第一篇：中小企業資金管理辦法

中小企業資金管理辦法

第一章總則

第一條為加強公司資金管理，降低籌資和用資成本，防范經營風險和財務風險，確保公司資金規范、安全、高效運作，根據國家有關法律法規和公司有關規定，特制定本辦法。

第二條本辦法所指資金包含現金及現金等價物、銀行存款和其他貨幣資金，公司資金管理主要內容包括資金籌集管理、資金結算管理、對外投資管理、擔保管理、貨幣資金管理和資金安全管理等。

第三條本辦法適用于公司及公司所屬單位（以下統稱公司各單位）,包括公司各部門、直屬機構、分公司、全資及控股子公司。

第二章資金管理體制及內容

第四條公司資金管理工作實行“統一領導、分級管理、授權審批、集中結算” 的預算資金管理體制，遵循“量入為出、確保重點、有償占用、安全高效”的管理原則。

第五條公司成立在公司總經理辦公會領導下的資金管理委員會，作為對公司各單位的重大資金收支、對外投資及擔保等事項進行決策的資金管理專門機構。

第六條公司資金管理委員會（以下簡稱委員會）主任由公司總經理擔任，副主任由公司分管財務的領導擔任，委員由公司其他領導和有關部門負責人組成。

第七條委員會下設辦公室，日常工作機構設在公司財務部，負責組織資金預算的編制、實施、監督、分析、考核以及其他資金管理日常工作。

第八條公司各級財務部門按照委員會辦公室的有關要求具體負責本單位資金預算的編制、執行、分析、信息反饋及日常資金結算管理工作。

第三章資金預算管理

第九條資金預算是公司全面預算的重要組成部分，具體是指現金收支預算，以業務預算、資本預算和籌資預算為基礎，按照現金流量表主要項目內容進行編制，是公司資金頭寸調控管理的主要依據。

第十條為加強公司資金管理，提高資金使用效益，公司各單位要按照預算管理辦法和委員會辦公室的有關要求編制現金收支預算，并在年度資金預算的基礎上根據實際情況編制季度和月度等期間預算。

第十一條委員會辦公室對各單位上報的資金預算方案進行匯總、審查，提出綜合平衡的意見，將其納入公司整體預算管理范圍。

第十二條公司各單位要嚴格執行批復后的資金預算和委員會有關資金管理事項決定。委員會辦公室要加強對公司各單位資金預算執行情況的分析反饋和監督檢查，對資金預算執行過程中的偏差及時糾正。對無預算和超預算項目的資金原則上不予支付，但經一定程序報批同意的除外。

第四章資金籌集管理

第十三條公司籌集資金的目的是為了滿足生產經營、基本建設及實施長期發展規劃對資金的需求。

第十四條公司應當按照“規模適當、來源合理、方式經濟、結構優化、籌措及時”的原則籌集資金，降低籌資成本，防范經營和財務風險。

第十五條資金籌集來源一般分為權益資金和負債資金，其中：權益資金包括吸收直接投資、發行股票、留存收益等；負債資金包括向銀行及非銀行金融機構借款、利用商業信用、發行公司債券、融資租賃等。公司應根據實際需要選擇合理的籌資方式。

第十六條公司各單位資金籌集的方式和規模，必須報經委員會審批，籌資完成后，及時報委員會辦公室備案。

第十七條公司財務部是資金籌集的日常管理部門，具體負責擬訂資金籌集和償還方案，按照批準的籌資方式和規模辦理有關手續，在委員會的領導下監督公司各單位資金籌集情況，及時糾正籌資過程中的違規行為，降低籌資成本，規避籌資風險。

第五章資金結算管理

第十八條為加強公司各單位資金收支及資金賬戶的管理，用好和盤活公司存量資金，充分發揮公司資金的規模效益，規范公司各單位資金結算行為，公司財務部下設資金結算中心，作為資金結算的日常管理專門機構。

第十九條資金結算中心在公司財務部的組織下，具體行使對公司各單位資金的結算、調配、監管、賬戶管理及信息反饋等職能。

第二十條公司各單位負責本單位的收入歸集，按規定上劃到資金結算中心，各單位財務部門按照批復的資金預算，根據資金結算中心有關辦法和授權范圍，負責本單位備用金和小額資金的結算工作，大額結算款項通過公司資金結算系統或其他方式提交資金結算中心集中支付。

第六章擔保管理

第二十一條擔保是為了保證債權實現而采取的法律措施，是按法律規定或當事人約定的，以當事人的一定財產為基礎，能夠用以督促債務人履行債務、保證合同的正常履行和保障債權實現的方法。

第二十二條為保全公司資產和保障公司債權的實現，公司各單位要在辦好有關債權事項手續的基礎上，按照國家法律有關規定辦理擔保手續。委員會辦公

室定期組織公司有關部門加強債權擔保事項的監督檢查，及時糾正擔保不落實的行為。

第二十三條公司各單位因經營和發展的需要對外提供擔保的，必須報經委員會審批。嚴禁不經審批擅自對外提供擔保。

第二十四條公司各單位經批準對外提供擔保時，除按規定辦理擔保業務外，還須要求被擔保人提供反擔保，避免擔保或有事項發生后的資金損失。

第二十五條公司各單位應根據項目的風險程度、擔保金額的大小等實際情況，結合國家擔保法有關規定確定合理的擔保或反擔保方式。

第二十六條公司各單位提供擔保和反擔保的行為不得違背國家擔保有關規定。

第七章對外投資管理

第二十七條為充分有效地利用閑置資金或其他資產，進行適度的資本擴張，以獲取較好的收益，確保資產保值增值，培育新的經濟增長點，公司可根據有關法律和公司章程開展對外投資。

第二十八條公司各單位投資原則總體如下：

（一）遵守國家法律、法規，符合國家產業政策；

（二）符合公司的發展戰略和經營目標，項目投資收益率原則上不得低于國家同期銀行貸款利率；

（三）規模適度，量力而行，不能影響自身主營業務的發展。

第二十九條公司各單位因經營和發展的需要對外投資及其轉讓和處置，必須報經委員會審批。嚴禁不經審批擅自對外投資及其轉讓和處置行為。

第三十條委員會辦公室定期組織公司有關部門加強對各單位的投資及其轉讓和處置活動的監督檢查工作，對有關問題及時反饋并加以糾正。

第八章貨幣資金管理

第三十一條貨幣資金管理是公司資金管理工作的核心，主要包括現金及現金等價物、銀行存款及其他貨幣資金管理等內容。

第三十二條庫存現金管理

（一）使用現金范圍：

1、員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用；

2、出差人員差旅費及業務活動的零星支出備用金；

3、采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點1000元以下的；

4、按人民銀行現金管理辦法規定的其他支出。

（二）庫存現金限額原則上以滿足公司2天日常零星開支為標準。

（三）不論何種來源收入的現金，原則上應于當日送存開戶銀行。支付現金，應該從庫存現金中支付或從銀行提取，不得從現金收入直接支付，坐支現金。

（四）嚴格審查采購物品化整為零，在結算起點以下的現金支付。

（五）在特殊情況下，規定應轉賬結算而不得不用現金結算的，經批準方可辦理。

（六）公司各單位財務部門應按規定建立、健全現金賬目，逐筆記載現金收付，賬目日清月結，賬款相符。

（七）嚴禁白條抵庫、套取現金、公款私存以及私設小金庫等違法違規行為。第三十三條銀行存款管理

（一）公司各單位應嚴格遵守國家的有關法規和結算紀律，不得出租、出借賬戶，不得簽發空頭支票和遠期支票，不得套取銀行信用。

（二）公司各單位銀行賬號的開立和撤銷須報資金結算中心審批。

（三）公司各單位應根據有關規定，按銀行存款種類設置日記賬，銀行存款應按月與銀行對賬單進行核對，發現差錯及時查明原因，屬未達賬項應及時編制銀行存款余額調節表。

（四）公司各單位應按結算中心有關規定，及時將富余銀行貨幣資金上劃到資金結算中心統一管理。

第三十四條其他貨幣資金管理

（一）其他貨幣資金包括存出投資款、外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用保證金存款等。

（二）其他貨幣資金的管理必須嚴格遵守國家頒布的銀行管理條例和人民銀行支付結算辦法的有關規定。

（三）公司發生涉及其他貨幣資金的經濟業務，必須按規定辦理結算手續，及時進行會計核算。對于逾期尚未辦理結算的銀行匯票等，應及時進行會計處理，正確反映資金形態。

（四）月終必須及時與結算銀行、證券公司對賬，列出未達款項，編制其他貨幣資金余額調節表。

第三十五條 票據管理

（一）本辦法所指票據包括支票、收到的銀行承兌匯票、商業承兌匯票(簡稱收到的匯票)等單據。

（二）票據應由專人妥善保管。收到的匯票經批準也可委托銀行保管，但應簽訂委托保管合同，明確雙方的責任和權利。

（三）逾期未用的支票及時收回注銷。因填寫錯誤而造成作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

（四）不得簽發空頭支票、空白支票及遠期支票。

（五）遺失支票，要及時與銀行和收款人取得聯系，協助防范丟失支票被冒領，并及時向財務部門負責人匯報，妥善處理。

（六）公司各單位應建立備查簿對收到的匯票進行管理。收到的匯票進行貼現、背書轉讓、到期結算、退票時，應及時進行會計核算，并在備查簿中登記。

（七）會計核算主管應定期檢查公司收到的匯票，檢查要有記錄，對檢查中發現的問題要提出處理意見，并及時改進。

（八）對于委托保管的收到的匯票，必須定期與銀行對賬，確保資金的安全。

第九章資金安全管理

第三十六條確保資金安全是資金管理工作的首要任務，也是財務管理工作的基本職責和重要環節，公司各單位必須提高認識，明確責任，切實規避資金結算風險。

第三十七條公司各單位必須嚴格按照財政部制定的《內部會計控制規范－基本規范（試行）》和《內部會計控制規范－貨幣資金（試行）》等有關規定，建立和健全適合自身業務特點和管理要求的資金安全管理內部控制制度并認真組織實施。要確保不相容崗位的相互分離、相互牽制。委員會辦公室要加強對資金管理的關鍵崗位和薄弱環節的稽核工作，及時堵塞資金管理過程中的漏洞和消除資金安全隱患。

第三十八條公司各單位在資金結算過程中，必須嚴格按操作規程和審批制度辦理各項業務。委員會辦公室要加強對大額資金和特殊資金結算業務的審查。

第三十九條公司各單位必須嚴格按國家有關規定加強貨幣資金、銀行預留印鑒、結算系統電子支付密碼及證書的管理工作。

第十章獎勵與處罰

第四十條公司資金管理工作實行定期考核和獎懲制度。委員會辦公室組織公司有關部門，定期對公司各單位的資金管理工作情況進行監督檢查，發現錯誤及時糾正并提出考核意見。

第四十一條 公司對資金管理工作取得顯著成效的單位和個人將給予表彰和獎勵。

第四十二條對資金管理工作不力的單位和個人要給予批評和處罰，對給公司造成經濟損失的，要承擔賠償責任，情節嚴重構成犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。

第十一章附則

第四十三條公司各單位可根據本辦法和各自實際情況，制定相應的具體管理辦法或實施細則并報公司財務部備案。

第四十四條本辦法由公司財務部負責解釋。

第二篇：北京市科技型中小企業技術創新資金管理辦法

北京市科技型中小企業技術創新資金管理辦法

（京財文[2006]3101號）

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實《中共北京市委北京市人民政府關于增強自主創新能力建設創新型城市的意見》的精神，鼓勵和支持北京市科技型中小企業開展技術創新活動，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》等法律法規以及《科技型中小企業技術創新基金項目管理暫行辦法》（國科發計字[2005]60號）、《科技型中小企業技術創新基金財務管理暫行辦法》（財企[2005]22號）等文件精神，在原有“國家科技型中小企業技術創新基金匹配”專項的基礎上調整設立“北京市科技型中小企業技術創新資金”（以下簡稱“創新資金”）。為規范創新資金的管理，提高資金的使用效益，特制定本辦法。

第二條 創新資金是經北京市人民政府批準設立的支持科技型中小企業技術創新、促進科技成果轉化的專項資金。設立創新資金旨在增強科技型中小企業自主創新能力，引導企業、投資機構和金融機構對科技型中小企業自主創新的投資，逐步建立起北京市支持科技型中小企業自主創新的機制和模式。

第三條 創新資金來源于北京市財政預算撥款。創新資金的預算安排由北京市財政局（以下簡稱“市財政局”）根據財政預算情況和創新資金工作計劃上報市人代會批準后確定。

第四條 市財政局是創新資金的監管部門，北京市科學技術委員會（以下簡稱“市科委”）是創新資金的組織實施部門。鼓勵各區縣政府結合各自特點設立本區域的科技型中小企業技術創新資金，并參照本辦法制定相關的區域科技型中小企業技術創新資金管理辦法。

第五條 市科委、市財政局委托北京高技術創業服務中心（以下簡稱“創業中心”）負責創新資金項目的組織實施工作，并委托第三方中介機構對創業中心的組織實施工作進行監督。

第六條 創新資金的使用和管理遵守國家和北京市有關法律、行政法規和相關規章制度，遵循誠實申請、公正受理、科學管理、擇優支持、公開透明、專款專用的原則。

第二章 支持條件、范圍與支持方式

第七條 申請創新資金的項目需符合以下條件：

（一）符合國家及北京市產業、技術政策，優先支持符合北京領域發展特點的項目；

（二）技術含量較高，技術創新性較強；

（三）項目產品有較大的市場容量、較強的市場競爭力；

（四）無知識產權糾紛。

第八條 承擔項目的企業應具備以下條件：

（一）依法成立，在北京地區注冊，具有獨立企業法人資格，近三年內沒有重大違法行為記錄；

（二）主要從事高新技術產品的研制、開發、生產和服務業務；

（三）企業管理層有較高的經營管理水平，有較強的市場開拓能力；

（四）職工人數不超過500人，具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%，直接從事研究開發的科技人員占職工總數的比例不低于10%；

（五）有良好的經營業績，資產負債率合理；每年用于高新技術產品研究開發的經費不低于銷售額的5%；

（六）有健全的財務管理機構，有嚴格的財務管理制度和合格的財務人員。

第九條 創新資金優先支持具備以下條件的項目：

（一）參與國際標準、國家標準、行業標準、地方標準制定企業的項目；

（二）擁有自主知識產權，并且市場前景好，市場容量大的項目；

（三）科技成果轉化項目，利用高新技術改造傳統產業的項目，在國際市場上有較強競爭力并能形成出口創匯的高技術項目；

（四）以企業為主體的新型產、學、研聯合創新的項目；

（五）北京市高新技術產業孵化基地內的在孵企業的項目；

（六）在北京市重點領域開展的高技術服務項目，包括設計創意行業等；

（七）引進消化吸收再創新取得自主知識產權的項目；

（八）企業間的合作項目，特別是以大企業帶動小企業的科技項目。

第十條 創新資金以無償資助、貸款貼息等方式支持科技型中小企業的技術創新活動。

（一）無償資助

1、主要用于科技型中小企業技術創新中新項目、新技術、新產品研究開發及中試放大階段的必要補助；

2、項目新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目實施周期不超過2年；

3、企業需有與申請創新資金資助等額以上的自有資金匹配；

4、無償資助數額一般不超過60萬元，重大項目不超過200萬元。

（二）貸款貼息

1、主要用于支持產品具有一定的技術創新性、需要中試或擴大規模、形成小批量生產、銀行已經貸款或有貸款意向的項目；

2、項目新增投資在3000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目實施周期不超過3年；

3、貼息總額一般不超過60萬元，重大項目不超過100萬元。

（三）申報國家科技型中小企業技術創新基金（以下簡稱“創新基金”）的項目申請地方資金的額度按照科技部當《科技型中小企業技術創新基金申請須知》和《科技型中小企業技術創新基金若干重點項目指南》的有關規定執行。

第十一條 在同一內，一個企業只能申請一個項目。同時，申請企業應根據項目所處階段，選擇一種相應的支持方式，不可重復申報。

第三章 開支范圍

第十二條 創新資金主要用于支持科技型中小企業技術創新活動所需的支出。具體開支范圍包括項目費、管理費及其他費用。

第十三條 項目費是指用于支持符合科技型中小企業技術創新資金項目指南，經市科委、市財政局審批立項的項目經費。

（一）無償資助項目費，包括人工費、儀器設備購置和安裝費、商業軟件購置費、租賃費、試制費、材料費、燃料及動力費、鑒定驗收費、培訓費等與技術創新項目直接相關的支出。

（二）貸款貼息項目費，根據項目承擔企業提供的有效借款合同及項目執行期內的有效付息單據核撥貼息資金。

第十四條 管理費是指用于創業中心和中介機構從事創新資金項目的評審、評估、日常管理工作和監督及評價工作的經費。管理費按照《北京市市級項目支出預算管理辦法》編制詳細預算，經市財政局批準后按規定使用。

第十五條 其他費用是指經市財政局批準開支的與創新資金有關的其他支出。

第四章 項目申請與受理

第十六條 市科委每年結合《北京市科技項目建議征集指南》以及科技部發布的項目指南、申請須知，公布當年的北京市創新資金申報指南，明確項目重點支持范圍和具體要求。符合科技部《科技型中小企業技術創新基金若干重點項目指南》的，擇優推薦申報國家“科技型中小企業技術創新基金”項目。

第十七條 科技型中小企業申請創新資金，應按照每年公布的申報指南準備和提供相應的申請材料，并保證申請材料真實可靠。

第十八條 創業中心采取公開方式受理企業申請并提出審查意見，受理審查內容包括：資格審查、形式審查及內容審查。經審查合格的項目上報市科委評審。

第五章 項目評審、立項與資金撥付

第十九條 有關部門建立聯合評審的組織協調機制，由各有關單位組成聯審小組，共同開展專家聯合評審。聯審小組每年根據創新資金項目申報情況，分批組織

專家聯合評審。

第二十條 市科委會同有關部門建立全市統一的創新資金評審專家庫，創新資金項目評審僅限于在專家庫內遴選專家。專家庫的管理和日常維護由創業中心負責。第二十一條 聯審小組本著公開、公平、公正、規范的原則，參照《北京市財政投資項目評審操作規程（試行）》及科技部《科技型中小企業技術創新基金專家評審工作規范》的有關規定，組織召開專家評審會，對項目的市場前景、技術創新性、技術可行性、風險性、申報企業的經營管理水平等進行評審。

第二十二條 專家應按照評審工作規范，對申請項目進行全面的評審，并提出有針對性的評審意見。在評審過程中，專家可通過聯審小組要求申請企業補充有關材料或進一步說明情況，但不得與申請企業及有關人員直接聯系。

第二十三條 為保證創新資金項目立項評審的公正性，評審工作實行回避制度。屬下列情況之一時，專家應當回避：

（一）評審專家所在企業的申請項目；

（二）專家家庭成員或近親屬為所審項目申請企業的負責人；

（三）有利益關系或直接隸屬關系。

第二十四條 聯審小組和專家對所審項目的技術、經濟秘密和審查結論意見負有保密責任和義務。聯審小組尊重專家的評審結論意見并給予保密。

第二十五條 創業中心根據項目申請材料和專家評審意見提出創新資金立項建議，報市科委、市財政局審批。經批準的項目通過網站等途徑向社會公告，公告發布之日起2周內為立項項目異議期。經公告沒有異議的，正式辦理立項及資金撥付手續。對于項目存在重大異議的，應按程序進行復議。

第二十六條 市科委委托創業中心與創新資金立項項目的承擔單位簽訂“北京市科技型中小企業技術創新資金項目合同”（以下簡稱“項目合同”）。第二十七條 創新資金在項目合同簽訂后分兩次撥付。

采用無償資助方式支持的項目立項后撥付70%，視項目執行情況撥付其余資金（第二次撥款）；采用貸款貼息方式支持的項目立項后按企業有效借款合同及付息單據核定的應貼息數額撥付80%，視項目執行情況撥付其余資金（第二次撥款）。第二十八條 創新資金納入國庫集中支付范圍，按照財政國庫集中支付改革有關規定辦理資金支付。

第六章 監督管理及項目驗收

第二十九條市財政局負責對創新資金的運作和使用進行監督、檢查，參與項目的驗收工作。市科委負責創新資金項目的日常管理工作，并委托創業中心組織實施項目監督管理和驗收工作，分析總結項目執行情況。市財政局和市科委對創業中心的管理工作和項目承擔企業的項目執行情況進行監督管理和績效評價。

第三十條 項目監督管理主要內容包括：

（一）項目資金的到位與使用情況；

（二）合同計劃的進度執行情況；

（三）項目達到的技術、經濟、質量指標情況；

（四）項目存在的主要問題和解決措施。

第三十一條 項目管理的主要方式：

（一）項目承擔企業每半年定期填報、提交項目執行情況信息調查表；

（二）創業中心每年檢查項目執行情況，并提出項目執行情況意見；

（三）市科委根據需要，對項目進行實地檢查；

（四）市財政局根據需要，定期抽查項目執行情況，對資金的運作和使用進行監督和檢查。

第三十二條 項目承擔企業應嚴格執行國家和北京市有關財經法規、財務規章制度，認真履行合同，科學、合理、有效地安排和使用創新資金，保證專款專用，嚴禁截留、挪用。

第三十三條 項目承擔企業須對項目資金進行單獨核算，并接受有關部門的監督管理和檢查。無償資助項目承擔企業，在收到創新資金撥款后作為專項應付款處理，其中：形成資產部分轉入資本公積，消耗部分予以核銷；貸款貼息項目承擔企業，在收到創新資金撥款后作為沖減當期財務費用處理。

第三十四條 項目承擔企業應當嚴格按照簽訂的《項目合同》執行，一般不予調整，確有必要調整時，應向創業中心提出書面申請，由創業中心審核后，按照以下程序進行核批：

（一）因改制、重組等原因發生企業名稱變化，或因不可抗拒因素承擔企業提出項目計劃指標變更申請，以及企業開戶銀行、戶名、賬號等企業關鍵信息發生改變等情況，但不涉及項目預算調整的，報市科委審批，送市財政局備案；

（二）項目預算總額不變，預算科目、結構之間進行調整，報市科委審批，但人工費和管理費一般不予調整；

（三）項目預算總額或項目承擔企業調整，報市科委、市財政局批準。

第三十五條 對于虛報、冒領、截留、挪用、擠占項目資金等違反財經法規的行為，由市財政局責令限期整改，同時按照《財政違法行為處罰處分條例》進行處理。構成犯罪的，依法移交司法機關追究其刑事責任。

第三十六條 創新資金驗收工作原則上在《項目合同》到期一年內完成。需要提前或延期驗收的項目，需由承擔企業在項目到期前三個月提出書面申請，由創業中心出具意見，報市科委審定，送市財政局備案。延期最長不超過一年。

第三十七條 項目驗收的主要內容包括：

（一）項目計劃進度執行情況；

（二）項目經濟、技術指標完成情況；

（三）項目研究開發取得的成果情況；

（四）資金落實與使用情況；

（五）項目實施前后企業的整體發展變化情況。

第三十八條 市科委委托創業中心組織項目驗收工作，具體的驗收形式根據科技部及市科委的有關規定執行。

第三十九條 項目驗收時企業需按要求準備驗收材料，填寫《項目執行情況報告書》，并附委托審計機構出具的專項審計報告。創業中心根據項目驗收情況提出驗收結論建議，報送市科委和市財政局。

第四十條 已獲得創新資金支持的企業，必須在已立項項目驗收合格后方可申請新項目。

第七章 附 則

第四十一條 本管理辦法自發布之日起30日后施行，市科委、市財政局《關于印發〈北京市技術創新、創業資金管理辦法〉的通知》（京科計發［2001］253號）和市科委《國家科技型中小企業技術創新基金北京市匹配資金管理辦法（試行）》（京科高發［2001］684號）同時廢止。

第四十二條 本辦法由市財政局、市科委負責解釋。

第三篇：中小企業國際市場開拓資金管理辦法實施細則

中小企業國際市場開拓資金管理辦法實施細則

（暫 行）

第一章

第一條 為加強對中小企業國際市場開拓資金（以下簡稱“市場開拓資金”）的管理，提高資金使用效率，根據《中小企業國際市場開拓資金管理（試行）辦法》（財企[2000]467號）（以下簡稱“管理辦法”），特制定《中小企業國際市場開拓資金管理辦法實施細則（暫行）》（以下簡稱“實施細則”）。

第二條 本實施細則所指的市場開拓資金包括中央財政用于支持中小企業開拓國際市場各項業務與活動的政府性預算基金和地方財政自行安排的專項資金。

第三條 市場開拓資金分為中央使用和地方使用兩部分，實行中央和地方兩級管理。地方使用部分由中央財政預算撥付的專項資金和地方財政自行安排的專項資金組成。

第四條 市場開拓資金的管理和使用應遵循公開透明、定向使用、科學管理、加強監督的原則。

第二章

第五條 各級外經貿部門和財政部門為市場開拓資金的主管部門，共同對市場開拓資金的使用和項目執行情況進行管理。

外經貿部門負責市場開拓資金的業務管理，包括確定市場開拓資金的支持方向和使用范圍，提出項目資金計劃，審核、論證資金使用項目。

財政部門負責市場開拓資金的預算和財務管理，包括審批項目資金計劃，撥付市場開拓資金，提出市場開拓資金的監管要求，并與外經貿部門共同對項目及資金的使用進行跟蹤管理。

第六條 各級外經貿部門商財政部門同意后，可委托承辦單位負

總 則

管理部門與職責 責市場開拓資金的具體業務管理工作。

中央使用部分，由外經貿部商財政部委托中小企業國際市場開拓資金管理辦公室（以下簡稱“中小企業辦公室”）承辦；地方使用部分，可由地方外經貿部門商財政部門委托地方承辦單位承辦，并報外經貿部和財政部備案。

中小企業辦公室和地方承辦單位的相關工作，分別接受外經貿部門和財政部門的監督和指導。

第七條 中小企業辦公室和地方承辦單位受外經貿部門和財政部門委托，主要承辦下列工作：

1、負責受理項目資金計劃申請、項目實施申請和項目資金撥付申請并進行初審；

2、根據項目資金計劃申請情況草擬項目資金計劃；

3、負責對項目資金計劃申請、項目實施申請和項目資金撥付申請材料進行整理、匯總和統計分析；

4、協助外經貿部門和財政部門對市場開拓資金使用情況、使用效果進行跟蹤、檢查；

5、草擬項目資金計劃執行情況報告；

6、負責市場開拓資金有關管理規定的宣傳和培訓。

第三章 資金用途

第八條 市場開拓資金用于支持中小企業和為中小企業服務的企業、社會團體和事業單位（以下簡稱“項目組織單位”）組織中小企業開拓國際市場的活動。

市場開拓資金優先支持下列活動：

1、貫徹市場多元化戰略，重點面向拉美、非洲、中東、東歐和東南亞等新興國際市場的拓展活動；

2、支持機電產品出口企業開拓國際市場的活動；

3、貫徹科技興貿戰略，支持高新技術出口企業和高附加值產品拓展國際市場的活動；

4、支持中小企業取得質量管理體系認證、環境管理體系認證和產品認證等國際認證。

5、支持名優產品、本國原產成分高于70%或擁有自主知識產權 的產品出口。

6、支持已獲得質量管理體系認證、環境管理體系認證和產品認證的中小企業的國際市場拓展活動。

第九條 市場開拓資金的主要支持內容是：舉辦或參加境外展覽會；質量管理體系、環境管理體系、軟件出口企業和各類產品的認證；國際市場宣傳推介；開拓新興出口市場；組織培訓與研討會；境外投（議）標等方面（具體支持內容及標準詳見附件一）。

第四章 資金管理和使用標準

第十條 中央財政安排的市場開拓資金分為中央使用和地方使用兩部分。直接由中央使用的資金占當年資金計劃安排的30%，地方使用的資金占當年資金計劃安排的70%。

第十一條 市場開拓資金支持比例原則上不超過支持項目所需金額的50%。對西部地區的中小企業，以及符合本實施細則第八條所列優先支持的部分開拓活動，支持比例可提高到70%。

第十二條 支持方式采取無償支持和風險支持兩種方式。對風險支持，企業在項目實施后未取得開拓市場成效可獲得支持資金，否則不能獲得支持資金。

第十三條 以外幣為計算單位發生的費用支出，按費用支出憑證發生日中國人民銀行公布的外匯牌價，折算為人民幣。

第五章

項目資金計劃管理

第十四條 外經貿部和財政部根據市場開拓資金計劃安排，共同商定下一中央使用部分和分配各地方使用部分的資金額度。

每年7月1日前，分配中央使用的資金額度，由外經貿部下達到 中小企業辦公室；分配各地方使用的資金額度，由外經貿部和財政部下達到地方外經貿部門和財政部門；地方外經貿部門將地方使用的資金額度下達到承辦單位。

第十五條 中小企業辦公室和地方承辦單位，根據中小企業和項目組織單位的項目資金計劃申請，分別草擬下一中央和地方使用部分項目資金計劃。地方承辦單位于8月5日前報當地外經貿部門；中小企業辦公室于8月15日前報外經貿部。項目資金計劃內容包括：具體項目、支持內容、支持比例、支持金額等。

第十六條 外經貿部和地方外經貿部門，根據中小企業辦公室和地方承辦單位草擬的項目資金計劃及已確定的市場開拓資金額度，分別編制下一中央和地方使用部分的項目資金計劃。地方使用部分項目資金計劃，外經貿部門商同級財政部門審核后，于8月15日前報送外經貿部。

第十七條 外經貿部根據中央和地方使用部分的項目資金計劃，綜合編制下一全國市場開拓資金項目資金計劃，于9月10日前報財政部。

第十八條 財政部審核后，于10月10日前向外經貿部批復下一全國市場開拓資金項目資金計劃。

第十九條 中央使用部分項目資金計劃，由外經貿部于11月1日前下達到中小企業辦公室；地方使用部分項目資金計劃，由財政部和外經貿部于11月1日前共同下達到地方財政部門和外經貿部門；

第二十條 可列入中央使用部分項目資金計劃的項目包括：

1、項目組織單位組織全國或跨地區的中小企業開拓國際市場活動提出的項目；

2、中央企業組織中小企業開拓國際市場活動提出的項目；

3、符合本實施細則第二十五條規定的中央企業或中央企業在京辦理工商登記的子公司通過中央企業提出的項目。

第二十一條 可列入地方使用部分項目資金計劃的項目包括：

1、項目組織單位組織地方中小企業開拓國際市場活動提出的項目；

2、在本地區辦理工商登記符合本實施細則第二十五條規定的中小企業提出的項目；

3、在本地區辦理工商登記符合本實施細則第二十五條規定的中央企業的子公司提出的項目。

第二十二條 財政部和外經貿部可以根據市場開拓資金的使用情況和使用效果，在執行中對下達的本項目資金計劃做適當調整。

第二十三條 財政部根據下達的項目資金計劃撥付資金。其中，分配地方使用部分的資金，根據項目資金計劃一次或分次撥付到地方財政部門；中央使用部分的資金（中央企業使用的資金除外），根據項目資金計劃按季度撥付到外經貿部。

第六章 申請條件

第二十四條 符合本實施細則第二十五、二十六條規定的中小企業或項目組織單位可以申請使用市場開拓資金。

中小企業獨立開拓國際市場活動的申請為企業項目申請；項目組織單位組織中小企業開拓國際市場活動的申請為團體項目申請。

第二十五條

符合下列條件的中小企業可以提出企業項目申請：

1、具有企業法人資格，擁有進出口經營權或對外經濟合作經營資格，上海關統計出口額在1500萬美元以下；

2、近兩年在外經貿業務管理、財務管理、稅收管理、外匯管理、海關管理等方面無違法行為；

3、具有從事國際市場開拓的專業人員，對開拓國際市場有明確的工作安排和市場開拓計劃。

第二十六條 符合下列條件的項目組織單位可以提出團體項目申請：

1、組織的活動以支持中小企業開拓國際市場和提高中小企業國際 競爭力為目的；

2、參加活動的企業在10家以上（含10家），其中70%以上企業符合本實施細則第二十五條規定的中小企業申請條件；

3、申請支持的資金直接受益于參加活動的企業，以降低參加活動企業的費用和開拓市場的風險，提高企業效益。

第二十七條 參加團體項目的企業，不得針對同一項目另外申請使用市場開拓資金。

第七章 申請程序

第二十八條 項目資金計劃申請。符合本實施細則第二十五、二十六條申請條件的中小企業或項目組織單位，可于每年7月1日至7月31日，按照本實施細則所附的支持內容，向中小企業辦公室或地方承辦單位提出下一項目資金計劃申請。

第二十九條 中小企業或項目組織單位在提出項目資金計劃申請時，應提交申請單位基本情況、申請報告、申請項目基本情況（詳見附件二），并附相關資料。

第三十條 中小企業辦公室和地方承辦單位根據外經貿部和財政部批復的下一項目資金計劃，以適當方式回復中小企業和項目組織單位，并對下一項目資金計劃的具體內容進行公示。中小企業和項目組織單位可根據批復的項目資金計劃著手準備有關活動。

第三十一條 項目實施申請。中小企業或項目組織單位根據批復的項目資金計劃，在項目實施30日前向中小企業辦公室或地方承辦單位提出項目實施申請。

第三十二條 中小企業或項目組織單位在提出項目實施申請時，應提交項目實施申請、項目實施說明（詳見附件三），并附相關資料。

第三十三條 中小企業辦公室或地方承辦單位對項目實施申請進行初審，并于5個工作日內分別報外經貿部或地方外經貿部門；外經貿部或地方外經貿部門對項目資金計劃內的項目實施申請，應于5個工作日內審核批復。第三十四條 對申請調整項目資金計劃內容的項目，中央使用部分由中小企業辦公室進行初審后報外經貿部；地方使用部分由地方承辦單位初審，外經貿部門商財政部門復核后報外經貿部。

外經貿部和財政部對申請調整項目資金計劃內容的項目進行審批。

第三十五條 無法在內按項目資金計劃完成的項目，中小企業或項目組織單位應及時向中小企業辦公室或地方承辦單位提出項目終止或順延申請；中小企業辦公室或地方承辦單位審核后分別報外經貿部或地方外經貿部門審批。

第三十六條 對企業項目申請，每次給予支持的資金最高不超過30萬元人民幣；對團體項目申請，每次給予支持的資金最高不超過300萬元人民幣。

第八章 資金撥付

第三十七條 市場開拓資金采取事后撥付的原則，即在項目完成后一個月內，中小企業或項目組織單位向中小企業辦公室或地方承辦單位提出項目資金撥付申請。

第三十八條 申請撥付項目資金時，應提交以下材料：

1、中小企業國際市場開拓資金項目資金撥付申請表（詳見附件四）；

2、國際市場開拓活動的項目總結報告，主要內容包括：費用支出情況、取得的主要成績及存在的問題等；

3、實際發生費用的合法憑證（復印件）。

第三十九條 中小企業辦公室根據項目資金計劃，對中央使用部分的項目資金撥付申請進行初審，按季度匯總整理后報外經貿部。其中，中央企業的項目資金由財政部審核后直接撥付，其它部分由外經貿部負責撥付。

第四十條 地方承辦單位根據項目資金計劃，對地方使用部 分的項目資金撥付申請進行初審，并報地方外經貿部門審批；外經貿部門按季度報地方財政部門審核后撥付資金。

第九章 評估、監督和檢查

第四十一條 財政部和外經貿部對市場開拓資金共同實施監督檢查。檢查內容包括：項目的審批和執行情況，項目資金的使用和財務管理情況。檢查方式可以采用跟蹤項目全過程、抽查有關資料或委托中介機構審計等。

第四十二條 中小企業辦公室與地方承辦單位、地方外經貿部門和地方財政部門應建立嚴格的項目審批和資金審核制度，加強對項目的檢查和資金使用效益的評估，確保資金的定向使用，發揮資金的最佳效益。

第四十三條 中小企業辦公室和地方外經貿部門與財政部門每年要對市場開拓資金的使用情況進行總結和分析，并于次年3月底前上報外經貿部和財政部。重大項目（100萬元人民幣以上）在項目完成后45日內專題上報。

第四十四條 使用市場開拓資金的中小企業或項目組織單位應按有關財務規定妥善保存有關原始票據及憑證備查，對外經貿部門和財政部門的專項檢查，應積極配合并提供有關資料。

第十章 處罰原則

第四十五條 凡有下列行為，均屬違反管理辦法和本實施細則規定的行為：

1、違反市場開拓資金使用原則，擅自改變使用范圍的；

2、截留、挪用、侵占市場開拓資金的；

3、用于個人福利、獎勵及消費性開支或用于補充行政經費不足的；

4、同一項目重復申請的；

5、利用虛假材料和憑證騙取資金的；

6、項目組織單位利用市場開拓資金，直接用于提高自身盈利水平和經濟效益的；

7、違反管理辦法、本實施細則及國家有關法律法規的其它行為。第四十六條 對發生上述行為的中小企業或項目組織單位，財政部門將追回已經取得的項目資金；外經貿部門將取消其申請資格，并在五年內不允許其申請使用市場開拓資金。

第四十七條 嚴重違反管理辦法和本實施細則的，將由外經貿部門和財政部門對該項目的主管人員和直接責任者給予行政處分，構成犯罪的提交司法部門依法追究刑事責任。

第四十八條 中小企業辦公室或地方承辦單位未能按規定認真履行工作職責的，外經貿部門商財政部門將對其提出通報批評，嚴重者取消承辦資格。

第十一章 附 則

第四十九條 中央使用部分和地方使用部分的市場開拓資金，根據業務需要，可按不超過3%的比例安排必要的經費，支付聘請承辦單位、咨詢公司、評估公司、會計師事務所等中介機構的承辦費用和業務費用支出，保證市場開拓資金項目評估、論證和審計工作的實施，強化項目資金的監督管理。

第五十條 ?各地外經貿部門與財政部門可根據管理辦法及本實施細則要求，結合工作實際，制定本地區市場開拓資金的具體實施辦法，報外經貿部和財政部備案。

第五十一條 本實施細則由外經貿部會同財政部解釋。

第五十二條 本實施細則自發布之日起實施。附件：

一、中小企業國際市場開拓資金支持內容說明

二、中小企業國際市場開拓資金項目資金計劃申請表

三、中小企業國際市場開拓資金項目實施申請表

四、中小企業國際市場開拓資金項目資金撥付申請表 附錄：

一、優先支持國家（地區）名單

二、認證機構名單

三、中央企業名單

第四篇：北京市中小企業擔保資金管理辦法實施細則

北京市中小企業擔保資金管理辦法實施細則

為解決中小企業融資擔保問題，支持中小企業改革和發展，根據《中小企業擔保資金管理辦法》和北京市財政局(以下簡稱市財政局)、中國經濟技術投資擔保有限公司(以下簡稱中投保公司)、北京首都創業集團(以下簡稱首創集團)三方簽訂的《關于設立北京市中小企業擔保資金并聯合開展信用擔保業務的框架協議》，特制訂本實施細則。

一、支持對象和使用條件

l、支持對象：符合以下中小企業劃分標準(待國家新的企業劃分標準頒布后，按新標準執行)，能按照規定提供有效可靠反擔保措施的中小企業，不分所有制和企業類型，均可申請信用擔保。

工業、農業企業：按照一九八八年四月國家經貿委等五部委頒發的《大中型工業企業劃分標準》執行；

批發業：銷售額在6億元以下，資產額在3000萬元以下； 零售業：銷售額在3億元以下，資產額在2000萬元以下； 餐飲業：銷售額在2000萬元以下，資產額在2000萬元以下； 飯店業：銷售額在3500萬元以下，資產額在2500萬元以下； 服務業：銷售額在200O萬元以下，資產額在1000萬元以下； 倉儲業：倉儲面積在10萬平方米以下或倉容量在5萬噸以下，資產額在2000萬元以下； 房地產開發企業：生產能力(相當于房屋竣工面積)在30萬平方米以下；

施工企業：生產用固定資產原值在4000萬元以下。

2、使用條件：

經工商行政管理部門批準登記注冊，獨立核算、自負盈虧，具有法人資格，在國家有關商業銀行或其它依法設立的金融機構開立賬戶的中小企業；具有符合法定要求的注冊資本金，必須的經營資金，合法經營，資信程度良好，經營管理水平和經濟效益較高；資產負債比例合理，有連續的盈利能力和償債能力，并能按照規定提供有效可靠的反擔保措施。

二、擔保額度及期限

1、為單個企業提供擔保的金額原則上不超過企業資產額的50%。按行業劃分，原則上工業、城建企業單個項目的擔保最高限額為1000萬元人民幣，商業、農業企業單個項目擔保最高限額為500萬元人民幣。

200萬元以下，9個月以內的短期流動資金融資擔保項目，可優先支持。

2、單個企業或項目提供擔保的期限，原則上不超過兩年。

三、申請擔保的程序

1、申請 中小企業需提出書面擔保申請，同時應提交下列文件，并保證其真實性；

(1)企業《章程》及經過年檢的營業執照(副本)復印件并加蓋企業公章；

(2)當期(季、月)和經會計(審計)師事務所驗證的上財務報表，包括資產負債表、損益表、現金流量表等；

(3)申請單位的總體概況；

包括名稱、通信地址、郵編、電話、傳真、成立時間、經濟性質、隸屬關系、注冊資本、職工人數、經營范圍、主要股東、主要產等；

(4)申請單位法定代表人及主要領導人身份證明及簡歷；(5)項目可行性研究報告及主管部門的批件；(6)擬提供的反擔保措施；(7)貸款證；

(8)如申請履約擔保，被保證人需提供與合作方簽訂的合同副本或合作意向書；

(9)必要的其他文件。

2、預審

市級中小企業持上述資料向行業主管部門提出申請。行業主管部門應在三個工作日內提出意見，填寫《項目推薦書》報信保公司。區縣級中小企業持上述資料向當地財政部門提出申請，區縣財政部門在三個工作日內提出意見，填寫《項目推薦書》報信保公司。信保公司在收到《項目推薦書》后的三個工作日之內，做出是否進行詳細評審的決定，并通知推薦部門或企業。

3、祥細評審：

(1)接到詳細評審通知的企業，根據信保公司的《評審資料清單》(格式附后)，盡快將有關資料報送信保公司。

(2)信保公司在所需資料齊全、真實的前提下開展評審工作，在十個工作日內做出最終評審報告，上報中投保公司審議、核批或提出復查，并最終做出決定。項目金額在500萬元以上的，由中投保公司為主聯合評審。

4、擔保

(1)評審通過并經中投保公司審核、批準的項目，按照中投保公司《擔保業務通則》、《擔保業務暫行辦法》的有關程序，由中投保公司與被保證人簽訂《委托保證合同》和《抵押(質押)反擔保合同》，與受益人簽訂《保證合同》。

(2)擔保合同生效后，中投保公司及時開出《擔保通知書》，連同有關合同及合同復印件送交信保公司，并由信保公司轉交推薦人備案。

5、貸款

貸款銀行在收到中小企業貸款申請及中投保公司出具的《擔保通知書》后，應及時與信保公司進行確認。確認無誤后，應盡快辦理有關貸款手續。

四、反擔保措施

1、申請擔保的中小企業(被保證人)應提供反擔保措施。根據《擔保法》的規定，反擔保措施的種類有：保證金、質押或財產抵押反擔保，信用反擔保等。信保公司根據項目金額大小及風險程度等實際情況確定并取得其中一種或幾種反擔保措施。

2、被保證人可以采取保證金方式向信保公司提供反擔保。保證金主要用于被保證人不能按照合同或約定履行義務時的支付，一般按照企業活期存款計息。如保證金支付后尚有余額，在保證期滿后，由信保公司退還被保證人。

3、被保證人以其合法的財產向信保公司提供抵押(質押)反擔保。(1)抵押物的范圍與條件是能夠依法轉讓并可變現的財產及其他可以依法流通或轉讓的權利。財產抵押物的條件應符合《擔保法》的有關規定。

(2)財產抵押物由信保公司根據其變現能力或委托具有資格的資產評估機構合理作價。

(3)《抵押反擔保合同》須經公證機關公證。

4、信保公司認可的其他法人為被保證人向信保公司提供信用反擔保。信用反擔保的條件應符合《擔保法》的有關規定。

五、擔保費、評審費收取標準

擔保費按擔保余額與擔保費率的乘積計算，由被保證人一次性預交。擔保期限在一年以內(含一年)的，年擔保費率為1-1.4%。一年以上的適當提高。具體擔保費率根據擔保金額、期限、品種及風險程度由雙方商定。

通過評審并得到中投保公司出具《擔保通知書》的中小企業，應按擔保金額的0.3%向信保公司交納評審費。

六、在保項目的監督和管理

1、被保證人應嚴格按照《委托保證合同》的約定履行義務確保借款資金專款專用，并應提前落實資金，接《借款合同》約定期限還本付息。如企業發生分立、合并、財產及法定代表人變更時，應及時通知信保公司和貸款銀行，并辦理相關手續。

被保證人及反擔保人需按季度向信保公司和中投保公司報送財務報表及項目執行情況等資料，并保證其真實性。

2、推薦人的責任和義務：

(1)監督被保證人及反擔保人履行合同規定的義務；(2)及時掌握被保證人計劃執行情況和借款資金使用情況；(3)監督企業按期還本付息。

3、信保公司應定期對被保證人的經營狀況及貸款使用情況進行跟蹤調查。如發現被保證人末按合同約定使用貸款，致使資金流失(損失)或財務狀況嚴重惡化，信保公司應及時與推薦人、中投保公司、貸款銀行協商提出預防風險的措施。

4、貸款銀行應按規定履行作為主債權人的貸款管理責任，包括定期了解企業的生產經營活動和財務活動，對未能履行貸款合同規定義務的企業，銀行有權依合同約定要求企業提前歸還貸款或停止支付企業尚末使用的貸款；在貸款將要或已受損失時，可依據合同規定采取使貸款免受損失的措施。

5、對擔保期限超過一年的項目，由信保公司、中投保公司、貸款銀行和推薦人聯合實行年檢制度。

七、附則

l、本實施細則如與國家公布的法律、法規不一致時，應做相應修改和調整。

2、本實施細則在擔保業務實際運作中，根據需要和情況的變更，可簽訂補充協議，與本實施細則同等有效。

3、本實施細則由信保公司負責解釋。

4、本實施細則自發布之日起執行。

一九九九年一月十二日

第五篇：河南省科技型中小企業技術創新資金項目管理辦法

河南省科技型中小企業技術創新資金項目管理辦法

發布時間：2010-02-03 閱讀次數：1359

第一章總則

第一條科技型中小企業已經成為我國技術創新的重要力量。為了扶持和促進科技型中小企業開展技術創新活動，建立與國家技術創新基金上下聯動機制，經省政府批準，設立河南省科技型中小企業技術創新資金(以下簡稱“技術創新資金”)。

第二條為了保證省技術創新資金管理工作的順利開展，根據《中華人民共和國中小企業促進法》和國務院辦公廳轉發科學技術部、財政部《關于科技型中小企業技術創新基金的暫行規定的通知》(國辦發〔1999〕47號)，科技部、財政部《科技型中小企業技術創新基金項目管理暫行辦法》等，制定本辦法。

第三條省技術創新資金是一種引導性資金，旨在增強科技型中小企業創新能力，引導企業和全社會對科技型中小企業進行投資，促進科技成果的轉化，營造有利于科技型中小企業技術創新和科技人員創業的良好環境，推動廣大科技型中小企業技術創新能力建設，培育一批具有活力和市場競爭力的科技型中小企業。

第四條省技術創新資金的使用和管理遵守國家有關法律、行政法規和相關規章制度，遵循誠實申請、公正受理、科學管理、擇優支持、公開透明、專款專用的原則。

第二章工作機構及職能

第五條省科技廳、省財政廳是省技術創新資金的管理部門。共同負責省技術創新資金的管理工作。主要職責和任務是：

1.申請企業資格審查；

2.企業申請材料審查；

3.評審專家庫建設；

4.項目評審組織；

5.審定下達立項通知和項目資金

6.省技術創新資金項目的統計、監理、驗收

第三章支持條件、范圍與支持方式

第六條申請省技術創新資金支持的項目需符合以下條件

(一)符合國家和省產業、技術政策；

(二)創新性強、技術含量高;

(三)項目產品有較大市場容量，較強的市場競爭力;

(四)項目無知識產權糾紛。

第七條承擔項目的企業應具備以下條件

(一)工商行政管理部門注冊的河南省轄區內具有獨立企業法人資格的科技型中小企業；

(二)主要從事高新技術產品的研制、開發、生產和服務業務；

(三)企業管理層團隊具有較高經營管理水平和較強的市場開拓能力，并有自主創新的意識；

(四)具有大專以上學歷的科技人員占職工總數的比例不低于30%，直接從事研究開發的科技人員占職工總數的比例不低于10%；

(五)有良好的經營業績，資產負債率不超過70%，每年用于高新技術產品研究開發的經費不低于銷售額的5%；

(六)有健全的財務管理機構，有嚴格的財務管理制度和符合要求的財務人員。

第八條省技術創新資金不支持的項目與企業

(一)不支持的項目

1.《科技型中小企業技術創新基金項目指南》（以下簡稱《項目指南》）中明確不支持的。

2.已列入國家或省科技計劃并得到科技經費支持目前尚未驗收的；

3.不符合國家和省產業政策；

4.無創新性的單純技術引進、低水平重復，一般加工工業和單純的基本建設；

(二)不支持的企業

1.《項目指南》中明確不支持的企業；

2.外商獨資企業和中方擁有股權未超過50%的中外合資企業；

3.已經上市的企業以及上市企業占有50%以上股份的企業；

4.在生產經營、科技、財稅、信貸等方面有重大不良記錄的企業。

第九條省技術創新資金資助的方式和條件

(一)無償資助

1.主要用于技術創新產品在研究、開發及中試階段的必要補助；

2.企業注冊資本最低不得少于30萬元，職工人數不超過300人，資產總額不高于4000萬元，年銷售收入不超過3000萬元；

3.申請的項目產品，目前尚未有銷售或僅有少量試銷售；

4.項目新增投資一般在1000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，企業需有申請省技術創新資金2倍以上的自有資金匹配，企業的凈資產為申請省技術創新資金2倍以上；

5.項目執行期一般為2年(從項目批準之日起計。生物、醫藥類的藥品項目可以放寬至3年)，項目完成時實現合理的銷售收入(藥品項目除外)；

6.省技術創新資金資助額一般為25萬元，個別較大的項目最多不超過50萬元；

(二)貸款貼息

1.主要用于支持產品具有一定的創新性，需要中試或擴大規模，形成批量生產，銀行已經給予貸款的項目；

2.《項目指南》中明確規定只能以貸款貼息方式資助的項目；

3.企業職工人數不超過500人，項目計劃新增投資在3000萬元以下，資金來源基本確定，投資結構合理，項目執行期不超過3年(從項目批準之日起計)；

4.貸款利息為近期完成投資額和計劃新增投資中的貸款部分的利息，貼息總額一般不超過25萬元；

第十條在同一內，一個企業只能申請一個項目和一種支持方式。經評審確定不立項的項目，當年不得再次申請，申請企業也不能再申請其它項目。已獲得省技術創新資金支持的企業，必須在已立項項目驗收合格后，方可申請新項目；驗收基本合格的項目，承擔企業當年不得申請新項目；驗收不合格的項目，承擔企業原則上3年內不得申請新項目。

第四章項目申請與受理

第十一條項目實行全年申報，定期審批的辦法。

第十二條省科技廳每年轉發科技部制定的《項目指南》。

第十三條科技型中小企業申請省技術創新資金，應根據省科技廳、財政廳的有關規定發布的《科技型中小企業技術創新資金項目申請須知》準備和提供相應的申請材料。

第十四條企業提交的創新資金申請材料必須真實可靠，并經省轄市科技局(省直管縣市)、國家級高新技術開發區管委會推薦，省轄市科技局(省直管縣市)、國家級高新技術開發區管委會出具推薦意見之前需征求省轄市財政局的意見，省轄市財政局應將對項目的審核意見報省財政廳備案。

第五章項目立項評審

第十五條省技術創新資金項目評審由省科技廳、財政廳組織。評審專家由省技術創新資金評審專家庫中的技術、經濟、財務、市場和企業管理等人員參加。省技術創新資金評

審專家庫專家應具備以下條件：

(一)具有良好的職業道德，能堅持獨立、客觀、公正原則；

(二)對評審項目所屬的技術領域有較豐富的專業知識和實踐經驗，對該技術領域的發展和所涉及經濟、市場狀況有較多的了解，具有權威性；

(三)一般應具有高級專業技術職務，年齡一般在60歲以下。

第十六條專家應依據評審工作規范和標準，對申請項目進行全面的審查，并提出有針對性的評審意見。在評審過程中，專家可通過省科技廳要求申請企業補充有關材料或進一步說明情況，但不得與申請企業及有關人員直接聯系。

第十七條為保證省技術創新資金項目立項評審的公正性，評審工作實行回避制度。屬下列情況之一時，專家應當回避：

(一)評審專家所在企業；

(二)專家家庭成員或近親屬為所申請項目企業的負責人；

(三)有利益關系或直接隸屬關系

第十八條省科技廳、省財政廳根據專家評審意見進行立項審批。

第十九條經省科技廳、省財政廳批準的項目，應在河南省科技網站以及省相關新聞媒體上發布立項項目公告，公告發布之日起2周內為立項項目異議期。

第二十條省科技廳在異議期滿后應與立項項目承擔企業簽訂合同，合同應確定項目各項技術經濟指標、階段考核目標以及完成期限等條款,并將合同抄送省財政廳。

第六章項目監督管理及驗收

第二十一條省科技廳會同省財政廳制訂《創新資金項目監督管理和驗收工作規范》，委托省轄市科技局和財政局負責項目的日常監督管理；對省技術創新資金的運作和使用進行監督、檢查；分析總結項目執行情況。

第二十二條項目監督管理主要內容包括：

(一)項目資金到位與使用情況；

(二)合同計劃進度執行情況；

(三)項目達到的技術、經濟、質量指標情況；

(四)項目存在的主要問題和解決措施。

第二十三條項目監督管理的主要方式：

(一)項目承擔企業定期填報監理信息調查表(半年報、年報)；

(二)省轄市科技局和財政局應實地檢查項目執行情況，并提出監理意見和省技術創新資金使用管理情況報告，匯總后分別報省科技廳、省財政廳。

第二十四條項目因故需要終止或調整，項目承擔單位應當按項目原申報程序報經省科技廳、財政廳批準，終止的項目應將剩余經費按原渠道歸還。

第二十五條項目驗收工作原則上在合同到期后一年內完成。需要提前或延期驗收的項目，企業應提出申請報省科技廳批準后執行。

第二十六條企業在項目執行過程中如有重大違約行為，將終止合同并采取通報、停止撥款、追回資金等相關處理措施。需要追回資金的，由項目推薦單位負責監督企業將資金如數上繳國庫。已形成資產的將資產變現后上繳國庫。

第二十七條省技術創新資金項目驗收的主要內容包括：

(一)合同計劃進度執行情況；

(二)項目經濟、技術指標完成情況；

(三)省技術創新資金項目研究開發取得的成果情況；

(四)資金落實與使用情況；

(五)項目實施前后企業的整體發展變化情況。

第二十八條省科技廳、省財政廳負責組織驗收工作，也可委托省轄市科技局和財政局組織項目驗收。

第二十九條省科技廳和財政廳依據《河南省技術創新資金項目監督管理和驗收工作規范》，對項目進行綜合評價并分別做出驗收合格、基本合格、不合格的結論意見。對驗收合格的項目應撥付剩余的全部資金，驗收基本合格的項目視情況撥付剩余的資金，驗收不合格的項目不再撥付剩余的資金。

第七章附則

第三十條本辦法自發布之日起施行。