第一篇：2017年銀行初級職業資格考試《風險管理》模擬試題及答案(一)

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2017年銀行初級職業資格考試《風險管理》模擬試題

及答案

（一）單項選擇題

1.“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”形象地說明了（）。A.風險分散 B.風險補償 C.風險轉移 D.風險規避 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險分散。風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”的經典投資格言形象地說明了這一方法。參見教材P5。

2.通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇是指（）。

A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉移 D.風險規避 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風險對沖。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。參見教材P6。

3.債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險是指（）。

A.信用風險 B.市場風險 C.法律風險 D.國別風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。參見教材P7。

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4.下列關于風險的說法，正確的是（）。A.信用風險也稱市場風險

B.結算風險指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險

C.信用風險具有明顯的系統性風險特征 D.信用風險的觀察數據多，且容易獲得 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風險。信用風險又被稱為違約風險。信用風險觀察數據少且不易獲得，因此具有明顯的非系統性風險特征。參見教材P7—8。

5.歷史上曾多次發生銀行工作人員違反公司規定私自操作給銀行造成重大經濟損失的事故，銀行面臨的這種風險屬于（）。

A.法律風險 B.政策風險 C.操作風險 D.策略風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風險。操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件造成損失的風險。參見教材P8。

6.銀行風險中的“終結者”是指（）。A.信用風險 B.操作風險 C.市場風險 D.流動性風險 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動性風險。流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”。參見教材P9。

7.商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險是指（）。

A.違法風險 B.違規風險 C.監管風險 D.戰略風險 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查違規風險。違規風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。參見教材P10。

8.中央銀行上調基準利率，浮動利率貸款占比高的商業銀行的收益會（）。A.增加 B.降低 C.不變

D.先增加后減少 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險、收益與損失。中央銀行上調基準利率，對于浮動利率貸款占比高的商業銀行，可能因利率上升而增加收益；但對于持有大量金融工具的商業銀行，則可能因利率上升而降低金融工具的市場價值，從而給商業銀行造成巨額損失。參見教材P3。

9.在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具是指（）。A.一級資本 B.二級資本 C.核心一級資本 D.其他一級資本 【正確答案】B 【答案解析】本題考查二級資本。二級資本是指在破產清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。參見教材P18。

10.因未按規定造成未對特定客戶履行份內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件是（）。

A.客戶、產品和業務活動事件 B.實物資產的損壞 C.信息科技系統事件

D.執行、交割和流程管理事件 【正確答案】A 【答案解析】本題考查操作風險的分類。客戶、產品和業務活動事件指因未按規定造成未對特定客戶履行份內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。參見教材P108。

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11.損失數據收集是銀行對操作風險引起的損失事件進行收集、報告并管理的相關工作。損失收集工作要明確損失的定義、損失形態、統計標準、職責分工和報告路徑等內容，保障損失數據統計工作的（）。

A.完整性 B.嚴謹性 C.規范性 D.準確性 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風險管理工具。損失數據收集是銀行對操作風險引起的損失事件進行收集、報告并管理的相關工作。損失收集工作要明確損失的定義、損失形態、統計標準、職責分工和報告路徑等內容，保障損失數據統計工作的規范性。參見教材P111。

12.監控工作要根據經營發展和風險管理戰略不斷發展和完善，指標是開放的、動態調整的，監控工作要持續、有效。這體現了關鍵風險指標體系設計的（）原則。

A.整體性 B.有效性 C.敏感性 D.可靠性 【正確答案】B 【答案解析】本題考查操作風險管理工具。有效性：監控工作要根據經營發展和風險管理戰略不斷發展和完善，指標是開放的、動態調整的，監控工作要持續、有效。參見教材P112。

13.下列屬于柜面業務賬戶開立、使用、變更與撤銷過程中的操作風險的是（）。

A.惡意查詢并竊取客戶賬戶信息，偽造或變造支款憑證 B.未經授權辦理大額存取款業務

C.對應該逐筆勾對的內部賬務不進行逐筆勾對 D.代保管質押品外借，或白條抵庫 【正確答案】A 【答案解析】本題考查柜面業務。B屬于現金存取款環節的操作風險，C屬于平賬和賬務核對環節的操作風險，D屬于現金庫箱管理環節的操作風險。參見教材P113。

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14.下列屬于法人信貸業務評級授信環節的操作風險的是（）。A.客戶提供虛假的財務報表和企業信息，騙取評級授信 B.貸款合同要素填寫不規范

C.未及時收取貸款利息，貸款利息計算錯誤

D.未關注企業生產經營中的重大經營活動和重大風險問題 【正確答案】A 【答案解析】本題考查法人信貸業務。B屬于貸款發放環節的操作風險，CD屬于貸后管理環節的操作風險。參見教材P116。

15.下列不屬于資金業務操作風險成因的是（）。

A.風險防范意識不足，認為資金交易業務主要是市場風險，操作風險不大 B.內部控制薄弱，部分及崗位設置不合理，規章制度滯后 C.內控制度不完善，業務流程有漏洞

D.電子化建設緩慢，缺乏相應的業務處理系統和風險管理系統 【正確答案】C 【答案解析】本題考查資金業務。資金業務操作風險成因：風險防范意識不足，認為資金交易業務主要是市場風險，操作風險不大；內部控制薄弱，部分及崗位設置不合理，規章制度滯后；電子化建設緩慢，缺乏相應的業務處理系統和風險管理系統等。參見教材P119。

16.商業銀行開展外包活動遵循的原則不包括（）。

A.制定外包的風險管理框架以及相關制度，并將其納入全面風險管理體系 B.根據審慎經營原則制定其外包戰略發展規劃，確定與其風險管理水平相適宜的外包活動范圍

C.對于戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包 D.審慎合規原則 【正確答案】D 【答案解析】本題考查業務外包風險管理。商業銀行開展外包活動遵循的原則：制定外包的風險管理框架以及相關制度，并將其納入全面風險管理體系；根據審慎經營原則制定其外包戰略發展規劃，確定與其風險管理水平相適宜的外包活動范圍；對于戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。參見教材P122。

17.銀行所有風險中最具破壞力的風險是（）。A.市場風險 B.信用風險

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C.流動性風險 D.操作風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動性風險。流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險。參見教材P128。

18.流動性風險的（）就是分析流動性風險的主要來源。A.識別 B.計量 C.監測 D.控制 【正確答案】A 【答案解析】本題考查流動性風險管理的作用。流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制。參見教材P131。

19.下列關于公開市場操作的說法中，錯誤的是（）。A.規模小 B.期限較短 C.力度大

D.適合對市場流動性進行短期調控 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動性風險的識別與分析。相比準備金率政策力度大、期限長的特點，公開市場操作規模小，并且期限較短，適合對市場流動性進行短期調控。參見教材P134。

20.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于（）。A.20% B.25% C.50% D.100% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查短期流動性風險計量。商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。參見教材P135。

21.核心負債比例認為到期期限在（）個月以上的負債具有較高的存款穩定性，活期存款具有一定程度的存款穩定性。

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A.3 B.6 C.9 D.12 【正確答案】A 【答案解析】本題考查中長期結構性分析。核心負債比例認為到期期限在3個月以上的負債具有較高的存款穩定性，活期存款具有一定程度的存款穩定性。參見教材P140。

22.商業銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于（）。A.一個月 B.三個月 C.六個月 D.一年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查流動性風險的監測與控制。商業銀行的壓力測試結果可保證其最短生存期不低于一個月。參見教材P143。

23.中國銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行（）承擔本行資本管理的首要責任。

A.董事會 B.監事會 C.股東大會 D.高級管理層 【正確答案】A 【答案解析】本題考查董事會及其風險管理委員會。中國銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定，商業銀行董事會承擔本行資本管理的首要責任，對其在銀行風險管理和資本管理方面應履行的職責進行了詳細規定。參見教材P22。

24.首席風險官的聘任和解聘由（）負責并及時向公眾披露。A.董事會 B.監事會 C.股東大會 D.高級管理層 【正確答案】A

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【答案解析】本題考查高級管理層的內容。首席風險官的聘任和解聘由董事會負責并及時向公眾披露。參見教材P23。

25.（）是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。

A.風險偏好 B.風險規避 C.風險敞口 D.風險文化 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險偏好的定義。風險偏好是商業銀行在追求實現戰略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。參見教材P26。

26.從國際商業銀行建設情況來看，國際金融協會的調研報告顯示（）的機構能將風險偏好于日常決策相聯系。

A.20% B.26% C.35% D.37% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風險偏好維度和指標。從國際商業銀行建設情況來看，國際金融協會的調研報告顯示僅26%的機構將封信啊偏好真正落實到業務條線，37%的機構能將風險偏好于日常決策相聯系。參見教材P29。

27.（）采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險工具進行有效管理和控制風險的過程。

A.風險識別/分析 B.風險計量/評估 C.風險監測/報告 D.風險控制/緩釋 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風險控制/緩釋。風險控制/緩釋是商業銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。參見教材P36。

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28.該風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險，這種風險是指（）。

A.轉移風險 B.傳染風險 C.貨幣風險 D.操作風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查國別風險類型。轉移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。參見教材P150。

29.以下關于主權違約的敘述，錯誤的是（）。A.主權違約指主權債務人違約

B.違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金

C.通貨膨脹事件（指年通貨膨脹超過10%）可視為變種的作為對內/本幣違約事件

D.發行人由于信用原因延遲支付也被認為是違約，即使最終在新合約或貸款協議所規定的期限內實現支付

【正確答案】C 【答案解析】本題考查國別風險識別。通貨膨脹事件（指年通貨膨脹超過20%）可視為變種的作為對內/本幣違約事件。參見教材P151。

30.以下關于國別風險計量與評估的說法，錯誤的是（）。

A.商業銀行一般要建立與國別風險暴露規模和復雜程度相適應的國別風險評估體系，對已經開展和計劃開展業務的國家或地區逐一進行風險評估

B.在評估國別風險時，商業銀行應當充分考慮一個國家或地區經濟、政治和社會狀況的定性和定量因素

C.在特定國家或地區出現不穩定因素或可能發生危機的情況下，應當及時更新對該國家或地區的風險評估

D.國別風險應當至少劃分為低、中、高三個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系

【正確答案】D

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【答案解析】本題考查國別風險計量與評估。國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。參見教材P152-153。

31.日常國別風險信息監測渠道不包括（）。A.投資者主觀分析 B.新聞平臺

C.外部評級機構數據 D.銀行內部信息 【正確答案】A 【答案解析】本題考查國別風險日常監測。日常國別風險信息監測渠道包括：（1）新聞平臺；（2）外部評級機構數據；（3）銀行內部信息。參見教材P154。

32.以下關于國別風險報告的說法，錯誤的是（）。

A.商業銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況 B.不同層次和種類的報告應當遵循規定的發送范圍、程序和頻率 C.重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每半年向董事會報告

D.在風險暴露可能威脅到銀行盈利、資本和聲譽的情況下，商業銀行應當及時向董事會和高級管理層報告

【正確答案】C 【答案解析】本題考查國別風險報告。重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每季度向董事會報告。參見教材P154-155。

33.中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法（試行）》，自（）開始施行。

A.2012年1月1日 B.2013年1月1日 C.2012年7月1日 D.2013年7月1日 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽風險管理。2012年6月8日，中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日開始施行。參見教材P156。

34.在聲譽風險管理中，關于董事會和高級管理層的責任表述錯誤的是（）。

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A.除制定常態的風險處理政策和流程外，董事會和高級管理層還應當制定危機處理程序，定期根據自身情況對聲譽風險進行情景分析和壓力測試，以應對突發事件可能造成的管理混亂和重大損失

B.董事會和高級管理層對聲譽風險管理的結果負有最終責任

C.高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能

D.董事會和高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促所有員工熟知相關政策，并在商業銀行內部積極鼓勵嚴謹的工作方式和態度

【正確答案】C 【答案解析】本題考查聲譽風險管理的基本做法。董事會和高級管理層負責制定商業銀行的聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估、監測和控制聲譽風險。參見教材P157。

35.《商業銀行資本管理辦法（試行）》中，有關戰略風險的評估要求不包括（）。

A.商業銀行應當建立與自身業務規模和產品復雜程度相適應的戰略風險管理體系，對戰略風險進行有效的識別、評估、監測、控制和報告

B.商業銀行的戰略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監督、商業銀行戰略規劃評估體系、商業銀行戰略實施管理和監督體系

C.商業銀行應當充分評估戰略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰略風險配置資本

D.商業銀行應當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險和信用風險等其他風險對資本水平的影響，并視情況配置相應的資本

【正確答案】D 【答案解析】本題考查戰略風險管理。《商業銀行資本管理辦法（試行）》中，有關戰略風險的評估要求主要包括：（1）商業銀行應當建立與自身業務規模和產品復雜程度相適應的戰略風險管理體系，對戰略風險進行有效的識別、評估、監測、控制和報告。（2）商業銀行的戰略風險管理框架應當包括董事會及其下設委員會的監督、商業銀行戰略規劃評估體系、商業銀行戰略實施管理和監督體系。（3）商業銀行應當充分評估戰略風險可能給銀行帶來的損失及其對資本水平的影響，并視情況對戰略風險配置資本。參見教材P161。

36.董事會和高級管理層制定戰略規劃時，應當首先征詢（）的意見和建議。

A.股東

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B.專家

C.最大多數員工 D.各職能部門 【正確答案】C 【答案解析】本題考查戰略風險管理。董事會和高級管理層制定戰略規劃時，應當首先征詢最大多數員工的意見和建議。參見教材P162。

37.新產品/業務風險管理在商業銀行統一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。商業銀行各級機構應按照統一流程和統一標準進行新產品/業務風險識別評估、控制、審查和監督管理，這是指新產品/業務風險管理原則中的（）。

A.統一性原則 B.統籌性原則 C.全面性原則 D.公正性原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查新產品/業務風險管理。在新產品/業務風險管理原則中，統一性原則是指新產品/業務風險管理在商業銀行統一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容。商業銀行各級機構應按照統一流程和統一標準進行新產品/業務風險識別評估、控制、審查和監督管理。參見教材P163。

38.新產品/業務風險管理措施不包括（）。A.制定風險防控措施 B.風險評級

C.新產品風險管理評價 D.建立風險結果反饋機制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查新產品/業務風險管理。新產品/業務風險管理措施主要有：（1）風險評級；（2）制定風險防控措施；（3）新產品風險管理評價。參見教材P165。

39.反洗錢的目的不包括（）。

A.有利于發現和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關犯罪 B.有利于商業銀行實現預期盈利目標 C.有利于維護社會安全、社會信用 D.有利于維護金融安全、經濟安全

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【正確答案】B 【答案解析】本題考查反洗錢管理。反洗錢的目的一是有利于發現和切斷資助犯罪活動的資金來源和渠道，遏制相關犯罪；二是有利于維護社會安全、社會信用；三是有利于維護金融安全、經濟安全；四是有利于消除洗錢活動給金融機構帶來的潛在金融風險和法律風險，促使金融機構依法合規、穩健經營。參見教材P166。

40.以下關于巴塞爾協議Ⅰ的說法錯誤的是（）。A.建立了一套國際通用的覆蓋表內外風險的資本充足率標準 B.提出了銀行最高資本要求

C.目的是維持國際銀行體系的穩定性，消除各國因資本充足率要求不同而產生的不公平競爭

D.貢獻在于將資本充足率監管作為銀行監管的核心內容，并提出具體的、國際統一的標準

【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行監管。巴塞爾協議Ⅰ建立了一套國際通用的覆蓋表內外風險的資本充足率標準，提出了銀行最低資本要求，目的是維持國際銀行體系的穩定性，消除各國因資本充足率要求不同而產生的不公平競爭。巴塞爾協議Ⅰ的貢獻在于，將資本充足率監管作為銀行監管的核心內容，并提出具體的、國際統一的標準。參見教材P170。

41.在銀行監管的基本原則中，監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當透明度，這是指（）。

A.公正原則 B.公開原則 C.依法原則 D.效率原則 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行監管。在銀行監管的基本原則中，公開原則是指監管活動除法律規定需要保密的以外，應當具有適當透明度。參見教材P173。

42.市場準入應當遵循的原則有（）。A.公開、公平、公正、效率、便民 B.公開、公平、公正、合規、全面 C.統一、合理、合法、全面、便民 D.統一、合理、合法、效率、統籌

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【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行監管。市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。參見教材P175。

43.《商業銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監管最新要求，其中一級資本充足率最低要求為（）。

A.4% B.5% C.6% D.8% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行監管。《商業銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協議Ⅲ確立的資本監管最新要求，其中一級資本充足率最低要求為6%。參見教材P178。

44.市場約束參與方不包括（）。A.其他債權人 B.新聞媒體 C.外部中介機構 D.公眾存款人 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場約束。市場約束參與方主要包括：（1）監管部門；（2）公眾存款人；（3）股東；（4）其他債權人；（5）外部中介機構；（6）其他參與方。參見教材P180。

45.下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是（）。A.監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性 B.存款人通過選擇銀行，增加銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險

C.評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用

D.股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，有利于銀行改善治理，實現對銀行的市場約束

【正確答案】D

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【答案解析】本題考查市場約束。股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，有利于銀行改善治理，實現對銀行的市場約束，所以D項錯誤。參見教材P181。

46.在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機制，不包括（）。

A.經營管理機制 B.日常監督機制 C.監管當局責任 D.懲罰機制 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場約束。在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監管的目的，監管當局必須強化信息披露監控機制，包括：（1）日常監督機制。（2）懲罰機制。（3）監管當局責任。參見教材P182。

47.按照（）不同,商業銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶。A.業務特點和風險特征 B.業務特點和財務狀況 C.風險特征和財務狀況 D.機構性質和組織形式 【正確答案】A 【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。按照業務特點和風險特征不同,商業銀行的客戶可劃分為法人客戶與個人客戶。參見教材P44。

48.現金流量分析通常首先分析（）。A.投資性現金流 B.經營性現金流 C.融資活動現金流 D.籌資活動現金流 【正確答案】B 【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。現金流量分析通常首先分析經營性現金流，關注經營活動現金流從何而來，流向何方，現金流是否足以滿足和應付重要的日常支出和還本付息，現金流的變化趨勢和潛在的變化的原因是什么。參見教材P47。

49.就國內企業而言，存在最突出的問題就是經營管理不善，所以應當加強對（）。

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A.管理層風險分析 B.行業風險分析 C.生產與經營風險分析 D.宏觀環境分析 【正確答案】C 【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。就國內企業而言，存在最突出的問題就是經營管理不善，所以應當加強對生產與經營風險分析。參見教材P48。

50.下列關于集團法人客戶特征描述錯誤的是（）。

A.在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制

B.共同被第三方企事業法人所控制

C.主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制或間接控制 D.存在其他關聯關系，必須按公允價格原則轉移資產和利潤 【正確答案】D 【答案解析】本題考查集團法人客戶的整體狀況分析。存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理。參見教材P51。

51.組合貸款層面的行業風險屬于（）。A.系統風險 B.非系統風險 C.特定風險 D.宏觀風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貸款組合的信用風險識別。行業風險是指當某些行業出現產業結構調整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業的借款人可能因履約能力整體下降而給商業銀行造成的系統性的信用風險損失。參見教材P60。

52.從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷不包括（）發展階段。

A.專家判斷法 B.信用評分模型 C.違約概率模型

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D.貸款組合模型 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風險計量。從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發展階段。參見教材P61。

53.商業銀行的內部評級體系應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度，其中第一維是客戶評級，第二維是（）。

A.債務人評級 B.債項評級 C.不良貸款評級 D.貸款評級 【正確答案】B 【答案解析】本題考查違約概率模型。一般來說，商業銀行的內部評級體系應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：其中第一維是客戶評級，第二維是債項評級。參見教材P65。

54.（）包括融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。

A.品質類指標 B.實力類指標 C.環境類指標 D.增長能力指標 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險監測對象。品質類指標包括融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。參見教材P66。

55.在操作實踐中，商業銀行的預期損失通常以一個比率的形式表示，即預期損失率，它的計算公式為（）。

A.預期損失率=預期損失/資產風險暴露 B.預期損失率=違約風險暴露×違約損失率 C.預期損失率=違約概率×違約風險暴露 D.以上公式均不對 【正確答案】A

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【答案解析】本題考查預期損失率。預期損失率=預期損失/資產風險暴露。參見教材P71。

56.下列不屬于行業環境風險因素的是（）。A.經濟周期因素 B.財政貨幣政策 C.國家產業政策 D.市場供求 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風險預警。行業環境風險因素：經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業政策、法律法規。參見教材P73。

57.（）是針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險計提的準備。A.一般準備 B.專項準備 C.特種準備 D.定額準備 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風險抵補的內容。特種準備是針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險計提的準備。參見教材P88。

58.（）主要來源于銀行表內外業務中的貨幣金額和期限錯配。A.缺口分析 B.久期分析 C.外匯敞口分析 D.敏感性分析 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場風險計量。外匯敞口主要來源于銀行表內外業務中的貨幣金額和期限錯配。參見教材P98。

59.（）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。A.頭寸限額 B.風險價值限額 C.止損限額 D.敏感度限額 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查市場風險限額管理。風險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結果來設定限額。參見教材P101。

60.利率預測的內容不包括（）。A.利率變動方向預測 B.利率變動水平預測 C.利率周期轉折點的預測 D.利率政策的預測 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行賬戶利率風險管理。利率預測的內容包括利率變動方向預測、利率變動水平預測、利率周期轉折點的預測。參見教材P105。

多項選擇題

1.通常將金融風險可能造成的損失分為（）。A.預期損失 B.災難性損失 C.完全損失 D.非預期損失 E.不完全損失 【正確答案】ABD 【答案解析】本題考查風險與損失。在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失三大類。參見教材P4。

2.風險對沖對管理市場風險非常有效，其中的市場風險有（）。A.利率風險 B.匯率風險 C.商品風險 D.信用風險 E.股票風險 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查風險對沖。風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效。參見教材P6。

3.管理聲譽風險的方法有（）。A.強化全面風險管理意識 B.改善公司治理和內部控制 C.預先做好應對聲譽危機準備

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D.確保其他主要風險被正確識別 E.確保其他主要風險的優先排序 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽風險。管理聲譽風險的主要方法有：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序，進而得到有效管理。參見教材P10。

4.商業銀行資本的作用有（）。A.吸收銀行的經營虧損 B.緩沖意外損失 C.保護銀行的正常經營

D.為銀行的注冊、組織營業提供資金 E.為存款進入前的經營提供啟動資金 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查資本的定義和作用。商業銀行資本是銀行從事經營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經營、為銀行的注冊、組織營業以及存款進入前的經營提供啟動資金等。參見教材P16。

5.關于二級資本的說法，正確的有（）。A.其受償順序列在普通股之前 B.不帶贖回機制

C.不允許設定利率跳升條款 D.收益不具有信用敏感性特征 E.必須含有減計或轉股條款 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查二級資本。二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉股條款。參見教材P18。

6.內外勾結作案形成的操作風險損失涉及的事件類型包括（）。A.內部欺詐事件 B.外部欺詐事件 C.信息科技系統事件 D.實物資產的損壞

E.執行、交割和流程管理事件

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【正確答案】AB 【答案解析】本題考查操作風險的分類。內外勾結作案形成的操作風險損失涉及內部欺詐事件、外部欺詐事件兩個事件類型。參見教材P108。

7.商業銀行應將操作風險管理作為主要風險管理職能納入全行風險管理體系，逐步建立起權責清晰、制約平衡、運行高效的操作風險管理架構。（）要負責執行董事會批準的操作風險戰略和體系，審議操作風險的重大事項，解決操作風險管理中出現的重大問題。

A.總經理 B.監事會 C.高管層

D.董事會風險管理委員會 E.高管層風險管理委員會 【正確答案】CE 【答案解析】本題考查操作風險管理框架。商業銀行應將操作風險管理作為主要風險管理職能納入全行風險管理體系，逐步建立起權責清晰、制約平衡、運行高效的操作風險管理架構。高管層及高管層風險管理委員會要負責執行董事會批準的操作風險戰略和體系，審議操作風險的重大事項，解決操作風險管理中出現的重大問題。參見教材P109。

8.情景分析應當滿足（）。A.全面性 B.前瞻性 C.客觀性 D.謹慎性 E.動態性

【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風險管理工具。情景分析一要滿足全面性。二要滿足前瞻性。三要體現客觀性。四要具有動態性。參見教材P112。

9.下列屬于法人信貸業務信貸審批環節的操作風險的有（）。

A.超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業、企業審批發放信用貸款 B.貸款錄入上賬錯誤

C.授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告 D.暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款 E.未按規定對貸款資金用途進行跟蹤檢查

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【正確答案】ACD 【答案解析】本題考查法人信貸業務。B屬于貸款發放環節的操作風險，E屬于貸后管理環節的操作風險。參見教材P116。

10.商業銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守的原則有（）。A.審批評估法律和管制風險 B.確定客戶信息的安全 C.合理規避市場風險

D.應當明確其所在國家和地區監管當局已與我國銀行業監督管理機構簽訂互惠互利協議

E.應當明確其所在國家和地區監管當局已與我國銀行業監督管理機構簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定

【正確答案】ABE 【答案解析】本題考查業務外包風險管理。商業銀行在開展跨境外包活動時，應當遵守以下原則：審批評估法律和管制風險；確定客戶信息的安全；選擇境外服務提供商時，應當明確其所在國家和地區監管當局已與我國銀行業監督管理機構簽訂諒解備忘錄或雙方認可的其他約定。參見教材P123。

11.表外流動性是指商業銀行通過（）等獲得資金的能力。A.股票 B.債券 C.資產證券化 D.期權 E.掉期

【正確答案】CDE 【答案解析】本題考查流動性。表外流動性是指商業銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力。參見教材P129。

12.銀行可以通過（）等維度對融資來源的集中度進行限制。A.交易對手 B.合作伙伴 C.金融工具類型 D.地區 E.行業

【正確答案】ACD

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【答案解析】本題考查中長期結構性分析。銀行可以通過交易對手、金融工具類型、地區等維度對融資來源的集中度進行限制。參見教材P141。

13.流動性風險限額的管理流程包括（）。A.限額設立 B.限額調整 C.限額監測 D.限額批準 E.超限額管理 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查流動性風險的監測與控制。流動性風險限額的管理流程包括四個內容：限額設立、限額調整、限額監測和超限額管理。參見教材P144。

14.風險治理是（）之間在風險管理職責方面的監督和制衡機制。A.董事會 B.監事會 C.業務條線 D.高級管理層 E.風險管理部門 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險治理。風險治理是董事會、高級管理層、業務條線、風險管理部門之間在風險管理職責方面的監督和制衡機制。參見教材P21。

15.《商業銀行公司治理指引》中強調，高級管理人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關本行（）等情況。

A.經營業績 B.重要合同 C.財務狀況 D.風險狀況 E.經營前景

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查高級管理層。《商業銀行公司治理指引》中強調，高級管理人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關本行經營業績、重要合同、財務狀況、風險狀況和經營前景等情況。參見教材P23。

16.“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監督架構，充分體現了風險管理的（）。

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A.全員性 B.全面性 C.獨立性 D.專業性 E.垂直性

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查三道防線。“三道防線”的模式構建了一個風險管理體系監督架構，充分體現了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業性和垂直性。參見教材P25。

17.風險偏好聲明的內容應包括（）。A.定性說明

B.有關盈利的定量措施 C.聲譽風險

D.洗錢和不道德的行為 E.風險措施和流動性的定量措施 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險偏好。風險偏好聲明是金融機構愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明，包括定性說明，以及有關盈利、資本、風險措施和流動性的定量措施，還須闡明難以量化的風險，如聲譽風險、行為風險、以及洗錢和不道德的行為。參見教材P27。

18.商業銀行作為經營風險的企業，其利益相關者主要有（）。A.股東 B.董事會 C.管理層 D.員工 E.債權人

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險偏好維度和指標。商業銀行作為經營風險的企業，利益相關者眾多，主要包括股東、董事會、管理層、員工、存款人、債權人、監管機構、信用評級機構。參見教材P29。

19.在管理維度上，將國別、行業和客戶限額再進一步按照風險類別細分，分為（）。

A.信用風險限額

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B.操作風險限額 C.市場風險限額 D.流動性風險限額 E.聲譽風險限額 【正確答案】AC 【答案解析】本題考查風險限額。在管理維度上，將國別、行業和客戶限額再進一步按照風險類別細分，分為信用風險限額、市場風險限額等。參見教材P31。

20.流動性風險限額包括（）。A.存貸比 B.流動性缺口率 C.流動性覆蓋率 D.流動性缺口率 E.核心負債依存度 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險限額的種類和限額設定。流動性風險限額，例如流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率、凈穩定資金比例、流動性缺口率、核心負債依存度、單日現金錯配限額、一個月累計現金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業集中度。參見教材P32。

21.2014年4月，中國銀監會批準（）實施資本管理高級方法。A.工商銀行 B.農業銀行 C.建設銀行 D.交通銀行 E.招商銀行

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險計量/評估。2014年4月，中國銀監會批準工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。參見教材P35。

22.2013年1月，巴塞爾委員會發布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有（），并滿足報告頻率和分發的要求。

A.準確性 B.及時性

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C.可用性 D.綜合性 E.清晰度

【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查風險監測/報告。2013年1月，巴塞爾委員會發布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發的要求。參見教材P36。

23.內部控制框架的核心要素包括（）。A.確定崗位職責 B.具備適當的制衡機制 C.確保關鍵職能分離

D.交叉核對、雙人控制資產、雙人簽字

E.有充分的專業能力和內部授權，從而對業務發起部門形成有效制衡 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查內部控制在風險管理中的作用。內部控制框架的核心要素包括：確定崗位職責、明確授權、決策制度和程序；具備適當的制衡機制，確保關鍵職能分離、交叉核對、雙人控制資產、雙人簽字；銀行的后臺、控制部門、運營管理部門和業務發起部門之間，在專業能力和資源方面保持適當平衡，并有充分的專業能力和內部授權，從而對業務發起部門形成有效制衡。參見教材P41。

24.國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致（）的風險。

A.該國家或地區借款人或債務人沒有能力償付商業銀行債務 B.該國家或地區借款人或債務人拒絕償付商業銀行債務 C.使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失 D.利益相關方對商業銀行負面評價 E.使商業銀行遭受其他損失 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查國別風險的含義。國別風險是指由于某一國家或地區經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業銀行債務，或使商業銀行在該國家或地區的商業存在遭受損失，或使商業銀行遭受其他損失的風險。參見教材P150。

25.通常發生以下事件或指標變動，則認為發生了國別風險（）。

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A.主權違約 B.銀行業危機 C.轉移事件 D.貨幣貶值 E.政治動蕩

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查國別風險識別。通常，發生以下事件或指標變動，則認為發生了國別風險：（1）主權違約；（2）轉移事件；（3）貨幣貶值；（4）銀行業危機；（5）政治動蕩。參見教材P151。

26.國別風險應當至少劃分的等級有（），風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。國別風險內部等級與國別風險分類之間應建立對照關系。

A.高 B.低 C.較高 D.中 E.較低

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查國別風險計量與評估。國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構可以考慮建立更為復雜的評級體系。國別風險內部等級與國別風險分類之間應建立對照關系。參見教材P153。

27.在日常國別風險信息監測渠道中，外部評級機構數據的收集主要可以來源于（）。

A.國際國別風險指南 B.穆迪投資者服務公司 C.標準普爾信用評級集團 D.經濟學家情報中心 E.新聞平臺 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查國別風險日常監測。在日常國別風險信息監測渠道中，外部評級機構數據的收集主要可以來源于：國際國別風險指南，穆迪投資者服務公司，標準普爾信用評級集團，經濟學家情報中心，歐洲貨幣等。參見教材P154。

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28.中國銀監會發布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》中，有關聲譽風險的評估要求主要包括（）。

A.商業銀行應建立與自身業務性質、規模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系

B.商業銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理

C.商業銀行應定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產生的影響和后果，并根據情景分析結果制定可行的應急預案，開展演練

D.對于已經識別的聲譽風險，商業銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失，并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險、流動性風險、操作風險等其他風險的影響

E.商業銀行應當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險和信用風險等其他風險對資本水平的影響，并視情況配置相應的資本

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽風險管理。2012年6月8日，中國銀監會正式發布《商業銀行資本管理辦法（試行）》，自2013年1月1日開始施行。其中有關聲譽風險的評估要求主要包括：（1）商業銀行應建立與自身業務性質、規模和復雜程度相適應的聲譽風險管理體系。（2）商業銀行的聲譽風險管理體系應包括有效的公司治理架構、有效的聲譽風險管理政策、制度和流程以及對聲譽風險事件的有效管理。（3）商業銀行應定期進行聲譽風險的情景分析，評估重大聲譽風險事件可能產生的影響和后果，并根據情景分析結果制定可行的應急預案，開展演練。（4）對于已經識別的聲譽風險，商業銀行應當準確計量隱性支持或在不利市場條件下可能面臨的損失，并盡可能準確地計量聲譽風險對信用風險、流動性風險、操作風險等其他風險的影響。（5）商業銀行應當充分考慮聲譽風險導致的流動性風險和信用風險等其他風險對資本水平的影響，并視情況配置相應的資本。參見教材P156。

29.新產品/業務風險管理措施主要有（）。A.建立客戶調查制度 B.風險評級

C.制定風險防控措施 D.新產品風險管理評價 E.風險損失反饋 【正確答案】BCD

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【答案解析】本題考查新產品/業務風險管理。新產品/業務風險管理措施主要有：（1）風險評級；（2）制定風險防控措施；（3）新產品風險管理評價。參見教材P165。

30.《反洗錢法》規定，反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞（）等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動。

A.毒品犯罪 B.恐怖活動犯罪 C.走私犯罪 D.貪污賄賂犯罪 E.金融詐騙犯罪 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查反洗錢管理。《反洗錢法》規定，反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動。參見教材P166。

31.中國銀監會提出的銀行監管的具體目標包括（）。A.通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益 B.通過審慎有效的監管，增進市場信心

C.通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解

D.通過審慎有效的監管，提高投資者的收益水平E.努力減少金融犯罪，維護金融穩定 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查銀行監管。中國銀監會提出四條銀行監管的具體目標：（1）通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；（2）通過審慎有效的監管，增進市場信心；（3）通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩定。參見教材P172。

32.銀行監管中，采取市場準入的主要目標有（）。A.防止海外游資流入國內銀行系統 B.維護銀行市場秩序

C.保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系 D.維護國有商業銀行的利益

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E.保護存款者利益 【正確答案】BCE 【答案解析】本題考查銀行監管。市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：（1）保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系。（2）維護銀行市場秩序。（3）保護存款者的利益。參見教材P175。

33.中國銀監會主要從以下（）方面持續完善我國系統重要性銀行監管框架，提高監管強度和有效性。

A.降低資本充足率標準 B.加強監管規制建設

C.深化前瞻性監管工具的應用

D.重視恢復處置計劃在持續監管中的作用 E.強化風險治理機制監管 【正確答案】BCDE 【答案解析】本題考查銀行監管。中國銀監會主要從以下幾方面持續完善我國系統重要性銀行監管框架，提高監管強度和有效性：（1）加強監管規制建設。（2）深化前瞻性監管工具的應用。（3）重視恢復處置計劃在持續監管中的作用。（4）強化風險治理機制監管。參見教材P178。

34.以下關于外部審計的說法正確的有（）。

A.外部審計有助于發現銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用

B.外部審計已經成為銀行監管的重要補充

C.通常情況下，外部審計側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價 D.通常情況下，銀行監管側重于對外公開披露的財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性

E.適度發揮外部審計對銀行的監督作用，有利于大幅降低監管成本，提高監管效率

【正確答案】ABE 【答案解析】本題考查市場約束。通常情況下，銀行監管側重于金融機構合規管理與風險控制的分析和評價；外部審計則側重于對外公開披露的財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。參見教材P183。

35.下列屬于借款人資產負債狀況調查的主要內容的是（）。A.確認借款人即家庭的人均收入和年薪收入情況

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B.調查其他可變現資產情況

C.調查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況等

D.分析借款人及其家庭收入的穩定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力

E.還款來源是否有效落實并足以履約 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查個人客戶的基本信息分析。E選項屬于貸款用途及還款來源的調查，不選。參見教材P58。

36.下列屬于授信權限管理遵循的原則包括（）。A.給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準 B.集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準 C.債項的每一個重要改變應得到一定權力層次的批準

D.交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統一指導及信用政策

E.根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查授信權限管理。授信權限管理通常遵循以下原則：給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準；集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；債項的每一個重要改變應得到一定權力層次的批準；交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險—收益分析的基礎之上；根據審批人的資歷、經驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核。參見教材P84。

37.不良貸款的清收管理包括不良貸款的（）。A.清收 B.盤活 C.保全 D.以資抵債 E.拍賣

【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查信用風險抵補的內容。不良貸款的清收管理包括不良貸款的清收、盤活、保全、以資抵債。參見教材P88。

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38.按照對于債務人資產等處置的方式，處置可分為（）。A.處置抵（質）押物 B.以物抵債 C.抵債資產處置 D.破產清算 E.依法收貸 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查信用風險抵補的內容。按照對于債務人資產等處置的方式，處置可分為處置抵（質）押物、以物抵債、抵債資產處置、破產清算等。參見教材P88。

39.對于銀行賬戶業務采取收益視角，其中凈利息收入的影響因素包括（）。A.重新定價風險 B.收益率曲線風險 C.基準風險 D.期權性風險 E.流動性風險 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查市場風險識別。對于銀行賬戶業務采取收益視角，分析的重點是利率變動對報告期內的凈利息收入和短期盈利的影響，凈利息收入受到重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險、期權性風險的影響。參見教材P92。

40.市場風險計量方法包括（）。A.缺口分析 B.久期分析 C.外匯敞口分析 D.敏感性分析 E.風險價值

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查市場風險計量。市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。參見教材P97。

判斷題

1.在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可通過限制某些業務的經濟資本配置實現。（）

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對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查風險規避。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可通過限制某些業務的經濟資本配置實現。參見教材P6。

2.國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式降低非系統性風險。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查市場風險。國際金融機構通常采取分散投資于多國金融市場的方式降低系統性風險。參見教材P8。

3.商業銀行以資產經營為特色，其資本占比較低，因此承擔著巨大風險。（）對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查資本的定義和作用。商業銀行以負債經營為特色，其資本占比較低，因此承擔著巨大風險。參見教材P17。

4.2013年1月1日《商業銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于10.5%和11.5%。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查最低資本充足率要求。2013年1月1日《商業銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。參見教材P19。

5.信息科技風險是指信息科技在商業銀行運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術漏洞和管理缺陷產生的操作、法律和聲譽等風險。（）

對 錯

【正確答案】對

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【答案解析】本題考查信息科技風險管理。信息科技風險是指信息科技在商業銀行運用過程中，由于自然因素、人為因素、技術漏洞和管理缺陷產生的操作、法律和聲譽等風險。參見教材P124。

6.流動性比例用于反映銀行的現金頭寸情況，可以衡量銀行的流動性和清償能力。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查短期流動性風險計量。超額備付金率用于反映銀行的現金頭寸情況，可以衡量銀行的流動性和清償能力。參見教材P135。

7.隨著現代金融理論和信息科技的飛速發展，風險計量量化技術日益成熟和完善，為商業銀行提高風險計量的準確性和風險管理的精細化提供了重要支持。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查風險計量/評估。隨著現代金融理論和信息科技的飛速發展，風險計量量化技術日益成熟和完善，為商業銀行提高風險計量的準確性和風險管理的精細化提供了重要支持。參見教材P35。

8.數據和IT系統都屬于銀行的風險管理基礎設施。（）對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查風險數據與IT系統。數據和IT系統都屬于銀行的風險管理基礎設施。參見教材P37。

9.內部控制側重評估發現缺陷，內部審計側重于建立控制機制。（）對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查內部控制與內部審計。從內部控制和內部審計的定位上，內部控制側重于建立控制機制，內部審計側重評估發現缺陷。參見教材P40。

10.通常，對低和較低國別風險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設置集中度限額。

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對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查國別風險限額和集中度管理。通常，對高和較高國別風險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設置集中度限額。參見教材P155。

11.通過分析損益表可以識別和評價公司的銷售情況、成本控制情況以及盈利能力。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。題目描述正確。參見教材P45。

12.關聯方通常采用連環擔保的形式申請銀行貸款。（）對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查集團法人客戶的信用風險特征。參見教材P55。13.清收按照是否采用法律手段，分為常規催收、依法收貸。（）對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查信用風險抵補的內容。參見教材P88。

14.商業銀行對市場風險進行的壓力測試是一種定性與定量結合，以定性為主的風險分析與控制手段。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查市場風險限額管理。商業銀行對市場風險進行的壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析與控制手段。參見教材P102。

15.通常市場風險計量管理報告分為月報、季報、半年報和年報，定期報送高級管理層及市場風險管理委員會審閱。（）

對

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錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查市場風險監測報告。通常市場風險計量管理報告分為季報、半年報和年報，定期報送高級管理層及市場風險管理委員會審閱。參見教材P103。

第二篇：2017年銀行初級職業資格考試《風險管理》模擬試題及答案(六)

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2017年銀行初級職業資格考試《風險管理》模擬試題

及答案

（六）多項選擇題

1.下列屬于操作風險主要類別的有（）。A.人員因素 B.內部流程 C.系統缺陷 D.內部事件 E.外部事件 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別。參見教材P8。

2.利用風險管理技術，合理匹配資產負債的期限結構，或利用利率衍生工具對沖風險，有助于（）。

A.降低利率風險敞口 B.降低現金流的波動性 C.穩定商業銀行收入水平D.降低稅收負擔 E.減少經營成本 【正確答案】ABCDE

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【答案解析】本題考查風險管理與商業銀行經營。利用風險管理技術，合理匹配資產負債的期限結構，或利用利率衍生工具對沖風險，有助于降低利率風險敞口，降低現金流的波動性，穩定商業銀行收入水平，降低稅收負擔，減少經營成本。參見教材P13。

3.其他一級資本的特征有（）。A.累積性 B.永久性

C.不帶有利率跳升 D.非累積性

E.本金和收益都應在都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具 【正確答案】BCDE 【答案解析】本題考查其他一級資本。其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應在銀行持續經營條件下參與吸收損失的資本工具。參見教材P18。

4.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，員工方面表現為（）。

A.失職違規 B.違反用工法律 C.文件缺陷 D.自然災害 E.外包商不履責

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【正確答案】AB 【答案解析】本題考查操作風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，員工方面表現為職員欺詐、失職違規、違反用工法律等。參見教材P107。

5.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，下列屬于外部事件方面的表現的有（）。

A.外部欺詐 B.自然災害 C.交通事故 D.與客戶糾紛 E.外包商不履責 【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風險。操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。參見教材P107。

6.與損失類型類似，一起操作風險損失事件可能發生多形態的損失，如信息系統發生故障，可能引起（）等多種形態的損失。

A.法律成本 B.監管罰沒 C.資產損失 D.對外賠償

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E.賬面減值 【正確答案】ABD 【答案解析】本題考查操作風險的分類。與損失類型類似，一起操作風險損失事件可能發生多形態的損失，如信息系統發生故障，可能引起監管罰沒、對外賠償、法律成本等多種形態的損失。參見教材P109。

7.設計良好的關鍵風險指標體系要滿足（）原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。

A.整體性 B.重要性 C.敏感性 D.客觀性 E.可靠性

【正確答案】ABCE 【答案解析】本題考查操作風險管理工具。設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。參見教材P112。

8.下列屬于柜面業務操作風險成因的有（）。A.輕視柜面業務內控管理和風險防范 B.規章制度和業務操作流程本身存在漏洞 C.因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度

D.柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識

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E.柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責任感 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查柜面業務。柜面業務操作風險成因：輕視柜面業務內控管理和風險防范；規章制度和業務操作流程本身存在漏洞；因人手緊張而未嚴格執行換人復核制度；柜臺人員安全意識不強，缺乏崗位制約和自我保護意識；柜員工作強度大但收入不高，工作缺乏熱情和責任感。參見教材P113。

9.代理業務操作風險的成因包括（）。

A.風險防范意識不足，認為即使發生操作風險，損失也不大

B.監督管理滯后，內部控制薄弱，部門及崗位設置不合理，規章制度滯后 C.業務管理分散，缺乏統籌管理

D.電子化建設緩慢，缺乏相應的代理業務系統 E.管理模式不科學、經營層次過低且缺乏約束 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查代理業務。E是個人信貸業務操作風險的成因。參見教材P120。

10.下列屬于流動性風險的管理流程的有（）。A.流動性風險的識別 B.流動性風險的計量 C.流動性風險的監測 D.流動性風險的控制 E.流動性風險的緩釋

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【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查流動性風險管理的作用。流動性風險的管理流程，即流動性風險的識別、計量、監測和控制。參見教材P131。

11.中國商業銀行體系的流動性在（）上具有自身獨有的特點。A.宏觀影響因素 B.微觀影響因素 C.內部環境 D.貨幣政策傳導 E.內部控制 【正確答案】AD 【答案解析】本題考查流動性風險的識別與分析。中國商業銀行體系的流動性在宏觀影響因素、貨幣政策傳導上具有自身獨有的特點。參見教材P133。

12.核心負債比例將（）定義為核心存款。A.到期日在三個月以上的負債 B.到期日在六個月以上的負債 C.到期日在一年以上的負債 D.50%比例的活期存款 E.80%比例的活期存款 【正確答案】AD 【答案解析】本題考查中長期結構性分析。核心負債比例將到期日在三個月以上的負債和50%比例的活期存款定義為核心存款。參見教材P140。

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13.一般來說，設定流動性風險指標的閾值作為限額時，通常考慮的因素有（）。

A.銀行的風險容忍度與風險偏好 B.銀行對風險的緩釋能力 C.銀行的盈利能力和風險回報率 D.流動性風險的可能性與預期 E.對取得流動性能力的預期 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查流動性風險的監測與控制。一般來說，設定流動性風險指標的閾值作為限額時，通常考慮的因素：銀行的風險容忍度與風險偏好；銀行對風險的緩釋能力；銀行的盈利能力和風險回報率；流動性風險的可能性與預期；對取得流動性能力的預期；其他非流動性的風險暴露；過往的業務量和風險水平。參見教材P143。

14.在國內商業銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備分為三級，其中，一級流動性儲備包括（）。

A.超額備付金 B.銀行存款 C.庫存現金 D.超額準備金 E.存放同業 【正確答案】AC

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【答案解析】本題考查流動性風險的監測與控制。一級流動性儲備包括超額備付金和庫存現金。參見教材P146。

15.監事會負責對商業的（）等進行監督。A.財務活動 B.發展規模 C.經營決策 D.風險管理 E.內部控制 【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查監事會。監事會負責對商業銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監督。參見教材P22。

16.商業銀行應當在（）等方面給予風險管理部門足夠的支持。A.人員數量和資質 B.薪酬和其他激勵政策 C.信息科技系統訪問權限 D.專門的信息系統建設 E.商業銀行內部信息渠道 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險管理部門。商業銀行應當在人員數量和資質、薪酬和其他激勵政策、信息科技系統訪問權限、專門的信息系統建設以及商業銀行內部信息渠道等方面給予風險管理部門足夠的支持。參見教材P24。

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17.2013年11月，金融穩定理事會公布了《有效風險偏好框架制定原則》，意在加強對系統重要性金融機構的監管，主要內容包括（）。

A.風險偏好框架 B.風險偏好聲明關鍵因素 C.風險限額 D.內部管理角色 E.內部職責

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險偏好的定義。2013年11月，金融穩定理事會公布了《有效風險偏好框架制定原則》，意在加強對系統重要性金融機構的監管，主要內容包括風險偏好框架、風險偏好聲明關鍵因素、風險限額、內部管理角色和職責四個主要部分。參見教材P26。

18.商業銀行一般采用定性描述和定量指標相結合的方式闡述風險偏好。其中定量指標包括（）。

A.資本類指標 B.收益率指標 C.費用類指標 D.風險類指標 E.零容忍度類指標 【正確答案】ABDE

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【答案解析】本題考查風險偏好維度和指標。定量指標通常包括資本類指標、收益類指標、風險類指標及零容忍度類指標。參見教材P28。

19.在銀行的實踐中，常用的信用風險限額指標有（）。A.行業限額 B.敏感度限額 C.監管處罰率

D.單一客戶貸款集中度限額 E.單一集團客戶授信集中度限額 【正確答案】ADE 【答案解析】本題考查風險限額的種類和限額設定。信用風險限額，例如單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業限額。參見教材P32。

20.現代多元化的內部審計類型有（）。A.合同審計 B.質量審計 C.隱私審計 D.第三方審計 E.信息技術審計 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查內部審計。內部審計確認服務類型已經從傳統的三個類別——財務審計、遵循性審計以及經營審計發展到現代的多元化，如第三方

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審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風險和控制自我評估、盡職調查、質量審計、安全審計、信息技術審計、隱私審計等。參見教材P41。

21.咨詢服務的形式包括（）。A.顧問 B.電話 C.建議 D.協調 E.培訓

【正確答案】ACDE 【答案解析】本題考查內部審計。咨詢服務形式包括顧問、建議、協調和培訓等，具體業務如內部控制培訓、業務流程檢查、標桿比較、信息技術等。參見教材P42。

22.政治風險指債務人因所在國發生（）等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。

A.政治沖突 B.政權更替 C.戰爭 D.通貨膨脹 E.金融危機 【正確答案】ABC

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【答案解析】本題考查國別風險類型。政治風險指債務人因所在國發生政治沖突、政權更替、戰爭等情形，或者債務人資產被國有化或被征用等情形而承受的風險。參見教材P151。

23.國別風險信息服務商EIU（英國經濟學人信息部）通過（）評分模型結果簡單平均得到國別風險評級。

A.傳染風險 B.主權風險 C.貨幣風險 D.銀行業風險 E.政治風險 【正確答案】BCD 【答案解析】本題考查國別風險計量與評估。國別風險信息服務商EIU（英國經濟學人信息部）通過主權風險、貨幣風險、銀行業風險評分模型結果簡單平均得到國別風險評級。參見教材P152。

24.通常，對（）等可設置集中度限額。A.高和較高國別風險敞口 B.低和較低國別風險敞口 C.單一國別最大敞口 D.前十大國別敞口 E.前二十大國別敞口 【正確答案】ACD

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【答案解析】本題考查國別風險限額和集中度管理。通常，對高和較高國別風險敞口、單一國別最大敞口、前十大國別敞口等可設置集中度限額。參見教材P155。

25.建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失，主要包括（）。

A.招募和保留最佳雇員 B.確保產品和服務的溢價水平C.創造有利的資金使用環境 D.減少進入新市場的阻礙 E.維持客戶和供應商的忠誠度 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查聲譽風險管理。建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、有效地幫助商業銀行減少各種潛在的風險損失，包括：（1）招募和保留最佳雇員；（2）確保產品和服務的溢價水平；（3）減少進入新市場的阻礙；（4）維持客戶和供應商的忠誠度；（5）創造有利的資金使用環境；（6）增進和投資者的關系；（7）強化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力；（9）最大限度地減少訴訟威脅和監管要求。參見教材P157。

26.普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是（）。A.推行全面風險管理理念，改善公司治理 B.預先做好防范危機的準備

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C.確保各類風險被正確識別、優先排序 D.確保各類風險得到有效管理 E.確保高級管理層人員安排合理 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查聲譽風險管理的基本做法。截至目前，國內外金融機構尚未開發出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。參見教材P158。

27.商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處，益處主要有（）。

A.全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰轉變為成長機會 B.比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件 C.對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失 D.避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險 E.避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查戰略風險管理。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處：（1）比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件；（2）全面、系統地規劃未來發展，有助于將風險挑戰轉變為成長機會；（3）對主要風險提早做好準備，能夠避免或減輕其可能造成的嚴重損失；（4）避免因盈利能力出現大幅波動而導致的流動性風險；（5）

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優化經濟資本配置，并降低資本使用成本；（6）強化內部控制系統和流程；（7）避免附加的強制性監管要求，減少法律爭議/訴訟事件。參見教材P161。

28.新產品/業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品/業務（）等各環節，運用定量或定性方法對新產品/業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監督管理的過程。

A.測試投產 B.立項申請 C.售后服務 D.技術開發 E.需求設計 【正確答案】ABDE 【答案解析】本題考查新產品/業務風險管理。新產品/業務風險管理是指商業銀行產品主管部門在新產品/業務立項申請、需求設計、技術開發、測試投產等各環節，運用定量或定性方法對新產品/業務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監督管理的過程。參見教材P163。

29.采用風險為本的監管無疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向，而且在實踐中發揮著以下重要作用（）。

A.明確了非現場監管和現場檢查的職責，使二者分工更清晰，結合更緊密 B.明確監管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關注程度，同時也提高管理層對監管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解

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C.通過事前對風險的有效識別，可根據每個機構的風險特點設計檢查和監管方案，更有計劃性、靈活性和針對性

D.根據風險評估判斷出高風險領域，有針對性的進行檢查，并更多地借鑒內部管理和審計結果，減少低風險業務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節省監管資源，提高現場工作效率

E.把監管重心轉移到銀行風險管理和內部控制質量的評估上，明確了監管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高的期望和要求

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查銀行監管。采用風險為本的監管無疑是一種最具成本效益的選擇，它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向，而且在實踐中發揮著以下重要作用：（1）通過對機構信息的收集、對業務和各類風險及風險管理程序的評估，能更好地了解機構的風險狀況和管理素質，及早識別出即將形成的風險，具有前瞻性。（2）通過事前對風險的有效識別，可根據每個機構的風險特點設計檢查和監管方案，更有計劃性、靈活性和針對性。（3）明確監管的風險導向，提高銀行管理層對風險管理的關注程度，同時也提高管理層對監管的認同感，達成共識和良性互動，共同致力于風險的防范和化解。（4）根據風險評估判斷出高風險領域，有針對性的進行檢查，并更多地借鑒內部管理和審計結果，減少低風險業務的測試量和重復勞動，減輕檢查負擔，節省監管資源，提高現場工作效率。（5）把監管重心轉移到銀行風險管理和內部控制質量的評估上，明確了監管者和銀行管理層各自的職責，對銀行管理層的風險管理責任提出了更高

會計人的網上家園 的期望和要求。（6）明確了非現場監管和現場檢查的職責，使二者分工更清晰，結合更緊密。參見教材P174。

30.EAST系統在采集銀行系統數據基礎上，按照（）的應用思路，以現場檢查操作流程為主線，實現了現場檢查工作的整體化、信息化、協同化和規范化，整體提升了監督檢查實效。

A.法人采集 B.底層采集 C.垂直分工 D.精確制導 E.上下聯動 【正確答案】ABDE 【答案解析】本題考查銀行監管。EAST系統在采集銀行系統數據基礎上，按照“法人采集、底層采集、精確制導、上下聯動”的應用思路，以現場檢查操作流程為主線，實現了現場檢查工作的整體化、信息化、協同化和規范化，整體提升了監督檢查實效。參見教材P176。

31.信息披露是市場約束發揮作用的基礎。我國銀行監管部門于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》規定，商業銀行必須披露的信息包括（）。

A.財務會計報告 B.各類風險管理狀況 C.公司治理信息 D.重大事項

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E.存款人的獲利情況 【正確答案】ABCD 【答案解析】本題考查市場約束。信息披露是市場約束發揮作用的基礎。我國銀行監管部門于2007年頒布的《商業銀行信息披露辦法》規定，商業銀行必須披露的信息包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理信息、重大事項。所以ABCD正確。參見教材P182。

32.商業銀行應當要求客戶提供基本資料,并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的（）進行認真核實。

A.合法性 B.真實性 C.有效性 D.準確性 E.及時性

【正確答案】ABC 【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。商業銀行應當要求客戶提供基本資料,并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務狀況等資料的合法性、真實性、有效性進行認真核實。參見教材P44。

33.考查和分析企業的非財務因素，主要從（）方面進行分析和判斷。A.管理層風險 B.行業風險 C.生產與經營風險

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D.宏觀經濟環境 E.社會及自然環境 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查單一法人客戶信用風險識別。考查和分析企業的非財務因素，主要從管理層風險，行業風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環境方面進行分析和判斷。參見教材P48。

34.集團法人客戶的信用風險特征包括（）。A.內部關聯交易頻繁 B.連環擔保十分普遍 C.真實財務狀況難以掌握 D.系統性風險較高

E.風險識別和貸后管理難度大 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查集團法人客戶的信用風險特征。與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險特征包括：內部關聯交易頻繁；連環擔保十分普遍；真實財務狀況難以掌握；系統性風險較高；風險識別和貸后管理難度大。參見教材P55。

35.根據貸款五級分類，屬于不良貸款的是（）。A.正常 B.關注 C.次級

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D.可疑 E.損失

【正確答案】CDE 【答案解析】本題考查風險監測對象。根據貸款五級分類，不良貸款包括：次級、可疑、損失。參見教材P67。

36.下列屬于行業財務風險分析指標體系的是（）。A.凈資產收益率 B.行業盈虧系數 C.資本積累率 D.銷售利潤率 E.產品產銷率 【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查風險預警。行業財務風險分析指標體系包括：凈資產收益率、行業盈虧系數、資本積累率、銷售利潤率、產品產銷率以及全員勞動生產率6項關鍵指標。參見教材P74。

37.商品風險的變動取決于（）。A.國家的經濟形勢 B.匯率政策

C.商品市場的供求狀況 D.國際炒家的投機行為 E.央行貨幣政策

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【正確答案】ACD 【答案解析】本題考查市場風險識別。商品風險的變動取決于國家的經濟形勢、商品市場的供求狀況和國際炒家的投機行為等。參見教材P91。

38.根據業務活動，外匯敞口的分類包括（）。A.交易性外匯敞口 B.非交易性外匯敞口 C.單幣種敞口頭寸 D.總敞口頭寸 E.累計敞口頭寸 【正確答案】AB 【答案解析】本題考查市場風險計量。根據業務活動，外匯敞口的分類包括交易性外匯敞口、非交易性外匯敞口。參見教材P98。

39.商業銀行可根據實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于（）。A.累計總敞口頭寸法 B.凈總敞口頭寸法 C.方差—協方差法 D.歷史模擬法 E.蒙特卡羅模擬法 【正確答案】CDE

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【答案解析】本題考查市場風險計量。商業銀行可根據實際情況自主選擇VaR值計量方法，包括但不限于方差—協方差法、歷史模擬法、蒙特卡羅模擬法。參見教材P100。

40.下列屬于市場風險限額指標的是（）。A.頭寸限額 B.風險價值限額 C.止損限額 D.敏感度限額 E.幣種限額

【正確答案】ABCDE 【答案解析】本題考查市場風險限額管理。市場風險限額指標主要包括：頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額、期限限額、幣種限額、發行人限額等。參見教材P100。

判斷題

1.市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查市場對沖。市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。參見教材P6。

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2.積極、主動承擔和管理風險有助于商業銀行改善資本結構，有效配置資本及推進金融產品開發。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查風險管理與商業銀行經營。積極、主動承擔和管理風險有助于商業銀行改善資本結構，有效配置資本及推進金融產品開發。參見教材P13。

3.賬面資本是銀行資本金的動態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。（）對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查賬面資本。賬面資本是銀行資本金的靜態反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。參見教材P17。

4.因未按規定造成未對特定客戶履行份內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件是執行、交割和流程管理事件。（）

對 錯

【正確答案】錯

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【答案解析】本題考查操作風險的分類。客戶、產品和業務活動事件指因未按規定造成未對特定客戶履行份內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。參見教材P108。

5.開展情景分析工作，有助于評估銀行面臨的重要風險因素，為操作風險資本計量及分配提供數據支持。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查操作風險管理工具。開展情景分析工作，有助于評估銀行面臨的重要風險因素，為操作風險資本計量及分配提供數據支持。參見教材P112。

6.法人信貸業務不是商業銀行的主要業務。（）對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查法人信貸業務。法人信貸業務是我國商業銀行最主要的業務種類之一，包括法人客戶貸款業務、貼現業務、銀行承兌匯票等業務。參見教材P115。

7.經營層在發現外包服務提供商業的業務活動存在缺陷時，應采取及時有效的控制。（）

對

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錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查業務外包風險管理。外包管理團隊在發現外包服務提供商業的業務活動存在缺陷時，采取及時有效的控制。參見教材P122。

8.風險限額監測是整個限額管理流程的重要基礎，其本身就構成了一項龐大的系統工程。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查限額管理。風險限額設定是整個限額管理流程的重要基礎，其本身就構成了一項龐大的系統工程。參見教材P33。

9.定金是指當事人可以約定一方向對方給付定金作為債權的擔保。（）對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查單一法人客戶的擔保分析。參見教材P50。10.杠桿比率較高的借款人相比杠桿比率較低的借款人，其未來面臨還本付息的壓力要大得多，其違約概率也就會高很多。（）

對 錯

【正確答案】對

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【答案解析】本題考查信用風險計量。參見教材P62。

11.組合風險監測能夠體現多樣化投資產生的風險分散效果，防止國別、行業、區域、產品等維度的風險集中度過高，實現資源的最優化配置。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查風險監測對象。參見教材P69。

12.相對于市場風險，信用風險具有拘束充分且易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查市場風險管理。相對于信用風險，市場風險具有拘束充分且易于計量的特點，更適于采用量化技術加以控制。參見教材P90。

13.合理的賬戶劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查市場風險識別。參見教材P91-92。

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14.主動超限，是因市場大幅度波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限。（）

對 錯

【正確答案】錯

【答案解析】本題考查市場風險限額管理。被動超限，是因市場大幅度波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因導致的超限。參見教材P102。

15.商業銀行計量和評估范圍應包括所有對利率敏感的表內外資產負債項目。（）

對 錯

【正確答案】對

【答案解析】本題考查銀行賬戶利率風險管理。參見教材P104。

第三篇：2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(五)

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2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題

及答案

（五）單項選擇題

1.中央銀行通過貨幣政策工具的操作會直接引起（）的變動。A.初始目標 B.最終目標 C.操作目標 D.中介目標 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策的目標。中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變化，進而影響宏觀經濟運行，實現貨幣政策最終目標。

2.下列各項中，既包含在M0中，又包含在M1中的是（）。A.流通中的現金 B.農村存款

C.企業單位活期存款 D.城鄉居民儲蓄存款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣政策目標。M0＝流通中的現金，M1＝M0＋企業單位活期存款＋農村存款＋機關團體部隊存款＋銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款。

3.中國人民銀行創設的中期借貸便利的簡稱是（）。A.SLO B.SLF C.MLF D.PSL 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。中期借貸便利簡稱為MLF。參見教材P4。

4.商業銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存法定存款準備金，這個比例被稱為（）。

A.法定存款準備金率

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B.法定存款準備金利率 C.基準利率 D.官方利率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導機制。法定存款準備金指商業銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準備金率。

5.超額存款準備金利率指的是（）。

A.金融機構向中央銀行繳存的法定存款準備金與其存款的比例 B.金融機構存放在中央銀行的超額存款準備金與其存款的比例

C.中央銀行對金融機構繳存的準備金中超過法定存款準備金水平的部分支付的利率

D.中國人民銀行對金融機構繳存的法定存款準備金支付的利率 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導機制。超額存款準備金利率，指中央銀行對金融機構繳存的準備金中超過法定存款準備金水平的部分支付的利率。

6.一國政府為實現一定的宏觀經濟目標而調整財政收支規模和收支平衡的指導原則以及相應措施指的是（）。

A.財政政策 B.貨幣政策 C.產業政策 D.行業政策 【正確答案】A 【答案解析】本題考查財政政策。財政政策是一國政府為實現一定的宏觀經濟目標而調整財政收支規模和收支平衡的指導原則以及相應措施，主要包括財政收入政策和財政支出政策。

7.將金融市場分為貨幣市場和資本市場的依據是（）。A.交易量的大小 B.期限的不同

C.金融交易合約的性質 D.市場功能 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查金融市場。根據期限不同可以將金融市場分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，期限在一年或一年以內。資本市場是長期資金融通市場，期限在一年以上，償還期長，流動性差，風險較高。

8.金融市場最主要、最基本的功能是（）。A.貨幣資金融通功能 B.優化資源配置功能 C.風險分散與風險管理功能 D.經濟調節功能 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融市場。融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。

9.在我國的銀行金融機構中，以城市信用社為基礎組建起來的是（）。A.股份制商業銀行 B.城市商業銀行 C.中國郵政儲蓄銀行 D.外資銀行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融機構。自20世紀90年代中期，以城市信用社為基礎，各地紛紛組建城市商業銀行，至今全國城市商業銀行已過百家。

10.構建了資本監管“三大支柱”的是（）。A.巴塞爾協議Ⅰ B.巴塞爾協議Ⅱ C.巴塞爾協議Ⅲ D.巴塞爾協議Ⅳ 【正確答案】B 【答案解析】本題考查《巴塞爾協議》的變化。在2004年修訂出臺了《巴塞爾協議Ⅱ》，構建了資本監管的“三大支柱”。

11.關于《巴塞爾協議Ⅲ》改革的主要內容，下列表述錯誤的是（）。A.提高資產證券化交易風險暴露的風險權重

B.在第三支柱框架下明確了商業銀行全面風險治理架構的監管要求 C.大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風險的資本要求 D.大幅度提高內部模型法下市場風險的資本要求和定性標準 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查《巴塞爾協議》的變化。在第二支柱框架下明確了商業銀行全面風險治理架構的監管要求。

12.《巴塞爾協議Ⅲ》界定并區分一級資本和二級資本的功能，一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中（）應在一級資本中占主導地位。

A.普通股 B.優先股 C.后配股 D.轉換股 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《巴塞爾協議》的變化。一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中普通股應在一級資本中占主導地位。

13.根據《多德—弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》，聯邦存款保險公司（FDIC）對（）可實施強制性執行措施。

A.一級資產規模小于500億美元的銀行控股公司 B.儲貸機構

C.系統重要性非銀行金融機構及大型銀行 D.存款類金融機構 【正確答案】D 【答案解析】本題考查主要經濟體的銀行監管改革。聯邦存款保險公司（FDIC）對存款類金融機構可實施強制性執行措施。

14.按照英國《銀行改革法案》提出的“柵欄原則”（Ring-fence），必須放入柵欄內的業務是（）。

A.面向英國境內居民個人和中小企業的存貸款業務和清算支付服務 B.國際業務 C.自營交易業務

D.對大型企業提供的存貸款業務 【正確答案】A 【答案解析】本題考查主要經濟體的銀行監管改革。第一類是必須放入柵欄內的業務，包括面向英國境內居民個人和中小企業的存貸款業務和清算支付服務。

15.根據中國銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的（）。

A.1.25%

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B.0.6% C.2.5% D.5% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查資本充足。商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25%。

16.根據《商業銀行風險監管核心指標》不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于（）。

A.2.5% B.5% C.4% D.10% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風險。根據《商業銀行風險監管核心指標》不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。

17.根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過（）。

A.10% B.30% C.20% D.50% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場風險。根據《商業銀行風險監管核心指標》，商業銀行累計外匯敞口頭寸比例，即累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得超過20%。

18.對商業銀行進行接管由（）作出決定，并組織實施。A.中國銀監會 B.中國人民銀行 C.人民法院 D.國務院財政部 【正確答案】A

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【答案解析】本題考查《商業銀行法》。對商業銀行進行接管由中國銀監會作出決定，并組織實施。

19.（）是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產的占有，將該財產設定為擔保物，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現擔保物權的情形，債權人有權就該財產優先受償。

A.抵押 B.質押 C.保證 D.留置 【正確答案】A 【答案解析】本題考查民商事法律。抵押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產的占有，將該財產設定為擔保物，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現擔保物權的情形，債權人有權就該財產優先受償。

20.下列關于定期存款計息的描述錯誤的是（）。A.到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息

B.逾期支取的定期存款計息，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按原定活期存款利率計付利息，并全部計入本金

C.提前支取的定期存款計息，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取

D.存期內遇有利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計提 【正確答案】B 【答案解析】本題考查個人存款業務。逾期支取的定期存款計息，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。

21.經營的（）是銀行資金運行的重要保證條件，只有加強存款管理才能避免存款風險的發生。

A.安全性 B.流動性 C.效益性 D.風險性 【正確答案】A 【答案解析】本題考查單位存款業務。經營的安全性是銀行資金運行的重要保證條件，只有加強存款管理才能避免存款風險的發生。

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22.下列關于債券回購交易方式描述不正確的是（）。A.定期回購比隔日回購信用風險大 B.定期回購的回購方需要繳納保證金 C.回購業務收取的手續費為成交金額的0.1% D.隔日回購是最初出售者在賣出債券至少兩天以后再將同一債券買回 【正確答案】D 【答案解析】本題考查債券回購。D選項錯誤，定期回購是指最初出售者在賣出債券至少兩天以后再將同一債券買回。

23.下列關于風險的定義，說法錯誤的是（）。A.風險是未來結果的不確定性 B.風險是損失的可能性 C.風險是一種損失

D.風險是未來結果對期望的偏離 【正確答案】C 【答案解析】本題考查風險的定義。風險的定義主要有以下三種：風險是未來結果的不確定性（或稱變化）；風險是損失的可能性；風險是未來結果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性。可見風險本質是一種不確定性，而不是損失。

24.傳統上的違約風險是指（）。A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.聲譽風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風險。傳統上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。

25.按照中國銀監會的規定，下列風險中屬于操作風險的是（）。A.聲譽風險 B.法律風險 C.戰略風險 D.國家風險 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查操作風險。中國銀監會規定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

26.形成原因復雜，涉及的范圍廣，通常被視為多維風險的風險類型是（）。A.市場風險 B.信用風險 C.操作風險 D.流動性風險 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動性風險。流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。

27.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于（）。A.20% B.30% C.50% D.100% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查流動性風險。商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。除特殊情形外，商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于最低監管標準。

28.通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇是（）。A.風險分散 B.風險規避 C.風險補償 D.風險對沖 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險分散。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。

29.通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇是指（）。

A.風險分散 B.風險規避 C.風險補償 D.風險對沖 【正確答案】D

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【答案解析】本題考查風險對沖。風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在損失的一種策略性選擇。

30.商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇是指（）。

A.風險分散 B.風險規避 C.風險轉移 D.風險對沖 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風險規避。風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。

31.商業銀行在貸款定價中，對于信用等級較低的客戶，可以在基準利率的基礎上調高利率，這種風險管理策略是（）。

A.風險分散 B.風險轉移 C.風險規避 D.風險補償 【正確答案】D 【答案解析】本題考查風險補償。商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的優惠利率；對于信用等級較低的客戶，可以在基準利率的基礎上調高利率。

32.信用風險緩釋工具與債務人風險之間不應具有實質性的正相關性，體現了信用風險緩釋的（）原則。

A.合法性 B.有效性 C.審慎性 D.獨立性 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風險緩釋的原則。獨立性原則：信用風險緩釋工具與債務人風險之間不應具有實質性的正相關性。

33.（）是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

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A.關注類貸款 B.次級類貸款 C.可疑類貸款 D.損失類貸款 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貸款風險分類。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

34.根據《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》，不得批量轉讓的不良資產是（）。

A.已核銷的賬銷案存資產 B.抵債資產

C.按規定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款 D.個人貸款 【正確答案】D 【答案解析】本題考查不良貸款處置方式。《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》明確下列不良資產不得進行批量轉讓：債務人或擔保人為國家機關的資產；經國務院批準列入全國企業政策性關閉破產計劃的資產；國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產；個人貸款；在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產；國家法律法規限制轉讓的其他資產。

35.內部控制發展的（）主要強調：安全是制衡的結果，通過前中后臺分離、不相容崗位與職務分離，實現查錯防弊的目的。

A.內部牽制階段 B.內部控制結構階段 C.全面風險管理階段 D.內部控制整體框架階段 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部控制在國外的發展。內部牽制階段主要強調安全是制衡的結果，通過前中后臺分離、不相容崗位與職務分離，實現查錯防弊的目的。

36.關于內部控制制度階段，下列說法錯誤的是（）。A.內部控制制度有兩類：內部會計控制制度和內部管理控制制度

B.內部管理控制制度包括且不限于組織結構的計劃，以及關于管理部門對事項核準的決策步驟上的程序記錄

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C.會計控制制度包括組織機構的設計以及與財產保護和財務會計記錄可靠性有直接關系的各種措施

D.在內部控制制度階段，內部控制的研究重點逐步從一般含義向具體內容延伸

【正確答案】D 【答案解析】本題考查內部控制在國外的發展。選項D錯誤，一般認為，20世紀40年代至70年代屬于內部控制制度階段，在這一階段，審計理論主導內部控制的發展；20世紀70年代以后，即內部控制結構階段，內部控制的研究重點逐步從一般含義向具體內容延伸。

37.在內部控制發展階段中，（）最主要的特點就是將控制環境作為一項重要的要素內容與會計制度、控制程序一起納入結構之中。

A.內部牽制階段 B.內部控制制度階段 C.內部控制結構階段 D.內部控制整體框架階段 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內部控制結構階段。內部控制結構階段最主要的特點就是將控制環境作為一項重要的要素內容與會計制度、控制程序一起納入內部控制結構之中。

38.COSO于1992年發布（），明確了內部控制的三大目標，并提出了內部控制的五個要素。

A.《審計準則公告第55號》 B.《內部控制——整體框架》 C.《企業風險管理——整合框架》 D.《獨立公共會計師對財務報表的審查》 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制整體框架階段。COSO委員會于1992年發布《內部控制——整體框架》，在內部控制整體框架中，明確了內部控制的三大目標：財務報告的可靠性、發展的效果和效率、相關法律法規的遵循；并提出了內部控制的五個要素，包括控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督，這構成了內部控制的整體框架。

39.關于巴塞爾委員會對內部控制的研究，下列說法錯誤的是（）。A.巴塞爾委員會從一般企業意義上研究內部控制

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B.內部控制是由董事會、高級管理層和其他人員實施的一個過程

C.內部控制進入全面風險管理階段，以全面風險為導向，引入全面風險管理，強調內部控制與風險管理結合

D.內部控制的目的是為了實現經營的效率與效果，會計與管理信息的可靠、完整與及時以及經營活動符合現行法律法規的要求

【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部控制。選項A錯誤，C0S0委員會是從一般企業意義上研究內部控制，巴塞爾委員會專門從銀行角度對內部控制進行了系統研究。

40.1996年，財政部發布了《獨立審計準則第9號——內部控制和審計風險》，其中內部控制結構的要素不包括（）。

A.控制環境 B.控制程序 C.會計制度 D.會計系統 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內部控制在中國的發展。1996年，財政部發布了《獨立審計準則第9號——內部控制和審計風險》，認為內部控制結構包括控制環境、會計系統和控制程序三個要素。

41.商業銀行內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區和空白，這體現了銀行建立與實施內部控制應當遵循（）。

A.全覆蓋原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.相匹配原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部控制的基本原則。全覆蓋原則：商業銀行內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋各項業務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區和空白。

42.企業內部控制的重要控制手段是（）。A.運營控制 B.會計系統控制 C.績效考評控制

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D.授權審批控制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查授權審批控制。授權審批控制要求銀行各級人員必須經過適當的授權才能執行有關經濟業務，未經授權和批準不得處理有關業務，授權審批控制是企業內部控制的重要控制手段。

43.對于監督發現的內部控制缺陷，（）應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

A.董事會 B.業務部門 C.內部審計部門 D.內控管理職能部門 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制監督。業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。

44.商業銀行因沒有遵守法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險稱為（）。

A.法律風險 B.經濟風險 C.合規風險 D.違規風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規管理概述。合規風險是指商業銀行因沒有遵守法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

45.（）是對合規風險的定性分析，也是整個合規風險管理理的基礎。A.合規風險的識別 B.合規風險的評估 C.合規風險的測試 D.合規風險的監控 【正確答案】A 【答案解析】本題考查合規管理的流程。合規風險識別是合規風險管理的第一個階段，是對合規風險的定性分析，也是整個合規風險管理理的基礎。

46.建立誠信舉報機制的優點不包括（）。A.有利于合規文化的形成

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B.有利于避免操作風險 C.有利于員工之間的相互約束

D.有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規管理的基本機制。建立誠信舉報機制，有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險，有利于員工之間的相互約束，有利于合規文化的形成。

47.銀行在業務發展和經營管理中形成的遵規守法的價值取向稱為（）。A.合規文化 B.法律意識 C.行為守則 D.規章制度 【正確答案】A 【答案解析】本題考查合規文化的特點。合規文化是銀行在業務發展和經營管理中形成的遵規守法的價值取向。

48.對內部審計的適當性和有效性承擔最終責任的是（）。A.董事會 B.審計委員會 C.內部審計部門 D.首席審計官 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部審計的組織架構和相關職權。董事會對內部審計的適當性和有效性承擔最終責任。

49.關于外部審計和內部審計，下列說法錯誤的是（）。A.內部審計具有預防性、經常性和針對性 B.外部審計和內部審計的總體目標是一致的 C.外部審計對內部審計起到支持和指導作用

D.外部審計是內部審計的基礎，對內部審計能起輔助和補充作用 【正確答案】D 【答案解析】本題考查外部審計的概念。選項D錯誤，內部審計具有預防性、經常性和針對性，是外部審計的基礎，對外部審計能起輔助和補充作用。

50.信托當事人不包括（）。A.保證人

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B.委托人 C.受托人 D.受益人 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托當事人，至少包括委托人、受托人和受益人三方，從而區別于只有兩方當事人的合同關系。

51.目前信托公司業務主要分為（）。A.信托業務和創新業務 B.自營業務和固有業務 C.自營業務和創新業務 D.信托業務和固有業務 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信托公司。目前信托公司業務主要分為信托業務和固有業務兩大類。

52.單個信托計劃的自然人人數不得超過（）人，但單筆委托金額在（）以上的自然人投資者和合格的機構投資者數量不受限制。

A.50；300萬元 B.100；300萬元 C.200；500萬元 D.50；100萬元 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。單個信托計劃的自然人人數不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數量不受限制。

53.信托公司設立信托計劃，信托期限不少于（）。A.1年 B.2年 C.3年 D.5年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司設立信托計劃，信托期限不少于1年。

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54.信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的（）。

A.20% B.30% C.40% D.50% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的20%。中國銀監會另有規定的除外。

55.（）是指兩家金融機構之間按照協議約定先買入金融資產，再按約定價格于到期日將該項金融資產返售的資金融通行為。

A.同業拆出 B.買入返售 C.同業拆入 D.賣出回購 【正確答案】B 【答案解析】本題考查財務公司。買入返售是指兩家金融機構之間按照協議約定先買入金融資產，再按約定價格于到期日將該項金融資產返售的資金融通行為。

56.（）是財務公司主要負債，也是財務公司貨幣資金主要來源之一。A.擔保業務 B.結算業務 C.吸收存款 D.發放貸款 【正確答案】C 【答案解析】本題考查財務公司。吸收成員單位存款是財務公司主要負債，也是財務公司貨幣資金主要來源之一。

57.融資租賃業務不包括（）。A.分散租賃 B.直接融資租賃 C.轉租賃 D.售后回租

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【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融租賃公司。融資租賃業務包括直接融資租賃、轉租賃、售后回租及聯合租賃等幾種方式。

58.消費金融公司向個人發放消費貸款不應超過客戶風險承受能力且借款人貸款余額最高不得超過人民幣（）。

A.10萬元 B.20萬元 C.30萬元 D.50萬元 【正確答案】B 【答案解析】本題考查消費金融公司。消費金融公司向個人發放消費貸款不應超過客戶風險承受能力且借款人貸款余額最高不得超過人民幣20萬元。

59.中國首家貨幣經紀公司是（）。A.中誠寶捷思貨幣經紀有限公司 B.上海國利貨幣經紀有限公司 C.平安利順國際貨幣經紀有限公司 D.天津信唐貨幣經紀有限公司 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣經紀公司。2005年12月，中國首家貨幣經紀公司——上海國利貨幣經紀有限公司正式獲準開業經營。

60.某些銀行剛剛開始經營或進入市場，資產規模中等，分支機構不多，沒有能力向主導型的銀行進行強有力的沖擊和競爭，這類銀行可以采用（）。

A.主導式定位 B.追隨式定位 C.補缺式定位 D.細分式定位 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場定位的方式。某些銀行可能由于某種原因，如剛剛開始經營或進入市場，資產規模中等，分支機構不多，沒有能力向主導型的銀行進行強有力的沖擊和競爭，這類銀行可以采用追隨式定位。

61.商業銀行市場定位的最后一步是（）。A.制作定位圖 B.識別重要屬性

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C.定位選擇 D.執行定位 【正確答案】D 【答案解析】本題考查市場定位的步驟。市場定位最終需要通過各種溝通手段傳遞出去，并為客戶所認同。

62.產品開發的目標主要表現在三個方面，其中不包括（）。A.以更高的利潤為核心目標 B.提高現有市場的份額 C.吸引現有市場之外的新客戶

D.以更低的成本提供同樣或類似的產品 【正確答案】A 【答案解析】本題考查產品開發的目標。產品開發的目標主要表現在以下三個方面：一是提高現有市場的份額；二是吸引現有市場之外的新客戶；三是以更低的成本提供同樣或類似的產品。

63.針對性強，適宜少數尖端客戶，能夠為客戶提供需要的個性化服務，營銷渠道狹窄，營銷成本高的營銷策略是（）。

A.交叉營銷策略 B.單一營銷策略 C.大眾營銷策略 D.低成本策略 【正確答案】B 【答案解析】本題考查營銷策略。單一營銷策略針對性強，適宜少數尖端客戶，能夠為客戶提供需要的個性化服務，營銷渠道狹窄，營銷成本高。

64.商業銀行目前考評體系中的核心指標是（）。A.股東權益回報率 B.資產回報率 C.稅后凈營業利潤 D.經濟增加值 【正確答案】D 【答案解析】本題考查績效考評指標。經濟增加值（EVA）是商業銀行目前考評體系中的核心指標。

65.（）是兩個國家的公司之間簽訂合約，均以本幣向對方發放等值貸款，并在約定到期日還本付息。

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A.平行貸款 B.背對背貸款 C.多種貨幣貸款 D.機動償還期貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查資產業務創新。背對背貸款是兩個國家的公司之間簽訂合約，均以本幣向對方發放等值貸款，并在約定到期日還本付息。

66.在不同國家的兩個母公司分別為對方設在本國境內的子公司提供金額相當的本幣貸款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣，這是（）。

A.平行貸款 B.背對背貸款 C.多種貨幣貸款 D.機動償還期貸款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查平行貸款。平行貸款是在不同國家的兩個母公司分別為對方設在本國境內的子公司提供金額相當的本幣貸款，并承諾在指定到期日，各自歸還所借貨幣。

67.按照（）不同，貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款。A.借款人性質 B.貸款期限 C.貸款幣種 D.償還方式 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貸款業務。按照貸款幣種不同，貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款。

68.在國內外商業銀行實踐中，對不確定性大、風險高的文化創意和新技術開發項目，通常都采取（）方式籌措資金。

A.流動資金貸款 B.固定資產貸款 C.項目融資 D.銀團貸款 【正確答案】C

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【答案解析】本題考查公司貸款。在國內外商業銀行實踐中，對不確定性大、風險高的文化創意和新技術開發項目，通常都采取項目融資方式籌措資金。

69.中央銀行票據是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的，期限一般在（）年以內的短期債券。

A.1 B.2 C.3 D.5 【正確答案】C 【答案解析】本題考查投資業務。中央銀行票據是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的，期限一般在3年以內的短期債券。

70.（）是異地結算中廣受歡迎、廣為應用的結算工具。A.商業匯票 B.銀行匯票 C.銀行本票 D.支票 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行匯票。銀行匯票是一種見票即付、無須提示承兌的票據，票隨人走，人到款到，憑票取款，可以背書轉讓。其特點在于方便、靈活，具有較強的流通性和兌現性，是異地結算中備受歡迎、廣為應用的結算工具。

71.（）因支付憑證郵寄時間較長而收款較慢，故采用者較少。A.電匯 B.信匯 C.票匯 D.托收 【正確答案】B 【答案解析】本題考查國際結算。信匯因支付憑證郵寄時間較長而收款較慢，故采用者較少。

72.（）一般是信用證計算貨幣清算中心的聯行或代理行，主要是為了頭寸調撥的便利。

A.通知行 B.議付行 C.索償行

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D.償付行 【正確答案】D 【答案解析】本題考查國際結算。償付行一般是信用證計算貨幣清算中心的聯行或代理行，主要是為了頭寸調撥的便利。

73.根據商業銀行對理財產品本金收益保障程度的劃分，不包括（）。A.非保本浮動收益理財產品 B.保本浮動收益理財產品 C.非保證收益理財產品 D.保證收益理財產品 【正確答案】C 【答案解析】本題考查理財業務。根據商業銀行對理財產品本金收益保障程度的劃分為：非保本浮動收益理財產品、保本浮動收益理財產品、保證收益理財產品。

74.銀行業消費者權益保護工作應當遵從（）原則。A.公正交易 B.公平交易 C.合法合規 D.信譽至上 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業消費者權益保護工作的目標。銀行業消費者權益保護工作應當遵從公平交易原則。

75.銀行業消費者作為消費主體享有的首要和必不可少的基本權利是（）。A.安全權 B.隱私權 C.知情權 D.損害賠償權 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。安全權是銀行業消費者作為消費主體享有的首要和必不可少的基本權利。

76.享有（），是銀行業消費者在消費過程中作出自由選擇并實現公平交易的前提條件。

A.安全權 B.隱私權

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C.知情權 D.損害賠償權 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。享有知情權，是銀行業消費者在消費過程中作出自由選擇并實現公平交易的前提條件。

77.損害賠償權是銀行業消費者（）的應有之義和自然合理延伸。A.安全權 B.隱私權 C.選擇權 D.監督權 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。損害賠償權是銀行業消費者安全權的應有之義和自然合理延伸。

78.以下不屬于我國銀行業消費者權益保護基本原則的是（）。A.安全合規 B.公開透明 C.文明規范 D.公平公正 【正確答案】A 【答案解析】本題考查我國銀行業消費者權益的基本原則。消費者權益的基本原則：依法合規、誠實守信、公開透明、公平公正、文明規范。

79.銀行從業人員處理客戶投訴時，下列行為正確的是（）。A.若在機構規定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，只能擱置 B.對非因我而起的投訴無需理會

C.應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發現客戶投訴不當則不必再答復客戶

D.應當將處理的進展和結果適時地反饋給客戶 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行業消費者投訴處理。若在機構規定的投訴反饋期限內無法提出處理意見，要告知客戶明確的回復時間。堅持以人為本原則，樹立維護金融穩定大局觀，做到即便投訴不是因我而起，也要堅持“投訴到我為止”的負責態度。

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80.根據我國普惠金融的發展目標，銀行應當提高小微企業信用保險和貸款保證保險覆蓋率，力爭使農業保險參保農戶覆蓋率提升至（）以上。

A.80% B.85% C.90% D.95% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查普惠金融。根據我國普惠金融的發展目標，銀行應當提高小微企業信用保險和貸款保證保險覆蓋率，力爭使農業保險參保農戶覆蓋率提升至95%以上。

第四篇：2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(三)

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2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題

及答案

（三）單項選擇題

1.中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施指的是（）。

A.債券回購 B.公開市場業務 C.存款保險制度 D.短期流動性調節工具 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。公開市場業務指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。參見教材P3。

2.中期借貸便利采取（）方式發放。A.抵押 B.質押 C.留置 D.保證 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。中期借貸便利采取質押方式發放。參見教材P4。

3.新型貨幣政策工具中，以抵押方式發放的是（）。A.短期流動性調節工具 B.常備借貸便利 C.中期借貸便利 D.抵押補充貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策工具。常備借貸便利以抵押方式發放。參見教材P4。

4.商業銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款指的是（）。

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A.存款準備金 B.法定存款準備金 C.超額存款準備金 D.基本存款準備金 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導機制。法定存款準備金指商業銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準備金率。

5.中國人民銀行向金融機構發放再貸款所采用的利率指的是（）。A.超額存款準備金利率 B.再貸款利率 C.再貼現利率 D.存款準備金利率 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策的傳導機制。再貸款利率指中國人民銀行向金融機構發放再貸款所采用的利率。

6.為獲得理想的市場績效，由政府制定的調整產業的市場結構、規范市場行為，調節企業間關系的公共政策指的是（）。

A.產業結構政策 B.產業組織政策 C.產業技術政策 D.產業布局政策 【正確答案】B 【答案解析】本題考查產業政策。產業組織政策是指為獲得理想的市場績效，由政府制定的調整產業的市場結構、規范市場行為，調節企業間關系的公共政策。

7.金融市場是以（）為交易對象而形成的資金供求關系的總和。A.貨幣 B.金融工具 C.有形商品 D.無形商品 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查金融市場。金融市場是貨幣和資本的交易活動、交易技術、交易制度、交易產品和交易場所的集合，是以金融工具為交易對象而形成的資金供求關系的總和。

8.根據金融交易合約性質的不同可以將金融市場可分為（）。A.貨幣市場和資本市場 B.現貨市場和期貨市場 C.一級市場和二級市場 D.公開市場和協議市場 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融市場。根據金融交易合約性質的不同可以將金融市場可分為現貨市場和期貨市場。

9.借助于金融市場的交易組織、交易規則和信用制度，以及豐富的金融產品和便利的金融資產交易方式，為各種金融工具互相轉換提供必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易，這體現了金融市場的（）功能。

A.貨幣資金融通 B.經濟調節 C.反映經濟運行 D.交易及定價 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融市場。交易及定價功能：借助于金融市場的交易組織、交易規則和信用制度，以及豐富的金融產品和便利的金融資產交易方式，為各種金融工具互相轉換提供必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易。

10.能夠滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要的金融市場是（）。

A.同業拆借市場 B.回購市場 C.票據市場 D.股票市場 【正確答案】A 【答案解析】本題考查貨幣市場。同業拆借市場主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要。

11.貨幣的本質特征是（）。

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A.貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品 B.貨幣是使用價值和價值的統一體 C.貨幣具有價值尺度的功能 D.貨幣由國家統一發行 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融工具。貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品，這是貨幣的本質特征。

12.《多德—弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》撤銷了儲貸監管署，將對聯邦儲貸協會的監管權及對聯邦與州儲貸協會的立法權移交給（）。

A.貨幣監理署 B.聯邦存款保險公司 C.美聯儲

D.金融消費者保護局 【正確答案】A 【答案解析】本題考查主要經濟體的銀行監管改革。將對聯邦儲貸協會的監管權及對聯邦與州儲貸協會的立法權移交給貨幣監理署。

13.英國（）是英格蘭銀行的獨立附屬機構，將擔負起微觀審慎監管職責，促進其所監管機構的安全和穩健。

A.金融服務局 B.金融行為管理局 C.審慎監管局 D.金融政策委員會 【正確答案】C 【答案解析】本題考查主要經濟體的銀行監管改革。審慎監管局是英格蘭銀行的獨立附屬機構，將擔負起微觀審慎監管職責，促進其所監管機構的安全和穩健。

14.根據《資本管理辦法》，商業銀行資本充足率計算公式為（）。A.（總資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100% B.（一級資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100% C.（核心一級資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100% D.（總資本－一級資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100% 【正確答案】A

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【答案解析】本題考查資本充足。商業銀行資本充足率計算公式為（總資本－對應資本扣減項）/風險加權資產×100%。

15.《杠桿率辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低（）。A.4% B.5% C.6% D.8% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查資本充足。《杠桿率辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低4%。

16.監管部門對商業銀行與關聯方的授信余額占資本凈額的比例規定了上限，要求商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的（）。

A.10% B.20% C.30% D.40% 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風險。監管部門對商業銀行與關聯方的授信余額占資本凈額的比例規定了上限，要求商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的10%。

17.根據重大工作部署或針對銀行業金融機構的重大突發事件開展的檢查屬于（）。

A.全面檢查 B.專項檢查 C.后續檢查 D.臨時檢查 【正確答案】D 【答案解析】本題考查現場檢查。臨時檢查是根據重大工作部署或針對銀行業金融機構的重大突發事件開展的檢查。

18.中國人民銀行的職能中，（）的目標是保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。

A.制定和執行貨幣政策 B.防范和化解金融風險

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C.維護金融穩定 D.吸收存款，發放貸款 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《中國人民銀行法》。制定和執行貨幣政策的目標是保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長。

19.根據《商業銀行法》，商業銀行開展貸款業務應當按照（）規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率，并遵守有關資產負債比例管理的規定。

A.中國銀監會 B.中國人民銀行 C.政策性銀行 D.國務院財政部 【正確答案】B 【答案解析】本題考查《商業銀行法》。根據《商業銀行法》，商業銀行開展貸款業務應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率，并遵守有關資產負債比例管理的規定。

20.中國銀行業協會的最高權力機構為（）。A.民政部 B.常務理事會 C.理事會 D.會員大會 【正確答案】D 【答案解析】本題考查中國銀行業協會。中國銀行業協會的最高權力機構為會員大會。

21.整存零取的起存金額是（）元。A.50 B.5 C.1000 D.5000 【正確答案】C 【答案解析】本題考查個人存款業務。整存零取的起存金額是1000元。22.（）是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。

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A.單位定期存款 B.單位通知存款 C.單位協定存款 D.保證金存款 【正確答案】D 【答案解析】本題考查單位存款業務。保證金存款是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。

23.下列不屬于中國金融債券發行特殊性的是（）。A.發債資金的用途通常有特別限制 B.發行的金融債券數量少、時間集中 C.發行方式大多采取直接私募或間接私募 D.金融債券的發行須經特別審批 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融債券發行。B選項錯誤，中國金融債券發行的金融債券數量大、時間集中、期次少。

24.現代金融理論的三大支柱不包括（）。A.金融風險 B.時間價值 C.資產定價 D.風險管理 【正確答案】A 【答案解析】本題考查全面風險管理概述。時間價值、資產定價和風險管理被認為是現代金融理論的三大支柱。

25.2007年爆發的次貸危機屬于（）。A.市場風險 B.國家風險 C.信用風險 D.政治風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風險。投資組合不僅會因為交易對手的直接違約造成損失，而且，交易對手信用評級的下降也可能會給投資組合帶來損失，2007年爆發的次貸危機就充分說明了這一點。

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26.因市場價格的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險是指（）。

A.市場風險 B.操作風險 C.信用風險 D.國家風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場風險的定義。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

27.經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國政治、經濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險是指（）。

A.政治風險 B.經濟風險 C.社會風險 D.國家風險 【正確答案】D 【答案解析】本題考查國家風險。國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國政治、經濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。

28.2009年11月迪拜主權債務危機屬于（）。A.政治風險 B.經濟風險 C.市場風險 D.社會風險 【正確答案】B 【答案解析】本題考查經濟風險。經濟風險是指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權債務危機），無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。

29.商業銀行通常將（）看做是對其經濟價值最大的威脅，因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

A.信用風險 B.聲譽風險

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C.市場風險 D.國家風險 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽風險。商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威脅，因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

30.商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險是指（）。

A.監管風險 B.違規風險 C.戰略風險 D.市場風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場風險。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。

31.（）是指商業銀行對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險。

A.自我對沖 B.市場對沖 C.風險分散 D.風險轉移 【正確答案】B 【答案解析】本題考查市場對沖。市場對沖是指商業銀行對于無法通過資產負債表和相關業務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。

32.商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇是指（）。

A.風險分散 B.風險規避 C.風險轉移 D.風險補償 【正確答案】D

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【答案解析】本題考查風險補償。風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。

33.我國《商業銀行法》規定，對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過（）。

A.8% B.10% C.15% D.20% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信用風險控制。我國《商業銀行法》規定，對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。

34.商業銀行應考慮使用信用風險緩釋工具可能帶來的風險因素，保守估計信用風險緩釋作用，這體現了信用風險緩釋的（）原則。

A.合法性 B.有效性 C.審慎性 D.獨立性 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信用風險緩釋的原則。審慎性原則：商業銀行應考慮使用信用風險緩釋工具可能帶來的風險因素，保守估計信用風險緩釋作用。

35.借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即時執行擔保，也可能會造成一定損失，這類貸款是（）

A.正常類貸款 B.次級類貸款 C.關注類貸款 D.損失類貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款風險分類。次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即時執行擔保，也可能會造成一定損失。

36.中國銀監會在2005年底印發、自2006年起施行的《商業銀行風險監管核心指標（試行）》中，首次將（）納入監管核心指標。

A.信用風險

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B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 【正確答案】C 【答案解析】本題考查操作風險定義。中國銀監會在2005年底印發、自2006年起施行的《商業銀行風險監管核心指標（試行）》中，首次將操作風險納入監管核心指標。

37.關于內部控制的目標，下列說法錯誤的是（）。A.合法合規是商業銀行得以生存和健康持續發展的基礎前提

B.內部控制必須為商業銀行相關信息的真實性、準確件、有效性和公開性提供保障

C.內部控制的最終目標就是為了促進商業銀行發展戰略順利實現，內部控制的各項措施都應該服務于、服從于商業銀行總體發展戰略

D.內部控制是為保證組織目標實現而建立的控制機制和實施的管控措施，在防范和化解銀行經營風險中發揮著重要作用，良好的內部控制是銀行有效抵御風險，保持健康持續發展的基礎保障

【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制的目標。選項B錯誤，內部控制必須為商業銀行相關信息的真實性、準確件、完整性和及時性提供保障。

38.商業銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督的機制，這體現了銀行建立與實施內部控制應當遵循（）。

A.相匹配原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.全覆蓋原則 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制的基本原則。制衡性原則：商業銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督的機制。

39.根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的（）是指：商業銀行內部控制應當與管理模式、業務規模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。

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A.相匹配原則 B.制衡性原則 C.審慎性原則 D.全覆蓋原則 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部控制的基本原則。相匹配原則：商業銀行內部控制應當與管理模式、業務規模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。這就要求銀行在建立與實施內部控制過程中克服一勞永逸的思想，而應根據內外部環境的變化，與時俱進，因地制宜，不斷改進和完善內部控制。

40.在內部環境中，（）是指銀行在建立和完善組織架構的基礎上，如何充分發揮“人”的作用。

A.控制活動 B.人力資源 C.企業文化 D.規章制度 【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制的基本要素。人力資源是指銀行在建立和完善組織架構的基礎上，如何充分發揮“人”的作用。

41.關于風險評估，下列說法錯誤的是（）。

A.商業銀行應當根據設定的控制目標，全面系統持續地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估

B.風險應對是指風險應對策略的選擇，根據風險分析結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險應對策略

C.風險識別是指在目標設定基礎上，商業銀行應當采用科學的風險管理技術和方法，充分識別和評估經營中面臨的風險，密切關注內外部主要風險因素

D.風險分析是指在應對風險的基礎上，采用定性與定量相結合的方法，按照風險發生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定義注重點和優先控制的風險

【正確答案】D 【答案解析】本題考查風險評估。選項D錯誤，風險分析是指在識別風險的基礎上，采用定性與定量相結合的方法，按照風險發生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定義注重點和優先控制的風險。

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42.銀行內部控制的基本控制手段是（）。A.會計系統控制 B.授權審批控制 C.績效考評控制 D.不相容職務分離控制 【正確答案】D 【答案解析】本題考查控制活動。不相容職務分離是銀行內部控制的基本控制手段。

43.下列關于授權的說法錯誤的是（）。A.授權一般分為常規授權和特別授權

B.常規授權是指企業在日常經營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權

C.特別授權是指企業在特殊情況、特定條件下進行的授權

D.對于常規授權，要對其范圍、權限、程序和責任進行嚴格界定和控制，防止常規授權濫用

【正確答案】D 【答案解析】本題考查授權審批控制。選項D錯誤，對于特別授權，要對其范圍、權限、程序和責任進行嚴格界定和控制，防止特別授權濫用。

44.對企業發生的經濟業務事項進行確認、計量和報告過程所實施的控制稱為（）。

A.運營控制 B.授權審批控制 C.會計系統控制 D.不相容職務分離控制 【正確答案】C 【答案解析】本題考查控制活動。會計系統控制主要是對企業發生的經濟業務事項進行確認、計量和報告過程所實施的控制。

45.商業銀行開展內部控制評價時，應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率至少（）開展一次。

A.每周 B.每月 C.每半年 D.每年

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【正確答案】D 【答案解析】本題考查內部控制評價。在評價實施方面，商業銀行應當根據業務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展一次。

46.在內部控制的職責分工中，高級管理層的職責不包括（）。A.負責執行董事會決策

B.負責監督董事會完善內部控制體系

C.負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行 D.負責根據董事會確定的可接受的風險水平，制定系統化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施

【正確答案】B 【答案解析】本題考查內部控制的職責分工。高級管理層負責執行董事會決策；負責根據董事會確定的可接受的風險水平，制定系統化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施；負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行；負責組織對內部控制體系的充分性與有效性進行監測和評估。選項B屬于監事會的職責。

47.商業銀行應當指定專門部門作為（），牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。

A.監事會 B.業務部門 C.內部審計部門 D.內控管理職能部門 【正確答案】D 【答案解析】本題考查內部控制的職責分工。商業銀行應當指定專門部門作為內控管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。

48.內部控制的“第三道防線”是（）。A.業務部門 B.高級管理層 C.內部審計部門 D.內控管理職能部門 【正確答案】C 【答案解析】本題考查內部控制的職責分工。內部審計部門是內部控制的“第三道防線”。

49.下列不屬于商業銀行合規風險管理的目標的是（）。

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A.實現對合規風險的有效識別和管理 B.促進全面風險管理體系建設 C.確保依法合規經營

D.保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現 【正確答案】D 【答案解析】本題考查合規管理目標。商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。

50.按照《商業銀行合規風險管理指引》要求，董事會應履行的合規管理職責不包括（）。

A.任命合規負責人，并確保合規負責人的獨立性 B.審議批準商業銀行的合規政策，并監督合規政策的實施

C.授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規管理委員會對商業銀行合規風險管理進行日常監督

D.審議批準高級管理層提交的合規風險管理報告，并對商業銀行管理合規風險的有效性作出評價，以使合規缺陷得到及時有效的解決

【正確答案】A 【答案解析】本題考查董事會的管理職責。按照《商業銀行合規風險管理指引》要求，董事會應履行以下合規管理職責：（1）審議批準商業銀行的合規政策，并監督合規政策的實施；（2）審議批準高級管理層提交的合規風險管理報告，并對商業銀行管理合規風險的有效性作出評價，以使合規缺陷得到及時有效的解決；（3）授權董事會下設的風險管理委員會、審計委員會或專門設立的合規管理委員會對商業銀行合規風險管理進行日常監督；（4）商業銀行章程規定的其他合規管理職責。

51.在發展戰略上，（）重點為中小企業提供綜合金融服務。A.華融公司 B.長城公司 C.信達公司 D.東方公司 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。在發展戰略上，長城公司重點為中小企業提供綜合金融服務。

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52.在發展戰略上，（）打造“保險＋資產管理”雙輪驅動的全價值鏈金融服務模式。

A.華融公司 B.長城公司 C.信達公司 D.東方公司 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。在發展戰略上，東方公司打造“保險＋資產管理”雙輪驅動的全價值鏈金融服務模式。

53.對于金融類不良資產，收購環節的核心是估值定價，資產公司通過盡職調查與估值工作對不良資產做出價值判斷，在此基礎上以參與競標、競拍和協議收購等方式收購不良資產，收購價格和資產原值相比的折扣率主要取決于（）。

A.所收購資產的數量 B.所收購資產的收益 C.所收購資產的質量 D.所收購資產的歸屬 【正確答案】C 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。對于金融類不良資產，收購環節的核心是估值定價，資產公司通過盡職調查與估值工作對不良資產做出價值判斷，在此基礎上以參與競標、競拍和協議收購等方式收購不良資產，收購價格和資產原值相比的折扣率主要取決于所收購資產的質量。

54.不良資產業務的作用及效果不包括（）。A.對金融風險的防范與化解發揮不可替代的作用 B.對產業結構調整發揮流動性彌補作用 C.對實體經濟復蘇發揮流動性彌補作用 D.對金融行業實現盈利發揮促進作用 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。不良資產業務的作用及效果包括：（1）對金融風險的防范與化解發揮不可替代的作用。（2）對實體經濟復蘇和產業結構調整發揮流動性彌補作用。

55.根據（），可以分為私益信托和公益信托。A.信托目的的性質不同

B.信托的設立是否需要委托人的意思表示

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C.受托人是否為營業性信托機構 D.信托原因的不同 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信托公司。根據信托目的的性質不同，可以分為私益信托和公益信托。

56.財務公司的基本定位不包括（）。

A.通過作為內部銀行的僉融機構地位，提高企業集團內部資金融通的效率，最大程度地降低財務費用

B.緊緊圍繞成員單位業務和產品，促進成員單位業務的拓展和產品的銷售 C.利用自身金融機構在信息、資金等方面的優勢，為成員單位提供全方位的顧問服務

D.加強集團內部的合作交流，為成員單位提供專業人才，解決人才緊缺問題 【正確答案】D 【答案解析】本題考查財務公司。財務公司的基本定位包括以下方面：一是通過作為內部銀行的僉融機構地位，提高企業集團內部資金融通的效率，最大程度地降低財務費用；二是緊緊圍繞成員單位業務和產品，促進成員單位業務的拓展和產品的銷售；三是利用自身金融機構在信息、資金等方面的優勢，為成員單位提供全方位的顧問服務。

57.金融租賃公司負債業務不包括（）。A.接受承租人租賃保證金 B.吸收股東3個月以上定期存款 C.向金融機構借款 D.固定收益類證券投資 【正確答案】D 【答案解析】本題考查金融租賃公司。金融租賃公司負債業務主要有：（1）接受承租人租賃保證金。（2）吸收股東3個月以上定期存款（3）同業拆入。（4）向金融機構借款。（5）境外借款。（6）發行金融債券。

58.金融租賃公司拆入資金的最長期限為（），拆入資金余額不得超過實收資本的100%。

A.1個月 B.3個月 C.7天 D.15天

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【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融租賃公司。金融租賃公司拆入資金的最長期限為3個月，拆入資金余額不得超過實收資本的100%。

59.《汽車金融公司管理辦法》允許汽車金融公司吸收接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東等非銀行股東（）的定期存款。

A.1個月（含）以上 B.3個月（含）以上 C.6個月（含）以上 D.9個月（含）以上 【正確答案】B 【答案解析】本題考查汽車金融公司。《汽車金融公司管理辦法》允許汽車金融公司吸收接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東等非銀行股東3個月（含）以上的定期存款。

60.營銷者通過市場調研，根據整體市場上客戶需求的差異性，以影響客戶需求和欲望的某些因素為依據，把某一產品的市場整體劃分為若干個消費者群的過程是（）。

A.市場定位 B.市場監管 C.市場細分 D.市場管理 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場細分。所謂市場細分，就是營銷者通過市場調研，根據整體市場上客戶需求的差異性，以影響客戶需求和欲望的某些因素為依據，把某一產品的市場整體劃分為若干個消費者群的市場分類過程。

61.某些銀行資產規模很小，提供的信貸產品較少，集中于一個或數個細分市場進行營銷，這類銀行可以采用（）。

A.主導式定位 B.追隨式定位 C.補缺式定位 D.細分式定位 【正確答案】C 【答案解析】本題考查市場定位的方式。處于補缺式地位的商業銀行資產規模很小，提供的信貸產品較少，集中于一個或數個細分市場進行營銷。

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62.產品開發的方法不包括（）。A.仿效法 B.創新法 C.交叉組合法 D.追隨法 【正確答案】D 【答案解析】本題考查產品開發的方法。產品開發的方法主要包括仿效法、交叉組合法、創新法。

63.其特點是目標大、針對性不強、效果差的市場營銷策略是（）。A.交叉營銷策略 B.分層營銷策略 C.大眾營銷策略 D.低成本策略 【正確答案】C 【答案解析】本題考查營銷策略。大眾營銷策略是特點是目標大、針對性不強、效果差。

64.銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報答忠誠客戶的行為是（）。

A.廣告 B.人員促銷 C.公共宣傳 D.銷售促進 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銷售促進。銷售促進是銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報答忠誠客戶的行為。

65.在經營效益類指標中，銀行應當以（）為核心，確定合理的分值和權重。

A.利潤指標

B.風險調整后收益指標 C.成本控制指標 D.收入結構指標 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查銀行績效考評指標。在經營效益類指標中，銀行應當以為風險調整后收益指標為核心，確定合理的分值和權重。

66.從狹義上理解，商業銀行財務管理不包括（）。A.成本管理 B.風險管理 C.財務分析 D.預算管理 【正確答案】B 【答案解析】本題考查財務管理概念。從狹義上理解，商業銀行財務管理只包括成本管理、費用管理、預算管理、財務分析等內容。

67.（）是指上市公司股份的持有者通過抵押其持有的股票給托管機構進而發行的公司債券，該債券的持有人在將來的某個時期內，能按照債券發行時約定的條件用持有的債券換取發債人抵押的上市公司股權。

A.可轉換債券 B.次級債券 C.可交換債券 D.本息分離債券 【正確答案】C 【答案解析】本題考查資產業務創新。可交換債券是指上市公司股份的持有者通過抵押其持有的股票給托管機構進而發行的公司債券，該債券的持有人在將來的某個時期內，能按照債券發行時約定的條件用持有的債券換取發債人抵押的上市公司股權。

68.（）是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。

A.提款期 B.寬限期 C.還款期 D.放款期 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款的基本要素。寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。

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69.（）是當前國內銀行業金融機構最重要的信貸品種之一，在支持國家建設、促進經濟發展方面發揮重要作用。

A.流動資金貸款 B.固定資產貸款 C.項目融資 D.并購貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查公司貸款。固定資產貸款是當前國內銀行業金融機構最重要的信貸品種之一，在支持國家建設、促進經濟發展方面發揮重要作用。

70.銀團（）應當代表銀團利益，借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任。A.牽頭行 B.代理行 C.參加行 D.關聯行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查公司貸款。銀團代理行應當代表銀團利益，借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。

71.銀行本票的提示付款期限為（）。A.1個月 B.15天 C.2個月 D.3個月 【正確答案】C 【答案解析】本題考查支付結算業務。銀行本票的提示付款期限為2個月。72.代理財政性存款屬于（）。A.代理政策性銀行業務 B.代理中央銀行業務 C.代理商業銀行業務 D.代理金融機構業務 【正確答案】B 【答案解析】本題考查代理業務。代理中央銀行業務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等。

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73.（）是指金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務，其中資金存入方僅為具有吸收存款資格的金融機構。

A.同業拆借 B.同業存款 C.同業借款 D.同業代付 【正確答案】B 【答案解析】本題考查同業業務。同業存款業務是指金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務，其中資金存入方僅為吸收存款資格的金融機構。

74.每年9月，由銀監會組織發起，各銀行業金融機構共同參與的“金融知識進萬家”體現了對金融消費者（）的尊重和保障。

A.受教育權 B.知情權 C.公平交易權 D.受尊重權 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。題干所述，體現了受教育權。

75.銀行的（）負責制定、定期審查和監督落實銀行業消費者權益保護工作的措施、程序以及具體的操作規程，及時了解相關工作狀況，并確保提供必要的資源支持，推動銀行業消費者權益保護工作積極、有序開展。

A.董事會 B.高管層 C.行長

D.消費者權益保護職能部門 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行高管層責任。銀行的高管層負責制定、定期審查和監督落實銀行業消費者權益保護工作的措施、程序以及具體的操作規程，及時了解相關工作狀況，并確保提供必要的資源支持，推動銀行業消費者權益保護工作積極、有序開展。

76.在各營業網點和官方網站的醒目位置公布電話、網絡、信函等投訴處理渠道，這體現了投訴處理基本要求中的（）。

A.建立投訴處理機制

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B.暢通投訴渠道 C.明確投訴處理時限 D.跟進投訴處理結果 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業消費者投訴處理基本要求。暢通投訴渠道：銀行應為客戶投訴提供必要的便利。各營業網點和官方網站的醒目位置公布電話、網絡、信函等投訴處理渠道。投訴電話可以單獨設立，也可以與客戶服務熱線對接；與客戶服務熱線對接的，在客戶服務熱線中應有明確清晰的提示。

77.堅持以人為本原則，樹立維護金融穩定大局觀，做到即便投訴不是因我而起，也要堅持“投訴到我為止”的負責態度，這體現了一般性投訴處理的（）原則。

A.積極主動 B.客觀公正 C.專業 D.效率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業消費者投訴處理基本要求。題干所述體現了積極主動原則。

78.銀行業消費者一般性投訴處理的基本原則不包括（）。A.專業原則 B.合規謹慎原則 C.客觀公正原則 D.以人為本原則 【正確答案】D 【答案解析】本題考查銀行業消費者投訴處理。銀行業消費者一般性投訴處理的基本原則：積極主動原則、客觀公正原則、專業原則、效率原則、合規審慎原則。

79.銀行業金融機構應遵循按勞分配、同工同酬原則，構建合理的激勵約束機制，保證員工各項權益，促進員工全面發展，為員工創造價值，這是其（）責任。

A.經濟 B.社會 C.環境

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D.政治 【正確答案】A 【答案解析】本題考查銀行業金融機構社會責任。銀行業金融機構應遵循按勞分配、同工同酬原則，構建合理的激勵約束機制，保證員工各項權益，促進員工全面發展，為員工創造價值，這是其經濟責任。

80.根據中國銀監會制定的《節能減排授信工作指導意見》，銀行對（）不得提供授信支持。

A.列入國家產業政策限制和淘汰類的新建項目

B.屬于限制類的現有生產能力，且國家允許企業在一定期限內采取措施升級的項目

C.淘汰類項目

D.得到國家和地方財稅等政策性支持的項目 【正確答案】A 【答案解析】本題考查節能減排。銀行對列入國家產業政策限制和淘汰類的新建項目不得提供授信支持。

第五篇：2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題及答案(一)

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2017年銀行初級職業資格考試《銀行管理》模擬試題

及答案

（一）單項選擇題

1.將財政政策可分為擴張性財政政策和緊縮性財政政策的依據是（）。A.政策工具的性質 B.所使用的政策工具 C.調節國民經濟的不同功能 D.政策實施主體 【正確答案】C 【答案解析】本題考查財政政策。根據調節國民經濟的不同功能，財政政策可分為擴張性財政政策和緊縮性財政政策。

2.市場秩序政策的主要目的是（）。A.反壟斷和反不正當競爭

B.防止因重復投資導致的資源低效率配置 C.減小國外企業對本國幼稚產業的沖擊 D.促進產業技術進步 【正確答案】A 【答案解析】本題考查產業政策。市場秩序政策主要目的是反壟斷和反不正當競爭。

3.人民幣被國際貨幣基金組織（IMF）宣布正式納入特別提款權（SDR）貨幣籃子的時間是（）。

A.2015年10月1日 B.2015年11月30日 C.2015年12月31日 D.2016年6月1日 【正確答案】B 【答案解析】本題考查產業政策。2015年11月30日，人民幣被國際貨幣基金組織（IMF）宣布正式納入特別提款權（SDR）貨幣籃子。

4.（）是短期資金融通市場，期限在一年或一年以內。A.貨幣市場 B.資本市場 C.公開市場

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D.協議市場 【正確答案】A 【答案解析】本題考查金融市場。根據期限不同可以將金融市場分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，期限在一年或一年以內。資本市場是長期資金融通市場，期限在一年以上，償還期長，流動性差，風險較高。

5.下列各項能體現金融市場優化資源配置功能的是（）。

A.為社會中資金不足的一方提供了籌集資金的機會，也為資金的盈余方提供了投資機會

B.通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，實現經濟資源跨時間、跨地區、跨行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門

C.借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經濟發展規模和速度

D.為各種金融工具互相轉換提供了必需的條件，可以降低交易成本，便利金融工具交易

【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融市場。金融市場的優化資源配置功能：金融市場通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，實現經濟資源跨時間、跨地區、跨行業的再配置，使社會經濟資源有效地配置到效率高的部門。

6.關于回購市場的說法不正確的有（）。

A.在回購交易中先出售證券、后購回證券稱為正回購 B.在回購交易中先購入證券、后出售證券稱為逆回購 C.回購市場是指通過回購協議進行短期資金融通的市場 D.在回購協議中，回購利率由交易所統一制定 【正確答案】D 【答案解析】本題考查貨幣市場。選項D錯誤，回購利率出交易雙方確定，主要受回購證券的質地、回購期限的長短、交割條件、貨幣市場利率水平等因素的影響。

7.將金融工具分為短期金融工具和長期金融工具的依據是（）。A.發行方式

B.投資者所擁有的權利 C.融資方式 D.期限長短 【正確答案】D

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【答案解析】本題考查金融工具。按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在一年及以下，如商業票據、短期國庫券、回購協議等；后者期限一般在一年以上，如股票、企業債券、長期國債等。

8.各子行業相對獨立，一類子行業機構不得從事另一類子行業機構的有關業務，業務主體在法人層面互為隔離，并按照機構分類受到不同監管主體監管指的是（）。

A.分業經營 B.混業經營 C.綜合化經營 D.一體化經營 【正確答案】A 【答案解析】本題考查綜合化經營。分業經營即指各子行業相對獨立，一類子行業機構不得從事另一類子行業機構的有關業務，業務主體在法人層面互為隔離，并按照機構分類受到不同監管主體監管。

9.在金融綜合經營的銀行母子公司模式中，母公司是（）。A.銀行 B.證券公司 C.保險公司 D.信托公司 【正確答案】A 【答案解析】本題考查綜合化經營。銀行母子公司，該模式又稱銀行控股模式，是以銀行為母公司，通過控股證券公司、保險公司、信托公司等方式，以子公司為載體，對不同的金融領域進行業務滲透擴張。

10.我國商業銀行綜合化經營的金融機構控股模式的特點不包括（）。A.控股方為非銀行金融機構

B.其全資擁有一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司和子公司

C.其控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司和子公司

D.主要受中國證監會的監管 【正確答案】D

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【答案解析】本題考查綜合化經營。金融機構控股模式的主要特征是：控股方為非銀行金融機構，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司和子公司。

11.在我國，現實購買力指的是（）。A.M0 B.M1 C.M2 D.M3

【正確答案】B 【答案解析】本題考查貨幣政策目標。M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力。12.《巴塞爾協議Ⅲ》首次提出的兩個流動性監管量化標準是（）。A.流動性覆蓋率和凈穩定融資比率 B.資本充足率和杠桿率 C.不良貸款率和貸款撥備率 D.凈穩定融資比率和撥備覆蓋率 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《巴塞爾協議》的變化。《巴塞爾協議Ⅲ》首次提出兩個流動性監管量化標準：一是流動性覆蓋率；二是凈穩定融資比率。

13.根據《資本管理辦法》商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本由核心一級資本來滿足，儲備資本要求為風險加權資產的（）。

A.8% B.6% C.2.5% D.5% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查我國銀行監管改革。商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本由核心一級資本來滿足，儲備資本要求為風險加權資產的2.5%。

14.根據中國銀監會的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，商業銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的（）。

A.1.25% B.0.6%

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C.2.5% D.5% 【正確答案】B 【答案解析】本題考查資本充足。商業銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的0.6%。

15.商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于（）。A.50% B.120% C.100% D.150% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查流動性風險。商業銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。

16.當商業銀行不能支付到期債務時，根據《商業銀行法》、《破產法》的有關規定，（）可以向人民法院提出對該金融機構進行重整或破產清算的申請。

A.中國銀監會 B.中國人民銀行 C.商業銀行 D.國務院財政部 【正確答案】A 【答案解析】本題考查《銀行業監督管理法》。當商業銀行不能支付到期債務時，根據《商業銀行法》、《破產法》的有關規定，中國銀監會可以向人民法院提出對該金融機構進行重整或破產清算的申請。

17.我國的反洗錢法律規范主要由一部法律和四部央行的行政規章組成，簡稱“一法四規”。其中“一法”是指（）。

A.《中華人民共和國反洗錢法》 B.《金融機構反洗錢規定》

C.《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》 D.《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》 【正確答案】A 【答案解析】本題考查反洗錢法。我國的反洗錢法律規范主要由一部法律和四部央行的行政規章組成，簡稱“一法四規”。其中“一法”是指《中華人民共

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和國反洗錢法》，“四規”是指《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。

18.（）是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

A.抵押 B.質押 C.保證 D.留置 【正確答案】C 【答案解析】本題考查民商事法律。保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。

19.中國財務公司協會成立于（）。A.1990年 B.1994年 C.2000年 D.2005年 【正確答案】B 【答案解析】本題考查中國財務公司協會。中國財務公司協會成立于1994年。

20.（）是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。A.存款 B.借款 C.同業拆借 D.信用卡 【正確答案】A 【答案解析】本題考查存款業務。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。

21.個人投資人認購大額存單起點金額不低于（）萬元。A.10 B.20 C.30 D.50

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【正確答案】C 【答案解析】本題考查單位存款業務。個人投資人認購大額存單起點金額不低于30萬元。

22.回購交易按照（）不同可以分為隔日回購和定期回購。A.期限 B.方式 C.客戶范圍 D.資金數額 【正確答案】A 【答案解析】本題考查債券回購。回購交易按照期限不同可以分為隔日回購和定期回購。

23.債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險是指（）。

A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.聲譽風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風險的定義。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

24.由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險是指（）。

A.法律風險 B.聲譽風險 C.戰略風險 D.信用風險 【正確答案】B 【答案解析】本題考查聲譽風險。聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。

25.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”形象地說明了（）。A.風險分散 B.風險規避

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C.風險補償 D.風險對沖 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險分散。風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”的古老投資格言形象地說明了這一方法。

26.（）是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

A.自我對沖 B.市場對沖 C.風險分散 D.風險轉移 【正確答案】A 【答案解析】本題考查風險對沖。自我對沖是指商業銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖。

27.通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇是指（）。

A.風險分散 B.風險規避 C.風險轉移 D.風險對沖 【正確答案】C 【答案解析】本題考查風險轉移。風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。

28.（）是商業銀行面臨的風險中最重要也是管理難度最大的風險類型。A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 【正確答案】A 【答案解析】本題考查信用風險管理。信用風險是商業銀行面臨的風險中最重要也是管理難度最大的風險類型。

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29.《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》規定，商業銀行對單一集團客戶貸款不應超過其資本余額的（）。

A.8% B.10% C.15% D.20% 【正確答案】C 【答案解析】本題考查集團客戶授信限額管理。商業銀行對單一集團客戶貸款不應超過其資本余額的15%。

30.在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為（）。A.借款人內部評級1年期違約概率 B.0.03% C.借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較低者 D.借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用風險計量。在《巴塞爾協議II》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。

31.需要重組的貸款應至少歸為（）。A.關注類貸款 B.次級類貸款 C.可疑類貸款 D.損失類貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款風險分類。需要重組的貸款應至少歸為次級類。32.（）是商業銀行處置新發生不良貸款的最主要方式之一。A.債務重組 B.資產租賃 C.債權轉讓 D.以資抵債 【正確答案】A 【答案解析】本題考查不良貸款處置方式。債務重組就是債務的重新組合與安排，是商業銀行處置新發生不良貸款的最主要方式之一。

33.屬于內部欺詐的是（）。

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A.未經授權交易導致資金損失 B.操縱市場 C.黑客攻擊損失

D.未盡向零售客戶的信息披露義務 【正確答案】A 【答案解析】本題考查操作風險分類。未經授權交易導致資金損失屬于內部欺詐；操縱市場和未盡向零售客戶的信息披露義務屬于客戶、產品和業務活動事件；黑客攻擊損失屬于外部欺詐。

34.不屬于柜臺業務操作風險的是（）。A.柜員為無證件或未獲得相關批文的客戶開立賬戶 B.設立勞動組合時，不注意崗位之間的監督制約

C.不按規定進行賬實核對，未及時發現重要空白憑證丟失、被盜 D.因系統中斷而不能及時將資金清算到位 【正確答案】D 【答案解析】本題考查柜臺業務。柜臺業務存在的操作風險有很多種，ABC都屬于柜臺業務操作風險，教材表7—3。

35.關于合規部門與內部審計部門的關系，下列說法錯誤的是（）。A.商業銀行合規管理職能應與內部審計職能分離，合規管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價

B.內部審計部門應隨時將合規性審計結果告知合規負責人

C.合規部門是負責合規風險識別、量化、評估、監測和報告的專職部門 D.對銀行合規管理情況進行獨立的檢查和評價是合規部門的重要職責 【正確答案】D 【答案解析】本題考查合規部門與內部審計部門的關系。選項D錯誤，合規部門是負責合規風險識別、量化、評估、監測和報告的專職部門，但是對銀行合規管理情況進行獨立的檢查和評價則是內部審計部門的重要職責。

36.關于合規風險報告，下列說法錯誤的是（）。

A.合規風險報告是銀行合規部門的一項重要職責，合規負責人應定期就合規事項向銀行高級管理層報告

B.合規風險報告側重于在內部及外部溝通合規風險狀況

C.合規風險報告是聯系監管部門以及銀行股東等外部當事方的一個重要渠道

D.合規風險報告是銀行合規風險管理框架中顯而易見的、格外重要的紐帶

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【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規風險報告。選項C錯誤，合規風險報告是銀行信息溝通的重要機制之一，也是銀行合規風險管理過程中最容易“看得見的”方面，（）總結報告則是聯系監管部門以及銀行股東等外部當事方的一個重要渠道，銀行內部和外部當事方可以通過報告了解到銀行風險狀況及整體的風險管理程序。

37.（）是構建合規文化的重要制度之一，該項機制能使一些潛在的風險、不合規的行為被提前預知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補救措施，并在潛移默化中使“主動合規”的意識深入人心。

A.合規問責機制 B.誠信舉報機制 C.合規教育機制 D.合規績效考核機制 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規管理的基本機制。誠信舉報機制是構建合規文化的重要制度之一，該項機制能使一些潛在的風險、不合規的行為被提前預知，使得員工們和管理者提高警惕，迅速采取補救措施，并在潛移默化中使“主動合規”的意識深入人心。

38.合規文化是指銀行機構為避免遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失或聲譽損失，（）地建立起一種普遍意識、道德標準和價值取向，以從精神方面確保其各項經營管理活動始終符合法律法規、自律組織約定以及內部規章的要求。

A.垂直式 B.矩陣式 C.自上而下 D.自下而上 【正確答案】C 【答案解析】本題考查合規文化的概念。合規文化是指銀行機構為避免遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失或聲譽損失，自上而下地建立起一種普遍意識、道德標準和價值取向，以從精神方面確保其各項經營管理活動始終符合法律法規、自律組織約定以及內部規章的要求。

39.（）是產生銀行其他風險的重要誘因，特別是導致銀行操作風險產生的主要和直接的誘因。

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A.法律風險 B.合規風險 C.市場風險 D.違規風險 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合規文化的特點。國內外銀行業的經營實踐與監管經驗均表明：合規風險是產生銀行其他風險的重要誘因，特別是導致銀行操作風險產生的主要和直接的誘因，因此，合規風險管理應被視為銀行風險戰略中的重要內容，合規文化應作為銀行文化的重要組成部分，不應將合規文化僅僅看做是應付監管部門的外在要求，而應成為銀行貫徹科學發展觀、實現自身穩健運行的自身需要。

40.（）與國家審計、社會審計并列為三大類審計。A.內部審計 B.外部審計 C.財務審計 D.管理審計 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部審計。內部審計與國家審計（政府審計）、社會審計（事務所審計、獨立審計）并列為三大類審計。

41.銀行內部審計主要的審計方法是（）。A.現場審計與自行查核 B.現場走訪與自行查核 C.現場審計與現場走訪 D.現場審計與非現場審計 【正確答案】D 【答案解析】本題考查內部審計的主要工作方法。目前，銀行內部審計主要有現場審計和非現場審計兩種審計方式。

42.銀行一般以（）年為一個周期對分支機構開展一次全面審計。A.1 B.2 C.3 D.5 【正確答案】C

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【答案解析】本題考查現場審計。全面審計一般以3年為一個周期對分支機構開展一次全面審計。

43.銀行內部審計的目標不包括（）。A.改善銀行業金融機構的運營，增加價值 B.保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現

C.在銀行業金融機構風險框架內，促使風險控制在可接受水平

D.保證國家有關經濟金融法律法規、方針政策、監管部門規章的貫徹執行 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行內部審計的目標。銀行內部審計的目標：（1）保證國家有關經濟金融法律法規、方針政策、監管部門規章的貫徹執行。（2）在銀行業金融機構風險框架內，促使風險控制在可接受水平。（3）改善銀行業金融機構的運營，增加價值。

44.在內部審計的組織架構中，董事會的職責不包括（）。A.負責建立和維護健全有效的內部審計體系

B.批準內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃 C.制定內部審計程序，評價風險狀況和管理情況

D.為獨立、客觀開展內部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監督

【正確答案】C 【答案解析】本題考查內部審計的組織架構和相關職權。董事會對內部審計的適當性和有效性承擔最終責任，負責建立和維護健全有效的內部審計體系，批準內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃等，為獨立、客觀開展內部審計工作提供必要保障，并對審計工作情況進行考核監督。選項C屬于內部審計部門的職責。

45.（）負責組織實施內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。

A.審計委員會 B.內部審計部門 C.首席審計官 D.內部審計人員 【正確答案】C

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【答案解析】本題考查內部審計的組織架構和相關職權。首席審計官負責組織實施內部審計章程、中長期審計規劃和工作計劃，及時向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況，并對內部審計的整體質量負責。

46.內部審計部門對每一營業機構的風險評估（）至少一次。A.每年 B.每兩年 C.每半年 D.每三年 【正確答案】A 【答案解析】本題考查內部審計的組織架構和相關職權。內部審計部門對每一營業機構的風險評估每年至少一次，審計每兩年至少一次。

47.關于內部審計的報告制度，下列說法錯誤的是（）。

A.審計委員會應按季度向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監事會

B.首席審計官和內部審計部門在審計事項結束后，應及時向董事會和高級管理層主要負責人報送項目審計報告

C.按季度向董事會和高級管理層主要負責人報告審計工作情況

D.每半年至少一次向董事會提交包括履職情況、審計發現和建設等內容的審計工作報告

【正確答案】D 【答案解析】本題考查內部審計報告制度。選項D錯誤，每年至少一次向董事會提交包括履職情況、審計發現和建設等內容的審計工作報告。

48.關于外部審計質量控制，下列說法錯誤的是（）。

A.銀行應當了解外部審計程序及質量控制體系，配合外審機構開展審計工作 B.銀行應當對外審機構的審計報告質量及審計業務約定書的履行情況進行評估

C.外審機構同一簽字注冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部審計的服務年限不得超過3年

D.為提高外部審計的獨立性，銀行不宜委托負責其外部審計的外審機構提供咨詢服務

【正確答案】C 【答案解析】本題考查外部審計質量控制。選項C錯誤，為有助于避免外部審計師長期審計同一家銀行造成的客觀性和獨立性削弱，外審機構同一簽字注

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冊會計師對同一家銀行業金融機構進行外部審計的服務年限不得超過5年；超過5年的，銀行業金融機構應當要求外審機構更換簽字注冊會計師。

49.（）作為第一道防線應承擔起風險防控的首要責任。A.風險合規條線 B.審計監督條線 C.業務管理條線 D.后勤保障條線 【正確答案】C 【答案解析】本題考查關于內部審計的功能與邊界。業務管理條線作為第一道防線應承擔起風險防控的首要責任。

50.以下關于金融資產管理公司成立背景的表述錯誤的是（）。A.1999年，我國成立四家資產公司

B.各家資產管理公司最初注冊資本均為人民幣100萬元 C.初始任務是專門管理和處置國有獨資商業銀行剝離的不良資產 D.四大資產管理公司逐步確立不良資產管理的專業地位 【正確答案】B 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。各家資產管理公司最初注冊資本均為人民幣100億元。

51.金融資產管理公司的核心業務是（）。A.投資業務 B.中間業務 C.不良資產業務 D.信貸業務 【正確答案】C 【答案解析】本題考查金融資產管理公司。資產公司的業務主要包括不良資產業務、投資業務和中間業務等，其中，不良資產業務是核心業務。

52.根據（）的不同，可以分為資金信托和財產信托。A.受托人責任 B.信托財產形態 C.信托財產運用方式 D.信托目的 【正確答案】B

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【答案解析】本題考查信托公司。根據信托財產形態的不同，可以分為資金信托和財產信托。

53.根據（）的不同，可以分為單一信托和集合信托。A.受托人職責 B.信托財產形態 C.委托人人數 D.信托目的 【正確答案】C 【答案解析】本題考查信托公司。根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托。

54.關于信托公司管理信托計劃的規定，表述錯誤的是（）。A.不得向他人提供擔保

B.向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的50% C.不得將不同信托財產進行相互交易

D.不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一項目 【正確答案】B 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司管理信托計劃，應當遵守以下規定：（1）不得向他人提供擔保；（2）向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的30%，但中國銀監會另有規定的除外；（3）不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關聯人，但信托資金全部來源于股東或其關聯人的除外；（4）不得以固有財產與信托財產進行交易；（5）不得將不同信托財產進行相互交易；（6）不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一項目。

55.信托公司可以開展對外擔保業務，但對外擔保余額不得超過其凈資產的（）。

A.20% B.30% C.40% D.50% 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信托公司。信托公司可以開展對外擔保業務，但對外擔保余額不得超過其凈資產的50%。

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56.財務公司拆入資金的最長期限為（），拆入資金余額不得超過實收資本的100%。

A.7天 B.10天 C.15天 D.30天 【正確答案】A 【答案解析】本題考查財務公司。財務公司拆入資金的最長期限為7天，拆入資金余額不得超過實收資本的100%。

57.消費金融公司拆入資金的最長期限為，拆入資金余額不得超過實收資本的100%（）。

A.1個月 B.7日 C.3個月 D.30日 【正確答案】C 【答案解析】本題考查消費金融公司。消費金融公司拆入資金的最長期限為3個月，拆入資金余額不得超過實收資本的100%。

58.關于貨幣經紀公司的功能定位，表述錯誤的是（）。

A.貨幣經紀公司是資金、債券和外匯等交易的集合點，發揮交易媒介作用 B.通過掌握的多頭和空頭需求，撮合最匹配的雙方進行交易 C.與雙方同時進行交易 D.不允許從事自營交易 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貨幣經紀公司。通過掌握的多頭和空頭需求，撮合最匹配的雙方進行交易而不與雙方交易，僅僅起中介作用。

59.商業銀行設計并確定自身形象，決定向客戶提供何種產品的行為過程是（）。

A.市場細分 B.市場監管 C.市場創新 D.市場定位 【正確答案】D

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【答案解析】本題考查市場定位。市場定位是指商業銀行設計并確定自身形象，決定向客戶提供何種產品的行為過程。

60.某些銀行在市場上占有極大份額，資金規模充足、產品創新能力強、反應速度快和營銷網點廣泛，這類銀行可以采用（）。

A.主導式定位 B.追隨式定位 C.補缺式定位 D.細分式定位 【正確答案】A 【答案解析】本題考查市場定位的方式。有些銀行在市場上占有極大的份額，控制和影響其他商業銀行的行為，可以憑借資金規模充足、產品創新、反應速度快和營銷網點廣泛的優勢，不斷保持主導的地位，這類銀行可以采用主導式定位。

61.客戶開發和管理的主要方式不包括（）。A.市場調研 B.建立客戶追蹤制度 C.擴大銷售 D.維護訪問 【正確答案】A 【答案解析】本題考查客戶開發和管理的主要方式。客戶開發和管理的主要方式包括：建立客戶追蹤制度、擴大銷售、維護訪問。

62.針對客戶可能面臨的利率風險和匯率風險，銀行可幫助客戶通過期貨交易、期權交易、套期保值等交易方式來減少風險，這種風險化解方式屬于（）。

A.風險預防 B.風險消減 C.風險轉移 D.風險分散 【正確答案】B 【答案解析】本題考查風險消減。針對客戶可能面臨的利率風險和匯率風險，銀行可幫助客戶通過期貨交易、期權交易、套期保值等交易方式來消除和減少風險，這是消減風險。

63.（）要求銀行在所選市場的一個或幾個部分中加強競爭力度。A.單一營銷策略 B.大眾營銷策略

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C.分層營銷策略 D.專業化策略 【正確答案】D 【答案解析】本題考查營銷策略。要求銀行在所選市場的一個或幾個部分中加強競爭力度。

64.銀團貸款就是典型的（）。A.電子銀行營銷 B.合作營銷渠道 C.自營營銷渠道 D.代理營銷渠道 【正確答案】B 【答案解析】本題考查合作營銷渠道。銀團貸款就是典型的合作營銷。65.績效考核指標設置權重的方法不包括（）。A.主觀經驗法 B.專家調查法 C.客觀分析法

D.主次指標排隊分類法 【正確答案】C 【答案解析】本題考查績效考核指標設置權重的方法。績效考核指標設置權重的方法包括：主觀經驗法、主次指標排隊分類法、專家調查法。

66.（）是一種結合“固定收益型產品”和“衍生性金融產品”的投資工具。

A.金融期貨 B.結構性票據 C.資產支持證券 D.可交換債券 【正確答案】B 【答案解析】本題考查結構性票據。結構性票據是一種結合“固定收益型產品”和“衍生性金融產品”的投資工具，通過發行機構將大部分的本金投資于固定收益產品，利用剩余少數的本金從事衍生性金融產品的操作，同時達到保障本金與資產增值的目的。

67.（）是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。

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A.信用貸款 B.特定貸款 C.自營貸款 D.委托貸款 【正確答案】B 【答案解析】本題考查貸款業務。特定貸款是指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。

68.貸后管理的主要內容不包括（）。A.監管借款人的貸款使用情況 B.跟蹤掌握企業財務狀況及其清償能力 C.檢查貸款抵押品和擔保權益的完整性 D.監管借款人的風險內控情況 【正確答案】D 【答案解析】本題考查貸款的流程。貸后管理的主要內容包括監管借款人的貸款使用情況；跟蹤掌握企業財務狀況及其清償能力；檢查貸款抵押品和擔保權益的完整性三個方面。

69.（）是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務。

A.保理 B.信用證 C.福費廷 D.出口押匯 【正確答案】C 【答案解析】本題考查貿易融資。福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務。

70.支票的特點不包括（）。A.支票受金額起點限制 B.支票的出票人是銀行存款客戶 C.支票可以轉讓

D.支票的提示付款期限為自出票日起10日 【正確答案】A 【答案解析】本題考查支票。支票的特點是：其出票人是銀行存款客戶，付款人是銀行。支票是即期付款，是替代現金的一種支付工具。使用支票結算具有

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手續方便、使用靈活、結算及時、可以轉讓等特點。支票不受金額起點限制，提示付款期限自出票日起10日。

71.根據中國銀監會規定，境內商業銀行開辦信用卡收單業務，注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣（）億元或等值可兌換貨幣。

A.3 B.5 C.8 D.1 【正確答案】D 【答案解析】本題考查信用卡業務。根據中國銀監會規定，境內商業銀行開辦信用卡收單業務，注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣1億元或等值可兌換貨幣。

72.下列選項中，不符合銀行開展同業業務要求的是（）。A.由法人總部建立或指定專營部門負責經營

B.商業銀行同業業務專營部門對可以通過金融交易市場進行電子化交易的同業業務，可以委托其他部門或分支機構辦理

C.由法人總部對同業業務專營部門進行集中統一授權 D.同業業務專營部門不得進行轉授權 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行同業業務。商業銀行同業業務專營部門對同業拆借、買入返售和賣出回購債券、同業存單等可以通過金融交易市場進行電子化交易的同業業務，不得委托其他部門或分支機構辦理。

73.單價商業銀行同業融入資金余額不得超過該銀行負債總額的（），但農村信用社省聯社、省內二級法人社及村鎮銀行可暫不執行。

A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5 【正確答案】B 【答案解析】本題考查同業業務。單價商業銀行同業融入資金余額不得超過該銀行負債總額的1/3，但農村信用社省聯社、省內二級法人社及村鎮銀行可暫不執行。

74.銀行業消費者是指購買或使用銀行業產品和接受銀行業服務的（）。

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A.企業 B.自然人 C.客戶 D.同業機構 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業消費者權益保護的概念。銀行業消費者是指購買或使用銀行業產品和接受銀行業服務的自然人。

75.下列關于銀行業消費者的主要權利的說法，錯誤的是（）。A.銀行業金融機構不得在營銷產品和服務過程中以任何方式隱瞞風險、夸大收益，或者進行強制性交易

B.銀行業金融機構應當尊重銀行業消費者的自主交易權

C.銀行業金融機構不得主動提供與銀行業消費者風險承受能力不相符合的產品和服務

D.銀行業金融機構應當在產品銷售過程中，嚴格區分自有產品和代銷產品，不得混淆、模糊兩者性質向銀行業消費者誤導銷售金融產品

【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。銀行業金融機構應當尊重銀行業消費者的公平交易權，公平、公正制定格式合同和協議文本，不得出現誤導、欺詐等侵害銀行業消費者合法權益的條款。

76.銀行業消費者的（）是指銀行業消費者對其基本信息與財務信息享有不被銀行業相關業務人員知悉，不被非法定機構和任何單位查詢或傳播的權利，除有關國家機關依法査詢、凍結和扣劃外，銀行應拒絕任何其他單位或個人查詢、凍結和扣劃。

A.安全權 B.隱私權 C.知情權 D.損害賠償權 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。銀行業消費者的隱私權是指銀行業消費者對其基本信息與財務信息享有不被銀行業相關業務人員知悉，不被非法定機構和任何單位查詢或傳播的權利，除有關國家機關依法查詢、凍結和扣劃外，銀行應拒絕任何其他單位或個人查詢、凍結和扣劃。

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77.個別銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業消費者進行自主決策，這侵犯了消費者的（）。

A.安全權 B.隱私權 C.選擇權 D.損害賠償權 【正確答案】C 【答案解析】本題考查銀行業消費者的主要權利。個別銀行以各種理由和借口限制、誤導銀行業消費者進行自主決策，這侵犯了消費者的選擇權。

78.（）承擔銀行業消費者權益保護工作的最終責任。A.董事長 B.董（理）事會 C.監事會 D.職工代表大會 【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行董事會責任。董（理）事會承擔銀行業消費者權益保護工作的最終責任。銀行業金融機構董（理）事會負責制定銀行業消費者權益保護工作的戰略、政策和目標，督促高管層有效執行和落實相關工作，定期聽取高管層關于銀行業消費者權益保護工作開展情況的專題報告，并將相關工作作為信息披露的重要內容。

79.以下哪一項屬于銀行業金融機構的經濟責任？（）

A.提倡慈善責任，積極投身社會公益活動，構建社會和諧，促進社會發展 B.以優質的專業經營，持續為國家、股東、員工、客戶和社會公眾創造經濟價值

C.支持國家產業政策和環保政策，節約資源，保護和改善自然生態環境，支持社會可持續發展

D.關心社會發展，積極投身社會公益活動，通過發揮金融杠桿的作用，努力構建社會和諧，促進社會進步

【正確答案】B 【答案解析】本題考查銀行業金融機構社會責任。A是社會責任。C是環境責任。D是社會責任。

80.（）是指銀行業金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。

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A.綠色信貸 B.普惠金融 C.消費信貸 D.能效信貸 【正確答案】D 【答案解析】本題考查能效信貸。能效信貸是指銀行業金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。