第一篇：關于加強上市公司社會責任承擔工作暨發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》的通知

關于加強上市公司社會責任承擔工作暨發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》的通知

各上市公司：

為倡導各上市積極承擔社會責任，落實可持續發展及科學發展觀，促進公司在關注自身及全體股東經濟利益的同時，充分關注包括公司員工、債權人、客戶、消費者及社區在內的利益相關者的共同利益，促進社會經濟的可持續發展，現就本所上市公司社會責任承擔工作做出如下要求。

一、各上市公司應增強作為社會成員的責任意識，在追求自身經濟效益、保護股東利益的同時，重視公司對利益相關者、社會、環境保護、資源利用等方面的非商業貢獻。公司應自覺將短期利益與長期利益相結合，將自身發展與社會全面均衡發展相結合，努力超越自我商業目標。

二、公司應根據所處行業及自身經營特點，形成符合本公司實際的社會責任戰略規劃及工作機制。公司的社會責任戰略規劃至少應當包括公司的商業倫理準則、員工保障計劃及職業發展支持計劃、合理利用資源及有效保護環境的技術投入及研發計劃、社會發展資助計劃以及對社會責任規劃進行落實管理及監督的機制安排等內容。

三、本所鼓勵公司根據《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》的相關規定，及時披露公司在承擔社會責任方面的特色做法及取得的成績，并在披露公司年度報告的同時在本所網站上披露公司的年度社會責任報告。

四、公司可以在年度社會責任報告中披露每股社會貢獻值，即在公司為股東創造的基本每股收益的基礎上，增加公司年內為國家創造的稅收、向員工支付的工資、向銀行等債權人給付的借款利息、公司對外捐贈額等為其他利益相關者創造的價值額，并扣除公司因環境污染等造成的其他社會成本，計算形成的公司為社會創造的每股增值額，從而幫助社會公眾更全面地了解公司為其股東、員工、客戶、債權人、社區以及整個社會所創造的真正價值。

五、公司可以根據自身特點擬定年度社會責任報告的具體內容，但報告至少應當包括如下方面：

（一）公司在促進社會可持續發展方面的工作，例如對員工健康及安全的保護、對所在社區的保護及支持、對產品質量的把關等；

（二）公司在促進環境及生態可持續發展方面的工作，例如如何防止并減少污染環境、如何保護水資源及能源、如何保證所在區域的適合居住性、以及如何保護并提高所在區域的生物多樣性等；

（三）公司在促進經濟可持續發展方面的工作，例如如何通過其產品及服務為客戶創造價值、如何為員工創造更好的工作機會及未來發展、如何為其股東帶來給高的經濟回報等。

六、公司申請披露年度社會責任報告的，應向本所提交以下文件：

（一）公告文稿；

（二）公司董事會關于審議通過年度社會責任報告的決議；

（三）公司監事會關于審核同意年度社會責任報告的決議；

（四）本所認為必要的其他文件。

七、對重視社會責任承擔工作，并能積極披露社會責任報告的公司，本所將優先考慮其入選上證公司治理板塊，并相應簡化對其臨時公告的審核工作。

八、本所根據市場發展需要，適時制定公司社會責任承擔的具體信息披露指引。

九、根據國家環保總局于2008年2月發布的《關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見》及《環境信息公開辦法（試行）》要求，現制定并發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》，見附件，請遵照執行。

上海證券交易所

二OO八年五月十四日

上海證券交易所上市公司環境信息披露指引

一、為貫徹落實《國務院關于落實科學發展觀加強環境保護的決定》（國發〔2005〕39號）關于企業應當公開環境信息的要求，引導上市公司積極履行保護環境的社會責任，促進上市公司重視并改進環境保護工作，加強對上市公司環境保護工作的社會監督，根據國家環保總局發布的《環境信息公開辦法（試行）》（國家環保總局令第35號）以及《關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見》規定，現就上市公司環境信息披露的要求明確如下。

二、上市公司發生以下與環境保護相關的重大事件，且可能對其股票及衍生品種交易價格產生較大影響的，上市公司應當自該事件發生之日起兩日內及時披露事件情況及對公司經營以及利益相關者可能產生的影響。

（一）公司有新、改、擴建具有重大環境影響的建設項目等重大投資行為的；

（二）公司因為環境違法違規被環保部門調查，或者受到重大行政處罰或刑事處罰的，或被有關人民政府或者政府部門決定限期治理或者停產、搬遷、關閉的；

（三）公司由于環境問題涉及重大訴訟或者其主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的；

（四）公司被國家環保部門列入污染嚴重企業名單的；

（五）新公布的環境法律、法規、規章、行業政策可能對公司經營產生重大影響的；

（六）可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產生較大影響的其他有關環境保護的重大事件。

三、上市公司可以根據自身需要，在公司年度社會責任報告中披露或單獨披露如下環境信息：

（一）公司環境保護方針、年度環境保護目標及成效；

（二）公司年度資源消耗總量；

（三）公司環保投資和環境技術開發情況；

（四）公司排放污染物種類、數量、濃度和去向；

（五）公司環保設施的建設和運行情況；

（六）公司在生產過程中產生的廢物的處理、處置情況，廢棄產品的回收、綜合利用情況；

（七）與環保部門簽訂的改善環境行為的自愿協議；

（八）公司受到環保部門獎勵的情況；

（九）企業自愿公開的其他環境信息。

對從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁、礦產開發等對環境影響較大行業的公司，應當披露前款第（一）至

（七）項所列的環境信息，并應重點說明公司在環保投資和環境技術開發方面的工作情況。

四、被列入環保部門的污染嚴重企業名單的上市公司，應當在環保部門公布名單后兩日內披露下列信息：

（一）公司污染物的名稱、排放方式、排放濃度和總量、超標、超總量情況；

（二）公司環保設施的建設和運行情況；

（三）公司環境污染事故應急預案；

（四）公司為減少污染物排放所采取的措施及今后的工作安排。

上市公司不得以商業秘密為由，拒絕公開前款所列的環境信息。

五、上市公司申請披露前述環境信息時，應當向本所提交以下備查文件：

（一）公告文稿；

（二）關于具有重大環境影響的建設項目等重大投資行為的董事會決議（如涉及）；

（三）環保部門出具的處罰決定書或相關文件（如涉及）；

（四）主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的證明文件（如涉及）；

（五）其他可能涉及的證明文件。

六、根據相關環境保護法律法規公司必須履行的責任及承擔的義務，且符合《企業會計準則》中預計負債確認條件的，公司應當披露已經在財務報告中計提的相關預計負債的金額。

七、依據本指引第三條自愿披露的信息，公司可以僅在本所網站上披露。依據本指引其他規定應當披露的信息，公司必須在證監會指定報刊及網站上同時披露。

八、對不能按規定要求，及時、準確、完整地披露相關環境信息的，本所將視其情節輕重，對公司及相關責任人員采取必要的懲戒措施。

九、本指引自發布之日起施行。

上海證券交易所

二OO八年五月十四日

第二篇：上海證券交易所上市公司環境信息披露指引

上海證券交易所上市公司環境信息披露指引

一、為貫徹落實《國務院關于落實科學發展觀加強環境保護的決定》（國發[2005]39號）關于企業應當公開環境信息的要求，引導上市公司積極履行保護環境的社會責任，促進上市公司重視并改進環境保護工作的社會監督，根據國家環保總局發布的《環境信息公開辦法（試行）》（國家環保總局令第35號）以及《關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見》規定，現就上市公司環境信息披露的要求明確如下。

二、上市公司發生以下與環境保護相關的重大事件，且可能對其股票及衍生品種交易價格產生較大影響的，上市公司應當自該事件發生之日起兩日內及時披露事件情況及對公司經營以及利益相關者可能產生的影響。

㈠公司有新、改、擴建具有重大環境影響的建設項目等重大投資行為的；

㈡公司因為環境違法違規被環保部門調查，或者受到重大行政處罰或刑事處罰的，或被有關人民政府或者政府部門決定限期治理或者停產、搬遷、關閉的；

㈢公司由于環境問題涉及重大訴訟或者其主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的；

㈣公司被國家環保部門列入污染嚴重企業名單的；

㈤新公布的環境法律、法規、規章、行業政策可能對公司經營產生重大影響的；

㈥可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產生較大影響的其他有

關環境保護的重大事件。

三、上市公司可以根據自身需要，在公司社會責任報告中披露或單獨披露如下環境信息：

㈠公司環境保護方針、環境保護目標及成效；

㈡公司資源消耗總量；

㈢公司環保投資和環境技術開發情況；

㈣公司排放污染物種類、數量、濃度和去向；

㈤公司環保設施的建設和運行情況；

㈥公司在生產過程中產生的廢物處理、處置情況，廢棄產品的回收及綜合利用情況；

㈦與環保部門簽訂的改善環境行為的自愿協議；

㈧公司受到環保部門獎勵的情況；

㈨企業自愿公開的其他環境信息。

對從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁、礦產開發等對環境影響較大行業的公司，應當披露前款

（一）至

（七）項所列的環境信息，并應重點說明公司在環保投資和環境技術開發方面的工作情況。

四、被列為環保部門的污染嚴重企業名單的上市公司，應當在環保部門公布名單后兩日內披露下列信息：

㈠公司污染物的名稱、排放方式、排放濃度和總量、超標、超總量情況；

㈡公司環保設施的建設和運行情況；

㈢公司環境污染事故應急預案；

㈣公司為減少污染物排放所采取的措施及今后的工作安排。

上市公司不得以商業秘密為由，拒絕公開前款所列的環境信息。

五、上市公司申請披露前述環境信息時，應當向本所提交以下備查文件：

㈠公告文稿；

㈡關于具有重大環境影響的建設項目等重大投資行為的董事會議決議（如涉及）；

㈢環保部門出具的處罰決定書或相關文件（如涉及）；

㈣主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押的證明文件（如涉及）；

㈤其它可能涉及的證明文件。

六、根據相關環境保護法律法規公司必須履行的責任及承擔的義務，且符合《企業會計準則》中預計負債確認條件的，公司應當披露已經在財務報告中計提的相關預計負債的金額。

七、依據本指引第三條自愿披露的信息，公司可以僅在本所網站上披露。依據本指引其他規定應當披露的信息，公司必須在證監會指定報刊及網站上同時披露。

八、對不能按規定要求，及時、準確、完整地披露相關環境信息的，本所將視其情節輕重，對公司及相關責任人員采取必要的懲戒措施。

九、本指引自發布之日起施行。

上海證券交易所

2008．5．14

第三篇：31.關于加強上市公司社會責任承擔工作暨發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》的通知(2008.05)

關于加強上市公司社會責任承擔工作暨發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》的通知

各上市公司：

為倡導各上市積極承擔社會責任，落實可持續發展及科學發展觀，促進公司在關注自身及全體股東經濟利益的同時，充分關注包括公司員工、債權人、客戶、消費者及社區在內的利益相關者的共同利益，促進社會經濟的可持續發展，現就本所上市公司社會責任承擔工作做出如下要求。

一、各上市公司應增強作為社會成員的責任意識，在追求自身經濟效益、保護股東利益的同時，重視公司對利益相關者、社會、環境保護、資源利用等方面的非商業貢獻。公司應自覺將短期利益與長期利益相結合，將自身發展與社會全面均衡發展相結合，努力超越自我商業目標。

二、公司應根據所處行業及自身經營特點，形成符合本公司實際的社會責任戰略規劃及工作機制。公司的社會責任戰略規劃至少應當包括公司的商業倫理準則、員工保障計劃及職業發展支持計劃、合理利用資源及有效保護環境的技術投入及研發計劃、社會發展資助計劃以及對社會責任規劃進行落實管理及監督的機制安排等內容。

三、本所鼓勵公司根據《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》的相關規定，及時披露公司在承擔社會責任方面的特色做法及取得的成績，并在披露公司報告的同時在本所網站上披露公司的社會責任報告。

四、公司可以在社會責任報告中披露每股社會貢獻值，即在公司為股東創造的基本每股收益的基礎上，增加公司年內為國家創造的稅收、向員工支付的工資、向銀行等債權人給付的借款利息、公司對外捐贈額等為其他利益相關者創造的價值額，并扣除公司因環境污染等造成的其他社會成本，計算形成的公司為社會創造的每股增值額，從而幫助社會公眾更全面地了解公司為其股東、員工、客戶、債權人、社區以及整個社會所創造的真正價值。

五、公司可以根據自身特點擬定社會責任報告的具體內容，但報告至少應當包括如下方面：

（一）公司在促進社會可持續發展方面的工作，例如對員工健康及安全的保護、對所在社區的保護及支持、對產品質量的把關等；

（二）公司在促進環境及生態可持續發展方面的工作，例如如何防止并減少污染環境、如何保護水資源及能源、如何保證所在區域的適合居住性、以及如何保護并提高所在區域的生物多樣性等；

（三）公司在促進經濟可持續發展方面的工作，例如如何通過其產品及服務為客戶創造價值、如何為員工創造更好的工作機會及未來發展、如何為其股東帶來給高的經濟回報等。

六、公司申請披露社會責任報告的，應向本所提交以下文件：

（一）公告文稿；

（二）公司董事會關于審議通過社會責任報告的決議；

（三）公司監事會關于審核同意社會責任報告的決議；

（四）本所認為必要的其他文件。

七、對重視社會責任承擔工作，并能積極披露社會責任報告的公司，本所將優先考慮其入選上證公司治理板塊，并相應簡化對其臨時公告的審核工作。

八、本所根據市場發展需要，適時制定公司社會責任承擔的具體信息披露指引。

九、根據國家環保總局于2008年2月發布的《關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見》及《環境信息公開辦法（試行）》要求，現制定并發布《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》，見附件，請遵照執行。

上海證券交易所

二OO八年五月十四日

第四篇：上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引

上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引

關于發布《上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引》的通知

各上市公司：

為落實《上市公司信息披露管理辦法》關于要求上市公司制定信息披露事務管理制度的規定，指導本所上市公司建立健全信息披露事務管理制度，提高上市公司信息披露管理水平和信息披露質量，現發布《上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引》，請遵照執行。

各公司應當根據指引要求并結合本公司的實際情況，盡快制定本公司信息披露事務管理制度。已經制定信息披露事務管理制度的公司，應當對照本指引要求，對現有制度進行檢查，若存在遺漏的，應及時予以補正完善。各公司應當最遲于2007年6月30日前完成信息披露事務管理制度的制定或修改工作。

各公司制定或修改信息披露事務管理制度后，應提交董事會審議，并在審議通過后的五個工作日內，將該制度報注冊地證券監管局和本所備案，并同時在本所網站上披露。

上海證券交易所

二○○七年四月四日

上海證券交易所上市公司信息披露事務管理制度指引

第一章 總 則

第一條 為落實《上市公司信息披露管理辦法》關于上市公司應當制定信息披露事務管理制度的規定，指導上海證券交易所（以下簡稱“本所”）上市公司建立健全信息披露事務管理制度，提高上市公司信息披露管理水平和信息披露質量，保護投資者的合法權益，依據《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等法律、法規、規章、規范性文件以及《上海證券交易所股票上市規則》的規定，制定本指引。

第二條 在本所上市的公司應當按照《上市公司信息披露管理辦法》以及本所《股票上市規則》的規定建立健全信息披露事務管理制度，保證信息披露事務管理制度內容的完整性與實施的有效性，以此提高公司信息披露的及時性、公平性、真實性、準確性及完整性。

第三條 信息披露事務管理制度由公司董事會負責建立，董事會應當保證制度的有效實施，確保公司相關信息披露的及時性和公平性，以及信息披露內容的真實、準確、完整。

第二章 信息披露事務管理制度的制定、實施與監督

第四條 公司應當明確負責本公司信息披露的常設機構，即信息披露事務管理部門。信息披露事務管理制度由信息披露事務管理部門制訂，并提交公司董事會審議通過。

第五條 在董事會審議通過后的五個工作日內，上市公司應當將經審議通過的信息披露事務管理制度報注冊地證券監管局和本所備案，并同時在本所網站上披露。

第六條 信息披露事務管理制度應當適用于如下人員和機構：

（一）公司董事會秘書和信息披露事務管理部門；

（二）公司董事和董事會；

（三）公司監事和監事會；

（四）公司高級管理人員；

（五）公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人；

（六）公司控股股東和持股5%以上的大股東；

（七）其他負有信息披露職責的公司人員和部門。

第七條 信息披露事務管理制度由公司董事會負責實施，由公司董事長或總經理作為實施信息披露事務管理制度的第一責任人，由董事會秘書負責具體協調。

第八條 信息披露事務管理制度由公司監事會負責監督。監事會應當對信息披露事務管理制度的實施情況進行定期或不定期檢查，對發現的重大缺陷及時督促公司董事會進行改正，并根據需要要求董事會對制度予以修訂。董事會不予更正的，監事會可以向本所報告。經本所形式審核后，發布監事會公告。

第九條 上市公司出現信息披露違規行為被中國證監會依照《上市公司信息披露管理辦法》采取監管措施、或被本所依據《股票上市規則》通報批評或公開譴責的，公司董事會應當及時組織對信息披露事務管理制度及其實施情況的檢查，采取相應的更正措施。公司應當對有關責任人及時進行內部處分，并將有關處理結果在5個工作日內報本所備案。第十條 上市公司對信息披露事務管理制度作出修訂的，應當重新提交公司董事會審議通過，并履行本指引第五條規定的報備和上網程序。

第十一條 公司董事會應對信息披露事務管理制度的實施情況進行自我評估，在報告披露的同時，將關于信息披露事務管理制度實施情況的董事會自我評估報告納入內部控制自我評估報告部分進行披露。

第十二條 監事會應當形成對公司信息披露事務管理制度實施情況的評價報告，并在報告的監事會公告部分進行披露。

第三章 信息披露事務管理制度的內容

第十三條 信息披露事務管理制度應當結合信息披露相關法律、法規、規章、規范性文件以及本所《股票上市規則》規定的最低披露要求，確定本公司的信息披露標準，明確界定應當披露的信息范圍。

第十四條 信息披露事務管理制度應當確立自愿性信息披露原則，在不涉及敏感財務信息、商業秘密的基礎上，應鼓勵公司主動、及時地披露對股東和其他利益相關者決策產生較大影響的信息，包括公司發展戰略、經營理念、公司與利益相關者的關系等方面。

第十五條 信息披露事務管理制度應當明確公司未公開信息的內部流轉、審核及披露流程，確保重大信息第一時間通報給董事會秘書，由董事會秘書呈報董事長。董事長在接到報告后，應當立即向董事會報告，并敦促董事會秘書組織臨時報告的披露工作。未公開信息的內部流轉、審核及披露流程至少應當包括以下內容：

（一）未公開信息的內部通報流程及通報范圍；

（二）擬公開披露的信息文稿的草擬主體與審核主體；

（三）信息公開披露前應當履行的內部審議程序及相關授權；

（四）信息公開披露后的內部通報流程；

（五）公司向監管部門、證券交易所報送報告的內部審核或通報流程；

（六）公司在媒體刊登相關宣傳信息的內部審核或通報流程。

第十六條 信息披露事務管理制度應當特別明確公司財務部門、對外投資部門對信息披露事務管理部門的配合義務，以確保公司定期報告以及有關重大資產重組的臨時報告能夠及時披露。

第十七條 信息披露事務管理制度應當明確對控股子公司的信息披露事務管理和報告制度，明確建立子公司的定期報告制度、重大信息的臨時報告制度以及重大信息的報告流程，明確控股子公司應當報告上市公司的重大信息范圍，確保控股子公司發生的應予披露的重大信息及時上報給上市公司信息披露事務管理部門。

第十八條 信息披露事務管理制度應當明確公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人是本部門及本公司的信息報告第一責任人，同時各部門以及各分公司、子公司應當指定專人作為指定聯絡人，負責向信息披露事務管理部門或董事會秘書報告信息。

第十九條 信息披露事務管理制度應當明確公司信息披露事務管理部門及其負責人、董事和董事會、監事和監事會、高級管理人員、公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人在公司信息披露中的工作職責，至少應當包括以下內容：

（一）董事會秘書負責協調實施信息披露事務管理制度，組織和管理信息披露事務管理部門具體承擔公司信息披露工作；

（二）公司董事和董事會應勤勉盡責、確保公司信息披露內容的真實、準確、完整；

（三）監事和監事會除應確保有關監事會公告內容的真實、準確、完整外，應負責對公司董事及高級管理人員履行信息披露相關職責的行為進行監督；

（四）公司董事和董事會、監事和監事會以及高級管理人員有責任保證公司信息披露事務管理部門及公司董事會秘書及時知悉公司組織與運作的重大信息、對股東和其他利益相關者決策產生實質性或較大影響的信息以及其他應當披露的信息；

（五）公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人應當督促本部門或公司嚴格執行信息披露事務管理和報告制度，確保本部門或公司發生的應予披露的重大信息及時通報給公司信息披露事務管理部門或董事會秘書；

（六）上述各類人員對公司未公開信息負有保密責任，不得以任何方式向任何單位或個人泄露尚未公開披露的信息。

第二十條 信息披露事務管理制度應當確立財務管理和會計核算的內部控制及監督機制。公司應當根據國家財政主管部門的規定建立并執行財務管理和會計核算的內部控制，公司董事會及管理層應當負責檢查監督內部控制的建立和執行情況，保證相關控制規范的有效實施。

第二十一條 信息披露事務管理制度應當確立公司控股股東和持股5%以上的大股東的重大信息報告制度，要求控股股東和持股5%以上的大股東出現或知悉應當披露的重大信息時，及時、主動通報信息披露事務管理部門或董事會秘書，并履行相應的披露義務。

第二十二條 信息披露事務管理制度應當明確公司與投資者、證券服務機構、媒體等的信息溝通制度，強調不同投資者間的公平信息披露原則，保證投資者關系管理工作的順利開展。

第二十三條 信息披露事務管理制度應當包括公司內部信息披露文件、資料的檔案管理制度，設置明確的檔案管理崗位及其工作職責，特別應當確立董事、監事、高級管理人員履行職責的記錄和保管制度。

第二十四條 信息披露事務管理制度應當健全對公司未公開信息的保密措施，明確應予保密的信息范圍及判斷標準、界定內幕信息知情人的范圍，明確內幕信息知情人的保密責任。

第二十五條 信息披露事務管理制度應當確立未履行信息披露職責的責任追究機制，對違反信息披露事務管理各項制度或對公司信息披露違規行為負有直接責任的部門和人員規定明確的處分措施，以及必要時追究相關責任人員其他法律責任的機制。

依據信息披露事務管理制度對相關責任人進行處分的，公司董事會應當將處理結果在5個工作日內報本所備案。

第四章 其 他

第二十六條 信息披露事務管理制度的培訓工作由董事會秘書負責組織。董事會秘書應當定期對公司董事、監事、公司高級管理人員、公司總部各部門以及各分公司、子公司的負責人以及其他負有信息披露職責的公司人員和部門開展信息披露制度方面的相關培訓，并將培訓情況報本所備案。

第二十七條 本指引自發布之日起施行。

第五篇：深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法

深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法

2008-12-

5（2008年12月5日 深證上〔2008〕161號）

第一章總則

第一條為了加強對深圳證券交易所上市公司（以下簡稱“上市公司”）信息披露監管，督促上市公司、董事會秘書加強信息披露工作，提高上市公司信息披露質量水平，根據《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定，制定本辦法。

第二條本辦法適用于深圳證券交易所（以下簡稱“本所”）上市公司信息披露工作的考核。

第二章考核方式、等級和標準

第三條每年年報披露結束后，本所以一個為一個考核期間，對當年12月31日前上市的公司信息披露工作進行考核。

第四條上市公司信息披露工作考核以上市公司該信息披露情況為基礎（不含上一報告，含該報告），并結合以下因素進行：

（一）對上市公司采取的處罰、處分及其他監管措施；

（二）上市公司與本所配合情況；

（三）上市公司信息披露事務管理情況；

（四）本所認定的其他情況。

第五條上市公司信息披露工作考核結果分為優秀、良好、合格和不合格四個等級。

第六條對于考核當年上市不滿六個月的公司，除特殊情況外，其信息披露工作考核原則上只評為良好或合格。

第七條考核當年受到中國證監會行政處罰或本所公開譴責以上處分的，相關上市公司信息披露工作考核結果為不合格。

第八條考核當年受到本所通報批評處分或發出監管函3次以上的，相關上市公司信息披露工作考核不評為優秀或良好。

第九條考核當年被本所發出監管函的，相關上市公司信息披露工作考核不評為優秀。

第三章考核內容

第十條本所從真實性、準確性、完整性、及時性、合法合規性和公平性等六個方面對上市公司每一次信息披露工作進行考核，并可根據事后審核情況進行相應調整。

第十一條本所對上市公司信息披露真實性主要考核以下內容：

（一）公告文稿是否以客觀事實或具有事實基礎的判斷和意見為依據；

（二）公告文稿是否如實反映客觀情況，是否存在虛假記載和不實陳述。

第十二條本所對上市公司信息披露準確性主要考核以下內容：

（一）公告文稿是否出現關鍵文字或數字錯誤，錯誤的影響程度；

（二）公告文稿是否簡潔、清晰、明了；

（三）公告文稿是否存在歧義、誤導性陳述。

第十三條本所對上市公司信息披露完整性主要考核以下內容：

（一）提供文件是否齊備；

（二）公告格式是否符合要求；

（三）公告內容是否完整，是否存在重大遺漏。

第十四條本所對上市公司信息披露及時性主要考核以下內容：

（一）是否按預約時間披露定期報告；

（二）是否在法定時間內披露定期報告、業績快報；

（三）是否按照規定的臨時報告信息披露時限及時向本所報告并披露。

第十五條本所對上市公司信息披露的合法合規性主要考核以下內容：

（一）公告事項是否符合法律、法規和本所相關業務規則的規定；

（二）公告事項涉及的程序是否符合法律、法規和本所相關業務規則的規定。

第十六條本所對上市公司信息披露的公平性主要考核以下內容：

（一）公告事項是否存在提前向特定對象單獨披露、透露或泄露的情形；

（二）公告事項披露前公司股票交易是否出現異常；

（三）公告事項披露前指定媒體之外的其他公共媒體是否出現相關報道或傳聞。

第十七條對上市公司采取的處罰、處分及其他監管措施，本所主要關注以下情形：

（一）中國證監會處罰的情況；

（二）本所公開譴責的情況；

（三）本所通報批評的情況；

（四）本所發出監管函的情況；

（五）本所采取的其他監管措施情況。

第十八條對上市公司與本所工作配合情況的考核主要關注以下內容：

（一）是否在規定時間內如實回復本所問詢；

（二）是否按照本所要求及時進行整改；

（三）公司相關人員是否及時出席本所的約見安排；

（四）公司相關人員是否按本所要求參加有關培訓、出席相關會議；

（五）是否及時關注媒體報道并主動求證真實情況，并及時回復本所問詢；

（六）公司發生異常情況時是否及時、主動向本所報告；

（七）公司董事會秘書是否與本所保持暢通的聯絡渠道，聯系電話、傳真號碼發生變化時是否及時通知本所；

（八）是否在規定時間完成本所要求的其他事項。

第十九條對于信息披露事務管理情況，本所主要關注以下內容：

（一）是否按照有關規定制定信息披露事務管理制度；

（二）信息披露事務管理制度在實際工作中是否得到嚴格執行；

（三）是否配置足夠的工作人員從事信息披露工作，董事會秘書是否是董事、副總經理或財務總監。第二十條在對上市公司信息披露工作考核時，本所關注的其他內容包括：

（一）上市公司董事、監事、高級管理人員履行職責情況；

（二）控股股東、實際控制人重大信息披露情況及配合上市公司信息披露情況；

（三）上市公司董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人買賣本公司股份合規及信息披露情況；

（四）本所關注的其他情況。

第四章監督管理

第二十一條對考核結果為不合格、合格的上市公司，本所可采取以下措施：

（一）要求公司相關董事、監事和高級管理人員參加培訓；

（二）要求董事會秘書重新參加董事會秘書培訓及資格考試；

（三）建議公司更換董事會秘書；

（四）約見相關人員；

（五）向中國證監會報告；

（六）其他監管措施。

第二十二條董事會秘書出現以下情形之一的，上市公司董事會應在一個月內更換董事會秘書：

（一）受到中國證監會通報批評以上的行政處罰；

（二）受到本所公開譴責以上的處分或最近三年內被本所給予三次以上的通報批評處分；

（三）重新參加董事會秘書資格考試成績不合格；

（四）被本所建議更換董事會秘書。

第二十三條本所將上市公司信息披露工作的考核結果在上市公司范圍內通報，記入誠信檔案，考核結果對社會公開。

第五章附則

第二十四條本辦法由本所負責解釋。

第二十五條本辦法自發布之日起實施。本所2001年5月發布的《深圳證券交易所上市公司信息披露工作考核辦法》同時廢止。