第一篇：2018年會流程調

“超越夢想、同心齊耀” 2018年北京航宇順昌公司年會流程

時間 項目 表演者

1)16:30

簽到領抽獎券

入場 2)17：00-17:05

開幕

主持人開場白 3)17:05-17:10

領導致詞

崔總 4)17:10-17:20

歌曲《相思的債》

余乙墨 5)17:20-17:30

優秀員工公布、頒獎

楊淑清 6)17:35-17:40

抽獎（三等獎5名）

張瑞超 7)17:45-17:50

詩朗誦《我愿是急流》

孔玉潔 8)17：50-17:55

抽獎（二等獎3名）

徐偉峰 9)17：55-18:05

歌曲《真心英雄》

索 超 10)18:05-18:10

抽獎（一等獎1名）

張敬海 11)18:10-18:15

歌曲《兄弟干杯》

李小龍 12)18:15-18:25

總結

李 總

活動攝像：李小龍

活動禮儀：張瑤、趙立拿

活動結束全體員工合影（預計用時90分鐘）

注：根據實際情況調整

第二篇：不良資產盡調流程

取得不良資產清單后，應對不良資產進行初步評估，例如總債權的規模（包括本金，利息的總額），資產的本息比（本金和利息的比，主要是判斷貸款發放的總體時間），主要放貸發生的時間，資產的地域分布，貸款企業的規模，貸款的企業性質（是國有、民營等），貸款的五級分類情況，整體抵押率和保證率，抵押物的品種，總體訴訟情況和執行情況，通常情況下，資產出讓方在招商時會提供帶有全部或部分以上數據的清單，這些數據可以讓投資者初步了解這些資產的基本情況、定價區間、價值彈性等。

資產初評的目的是確定是否有必要進行進一步調查，并在此基礎上確定調查范圍、人數，對調查的大概時間做出初步判斷，為下一步調查打下基礎。如確定為擬收購目標即可啟動立項程序。

第三節

盡職調查方案的確定和盡職調查工作的組織

（一）立項

1.立項報告。立項報告應包括應包括以下幾個方面的內容：

①資產初步評價情況； ②預計的投資金額區間；

③盡職調查的方案與工作組織；

④項目的時間進度初步按排與人員按排； ⑤結論。

2.立項報告的審批。

立項報告經公司主管領導和總經理審批后即可實施。

（二）制定盡職調查方案

盡職調查方案包括以下幾個方面的內容：

1.資產初步評估情況概述；

2.本次盡職調查的目的；

3.本次盡職調查方法與步驟；

4.盡職調查的人員按排；

5.盡職調查的律所聘請；

6.盡職調查的費用預估；

7.盡職調查時間估計及盡職調查報告的提交時間。

盡職調查方案應報上級批準或備案后方可實施。

（三）抽樣與重點盡職調查項目的確定

盡職調查的范圍可以分為全面調查和抽樣調查，并根據初步評估的結果確定盡職調查的重點項目。一般情況下，在資產包所含貸款筆數或戶數不多的情況下，需要進行全面調查，抵押類貸款或抵押物資產一律要進行調查，次級類資產需要全面調查。除此之外，都可以以抽樣的方式進行調查。無論是抽樣調查還是全面調查都須確定重點調查項目。

1.企貸抽樣重點項目調查應遵守以下幾個原則：

2.①抽樣過程中按照每筆資產剩余本金大小的順序進行選擇，或者確定一個界限（例如剩余本金在500萬以上的項目），在該界限之上的資產都做為抽樣的樣本。

3.②企貸根據資產的分散和集中程度不同，調查的本金金額一般認為不得低于被調查資產總本金金額的80％，最好能夠達到90％以上。③調查筆數的最終確定可以根據抽樣資產與總資產的比例的實際情況做適當調整。單戶多筆的貸款，或多筆關聯貸款，或關聯企業多筆貸款，只要按總額達到抽樣標準均應納入調查范圍，且一般情況下，作為一個整體應納入重點調查范圍

④抽樣調查過程中，對于有抵押物的資產不論資產的大小，一律納入重點調查范圍。

⑤抵債資產一律要做盡職調查。抵債資產是指銀行依法行使債權或擔保物權而受償于債務人、擔保人或第三人的實物資產或財產權利。以物抵債是指銀行的債權到期，但債務人無法用貨幣資金償還債務，或債權雖未到期后，但債務人已出現嚴重經營問題或其他足以嚴重影響債務人按時足額用貨幣資金償還債務，或當債務人完全喪失清償能力時，擔保人也無力以貨幣資金代為償還債務，經銀行與債務人、擔保人或第三人協商同意，或經人民法院、仲裁機構依法裁決，債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償銀行債權的行為。.個貸抽樣調查應遵守的幾個原則：

① 貸抽樣應根據每個項目剩余本金的大小進行抽樣，這主要是針對住房按揭貸款或車貸中涉及同一房地產開發商或汽車銷售商擔保的情況。這種情況下一般按照同一個項目來劃分，按項目進行抽樣。

②

②一般認為個貸抽樣所覆蓋的本金應大于債權本金的80％。如果項目過于分散，可以把抽樣的比例適度調低

③

③個貸資產包中一般包含真實個貸和虛假個貸，虛假個貸可以都按項目進行調查，由于其本金相對較大，調查范圍比較容易確定。真實個貸一般每筆本金較小并且極其分散，可以根據檔案中預留的電話進行電話訪談，根據電話訪談的結果進行評估。

④

（四）調查工作的組織

⑤ 1.成立項目組及調查工作人員的按排

項目確定后應成立盡職調查項目組，確定小組成員，明確分工，并決定是否聘請律師事務所等中介機構協助工作。通常情況下都需要聘請律師事務所幫助進行法律調查。

根據盡職調查的任務量和緊急程度確定人數和項目負責人一般應有法務人員參加。

⑥ 律師事務所在盡職調查中的作用不可忽視，主要表現在： ② 專業角度查清資產的法律關系以及狀態； ②具有良好的社會關系，能提供有價值的信息和資產線索；③具備專業素質，可以進行有針對性的分析。

參與盡職調查的人員須熟悉盡調工作流程，熟練掌握各種調查方法，明確目標，認真負責，細致耐心，并善于與各種關系人進行溝通。盡職調查人員通過閱檔、實地調查、訪談、法律調查以及多方收集到的其他相關信息，力求調查準確、可靠客觀，并最終給出價值判斷。項目組要負責核實律師調查結論，并對此結論負責。

由于不同項目的所在地及具體情況不同，盡調小組應根據盡調方案給進行法律調查的律師事務所提出明確盡調要求，這些要求應至少包括盡調目的，需要調查的事項等，并在相關協議中予以明確。律師調查通常應至少包括：閱檔、時效調查、權屬調查、工商登記調查、法律狀態（訴訟、執行等）調查。

2.調查工作的分工

⑴調查工作由項目組負責組織與實施，包括工作分配，明確中介機構的任務和目標等。在分配任務時項目組要有明確的時間要求。項目組應指定項目負責人，成員應由熟悉盡職調查、法律、處臵等專業人員參加。調查前應制定項目盡職調查方案，明確任務目標、抽樣、事先準備好需調查項目的《信息采集表》。項目組要對盡職調查人員進行分工，調查人員與中介機構要相互配，經常討論，相互應證，以確保調查工作的完整、準確。

律師的任務和工作目標應該在服務協議中有所約定，根據資產狀況的不同任務與目標有一定的差異，但至少應包括以下幾個方面的內容：

①閱檔。審閱目標資產的檔案資料，調查目標資產的法律狀況，進行相關法律認定，對于權屬關系、債權是否有瑕疵、時效等作出明確的判斷；

②工商登記調查。調查債務人（包括保證人）的工商登記檔案資料，確定債務人（包括保證人）的存續狀態，調查工商登記檔案記載的債務人（包括保證人）的財務、經營情況；

③ 屬調查。查詢債務人（包括保證人）的房屋權屬登記信息及其它重大財產情況（對外投資等權益）。如果目標債權的保證方式為抵押，調查抵押財產的權屬狀況，其中主要關注抵押物的登記情況以及抵押期限，抵債物產權登記調查；

④ 談與實地考察。對債務人（包括保證人）進行電話了解以及現場實地察看；在訪談和實地考察過程中需要填寫訪談記錄或實地考察表，根據訪談或實地考察的實際情況進行填寫，填寫完成后需參與訪談或考察的人員簽字（一般至少需要雙人簽字）。

⑤法律狀態調查。對于已經進入訴訟程序、執行和解程序的債權，律師應當走訪相關的法院法官，對該訴訟情況進行了解 ⑤ 時效調查。應明確每筆被調查債權的時效狀況；

合其他盡職調查人員完成有關工作；

⑦ 職調查完畢后應根據要求出具正式的法律意見書。

⑵項目組根據所要調查的資產情況、工作量，將全部擬調查資產在成員之間作適當分配。項目組成員負責根據分配到的資產清單逐戶進行閱檔、走訪、實地考察、根據需要以不同的身份（如客戶）對債務人、擔保人經營狀況進行了解，摸清企業實際狀況，對抵押物、抵債物進行現場查看，了解當地房產的價格，對抵押物、抵債物進行初步評估。在整個調查過程中如果有必要可請律師協助。

第四節

盡職調查的實施

不同地區、不同規模、不同交易安排的項目盡調的時間要求會有不同，調查環境也不同。盡職調查首先應對參與調查的人員和律師提出明確的時間要求，盡職調查方案可以針對不同地區的特點在實施過程中略有調整，但以不影響盡調有效性為原則。如果是閱讀原始檔案，一般應按排項目組人員和律師同時進行，以免給資產出讓機構增加不必要的工作量。

（一）閱檔

閱檔是盡職調查工作的第一步也是最基礎的環節，閱檔需要根據抽樣結果進行閱檔。閱檔過程是對資產進行了解的過程，閱檔需要判斷債權是否具有瑕疵，擔保是否繼續有效，初步了解各類資產所含的法律關系、狀態、權益等。我司人員應認真做好相應的記錄工作，填寫《盡職調查信息采集表》。律師等中介機構根據其自己的工作流程進行閱檔，最終雙方進行交流，可以減少差錯和疏漏。

1.重點關注檔案要件。閱檔過程中需要關注的要件主要有借款合同、擔保合同、抵押情況、是否有和解協議、是否訴訟、是否有判決、裁定和執行情況。在有判決的情況下，關注的重點就應該放到執行方面。目前遇到的主要問題是，被執行人沒有可執行的財產無法執行，或者是法院裁定中止執行，這種情況下，后面盡調的工作重點應該放在被執行人財產的發掘方面。2.時效的問題。時效涉及到兩個方面：一是訴訟時效，二是執行時效。

⑴訴訟時效。根據我國《民法通則》第一百三十五條規定的：“向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為二年，法律另有規定的除外。”所以對于債務人的每次催收之間期限不得超過兩年，當然若超過兩年后債務人仍然簽收的仍讓符合時效的延續，所以在查看催收單時應重點關注最后時點簽收的催收單到目前的時間或最后時點簽收的催收單到轉讓到資產管理公司的時效是否有效。銀行公告催收和公證催收均屬于時效的中斷，可以重新計算時效，根據規定國有四大資產管理公司一律可以采用公告催收來延續時效。對于保證人訴訟時效可以分為一般保證、連帶責任保證兩種時效現行《擔保法》第15、25、26條對保證期間的設臵和效力作了規定“保證合同應當包括以下內容：保證的期間，一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起六個月；在合同約定的保證期間與前款規定的保證期間，債權人未對債務人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責任；債權人已經提起訴訟或者仲裁的，保證期間適用訴訟時效中斷的規定，連帶責任保證的的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日

民訴法第八十四條規定：“受送達人下落不明，或者用本節規定的其他方式無 法送達的，公告送達。”說明只有在“受送達人下落不明，或者用本節規定的其他方式無法送達”時，才能采用公告送達，若能找到債務人的情況下采取公告送達可能會不能產生時效的中斷，國有四大資產管理公司除外。2 二○○○年九月二十九日最高人民法院發布的《中華人民共和國擔保法》若干問題的解釋規定：

①一般保證的債權人在保證期間屆滿前對債務人提起訴訟或者申請仲裁的，從判決或者仲裁裁決生效之日起開始計算訴訟時效；

連帶責任保證的債權人在保證期間屆滿前要求保證人承擔保證責任的，從債權人要求保證人承擔保證責任之日起開始計算訴訟時效；

②一般保證中，主債務訴訟時效中斷，保證債務訴訟時效中斷；連帶責任保證中，主債務訴訟時效中斷，保證責任訴訟時效不中斷；

一般保證和連帶保證責任中，主債務訴訟時效中止的，保證債務訴訟時效同時中止起六個月內要求保證人承擔保證責任；在合同約定的保證期間和前款規定的保證期間，債權人未要求保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任。所以對于保證人的催收為債務到期后的六個月內。

最高額保證合同對保證期間沒有約定或者約定不明的，如果 最高額保證合同約定有保證人清償債務期限的，保證期間為清償期限屆滿之日起六個月；

沒有約定債務清償期限的，保證期間自最高額保證終止之日或自債權人收到保證人終止保證合同的書面通知到達之日起六個月。

對于有擔保物權所擔保的債權的訴訟時效，該擔保物權所擔保的債權的訴訟時效結束后，擔保權人在訴訟時效結束后的二年內行使擔保物權的，人民法院應當予以支持3（最高人民法院關于適用《中華人民共和國擔保法》若干問題的解釋）四大資產管理公司所持有的金融不良資產一般都不會存在接收之后的時效問題，重點應該關注在銀行剝離之前的訴訟時效問題，如查看銀行催收通知書的時間等。關鍵是時效的連續性，有的資產時效已喪失，但后期資產管理公司仍有公告或催收等形式，并未得到債務人認可，因而時效仍然喪失，這一點很容易判斷錯誤。

⑵執行時效。對于執行時效問題，根據《民事訴訟法》 例如，A企業向B銀行貸款100萬元，C以設備提供抵押，約定還款時間04年1月1日，如果A不能清償債務的，訴訟時效為2年，截至06年1月1日，B從主合同訴訟時效結束之日起2年可以向C行使抵押權，也就是最晚在08年1月1日行使。

擔保物權請求權的期間＝債權的訴訟時效（2年，可中止、中斷、延長）債權的訴訟時效結束后2年（除斥期間）。也就是說，在一般情形下，擔保權人行使擔保物權的期間為4年。定，雙方或一方當事人是公民的，向人民法院提出申請執行的期限是1年；雙方當事人是法人或其他組織的，申請執行的期限是6個月。這個期限，從法律文書規定履行期間的最后一日起算；法律文書規定分期履行的，從規定的每次履行期間的最后一日起算。對于有判決而沒有申請執行的部分項目，可能已經喪失執行時效，但不一定就喪失了訴訟時效。

3.注意從放款時的調查報告和貸款維護過程中下戶記錄（指在貸款發放或逾期后銀行工作人員對債務人的走訪情況記錄）中尋找財產線索。調查報告一般都反應了放貸時的情形，可以從中得到部分可能的財產線索，另外很多檔案中有下戶記錄，下戶記錄一般都詳細記錄了不良產生的過程，可以從中發現一些可靠的線索，例如當時企業的經營狀況，企業的對外投資情況，是否有轉移財產的情況等。

4.閱檔工作的安排。由于各公司、銀行規定不同，有些需要在資產出讓方規定的地點查看原始案卷，有些可以購買檔案資料的影印件自行安排閱檔。閱檔工作安排由小組視情況進行安排，一般在閱檔前與出讓簽署保密協議有時還需交閱檔費用。

5.規范填寫《盡職調查信息采集表》。《盡職調查信息采集表》可分為企貸信息采集表和個貸信息采集表。

⑴企貸閱檔信息采集內容。

例如債務人名稱、借款合同號、債務人地址和聯系方式、貸款銀行、合同金額、合同借款起止日

根據新修訂的中華人民共和國民事訴訟法（2007修正）第二百一十五條規定，自2008年4月1日起申請執行的期間為二年

期、保證人名稱、保證人地址和聯系方式、抵押物的權力證書號、是否有抵押登記、是否有和解協議及內容、是否有訴訟及判決情況、執行情況、每一次的催收記錄等。企貸有可能一個戶中有多筆借款，根據需要對于多筆借款合同，并且還可能有多筆借新還舊的合同，這些都需要填寫，對于企貸閱檔應該就一些有疑問的問題進行記錄，在以后的訪談或調查過程中應查找到相應的答案。詳見《企貸盡職調查信息采集表》。

⑵個貸閱檔信息采集內容。個貸主要特點是戶數多，同時每筆金額較小。個貸閱檔具有其特點，一般來說個貸都是批量放款，基本上所有放款的材料都是格式性較強，基本資料都一致，因此對于個貸的閱檔建議建立一個表格并在閱檔的同時填寫相關的信息，表格內容主要包括以下幾項： ①項目名稱；

②借款人基本信息：借款人姓名、借款人性別、借款人身份證號、借款人身份證上標注的地址、借款人住址、借款人工作單位、借款人手機電話等聯系方式；

③借款人配偶信息：借款人配偶姓名、借款人配偶身份證、借款人配偶聯系方式；④房產及售價信息：所貸款房產的地址、預售許可證號或房產證號、房產面積、銷售單價、房產總價； ⑤合同及債務信息：放款銀行借款合同號、合同期限（放款日至到期日）、合同金額、剩余本金、催收利息、應收利息、放款銀行、還款情況；

⑥ 押情況：是否辦理抵押、他項權力證號；

⑦保證人情況：保證人名稱、保證人地址、保證人聯系方式、保證金額、保證期間；

⑦ 訟、判決及執行情況：代理律師事務所名稱、聯系人名稱和聯系方式、經辦法院和法官信息及聯系方式、判決情況和執行情況。最后將所有記錄的信息匯總成一個總表。詳見《個貸盡職調查信息采集表》。

在閱檔和填寫個貸信息采集表的同時應對真假個人住房按揭貸款進行初步識別。對假個貸的判斷一般有以下幾點經驗可供參考：

①如果是假個貸，在閱檔過程中很容易看出同一個項目下很多貸款人的收入證明都由一個或幾個單位開出，或者來自于同一個地區同一單位，其本人一般都無法聯系上，并且所留的聯系人電話也是幾個人的電話，并且檔案材料極為規范；

②從閱檔的統計表中可以看出，同一個項目貸款的發放時間集中在幾個月之內，一般一天發放很多筆，然后隔幾天又發放很多筆；

③同一個項目借款人不繳納月供的時間非常統一，一般表現在所有貸款人從某個月份開始不再繳納月供；

④在同一個項目中，用貸款額除以房產總價可以發現該數值基本集中在78－80％之間，這主要是因為以前有規定房貸的首付不得低于總房款的20％5。一般來說真實個貸的個人一般或多或少會多付一點，不可能每一個人都恰好支付房款的20％作為首付款；從另一個角度判斷，同一個項目的按揭貸款中用合同金額除以剩余本金所得出的系數非常接近，這主要是因為放款的時間和還月供的時間基本同步，所以

2006 年5月29日國務院辦公廳轉發建設部等九部門《關于調整住房供應結構穩定住房價格的意見》的規定，從2006年6月1日起，個人住房按揭貸款首付款比例不得低于30%。考慮到中低收入群眾的住房需求，對購買自住住房且套型建筑面積90平方米以下的仍執行首付款比例20%的規定該數據也極為接近；

⑤從統計的數據中可以發現，所有的貸款時間都為20年或30年，這個期限是每個項目規定的最長期限，一般個人真實的貸款，每個人的貸款期限都有可能不同，例如有的人以其買房的年齡至其到60歲的年限作為貸款的年限，不可能所有貸款人的貸款期限都相同。在假按揭中因為期限越長開發商所要支付的月供就會越少；

⑥合同中簽訂的房產單價比同期同地段的房產單價高出很多（一般高出30％左右）。

⑶抵債物的信息采集。主要包括法院判決抵債或協議抵債，抵債物的地點情況，權屬的狀況，抵債物的面積或數量情況，抵債物的瑕疵情況，權屬情況以及過戶或變更面臨的障礙和費用情況，該抵債物是否涉及到其他糾紛情況，該抵債物目前的使用情況，抵債物的出租情況等。

（二）訪談

盡職調查的訪談可以視情況請中介機構參加訪談，一般包括對三個方面人員的訪談：

一是訪談資產出讓方項目經理；

二是訪談原貸款銀行客戶經理或資產保全經理； 三是訪談債務人、擔保人、抵押人。

舉例說明，假設某地段房產價格為6000元/平米，有一套100平米的房產，當時其市場價值為60萬元。如果通過假按揭的方式，把合同單價簽訂為8000元/平米（高出市場價33％），這樣100平米的房產總價為80萬元，按照政策在銀行可以貸款64萬元，其中4萬元用于支付貸款過程中的費用和幾個月的月供，等該項目所有需要按揭的房產辦理完畢以后，開發商不再支付月供。這樣開發商就相當于按照60萬元的市場價將該房產賣給了銀行，達到了按照市場價快速變現的目的。

1．訪談資產出讓方項目經理。一般資產出讓方都有相應的項目經理，通過對項目經理的訪談能夠從中得到很多信息，對其提供的信息進行核實跟蹤對于盡職調查是非常有效的。

在訪談過程中應注意以下幾個方面的問題：

⑴訪談過程中應首先讓項目經理介紹資產情況。一般項目經理都會有意識地重點介紹資產質量較好、有清收線索、財產線索等的資產，即所謂資產的“亮點”。但訪談人員要特別注意對這些信息的核實，這些信息有相當部分并無材料證明，需要核實其可靠性。

⑵對于閱檔過程中所發現的疑問可以向項目經理進行咨詢。在訪談前應該做好充分的準備工作，閱檔和訪談本身可以起到相互核實的作用。

1．訪談資產出讓方項目經理。一般資產出讓方都有相應的項目經理，通過對項目經理的訪談能夠從中得到很多信息，對其提供的信息進行核實跟蹤對于盡職調查是非常有效的。

在訪談過程中應注意以下幾個方面的問題：

⑴訪談過程中應首先讓項目經理介紹資產情況。一般項目經理都會有意識地重點介紹資產質量較好、有清收線索、財產線索等的資產，即所謂資產的“亮點”。但訪談人員要特別注意對這些信息的核實，這些信息有相當部分并無材料證明，需要核實其可靠性。

⑵對于閱檔過程中所發現的疑問可以向項目經理進行咨詢。在訪談前應該做好充分的準備工作，閱檔和訪談本身可以起到相互核實的作用。

⑶需要注意的是盡職調查中影響價值判斷的重要信息需要有材料的支撐，同對方人員的口頭交流不能作為依據。對于相關有抵押或查封的房產一定要求提供復印件作為依據。

⑷對于資產出讓方近期與債務人等的聯系及處臵工作現狀，要求其將有關情況做全面介紹，并要求留下有關聯系人的電話、公司地址、名片等聯系方式。

2.訪談原貸款銀行客戶經理或資產保全經理。對原貸款銀行客戶經理或資產保全經理的訪談可以得到很多線索，包括當初貸款發放及催收情況，目前存續狀況，財產情況，各關系人情況，企業的主要控制人，主要控制人的其他財產，財產是否有追償價值，哪些需要重點追查等。

3.訪談債務人。一般情況下企貸債務人能夠積極配合訪談的債務人并不多，對債務人訪談的難度較大。如果債務人不配合，可以試圖通過不同的身份對債務人進行走訪。真實個貸的債務人一般都非常積極地配合訪談，虛假個貸的債務人一般都不配合，很多人都以沒有記憶搪塞，這種情況下一般應設法找到開發商進行訪談。

（三）實地調查

盡職調查的實地調查主要包括對債務人、保證人的實地調查和對抵押物、抵債物的實地調查。

1.對債務人、保證人的實地調查。要求對債務人、保證人辦公地點進行實地走訪，查看企業的辦公場所、實際經營狀況等，在盡可能的條件下拍攝其辦公場所的照片，供盡職調查小組討論。

2.對抵押物、抵債物的實地調查。實地調查過程中應有實地調查記錄，要對被調查的物品做詳細的描述。對于所有物品應進行拍照，照片應作為調查的資料留存。

（四）討論與交叉核實

1.盡職組應強化討論機制。盡職調查組應根據調查的進度適時進行內部討論或與律師進行討論，遇到問題及時尋找解決辦法。沒有引起重視的問題可能會在討論中引起重視。對于討論過程中提到的問題，應該繼續落實，在下一次討論之前把有疑義的問題弄清楚，不斷地調查和討論。

2.交叉核實。在調查過程中，難免會有成員對于材料閱檔過程中存在遺漏或理解偏差，所以對于重要（影響資產價值判斷）的資料需要進行交叉核實。具體的交叉核實辦法由工作組組長同組員協商后根據實際情況進行分配。

3.調查過程中應根據調查情況隨時填寫《盡職調查信息采集表》，并根據調查的不斷深入進行修正、完善。

（五）實施中的若干實務問題

1.律師執行調查應注意以下幾個方面問題。

⑴銀行信貸資產轉讓所對應的一系列權屬關系是不良資產盡職調查中關注的重中之重，律師要對資產權屬的合法性、有效性、存續性予以確認。由于閱檔過程中不可能得到完整信息，以不能簡單地判斷時效的有效性，還應在盡職調查的實施過程中綜合其他信息予以判斷。

⑵對債務人和擔保人的基本情況進行調查。企業基本情況盡職調查的內容包括：①企業基本情況，包括企業發展歷史及結構、法定注冊登記情況、股權結構、分支機構、控股或參股子公司情況、重大的收購及出售資產事件、經營范圍等； ②公司的不動產、重要動產及無形資產包括土地權屬、房產權屬、車輛清單、知識產權及專有技術、資產抵押擔保情況、資產的評估價值等； ③公司債權和債務：債權基本情況明細、債權有無擔保及擔保情況、債權期限、債權是否提起訴訟、債務基本情況明細、債務有無擔保及擔保情況、債務抵押、質押情況、債務期限、債務是否提起訴訟及或有負債； ④公司涉訴及執行情況（包括公司可供執行的財產線索）； ⑤公司股東、董事及主要管理者是否有違規情況、公司有無重大違法經營情況、上級部門對公司有重大影響的事宜等；

⑶查詢工商登記情況，因貸款企業經過多年的經營很可能目前的經營場地和原始檔案上存在差異，這可以給調查小組成員走訪提供重要的信息。

⑷調查抵押物的抵押登記情況。律師應到房地產管理部門查證抵押物登記、查封情況。其他抵押品應到相應登記機關查詢登記情況，以查明權屬的有效性。

⑸對于涉訴項目應查明訴訟的進展，走訪相應的法官。對于已判決的項目，很多由于企業沒有可執行財產而中止執行，律師應該根據經驗盡可能發現線索，對執行的可能性作出判斷。

⑹若是個貸則需要分清是真實個貸還是虛假個貸。若是虛假個貸要查清目前房產是否還在該貸款人名下，查清保證人是否還承擔保證責任，若保證人還承擔保證責任則還需要查清保證人的基本情況（參照企貸），房產是否辦理抵押登記。

2.盡職調查項目組應綜合運用多種手段開展調查

⑴通過閱檔結合與資產出讓方的訪談查明債務人、擔保人的基本情況以及現狀。一般情況下，資產出讓方會在很大程度上對其出讓資產中的重點項目進行詳細或者重點介紹，對于資產出讓方的介紹盡調人員需要進行認真核實。⑵上網搜索該企業，查看是否有相關企業的報道。網上搜索到的信息不能作為判斷一個企業的依據，但也經常能夠提供一些相關線索，能給盡職調查帶來很大幫助。

⑶調查與該不良資產有重要關系的人物。某些不良資產的產生完全是由于非正常貸款或非正常運用所造成，經過很多年的運作，可能實際控制人已經具備了還款能力，只是沒有人去追或者沒有能夠掌握某些證據，只要掌握這樣的證據就能夠產生意想不到的回款效果。也有有關人當初涉及違法違紀等問題的情況，查清楚也有利于今后的清收。

⑷抵債資產的調查。重點是要對該抵債資產進行實地調查，以及到有關主管部門核實，了解資產的產權狀況，包括資產是否存在產權上的瑕疵、是否涉及其他抵押、產權是否已轉移、產權的實際轉移還有哪些障礙、是否拖欠工程款、稅款、土地出讓金及其他費用，是否涉及其他法律糾紛，如果是協議抵債的是否被司法機關查封、凍結，是否屬限制、禁止流通物等情況。

⑸對于抵押物是房地產的，應調查相關的房地產市場情況與價格，要注意區別不同資產的性質以及相對應的價格信息（如工業用地，商業用地，基礎地價），要了解項目周邊景觀，項目基地現狀，區域產業結構及社會發展水平，區域房產供應狀況，物業租售狀況，周邊的商務圈，遮擋物及其可能對景觀造成的破壞，污染源，大型交通樞紐和公交配套等。重點是要準確了解房地產等的市場價格，房產的最終價值評估應該以不高于市場價格的70％估價。機械設備，車輛等抵押物，因個體存在較大的不確定性，其價值的評估對于非專業人員來說較為困難，可以請專業人員進行評估。

3.個貸調查應注意的問題。個貸主要以房貸為主，其余還包括車貸和信用卡不良等。在此我們只討論房貸問題。首先要判斷是假個貸還是真個貸，如果是假個貸一般都是開發商融資，對此主要應調查開發商目前實力狀況、抵押房產的現狀、有沒有住人、是否有過二次出售、現在在誰名下、預售登記或抵押登記的情況等。

如果是真實個貸，需要引起注意的是，要了解開發商的階段性擔保有沒有解除，要了解該房產是否辦理抵押登記和查封，要了解借款人的實際經濟狀況和收入水平，債務人的還款意愿。目前真實個貸存在一個執行的問題，如果借款人只有一套房產并實際居住，作為借款人的基本生活資料的房產可以查封但不得拍賣，因此存在暫時無法回現的可能，盡職調查時應該把這個因素考慮進去。

4.盡職調查人員身份問題。在盡職調查人員如果和債務人直接接觸，部分債務人不予配合的情況下，調查人員可以以客戶的身份對企業進行走訪，了解企業的產品和銷售情況，企業經營情況等。

5.怎樣看待判決和執行中的財產發掘問題。很多債權都存在著執行難的問題，其中主要是因為沒有可執行財產而中止執行。無可執行財產有兩種情況：一種是企業經營失敗而導致還款能力喪失，另一種是殼企業將財產轉移，但又很難找到有效證據。后一種機會也同時會隱藏在這種資產中，這種資產往往評估都很低甚至為零，但不排除有很多為零的資產最終能夠變成有一定償還或償還率較高的資產。

6.非財產線索的掌握對部分債權的回款也可能有很大幫助。例如在某些資產中部分同某些企業或個人有很大的關系，有關的證據也可能幫助查找還款來源，或把債務鏈連接上，或是促使第三方代為償還。

第五節

資產估值

資產估值是盡職調查的一個重點，要從處臵角度進行價值分析并估值。資產估值是盡職調查小組討論后達成共識的估值，不能僅僅依靠某一個調查人員進行估值定價。

（一）抵、質押資產的估值

對有抵押或質押資產的評估可以從兩個方面來考慮，首先應考慮抵押或質押資產快速變現的價值，其次要考慮企業的經營狀況。若企業經營狀況較好，某些企業可能會通過協商了結該債務，一般在這種條件下訪談過程中企業都會表達相應意愿，此時可以用一個區間來判斷該項目的價值，以抵押或質押物快速變現的價格做為底價，以企業訪談過程中愿意償還的金額作為最高價進行評估

（二）保證、信用貸款的估值

對于保證和信用兩種放款方式的評估區別是，信用放款只涉及到主債務人的價值估值，保證方式涉及到主債務人和一個或多個保證人的價值估值。對于企業價值的估值主要從以下幾個方面入手：

1.查看企業的存續狀態。在盡職調查過程中經常遇到被調查企業是注銷或吊銷，對于注銷企業一律按照無回款計算，除非有特別可以證明回款的情況。對于吊銷的企業需要進一步查實其資產狀況，吊銷是一種工商行為，企業法人被吊銷營業執照后，企業內部組織機構依然存在，對于吊銷的企業并不是沒有財產，需要進行查找。

2.查找被調查人名下干凈的固定資產。如企業目前名下存續的未被抵押或查封的房產等都可以作為可實現回現的依據。在查找此類資產的同時要了解企業是否有其他較大債務人，是否有被其他債權人執行的可能性。

3.查找被調查人的對外投資。對外投資是企業的權益，可以通過查封等方式執行，要對對外投資的金額和目前的市場價值做評估，最終應由調查小組討論定價或請專業人員定價。

4.查找被調查人賬戶情況。每個企業都會在銀行有賬戶，并且很多企業除了基本戶之外還有多個一般戶，查找賬戶可以查看其現金流情況，可以做為凍結賬戶并回現的一個參考依據。

5.查看企業的經營情況。通過實地走訪或訪談等，可以大概了解企業的經營情況，企業經營情況的好壞也是判斷的一個重要依據。一筆債權的債務人在正常經營的情況下，只要債權繼續有效就可以通過各種手段進行追償，但要視情況判斷回收的比例。

（三）全面調查和抽樣調查的估值

若是全面調查，將所有調查企業的估值累計即可，若是抽樣調查，則可以根據抽樣調查資產的估值除以抽樣調查資產的總本金，用該系數乘以總資產的本金，可以初步得出對總資產的估值，再根據一些特殊情況進行調整，最后得出整個資產包的估值。對于整個資產包的估值可以是一個絕對數，也可以是一個區間。

第六節

處置預案

處臵預案的目的是為了未來處臵的方便，也可以測試和提示估值的準確性。處臵預案可以只是一個概括性的預案，只要說明總體的處臵思路、辦法，預計回收金額、時間就可以，不需要具體的處臵細節。但重點項目或大項目必須逐戶提出處臵預案。處臵預案包括主要以下內容：

1．處臵思路。如通過和解、訴訟或查找財產執行、變賣等總的處臵思路。

2．處臵時間和回收金額預估。資產處臵時間和回收金額的預估對于資產處臵很重要，對企業資金的按排可以起到預測作用。

第七節

盡職調查報告

（一）法律意見書

律師應根據其調查的結果分戶出具正式的《法律調意見書》。《法律調意見書》應包括（但不限于）以下幾個方面的內容：

1.調查的時間，參與的人員，調查走訪過的機構或部門；

2.主債權、擔保、抵押、轉讓情況包括以下內容：

①主債權借款合同簽訂的時間，合同號，借款合同雙方當事人，借款合同金額，借款合同期限，利率的約定（包括逾期利率的約定），放款會計憑證顯示的放款日期，債權余額情況,主債權是否合法有效；

②保證合同簽訂的時間，合同號，保證合同雙方當事人，保證金額，保證期間，保證方式，保證范圍，保證合同是否合法有效；

③抵押合同簽訂的時間，合同號，抵押合同雙方當事人，抵押金額，抵押物的數量或面積，抵押物評估價，抵押物權力證號，抵押物他項權力證號，辦理抵押登記的時間和登記部門；

④轉讓的時間，轉讓的雙方當事人，轉讓的合同號，公告報紙的名稱、時間、版面等；

⑤訴訟時效是否繼續有效，訴訟時效到期時間。

3.債務人和保證人情況：

①工商登記情況，包括登記證號，企業類型，主營業務，住所，注冊資本，法定代表人，聯系電話等

②財務情況，包括最近一兩年的資產、負債、所有者權益、收入、費用、利潤等情況；

③經營情況，主營業務產品情況，生產經營情況等；

④財產線索情況，如股東情況，對外投資情況，名下固定資產情況，開戶銀行情況等線索。

4.抵押物的基本情況，抵押登記情況，查封情況，實地走訪情況，市場價值的初步評估等；

5.代理、起訴、判決、執行情況：

① 代理人名稱，代理合同簽訂時間，起訴時間；

② ②判決的法院，判決書號，判決的時間，判決的內容；

③ ③裁定的法院，裁定書號，裁定的時間，裁定的內容；

④ ④執行情況。

6.結論和建議

①時效是否有效；

②訴訟、判決、執行情況；

③是否有追償價值以及價值的大小； ④對追償提出建設性的意見。

（二）盡職調查報告

盡職調查項目組最后要根據盡職調查情況，綜合律師的《法律意見書》形成《盡職調查報告》。

1.《盡職調查報告》應至少包括以下幾方面內容：

⑴盡職調查報告的期間、調查范圍、調查內容、調查程序和方法等；

⑵債權的整體概況，例如債權的分布，債權的形態，債權的總體訴訟狀況，債權的地域分布情況等；

⑶資產包的特點，例如抵押情況，債務人情況，保證人情況等；

⑷整體價值判斷情況，本節做總體的概括性價值判斷，但應有附件列示重點項目的價值判斷及依據情況； ⑸資產包處臵的難點及重要的風險點和收益點的說明；

⑹整體處臵預案以及對處臵費用和時間的預測，這些都將成為預估成本作為該資產包收購的一個重要參數；

⑺結論

2.《盡職調查報告》的基本格式

⑴盡職調查的時間、地點、方式、參與人員等；

⑵資產包的總體情況介紹：

①資產包涉及的項目數、債權總額、本金余額、利息余額、債權地區分布、已訴項目數、未訴項目數、有抵押物項目數、有抵押物涉及的債權金額等情況介紹。按照訴訟類、未訴類、核銷終結類進行分別介紹說明；

②已訴類債權資產

Ⅰ已訴類債權涉及的項目數、債權總額、本金余額、利息余額、有抵押物項目數、有抵押物涉及的債權金額。要有抵押登記情況說明，確認抵押效力

Ⅱ已訴類由法院裁定以物抵債的資產情況。

Ⅲ由法院查封的財產情況，查封有異議的情況，查封執行有異議的情況，其他債權人查封情況，查封輪后情況等。

Ⅳ屬于財產已經拍賣處臵或破產清算后資金待分配的債權情況。

Ⅴ屬于其他情況類的資產。

③未訴類債權資產

Ⅰ未訴類債權涉及的項目數、債權總額、本金余額、利息余額、有抵押物項目數、有抵押物涉及的債權金額。要有抵押登記情況說明，確認抵押效力。

Ⅱ未訴類資產的時效問題介紹。

Ⅲ有抵押物或抵債物情況的介紹。

⑤ 銷類資產介紹。

⑶資產包估值

①資產包內重點回款項目的介紹。應對每一個重點回款項目進行逐一介紹，并對回款金額予以評估，以及說明評估的依據。

②對資產包總體回收價值進行評估，要說明評估的方法，評估的依據等情況。

⑷資產包風險提示。對于資產包內存在的風險點需要進行說明。

⑸結論。該資產包的整體狀況，整體價值評估，可回收預計，回收風險點預計等

第三篇：早調會曠會檢討書

早調會曠會檢討書

尊敬的公司領導：

今早，我在這里誠懇的承認錯誤。

昨天早上暨12月13日早調會，客觀上由于鬧鐘設置為震動狀態，自身生物鐘又失效，未能參加早會，主觀上完全是因為我個人自身勞動紀律觀念不強原因，缺席早調會，造成極為不良的影響，對此我甚感抱歉。無故缺席會議，違反了公司的規定，是一次嚴重的錯誤，身為一名黨員，我羞愧萬分，為此，我做出深刻檢討、反思。

我的行為沒有好好的履行黨員義務，給我們的公司抹黑，我為自己的后進行為表示深深的懺悔。在此，我不想拿客觀理由來搪塞我的錯誤，主要原因還是在于勞動紀律重視不夠。我已經意識到問題的嚴重性，并下定決心改正錯誤，不斷進取，在公司和同事的幫助下提高、完善自我。對此，我做出如下保證：以后我保證積極從思想上給予足夠的認識，從行為上給予足夠的重視。絕對不會無故缺席公司任何會議，如有重要事情不能參加，一定經過公司及相關領導的的批準和允許。時時刻刻以一個黨員的標準來要求自己，反省自身，檢討自己。以后，我會在學習上和思想上嚴格要求自己，好好學習專業知識，并提高黨性認識，經常地開展自我批評和反思，敢于亮丑，嚴于解剖自己，虛心地自覺地接受別人的批評，不斷地改造自我、提高自我、完善自我。

懇請公司給我一次機會，我會堅決改正錯誤！我誠懇地希望公司領導及同事們能夠對我的言行進行監督并指正，懇請黨組織從嚴考驗我！

此致

敬禮

檢討人：***

2012年12月14日

第四篇：出境計調工作流程

出境計調工作流程 崗位職責:

1、負責旅行社同業客戶電話的咨詢;

2、記錄意向客戶信息,及時回訪跟單;

3、負責客戶在團上疑惑及突發問題的解釋和處理;

4、自己可以逐步完成線路的報價，后期團隊的操作；

一、發廣告給各大群里，及個人。

二、提前一周給地接下計劃。

三、做每團名單。

四、和合作商（飛獅）統一價格、行程、計劃。

五、和地接溝通酒店、車、餐、導游銜接工作。

六、處理投訴。

七、尋出境線路，報價、報行程。

八、提前聯系安排好領隊。

九、在寶中和樂游系統上產品，更新產品，更改價格。

十、整團出發前的準備工作。

十一、收集銷售名片并加QQ或微信。

十二、和合作商對賬，每團的賬單，最好當月解決。

十三、票務對接，及自由行單酒店機票，一日游兩日游、各種自費。

十四、處理泰國團隊突發事件。

十五、東南亞出境三條線路，泰國、普吉島、泰新馬。

第五篇：旅行社計調工作流程

旅行社計調工作流程

1、收集資料。客戶的資料（旅游經費 人數 天數 其他要求）

旅游地的資料（了解多點旅行社 他們的價格 信譽 優勢 還有景點的價格 分市場價格和給旅行社的價格 不過大部分地接社都能拿到比外地旅行社價格低的折扣 這些情況都是需要花費電話費去打聽 去問 去了解的）

2、核算本錢定價格。有了上面的充分準備 現在應當訂價格了。

車價：有很多地方很漂亮 但為何旅行社不推此線路 有大部份緣由是交通路上時間太長，還有訂車是最麻煩的 在散客的時候就存在這樣的問題 訂大車怕人少 訂小車怕人多 人多都不怕再調大點車 最怕人少 得罪了顧客不說 弄不好為了不影響名譽眼看虧本還要硬著頭皮做下去~算車價的時候也別忘了還有過路費 也要加上去哦~~~ 導服費 ：這個是死的 餐費：（這個最好跟顧客溝通好了 根據他們的需要）保險費：（如果爬山的話最好在買一個意外傷害險 以防萬一 有些錢不能省 萬一有個甚么事 你下半生就過過流亡的日子吧~）

然后一起加起來 在加一個你想賺的錢進去 固然這個也是要講求的 要了解市場行情 不要把旅游市場給攪亂~要有遠見的 弄的大家都吃粗糧就不好了

恩~然后在打印個計劃書給顧客看一下 沒問題了 把錢交給你了 你就可以

調車 安排導游 找地接社（這里有個確認單的問題 匯款問題 就不細說了 這樣說下去 就沒的底了）然后等到那一個天 提著個心 直到這幫人安全到達目的地，微笑的跟你說 希望下次合作更佳的愉快 你那個時候就能夠咧開嘴大笑了~

1、報價：

根據對方詢價編排線路，以《報價單》提供相應價格信息（報價）；

1、計劃登錄：

接到組團社書面預報計劃，將團號、人數、國籍、抵/離機（車）、時間等相干信息登錄在當月團隊動態表中。如遇對方口頭預報，必須要求對方以書面方式補發計劃，或在我方確認書上加蓋對方業務專用章并由經手人簽名，回傳作為確認件；

3、編制團隊動態表：

編制接待計劃，將人數、陪同數、抵/離航班(車)、時間、住宿酒店、餐廳、參觀景點、地接旅行社、接團時間及地點、其他特殊要求等逐一登記在《團隊動態表》中；

4、計劃發送：

向各有關單位發送計劃書，逐一落實。

1、用房：根據團隊人數、要求，以傳真方式向協議酒店或指定酒店發送《訂房計劃書》并要求對方書面確認。如遇人數變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議酒店或指定酒店發送，并要求對方書面確認；如遇酒店沒法接待，應及時通知組團社，經同意后調劑至同級酒店。

2、用車：根據人數、要求安排用車，以傳真方式向協議車隊發送《訂車計劃書》并要求對方書面確認。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議車隊發送，并要求對方書面確認。

⑶用餐：根據團隊人數、要求，以傳真或電話通知向協議餐廳發送《訂餐計劃書》。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議餐廳發送，并要求對方書面確認。⑷地接社：以傳真方式向協議地接社發送《團隊接待通知書》并要求對方書面確認。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議地接社發送，并要求對方書面確認。

⑸返程交通：仔細落實并核對計劃，向票務人員下達《訂票通知單》，注明團號、人數、航班(車次)、用票時間、票別、票量，并由經手人簽字。如遇變更，及時通知票務人員。

5、計劃確認：

逐一落實終了后（或同時），編制接待《確認書》，加蓋確認章，以傳真方式發送至組團社并確認組團社收到。

6、編制概算：

編制團隊《概算單》。注明現付費用、用處。送財務部經理審核，填寫《借款單》，與《概算單》一并交部門經理審核簽字，報總經理簽字后，憑《概算單》、《接待計劃》、《借款單》向財務部領取借款。

7、下達計劃：

編制《接待計劃》及附件。由計調人員簽字并加蓋團隊計劃專用章。通知導游人員領取計劃及附件。附件包括：名單表、向協議單位提供的加蓋作業章的公司結算單、導游人員填寫的《陪同報告書》、游客（全陪）填寫的《質量反饋單》、需要現付的現金等，票款當面點清并由導游人員簽收。

8、編制結算：

填制公司《團隊結算單》，經審核后加蓋公司財務專用章。于團隊抵達前將結算單傳真至組團社，催收。

9、報帳：

團隊行程結束，通知導游員憑《接待計劃》、《陪同報告書》、《質量反饋單》、原始票據等及時向部門計調人員報帳。計調人員詳細審核導游填寫的《陪同報告書》，以此為據填制該《團費用小結單》及《決算單》，交部門經理審核簽字后，交財務部并由財務部經理審核簽字，總經理簽字，向財務部報帳。

10、登帳：

部門將觸及到該團的協議單位的相干款項及時登錄到《團隊費用來往明細表》中，以便核對。

11、歸檔：

整理該團的原始資料，每個月底將該月團隊資料登記存檔，以備查詢 旅行社外聯

顧名思義：聯系業務，有銷售的成份在里面

至于工資嘛，就應旅行社而定了和自己的事跡有很大的聯系做得好多得做的差少得

旅行社的外聯又叫銷售，這樣就從字面上就不言而喻了，如果在地接社做銷售就是和外省市的組團社聯系讓對方和自己的旅行社合作，每一個地接的旅行社基本上都會利用淡季時間到外地聯團，以保證社里下一年的業務量。組團的銷售就是聯系一些可以出去游玩的個人，團體或單位，讓客戶跟旅行社的團出去旅游，里面具體自己從實際工作中體會的經驗太多，不是講講就能夠明白的，實踐才是真諦。銷售一般情況下是沒有工資的只拿提成。如何分成績是由不同的旅行社不同制定，也有一些旅行社的銷售是有工資的，但絕對不會太高。這就是旅行社的外聯具體的職責。

在市場經濟的大環境下同樣是與客戶交往，同樣存在買賣雙方,南京出發福建專線，但旅行社和其他單位不同的地方在于他引來的是客人，賣出的是景點。但是，景點是固定的客人是活的他來去自由，旅行社中外聯人員就向是公司的窗口一樣很重要，可是如何做好就是個學問，作為外聯人員，想給他人留下深入的印象如果光用五個指頭伸出去打人，遠沒有握緊拳頭重拳出擊來的有力度。因為，你去一次兩次不中用象撓癢癢，要想他人之想憂他人之憂貼身跟隨才行。我們要用87％的精力牢牢抓緊22％的客戶。具體的說就是旅游社100家其中與你交往密切的也就22家左右。

第一步：外聯去售票處和常常交往的組團社那里認認門，判斷孰憂孰劣。了解誰的資金雄厚客流量大，可以長時間合作。

第二步：外聯去收集各種情報了解競爭對手的優勢在哪里并及時改正，做到緊跟市場脈搏，要做就做最好的,南京周邊景區。

第三步：當試圖改變現狀的時候，外聯要充分進行市場調查。新出爐的行程要組團社和地接導游都認同才行。第四步：外聯要與所有組團社的領導、計調經理保持良好的關系。做到遍地撒網重點捕魚。

地接社就是當地的旅行社；組團社就是游客所在地的旅行社。比如你是北京人要去上海玩，在北京的旅行社報名，北京的旅行社總沒上海的旅行社對上海熟吧，所以就由上海旅行社來接待。由于旅行社不可以跨地區招攬業務。在這里上海的旅行社就是地接，北京的就是組團社。反之上海的游客通過上海旅行社報名去北京，北京的旅行社來接待，那末北京的旅行社就是地接社了。

簡單地說，提供旅游地的引導接待、住宿酒店、交通車輛、景點講授等各項服務的旅行社，就叫地接社。相反，負責把旅游者組織起來，設計和安排好旅游線路、旅游景點，把旅游者帶到目的地的旅行社，就叫組團社。實際上，在旅行社的經營中，任何一家旅行社本身就具有兩種功能，即：組團社的功能和地接社的功能。2.2 組團旅行社(簡稱組團社)domestic tour wholesaler 接受旅游團(者)或海外旅行社預定，制定和下達接待計劃，并可提供全程陪同導游服務的旅行社。2.3 接待旅行社(簡稱接待社)domestic land operator 接受組團社的拜托，依照接待計劃委派地方陪同導游人員，負責組織安排旅游團(者)在當地參觀旅游等活動的旅行社。

⑴搜集資料。客戶的資料（旅游經費 人數 天數 其他要求）

旅游地的資料（了解多點旅行社 他們的價格 信譽 優勢 還有景點的價格 分市場價格和給旅行社的價格 不過大部份地接社都能拿到比外地旅行社價格低的折扣 這些情況都是需要花費電話費去打聽 去問 去了解的）⑵核算本錢定價格。有了上面的充分準備 現在應當訂價格了。車價：有很多地方很漂亮 但為何旅行社不推此線路 有大部分緣由是交通路上時間太長，還有訂車是最麻煩的 在散客的時候就存在這樣的問題 訂大車怕人少 訂小車怕人多 人多都不怕再調大點車 最怕人少 得罪了顧客不說 弄不好為了不影響榮譽眼看虧本還要硬著頭皮做下去~算車價的時候也別忘了還有過路費 也要加上去哦~~~ 導服費 ：這個是死的 餐費：（這個最好跟顧客溝通好了 根據他們的需要）保險費：（如果爬山的話最好在買一個意外傷害險 以防萬一 有些錢不能省 萬一有個甚么事 你下半生就過過流亡的日子吧~）

然后一起加起來 在加一個你想賺的錢進去 固然這個也是要講求的 要了解市場行情 不要把旅游市場給攪亂~要有遠見的 弄的大家都吃粗糧就不好了

恩~然后在打印個計劃書給顧客看一下 沒問題了 把錢交給你了 你便可以

調車 安排導游 找地接社（這里有個確認單的問題 匯款問題 就不細說了 這樣說下去 就沒的底了）然后等到那一個天 提著個心 直到這幫人安全到達目的地，微笑的跟你說 希望下次合作更佳的愉快 你那個時候便可以咧開嘴大笑了~

1、報價：

根據對方詢價編排線路，以《報價單》提供相應價格信息（報價）；

1、計劃登錄：

接到組團社書面預報計劃，將團號、人數、國籍、抵/離機（車）、時間等相關信息登錄在當月團隊動態表中。如遇對方口頭預報，必須要求對方以書面方式補發計劃，或在我方確認書上加蓋對方業務專用章并由經手人簽名，回傳作為確認件；

3、編制團隊動態表：

編制接待計劃，將人數、陪同數、抵/離航班(車)、時間、住宿酒店、餐廳、參觀景點、地接旅行社、接團時間及地點、其他特殊要求等逐一登記在《團隊動態表》中；

4、計劃發送：

向各有關單位發送計劃書，逐一落實。

⑴用房：根據團隊人數、要求，以傳真方式向協議酒店或指定酒店發送《訂房計劃書》并要求對方書面確認。如遇人數變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議酒店或指定酒店發送，并要求對方書面確認；如遇酒店沒法接待，應及時通知組團社，經同意后調劑至同級酒店。

⑵用車：根據人數、要求安排用車，以傳真方式向協議車隊發送《訂車計劃書》并要求對方書面確認。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議車隊發送，并要求對方書面確認。

⑶用餐：根據團隊人數、要求，以傳真或電話通知向協議餐廳發送《訂餐計劃書》。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議餐廳發送，并要求對方書面確認。⑷地接社：以傳真方式向協議地接社發送《團隊接待通知書》并要求對方書面確認。如遇變更，及時做出《更改件》，以傳真方式向協議地接社發送，并要求對方書面確認。

⑸返程交通：仔細落實并核對計劃，向票務人員下達《訂票通知單》，注明團號、人數、航班(車次)、用票時間、票別、票量，并由經手人簽字。如遇變更，及時通知票務人員。

5、計劃確認：

逐一落實完畢后（或同時），編制接待《確認書》，加蓋確認章，以傳真方式發送至組團社并確認組團社收到。

6、編制概算：

編制團隊《概算單》。注明現付費用、用處。送財務部經理審核，填寫《借款單》，與《概算單》一并交部門經理審核簽字，報總經理簽字后，憑《概算單》、《接待計劃》、《借款單》向財務部領取借款。

7、下達計劃：

編制《接待計劃》及附件。由計調人員簽字并加蓋團隊計劃專用章。通知導游人員領取計劃及附件。附件包括：名單表、向協議單位提供的加蓋作業章的公司結算單、導游人員填寫的《陪同報告書》、游客（全陪）填寫的《質量反饋單》、需要現付的現金等，票款當面點清并由導游人員簽收。

8、編制結算：

填制公司《團隊結算單》，經審核后加蓋公司財務專用章。于團隊抵達前將結算單傳真至組團社，催收。

9、報帳：

團隊行程結束，通知導游員憑《接待計劃》、《陪同報告書》、《質量反饋單》、原始票據等及時向部門計調人員報帳。計調人員詳細審核導游填寫的《陪同報告書》，以此為據填制該《團費用小結單》及《決算單》，交部門經理審核簽字后，交財務部并由財務部經理審核簽字，總經理簽字，向財務部報帳。

10、登帳：

部門將觸及到該團的協議單位的相關款項及時登錄到《團隊費用來往明細表》中，以便核對。

11、歸檔：

整理該團的原始資料，每個月底將該月團隊資料登記存檔，以備查詢 旅行社外聯

顧名思義：聯系業務，有銷售的成份在里面 至于工資嘛，就應旅行社而定了 和自己的事跡有很大的聯系 做得好多得做的差少得

旅行社的外聯又叫銷售，這樣就從字面上就不言而喻了，如果在地接社做銷售就是和外省市的組團社聯系讓對方和自己的旅行社合作，每一個地接的旅行社基本上都會利用淡季時間到外地聯團，以保證社里下一年的業務量。組團的銷售就是聯系一些可以出去游玩的個人，團體或單位，讓客戶跟旅行社的團出去旅游，里面具體自己從實際工作中體會的經驗太多，不是講講就可以明白的,廣東旅游景點信息，實踐才是真諦。銷售一般情況下是沒有工資的只拿提成。如何分成績是由不同的旅行社不同制定，也有一些旅行社的銷售是有工資的，但絕對不會太高。這就是旅行社的外聯具體的職責。

在市場經濟的大環境下一樣是與客戶交往，一樣存在買賣雙方，但旅行社和其他單位不同的地方在于他引來的是客人，賣出的是景點。但是，景點是固定的客人是活的他來去自由，旅行社中外聯人員就向是公司的窗口一樣很重要，可是如何做好就是個學問，作為外聯人員，想給他人留下深入的印象如果光用五個指頭伸出去打人，遠沒有握緊拳頭重拳出擊來的有力度。由于，你去一次兩次不中用象撓癢癢，要想他人之想憂他人之憂貼身跟隨才行。我們要用87％的精力牢牢抓緊22％的客戶。具體的說就是旅游社100家其中與你交往密切的也就22家左右。

第一步：外聯去售票處和常常交往的組團社那里認認門，判斷孰憂孰劣。了解誰的資金雄厚客流量大，可以長時間合作。

第二步：外聯去搜集各種情報了解競爭對手的優勢在哪里并及時改正，做到緊跟市場脈搏，要做就做最好的。第三步：當試圖改變現狀的時候，外聯要充分進行市場調查。新出爐的行程要組團社和地接導游都認同才行。第四步：外聯要與所有組團社的領導、計調經理保持良好的關系。做到遍地撒網重點捕魚。

地接社就是當地的旅行社；組團社就是游客所在地的旅行社。比如你是北京人要去上海玩，在北京的旅行社報名，北京的旅行社總沒上海的旅行社對上海熟吧，所以就由上海旅行社來接待。因為旅行社不可以跨地區招攬業務。在這里上海的旅行社就是地接，北京的就是組團社。反之上海的游客通過上海旅行社報名去北京，北京的旅行社來接待，那末北京的旅行社就是地接社了。

簡單地說，提供旅游地的引導接待、住宿酒店、交通車輛、景點講授等各項服務的旅行社，就叫地接社。相反，負責把旅游者組織起來，設計和安排好旅游線路、旅游景點，把旅游者帶到目的地的旅行社，就叫組團社。實際上，在旅行社的經營中，任何一家旅行社本身就具有兩種功能，即：組團社的功能和地接社的功能。2.2 組團旅行社(簡稱組團社)domestic tour wholesaler 接受旅游團(者)或海外旅行社預定，制定和下達接待計劃，并可提供全程陪同導游服務的旅行社。2.3 接待旅行社(簡稱接待社)domestic land operator 接受組團社的拜托，依照接待計劃委派地方陪同導游人員，負責組織安排旅游團(者)在當地參觀旅游等活動的旅行社。

旅行社計調工作崗位描述：

1、熟練掌握計調部采購的各項常用業務成本 A:各景點門票及折扣價

B:各類酒店的掛牌價和淡旺平季團隊報價,陪同床價格及成團房間數 C:各餐廳的餐費折扣價

D:各類型旅游車客運單價:元/公里及線路公里數和特殊線路(河南車)的線路全包價各類型車各條線路停車過路費標準

E:機票返扣

2、接聽電話時一定要客氣委婉，接到電話必須說：你好，**(旅游公司)

3、接聽電話時，一定要音質甜美，音速適中，語言委婉流暢，讓客戶感到放心，舒服。

4、接聽業務咨詢電話，一定要記住對方旅行社的名稱，業務聯系人，傳真，電話，線路要求(人數,線路景點,住宿標準,用車情況,返程情況,大概出發時間)如果有手機，最好留下對方的直接聯系方式。

5、做報價時，一定要迅速，準確，5分鐘之內將報價傳真給對方。

6、傳真給對方發過去了，5分鐘之后打電話問詢對方是否收到傳真件，并詢問對方所收到的傳真是否按照要求。

7、如果傳真準確無誤，和對方業務人溝通團隊的情況，要了解團隊大概的出發日期，人數，做到心中有數，盡量通過和對方溝通早早把價位定下來。

8、如果團隊早早定下來，要和對方蓋章確認，和對方約定結帳方式，并在傳真確認件上注明清楚。

9、如果團隊沒有及時定下來，要及時跟單，并在上面注明每次跟單的情況，做到心中有數。

10、團隊定下來以后，在傳真件上注明需要注意的情況，以及所要求導游性別，性格以及專攻。

11、及時將團隊轉發給操作計調，讓計調早操作，早安排。

12、按照傳真件上約定的情況及時催收團款。

13、在團隊的游覽過程中，要多和帶團導游聯系，知道團隊的進度情況，萬事在在當地處理。

14、團隊返回目的地后，及時打服務跟蹤電話，做到團團滿意，團團心中有數，做到以后操作中應該注意的事，并將意見及時轉發給業務操作計調。

15、操作完團隊之后，將業務聯系人的資料整理、備檔，并在特殊時間致電問候。團隊結束三日內(含下團當日)必須將結算單傳真到組團社,并確認對方收到。

計調工作流程

旅行社計調該做的 地接旅行社工作流程 地接社工作流程

一、接受組團社發來的接待信息

1，時間：抵達時間、離開時間特殊事項時間 2，地點：包括參觀景點和特殊要求 3，人數：人數決定價格和接待方式 4，要求：游客要求及組團社要求

二、針對組團社要求和具體情況做出相應的報價 1，餐費 2，車費 3，導游費

4，交通費用（飛機、火車、輪船等）5，門票費用及特殊要求的消費 6，旅行社利潤的掌握 7，并要求組團社確認價格

三、接到確認（接團通知書）后、進入操作階段

1，通知對方已經接到確認并開始預訂所有團隊涉及的項目（房、餐、車、導游、票務、等）2，落實游客要求 3，落實旅行社要求

4，收款：按照與組團社達成的協議

四、接待中的控制

1，遙控導游、餐廳、車隊、酒店等行程中項目的服務 2，預知游客的將要發生項目的具體情況并核實 3，如果發生投訴或問題時解決問題

五、團隊結束后的后期工作 1，通知組團社團隊的接待情況

2，與導游、司機、酒店、等接待單位了解結算或說明賬務情況并通知財務說明費用支出情況 3，按時結清團隊費用尾款