相關專利技術文件，出具市政府委、辦、局，區、縣政府專利管理部門的意見書。

每年六月一日起審理上年六月一日至當年五月三十一日期間收到的申請。一個專利項目只能資助一次。

第九條 市知識產權局進行初審后委托中介機構 進行調查和專利檢索，提出立項評估報告，報市知識產權局。市知識產權局再進行審批并給予答復。

從開始審理到最后答復應在40個工作日內完成。

第十條 市知識產權局與被批準使用專利實施資金的單位簽定“北京市專利實施項目合同書”，并給予資金支持。支持的額度，除重大專利發明外，實用新型專利不超過20萬元；發明專利不超過30萬元。

第十一條 專利實施資金必須按項目獨立核算，專款專用，在合同所規定的使用范圍內列支，否則市知識產權局有權收回該項資金。

由于專利實施資金使用單位執行合同不力，致使合同無法正常履行，市知識產權局有權終止合同，并收回全部或部分專利實施資金。

第十二條 專利實施資金實行按項目進展情況分期撥付，管理的原則。合同執行期間，專利實施資金使用單位應每半年向市知識產權局報告項目進展情況，并填寫“北京市專利實施項目合同執行情況報告書”。

第十三條 合同期滿后，資金使用單位應填寫“北京市專利實施項目驗收申請書”，由市知識產權局組織檢查、驗收。項目驗收合格后，合同雙方簽章。市知識產權局對所撥付的專利實施資金予以一次核銷。

第十四條 專利項目實施資金的撥付與管理，應遵守國家有關財經紀律和資金管理辦法，接受市財政、審計等部門監督檢查。

第十五條 本辦法由北京市知識產權局負責解釋。

第十六條 本辦法自二00二年二月一日起施行。

第五篇：北京市科技型中小企業技術創新資金管理辦法

北京市科技型中小企業技術創新資金管理辦法

（京財文[2006]3101號）

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《中共北京市委北京市人民政府關于增強自主創新能力建設創新型城市的意見》的精神，鼓勵和支持北京市科技型中小企業開展技術創新活動，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》等法律法規以及《科技型中小企業技術創新基金項目管理暫行辦法》（國科發計字[2005]60號）、《科技型中小企業技術創新基金財務管理暫行辦法》（財企[2005]22號）等文件精神，在原有“國家科技型中小企業技術創新基金匹配”專項的基礎上調整設立“北京市科技型中小企業技術創新資金”（以下簡稱“創新資金”）。為規范創新資金的管理，提高資金的使用效益，特制定本辦法。

第二條 創新資金是經北京市人民政府批準設立的支持科技型中小企業技術創新、促進科技成果轉化的專項資金。設立創新資金旨在增強科技型中小企業自主創新能力，引導企業、投資機構和金融機構對科技型中小企業自主創新的投資，逐步建立起北京市支持科技型中小企業自主創新的機制和模式。

第三條 創新資金來源于北京市財政預算撥款。創新資金的預算安排由北京市財政局（以下簡稱“市財政局”）根據財政預算情況和創新資金工作計劃上報市人代會批準后確定。

第四條 市財政局是創新資金的監管部門，北京市科學技術委員會（以下簡稱“市科委”）是創新資金的組織實施部門。鼓勵各區縣政府結合各自特點設立本區域的科技型中小企業技術創新資金，并參照本辦法制定相關的區域科技型中小企業技術創新資金管理辦法。

第五條 市科委、市財政局委托北京高技術創業服務中心（以下簡稱“創業中心”）負責創新資金項目的組織實施工作，并委托第三方中介機構對創業中心的組織實施工作進行監督。

第六條 創新資金的使用和管理遵守國家和北京市有關法律、行政法規和相關規章制度，遵循誠實申請、公正受理、科學管理、擇優支持、公開透明、專款專用的原則。

第二章 支持條件、范圍與支持方式

第七條 申請創新資金的項目需符合以下條件：

（一）符合國家及北京市產業、技術政策，優先支持符合北京領域發展特點的項目；

（二）技術含量較高，技術創新性較強；

（三）項目產品有較大的市場容量、較強的市場競爭力；

（四）無知識產權糾紛。

第八條 承擔項目的企業應具備以下條件：

（一）依法成立，在北京地區注冊，具有獨立企業法人資格，近三年內沒有重大違法行為記錄；

（二）主要從事高新技術產品的研制、開發、生產和服務業務；

（三）企業管理層有較高的經營管理水平，有較強的市場開拓能力；

（四）職工人數不超過500人，具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%，直接從事研究開發的科技人員占職工總數的比例不低于10%；

（五）有良好的經營業績，資產負債率合理；每年用于高新技術產品研究開發的經費不低于銷售額的5%；

（六）有健全的財務管理機構，有嚴格的財務管理制度和合格的財務人員。

第九條 創新資金優先支持具備以下條件的項目：

（一）參與國際標準、國家標準、行業標準、地方標準制定企業的項目；

（二）擁有自主知識產權，并且市場前景好，市場容量大的項目；

（三）科技成果轉化項目，利用高新技術改造傳統產業的項目，在國際市場上有較強競爭力并能形成出口創匯的高技術項目；

（四）以企業為主體的新型產、學、研聯合創新的項目；

（五）北京市高新技術產業孵化基地內的在孵企業的項目；

（六）在北京市重點領域開展的高技術服務項目，包括設計創意行業等；

（七）引進消化吸收再創新取得自主知識產權的項目；

（八）企業間的合作項目，特別是以大企業帶動小企業的科技項目。

第十條 創新資金以無償資助、貸款貼息等方式支持科技型中小企業的技術創新活動。

（一）無償資助

1、主要用于科技型中小企業技術創新中新項目、新技術、新產品研究開發及中試放大階段的必要補助；

2、項目新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目實施周期不超過2年；

3、企業需有與申請創新資金資助等額以上的自有資金匹配；

4、無償資助數額一般不超過60萬元，重大項目不超過200萬元。

（二）貸款貼息

1、主要用于支持產品具有一定的技術創新性、需要中試或擴大規模、形成小批量生產、銀行已經貸款或有貸款意向的項目；

2、項目新增投資在3000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目實施周期不超過3年；

3、貼息總額一般不超過60萬元，重大項目不超過100萬元。

（三）申報國家科技型中小企業技術創新基金（以下簡稱“創新基金”）的項目申請地方資金的額度按照科技部當《科技型中小企業技術創新基金申請須知》和《科技型中小企業技術創新基金若干重點項目指南》的有關規定執行。

第十一條 在同一內，一個企業只能申請一個項目。同時，申請企業應根據項目所處階段，選擇一種相應的支持方式，不可重復申報。

第三章 開支范圍

第十二條 創新資金主要用于支持科技型中小企業技術創新活動所需的支出。具體開支范圍包括項目費、管理費及其他費用。

第十三條 項目費是指用于支持符合科技型中小企業技術創新資金項目指南，經市科委、市財政局審批立項的項目經費。

（一）無償資助項目費，包括人工費、儀器設備購置和安裝費、商業軟件購置費、租賃費、試制費、材料費、燃料及動力費、鑒定驗收費、培訓費等與技術創新項目直接相關的支出。

（二）貸款貼息項目費，根據項目承擔企業提供的有效借款合同及項目執行期內的有效付息單據核撥貼息資金。

第十四條 管理費是指用于創業中心和中介機構從事創新資金項目的評審、評估、日常管理工作和監督及評價工作的經費。管理費按照《北京市市級項目支出預算管理辦法》編制詳細預算，經市財政局批準后按規定使用。

第十五條 其他費用是指經市財政局批準開支的與創新資金有關的其他支出。

第四章 項目申請與受理

第十六條 市科委每年結合《北京市科技項目建議征集指南》以及科技部發布的項目指南、申請須知，公布當年的北京市創新資金申報指南，明確項目重點支持范圍和具體要求。符合科技部《科技型中小企業技術創新基金若干重點項目指南》的，擇優推薦申報國家“科技型中小企業技術創新基金”項目。

第十七條 科技型中小企業申請創新資金，應按照每年公布的申報指南準備和提供相應的申請材料，并保證申請材料真實可靠。

第十八條 創業中心采取公開方式受理企業申請并提出審查意見，受理審查內容包括：資格審查、形式審查及內容審查。經審查合格的項目上報市科委評審。

第五章 項目評審、立項與資金撥付

第十九條 有關部門建立聯合評審的組織協調機制，由各有關單位組成聯審小組，共同開展專家聯合評審。聯審小組每年根據創新資金項目申報情況，分批組織

專家聯合評審。

第二十條 市科委會同有關部門建立全市統一的創新資金評審專家庫，創新資金項目評審僅限于在專家庫內遴選專家。專家庫的管理和日常維護由創業中心負責。第二十一條 聯審小組本著公開、公平、公正、規范的原則，參照《北京市財政投資項目評審操作規程（試行）》及科技部《科技型中小企業技術創新基金專家評審工作規范》的有關規定，組織召開專家評審會，對項目的市場前景、技術創新性、技術可行性、風險性、申報企業的經營管理水平等進行評審。

第二十二條 專家應按照評審工作規范，對申請項目進行全面的評審，并提出有針對性的評審意見。在評審過程中，專家可通過聯審小組要求申請企業補充有關材料或進一步說明情況，但不得與申請企業及有關人員直接聯系。

第二十三條 為保證創新資金項目立項評審的公正性，評審工作實行回避制度。屬下列情況之一時，專家應當回避：

（一）評審專家所在企業的申請項目；

（二）專家家庭成員或近親屬為所審項目申請企業的負責人；

（三）有利益關系或直接隸屬關系。

第二十四條 聯審小組和專家對所審項目的技術、經濟秘密和審查結論意見負有保密責任和義務。聯審小組尊重專家的評審結論意見并給予保密。

第二十五條 創業中心根據項目申請材料和專家評審意見提出創新資金立項建議，報市科委、市財政局審批。經批準的項目通過網站等途徑向社會公告，公告發布之日起2周內為立項項目異議期。經公告沒有異議的，正式辦理立項及資金撥付手續。對于項目存在重大異議的，應按程序進行復議。

第二十六條 市科委委托創業中心與創新資金立項項目的承擔單位簽訂“北京市科技型中小企業技術創新資金項目合同”（以下簡稱“項目合同”）。第二十七條 創新資金在項目合同簽訂后分兩次撥付。

采用無償資助方式支持的項目立項后撥付70%，視項目執行情況撥付其余資金（第二次撥款）；采用貸款貼息方式支持的項目立項后按企業有效借款合同及付息單據核定的應貼息數額撥付80%，視項目執行情況撥付其余資金（第二次撥款）。第二十八條 創新資金納入國庫集中支付范圍，按照財政國庫集中支付改革有關規定辦理資金支付。

第六章 監督管理及項目驗收

第二十九條市財政局負責對創新資金的運作和使用進行監督、檢查，參與項目的驗收工作。市科委負責創新資金項目的日常管理工作，并委托創業中心組織實施項目監督管理和驗收工作，分析總結項目執行情況。市財政局和市科委對創業中心的管理工作和項目承擔企業的項目執行情況進行監督管理和績效評價。

第三十條 項目監督管理主要內容包括：

（一）項目資金的到位與使用情況；

（二）合同計劃的進度執行情況；

（三）項目達到的技術、經濟、質量指標情況；

（四）項目存在的主要問題和解決措施。

第三十一條 項目管理的主要方式：

（一）項目承擔企業每半年定期填報、提交項目執行情況信息調查表；

（二）創業中心每年檢查項目執行情況，并提出項目執行情況意見；

（三）市科委根據需要，對項目進行實地檢查；

（四）市財政局根據需要，定期抽查項目執行情況，對資金的運作和使用進行監督和檢查。

第三十二條 項目承擔企業應嚴格執行國家和北京市有關財經法規、財務規章制度，認真履行合同，科學、合理、有效地安排和使用創新資金，保證專款專用，嚴禁截留、挪用。

第三十三條 項目承擔企業須對項目資金進行單獨核算，并接受有關部門的監督管理和檢查。無償資助項目承擔企業，在收到創新資金撥款后作為專項應付款處理，其中：形成資產部分轉入資本公積，消耗部分予以核銷；貸款貼息項目承擔企業，在收到創新資金撥款后作為沖減當期財務費用處理。

第三十四條 項目承擔企業應當嚴格按照簽訂的《項目合同》執行，一般不予調整，確有必要調整時，應向創業中心提出書面申請，由創業中心審核后，按照以下程序進行核批：

（一）因改制、重組等原因發生企業名稱變化，或因不可抗拒因素承擔企業提出項目計劃指標變更申請，以及企業開戶銀行、戶名、賬號等企業關鍵信息發生改變等情況，但不涉及項目預算調整的，報市科委審批，送市財政局備案；

（二）項目預算總額不變，預算科目、結構之間進行調整，報市科委審批，但人工費和管理費一般不予調整；

（三）項目預算總額或項目承擔企業調整，報市科委、市財政局批準。

第三十五條 對于虛報、冒領、截留、挪用、擠占項目資金等違反財經法規的行為，由市財政局責令限期整改，同時按照《財政違法行為處罰處分條例》進行處理。構成犯罪的，依法移交司法機關追究其刑事責任。

第三十六條 創新資金驗收工作原則上在《項目合同》到期一年內完成。需要提前或延期驗收的項目，需由承擔企業在項目到期前三個月提出書面申請，由創業中心出具意見，報市科委審定，送市財政局備案。延期最長不超過一年。

第三十七條 項目驗收的主要內容包括：

（一）項目計劃進度執行情況；

（二）項目經濟、技術指標完成情況；

（三）項目研究開發取得的成果情況；

（四）資金落實與使用情況；

（五）項目實施前后企業的整體發展變化情況。

第三十八條 市科委委托創業中心組織項目驗收工作，具體的驗收形式根據科技部及市科委的有關規定執行。

第三十九條 項目驗收時企業需按要求準備驗收材料，填寫《項目執行情況報告書》，并附委托審計機構出具的專項審計報告。創業中心根據項目驗收情況提出驗收結論建議，報送市科委和市財政局。

第四十條 已獲得創新資金支持的企業，必須在已立項項目驗收合格后方可申請新項目。

第七章 附 則

第四十一條 本管理辦法自發布之日起30日后施行，市科委、市財政局《關于印發〈北京市技術創新、創業資金管理辦法〉的通知》（京科計發［2001］253號）和市科委《國家科技型中小企業技術創新基金北京市匹配資金管理辦法（試行）》（京科高發［2001］684號）同時廢止。

第四十二條 本辦法由市財政局、市科委負責解釋。