第一篇：企業物資管理任務與物資分類

企業物資管理任務與物資分類 1.目的作用

1.1物資管理是企業經營管理的重要內容，企業的經營離不開必要的物資條件，因此明確物資管理的任務，加強對企業物資的管理，對于促進企業不斷增加產品產量，保證產品質量，提高勞動生產率，加速資金周轉，節約物資消耗，降低產品成本，增加企業利潤等有著重要的意義。

1.2對物資的分類是物資管理的基本要求與前提，對企業的物資進行合理的分類，便于企業對物資管理的實際操作，特別是對于編制物資計劃、采購訂貨、倉儲管理、財務核算 等方面均是非常需要的。2.管理職責

搞好物資管理，是公司全體經營管理者的共同任務，各職能部門均應按照物資管理的任務要求，進行目標細化，建立內部物資管理責任制度，通過加強物資管理，使公司物資得到合理使用，最大限度地發揮物資的使用交通，以提高企業的經濟效益。防止只供不管、盲目儲備、優材劣用、浪費損失等不良現象的發生。3.物資管理任務

3.1保證生產經營活動的正常進行

公司有近千個品種規格的物資，必須做好物資的計劃管理和供應工作，通過合理的采購、保管、發放，保證按質、按量、按時、按品種規格、成套齊備地滿足生產和經營過程的各種需求，保證企業生產經營不間斷地進行。

3.2促進技術進步

物資管理部門要密切配合企業的生產和研發部門，為發展新品種，改進老產品，提高產品質量，改革生產工藝等，提供新型材料、新型工具等供應方面的情報資料和建議，并積極組織貨源開展標準化工作，及時修訂物資供應目錄等工作。

3.3節約物資消耗

降低單位產品的物資消耗是降低產品成本的重要途徑。因此，要通過物資消耗定額的制訂、貫徹和檢查，督促和配合生產技術部門或其他物資使用部門改進生產技術和加強管理以降低物資的消耗，并且要努力消除和減少物資在儲運過程中的各種損耗。

3.4提高物資周轉率

搞好物資管理，提高物資周轉率，對企業來說，意味著減少流動資金的占用，減少利息支出，降低物資保管的損耗和費用。壓縮庫存物資，就可以使更多的資金和物資投入到再生產之中，使得再生產規模擴大，加快企業的經營發展速度。

3.5降低物資供應的成本

當物資有多種供應來源而且可自由選擇時，應當在保證產品質量的前提下，盡量選擇價格低廉和路途近、交通方便的貨源，以節約運輸費用和減少儲備量。同時還要不斷降低物資的采購費用和保管費用。

3.6充分利用物資的使用效果

挖掘各種物資的綜合利用潛力，最大限度地提高物資的使用效果，應避免物資的長時間閑置和囤積，防止大材小用、優才劣用，做好收舊利廢，控制使用等方面的工作，要嚴格企業物資管理制度和手續，建立起物資管理的正常秩序，并且要有效地堵塞物資流失、貪污盜竊等漏洞。4.物資的分類

公司所需物資種類繁多，各有不同的特點與作用，為了便于編制物資計劃、采購訂貨和加強管理，對于各種物資必須合理地加以分類。

4.1按物資在生產中的作用分類如下：

4.1.1主要原材料

是指經過加工后構成產品主要實體的原材料。

4.1.2輔助材料

是指用于生產過程，有助于產品形成，但不構成產品實體的材料。

4.1.3燃料

這是指用于加工制造、動力生產、運輸和取暖等方面的材料，也可以歸為輔助材料。

4.1.4動力

是指用于生產管理等方面的電力、蒸氣、壓縮空氣等。

4.1.5工具

是指生產中消耗的各種刀具、量具等。

4.1.6包裝材料

是指產品完成后經檢驗合格后用于包裝產品的材料。

對物資采用上述這種標志分類，主要是便于企業制定物資消耗定額和計算各種物資需要量，同時也為企業計算產品成本和核算儲備資金定額等各項管理活動提供依據。

4.2按物資的使用范圍分類如下：

4.2.1產品生產用料

4.2.2經營維修用料

4.2.3新產品研究開發用料

4.2.4技術改造措施用料

4.2.5工藝裝備和非標準設備用料

4.2.6基本建設用料

物資采用這種方法所進行分類，主要便于按使用方向進行物資核算和平衡。

第二篇：建筑物資企業分類

【建筑物資】產品：

【智能化安防系統】【木模板】【防水材料】【鋼模板】【防雷產品】【爆破器材】【熱泵】【電梯】【防腐材料】【工程軟件】【環保設備】【活動房】

【建筑加固材料】【建筑聲學產品】【交通設施標牌】【腳手架】【潔凈產品】【康體設備】【空調制冷設備】【膜結構產品】【幕墻產品】【地采暖設備】【市政工程產品】【太陽能產品】【通信器材】【消防器材】【藝術品】

【景觀工程產品】【智能化工程產品】

【建筑施工】 企業：

【建筑工程】【市政工程】【公路橋梁工程】【基礎工程】【建筑物資租賃】【鋼模板腳手架】【幕墻工程】【木模板】【電力工程】【通信系統工程】【送變電工程】【給排水工程】【安裝工程】【鋼結構工程】【電梯安裝】

【膜結構產品工程】【消防工程器材】【防雷工程 產品】【防水工程材料】【防腐工程材料】【智能化安防系統】【太陽能與建筑一體化】【熱泵】

【空調制冷設備】【環保設備工程】【園林景觀工程】【藝術造型】【地采暖工程】【建筑聲學工程】【活動房】【建筑加固】【爆破工程】【房屋拆遷】

【潔凈產品(工程)】【交通設施(標識)】【工業自動化】【軌道交通工程】【康體設備工程】【建筑清洗】【建筑勞務】

第三篇：物資分類管理辦法

A、B類煙用材料管理辦法

1、范圍

本辦法規定了A、B類煙用材料管理模式、需求計劃上報、計劃執行、到貨接收、驗收入庫、質量管理和信息反饋、結算、監督及考核等。本辦法適用于對A、B類煙用材料的管理。

2、管理模式

2.1 根據煙用材料的特性和采購金額的大小，實行分級分權管理。即：將類煙用材料分為A、B、C三類，其中A、B類由公司物資供應部統一采購，C類由分廠物資供應科采購，公司物資供應部監督管理。2.2 煙用材料A、B、C的類別劃分

2.2.1 A類：專賣類煙用材料，包括絲束、濾嘴棒和卷煙紙。

2.2.2 B類：商標紙（條盒、小盒）、成型紙、接裝紙、內襯紙、卡紙、封簽紙、香精香料（含稀釋劑）、煙用膜（條透、小透）、煙用膠粘劑（含薄片膠粘劑）、拉線、煙箱、行業卷煙生產經營決策管理系統耗材（不干膠標簽、碳帶）。

2.2.3 C類：除A、B類以外的其他煙用材料及消耗性材料。

3、管理職責

3.1生產管理科負責按時下達卷煙生產計劃和備料計劃。

3.2 物資供應科是A、B類煙用材料的日常管理部門，負責編制A、B類煙用材料的需求計劃并上報公司物資供應部，A、B類煙用材料結算流程的傳遞等；負責貫徹執行本辦法和總廠關于A、B類煙用材料的管理辦法、規定等。

3.3 質量管理科負責A、B類煙用材料檢驗辦法的制定，A、B類煙用材料

保障生產。

5.2 A、B類煙用材料到廠后，先到物資供應科簽字，再到庫房卸貨，庫房管理員在見到供應科計劃員簽字后，可予安排卸貨,并在隨貨碼單（一式兩份）上填寫實際收貨數量和簽名，后由送貨司機到物資供應科進行回貨登記。

5.3 庫房管理員應在貨卸完后及時通知質量管理科材料檢驗員進行材料入庫檢驗,入庫檢驗合格后,應填寫《陜西中煙工業公司延安卷煙廠材料驗收入庫單》（按附表2），由材料檢驗員在驗單上簽名對質量負責，庫房管理員填寫日期、材料到貨日期、倉庫名稱、供貨單位、材料類別、材料名稱、規格型號并簽名，對數量負責，并定期送物資供應科結算員處劃價。5.4 材料檢驗員應嚴格把好材料入庫檢驗關，避免在線出現批量性質量問題。

5.5 A、B類煙用材料入庫檢驗不合格時，質量管理科應及時通知物資供應科，物資供應科在當日通知供應商和公司物資供應部，直接予以退貨，不辦理入庫。并采取應急措施，確保生產不斷檔。

5.6 A、B類煙用材料使用不合格的退貨：如果已經打驗單，由供應科同供應商協商，一是打紅驗單沖抵，并報公司物資供應部；二是通知公司物資供應部計劃員讓供應商補貨。不合格A、B類煙用材料應在一個月內予以退貨。

5.7對有專用標識的帶版權的不合格A、B類煙用材料，應進行就地銷毀；對A類不合格煙用材料，應按照專賣品有關規定處理，由此產生的一切損失和費用由供應商承擔。

5.8 對材料質量及售后服務不好、材料問題改進不得力的供應商，物資供

7.4 凡違反本制度其他規定的，視情節輕重每次處罰當事人100-1000元。

8、附則

8.1 本辦法由物資供應科負責解釋。8.2 本辦法自2008年8月1日起執行。

C類煙用材料采購供應管理辦法

1、總則

1.1 為規范C類煙用材料采購行為，保障C類煙用材料采購工作規范有序進行，按照國家煙草專賣局、中國煙草總公司《關于加強煙用材料采購管理的規定》、《陜西中煙工業公司煙用材料采購管理實施辦法》、《煙草行業招標采購活動廉政監督工作暫行規定（試行）》，依據《中華人民共和國煙草專賣法》、《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國招標投標法》等相關法律、法規，制定本辦法。1.2 本辦法適用于陜西中煙工業公司延安卷煙廠C類煙用材料采購管理。

1.2.1本辦法所指采購，是指以合同方式有償取得貨物的行為。1.2.2本辦法所指C類煙用材料，是指由我廠自行采購、除A、B類煙用材料外的其它材料。

1.3 C類煙用材料采購遵循公開透明原則、公平競爭原則、公正原則和誠實守信原則。

2、組織機構及相關部門職責

2.1 成立延安卷煙廠C類煙用材料采購領導小組，領導小組的主要職責是：負責對C類煙用材料采購的領導、管理和監督；負責C類煙用材料采購重大問題的決策工作。采購領導小組下設的辦公室（以下簡稱采購辦公室），負責C類煙用材料除招標外其他采購方式具體實施。2.2 招標辦負責C類煙用材料的招投標標工作。

2.3物資采購部門是C類煙用材料采購的日常管理部門，負責C類煙用材料的計劃、采購、供應、調配、結算的管理。

2.4 財務部門負責按程序審核C類煙用材料采購資金預算，并按付款單支付采購資金。

2.5 技術部門負責制定C類煙用材料技術標準、檢驗標準和材料標樣，并對樣品進行評審。

2.6 質量管理部門負責制定C類煙用材料質量檢驗辦法并進行驗收。

2.7 監察、審計、整頓辦等部門負責C類煙用材料采購的內部監督檢查。

3、物資采購供應業務流程（見附表1）。

編制采 購計劃 確定價格、供應商 簽訂 合同 合同 采購 執 行采購單 質量驗 收材料驗 收單 結算 付款 付款 單 采購計 劃

4、采購計劃與預算管理

4.1 C類煙用材料采購計劃、采購預算的編制和審批程序： 4.1.1物資采購部門根據卷煙生產計劃，編制C類煙用材料采購計劃，經部門負責人審核后，報C類煙用材料采購領導小組，C類煙用材料采購領導小組研究審定后，報廠企業管理科，按《陜西中煙工業公司延安卷煙廠綜合計劃管理辦法》審批。

4.1.2物資采購部門根據C類煙用材料采購計劃編制采購資金預算,經物資采購部門領導審核報財務部門。

4.1.3當生產計劃進行大幅調整時,須重新編制采購計劃并向綜合計劃部門提出調整計劃的報告，按《陜西中煙工業公司延安卷煙廠綜合計劃管理辦法》辦理審批手續。

4.1.4當采購計劃變動時，或由于客觀原因采購資金預算需進行調整時，須重新編制采購預算并向財務部門提出調整預算的報告。

4.2 C類煙用材料月度采購計劃編制和審批程序：

4.2.1 C類煙用材料月度采購計劃由庫房管理部門根據卷煙生產計劃、單箱消耗、當前庫存、庫存定額，編制月度C類煙用材料采購計劃，經主管物資供應副廠長審批后實施。

4.2.2 采購計劃批準后，采購員按批準的采購計劃制定采購單，采購單經物資采購部門負責人簽字后發給供應商。

4.2.3各種C類煙用材料采購計劃要在保障供應的前提下，按照最大限度降低庫存，減少資金占用，不形成積壓的原則制定。國產材料庫存原則上不能超過30天，進口材料原則上不能超過60天，平均庫存不超過年用量的10%。

4.3 C類煙用材料月度采購資金預算的編制：

對C類煙用材料月度采購資金預算，在資金預算前提下，由物資采購部門根據月度采購計劃編制, 經主管物資供應副廠長審批后實施。

5、應商資質評審 按照 《延安卷煙廠C類煙用材料供應商管理辦法》的規定執行。

6、采購方式

6.1 C類煙用材料采購可以采用以下方式： 6.1.1公開招標； 6.1.2邀請招標； 6.1.3競爭性談判； 6.1.4單一來源采購； 6.1.5詢價采購;6.1.6經C類煙用材料采購領導小組認定的其他采購方式。6.2 原則上公開招標應作為C類煙用材料的主要采購方式。6.3 物資采購管理部門不得將符合公開招標條件的C類煙用材料化整為零或者以其他方式規避公開招標采購。

6.4 符合下列情形之一的C類煙用材料，可以依照本辦法采用邀請招標方式采購：

6.4.1具有特殊性，只能從有限范圍的供應商處采購的； 6.4.2用公開招標方式的費用與采購總金額的比例過大的。6.5符合下列情形之一的C類煙用材料，可以依照本規定采用競爭性談判方式采購：

6.5.1招標后沒有供應商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的；

6.5.2技術復雜或者性質特殊，不能確定詳細價格規格或者具體要求的； 6.5.3采用招標所需時間不能滿足緊急需要的； 6.5.4不能事先計算出價格總額的。

6.6 符合下列情形之一的C類煙用材料，可以依照本規定用單一來源方式采購：

6.6.1只能從唯一供應商處采購的；

6.6.2發生了不可預見的緊急情況（如生產急需）不能從其他供應商處采購的；

6.6.3必須保證原有采購項目的一致性或者服務配套的要求，需要繼續從供應商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額的10%的。

6.7 C類煙用材料的規格、標準統一、現貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可以依照本規定采用詢價方式采購。

7、采購程序

7.1 物資采購部門依據C類煙用材料采購需求及特性，向C類煙用材料采購領導小組提出C類煙用材料公開招標或其他采購方式的采購申請。由C類煙用材料采購領導小組召開會議研究確定采購方式。如確定招標，交招標辦構牽頭實施，其他采購方式由采購辦公室按確定的采購方式組織執行。

7.2對于采取招標的采購項目，由招標辦自行組織招標或委托具有相應資質的招標代理機構進行招標。招投標工作的具體事項按照《延安卷煙廠招標投標采購管理辦法》執行。

7.3 采用競爭性談判方式采購的，應當遵循下列程序： 7.3.1成立談判小組。談判小組由采購部門的代表和有關專家三人以上的單數組成，其中專家的人數不得少于成員總數的三分之二。

7.3.2制訂談判文件。談判文件應當明確談判程序、談判內容、合同草案的條款以及評定成交的標準等事項。

7.3.3確定邀請參加談判的供應商名單。談判小組從符合相應資格條件的供應商名單中確定不少于三家的供應商參加談判并向其提供談判文件。

7.3.4談判。談判小組所有成員集中與單一供應商分別進行談判。在談判中，談判的任何一方不得透露與談判有關的其他供應商的技術資料、價格和其他信息。談判文件實質性變動的，談判小組應當以書面形式通知所有參加談判的供應商。

7.3.5確定成交供應商。談判結束后，談判小組應當要求所有參加談判的供應商在規定時間內進行最后報價，采購部門從談判小組提出的成交候選人中根據符合采購需求、質量標準且報價最低的原則確定成交供應商，并將結果通知所有參加談判的未成交的供應商。

7.4采取單一來源方式采購的，采購部門應當會同招標辦、紀檢監察科、工藝技術科、工會、財務等有關部門，在保證煙用材料質量和服務質量前提下與供應商商定合理價格。如供應商不能到達現場的，由上述部門按照供應商報價集體認定價格，并由采購部門與供應商協商一致確定價格。

7.5 采取詢價方式采購的，應當遵循下列程序：

7.5.1成立詢價小組。詢價小組由采購部門的代表和有關專家人員等三人以上的單數組成，其中專家人數不得少于成員總數的三分之二。詢價小組應當對采購項目的價格構成和評定成交的標準等事項做出規定。

7.5.2確定被詢價的供應商名單。詢價小組根據采購需求，從符合相應資格條件的供應商名單中確定不少于三家的供應商，并向其發出詢價通知書讓其報價。

7.5.3詢價。詢價小組要求被詢價的供應商一次報出不得更改的價格。

7.5.4確定成交供應商。采購部門根據符合采購需求、質量和服務相等且報價最低的原則確定成交供應商，并將結果通知所有被詢價的未成交的供應商。

7.6 采購領導小組辦公室或招標辦要明確并公開詢問與投訴程序，供應商對采購事項有疑問的，可按程序提出詢問或投訴。

8、合同管理

8.1 C類煙用材料的采購合同由物資采購部門負責同中標、成交供應商在中標、成交通知書發出之日起三十日內，按照采購文件確定的事項簽訂C類煙用材料采購合同。簽訂合同按照《延安卷煙廠合同管理辦法》執行。

8.2 簽訂的C類煙用材料采購合同必須符合合同法。要按照平等、自愿的原則，以制式書面或電子合同形式約定公司和供應商之間的權力和義務。應包含以下內容：供需雙方名稱、材料名稱、規格、數量、價格、質量要求（技術標準）、包裝要求、履行期限、地點和方式、結算方式、違約責任、解決爭議方式等內容。

8.3 物資采購部門根據采購計劃編制的采購訂單，應按要求進行管理。

8.4 在合同履行中，需追加與合同標的相同C類煙用材料的，在不改變合同其他條款的前提下，采購部門可以與成交供應商簽訂補充合同，但所有補充合同中的采購金額不得超過原合同采購金額的10%。

8.5 單筆金額在2萬元以上、年累計金額在10萬元以上材料采購必須簽訂書面合同或協議。

9、采購執行

9.1 C類煙用材料采購，物資采購部門采購人員根據采購計劃編制采購單，經采購部門負責人批準后，向供應商以傳真或電子郵件形式發出，在供應商對采購單進行確認后執行。

9.2到貨管理、入庫檢驗和倉儲管理

9.2.1物資供應科計劃員應及時、準確掌握庫存和到貨情況，并積極同供應商溝通，確保各類卷煙材料按時到貨，保障生產。

9.2.2材料到廠后，先到物資供應科簽字，再到庫房管理部門庫房卸貨，庫房管理員在見到供應科計劃員簽字后，可予安排卸貨,并在隨貨碼單（一式兩份）上填寫實際收貨數量和簽名，后由送貨司機到物資供應科進行回貨登記。

9.2.3庫房管理員應在貨卸完后及時通知質量管理科材料檢驗員進行材料入庫檢驗,入庫檢驗合格后,應填寫《陜西中煙公司延安卷煙廠材料驗收入庫單》，由材料檢驗員在驗單上簽名對質量負責，庫房管理員填寫日期、材料到貨日期、倉庫名稱、供貨單位、材料類別、材料名稱、規格型號并簽名，對數量負責，并定期送物資供應科結算員處劃價。

9.3 C類煙用材料到廠后，庫房管理部門必須和采購計劃進行核對，對無計劃、超計劃材料予以拒收（允許有5%以內的允差）。

10、質量管理

10.1 C類煙用材料辦理入庫前，應按照C類煙用材料檢驗程序及檢驗標準、檢驗方法組織檢驗，檢驗人員應當在驗收單據上簽字并對檢驗結論負責。

10.2 C類煙用材料入庫檢驗不合格時，庫房管理部門直接予以退貨，不辦理入庫。并通知供應商處理，必要時采取應急措施，確保生產不斷檔。不合格C類煙用材料原則上應在一個月內予以退貨。

10.3 庫房管理部門要收集C類煙用材料入庫質量檢驗情況、車間的使用質量情況、供應商售后服務情況等質量信息，并建立采購質量檔案，查找及改進質量管理缺陷，督促供應商開展質量改進工作。

10.4 對材料使用中出現的質量問題，物資采購部門應及時予以解決。

10.5對于專用標識的帶版權的不合格材料，進行就地污染或破壞處理，由此產生的一切損失和費用由供應商承擔。

11、結算、付款

11.1 庫房管理部門收到供應商的發票后，與材料驗收入庫單核對相符后，按程序辦理審批后，交財務部門辦理結算手續。11.2 物資采購部門根據供應商掛賬金額，編制付款預算表，報財務部門；并按照上月度的付款預算編制當月付款計劃表，經部門負責人審核，按財務程序報批后，報財務部門辦理付款手續。

11.3 對于供應商要求預付款才能確認訂單或發貨的特殊情況，要按合同（協議），填寫預付款申請單，按預付款審批程序進行審批，財務部門按有關規定辦理預付款。

12、責任、監督與投訴

12.1 各級C類煙用材料采購的管理者、有關部門必須各盡其責，在工作中緊密配合，加強協調，不得推諉扯皮，造成工作失誤的將追究相關人員及部門責任。

12.2 各級物資管理者要不斷加強C類煙用材料采購管理工作，逐步實現采購規范化，增強采購各環節的透明度，防止采購過程中的個人違規行為。要加強廉政、勤政建設，嚴肅采購工作紀律，積極做好采購工作。

12.3 財務部門負責對采購預算、合同、計劃、發票、驗收單據等支付憑證進行核實，核實無誤的按照與供應商約定的付款方式支付采購資金，不符合支付條件的不予支付。

12.4 參與物資采購活動的部門要妥善保存采購活動的相關紀錄，包括采購文件、檢驗原始單據、不得偽造、變造、隱匿或隨意銷毀，屬檔案管理范疇的，要按檔案管理要求進行管理。

12.4.1 采購文件包括采購活動記錄、采購預算、比質比價采購文件、供應商報價文件、評比標準、評審報告、合同文本、驗收證明單據、投訴處理決定及其他有關文件、資料。

12.4.2 采購活動記錄至少應當包括下列內容：

12.4.2.1采購項目類別、名稱；

12.4.2.2采購項目預算和合同價格；

12.4.2.3采購方式，采用招標以外的采購方式的，應當載明原因；

12.4.2.4邀請和選擇供應商的條件及原因；

12.4.2.5確定價格及供應商的標準及原因；

12.4.2.6采用招標以外采購方式的相應記載。

12.5 C類煙用材料采購活動的監督檢查，按照《延安卷煙廠采購、工程項目監督管理辦法》執行。

12.6 供應商對采購事項有疑問提出投訴的，按照《延安卷煙廠采購、工程項目監督管理辦法》的規定執行。

13、附則

13.1 本辦法解釋權歸物資供應科。

13.2本實施辦法自2008年8月1日起執行。

相關文件

1.陜西中煙工業公司延安卷煙廠C類煙用材料供應商管理辦法 2.陜西中煙工業公司延安卷煙廠招標投標管理辦法 3.陜西中煙工業公司延安卷煙廠合同管理辦法 4.陜西中煙工業公司延安卷煙廠綜合計劃管理辦法

第四篇：淺談施工企業物資管理

在專業人員素質參差不齊的狀況下，從上到下又缺乏一套完整的管理監督體系或制度，同時，項目主管 領導又忙于工程進度和工程質量，無暇顧及，從而，造成物資業務過程管理不規范。物資計劃是做好物資供應管理工作的前提和基礎。沒有計劃的物資管理工作猶如無舵之舟，只能茫然前 行。因而，在施工現場主要表現為：采購浪費、供應跟不上、影響工程進度、單項工程核算不準確、不落實等 等，就是人們常說的：供不上，管不好，算不細。常言道：“兵馬未動，糧草先行”。施工現場常常因物資供應不及時而出現窩工、停工現象。作為一名合 格的物資工作者，不僅要手勤、腿勤，而且要善于思考，多動腦子，超前思維，才不至于工作被動。比如項目 上場前的市場調查、大堆料的供應安排等。

淺談建筑施工企業中的物資管理 2010-12-28 13:47:53

隨著國家持續擴大內需，我國的基礎設施建設正處在迅速成長中，尤其是公路鐵路等涉及到國計民生的基礎 建設工程不斷擴大，給我們帶來了前所未有的機遇，在競爭激烈的市場經濟條件下，如何讓企業立于不敗之地，永葆生機，值得我們施工企業深思，尤其是作為特大型國有建筑施工企業。近幾年，尤其是國資委成立以來的 這幾年，隨著“國進民退”趨勢的加強，中央所屬大型國有企業作為“共和國的長子”地位日顯突出，企業要做大 做強，更要有走出國門的理想，這樣才能肩負起建設國民經濟的重任。中交一公局作為一家集團化管理的大型 國有建筑施工企業，經過幾代人的艱辛努力，在堅持探索改革發展中走出了一條自己的路子，近年來持續高漲 的開發額和不斷攀升的利潤給我們提供廣闊的發展空間，發展企業只有居安思危才能基業長青，只有精細化管 理才能突出特色，“自強奮進，勇爭第一”作為一公局的企業精神，具有其鮮明的特色。一公局的愿景是將以路 橋建設為基礎，積極拓展相關業務領域，提升產業價值鏈，以技術和管理為核心驅動因素，以路橋行業的引領 者、提升者為目標，將一公局打造成具有國際一流水準的、集路橋產業經營和資本運營于一身的大型工程企業 集團。在企業經營活動中物資管理是企業全面標準化管理中的一個核心問題，工程物資占施工成本的 60%以上，往 往是工程核算和項目盈利的關鍵點，企業的生存法則就是利潤，如何增加利潤，節約成本，縮減開支不僅是企 業管理者需要考慮的問題，更是所有一線物資人員應該努力追逐的目標。項目經理部作為施工組織具體實施者，作為最底層的具體操作層，其盈利能力直接關系到企業的生存狀況
，物資管理就其整個過程來說，包括編制物 資計劃，詢價、采購、運輸、驗收、保管、發放以及賬務處理等各個環節，即生產資料從流通領域進入使用領 域直到消耗這樣一個過程。我認為項目經理部只有在具體的施工過程中狠抓物資管理，做到精細化管理，標準 化管理，最大限度地壓縮成本，降低損耗，才能促進企業的經濟效益，使企業永葆生機，立于不敗之地。

一、物資管理第一個環節：物資管理人員的配備和組織機構的設置 建筑施工企業最直接的管理模式是直線職能式模式，項目經理部是最直接的操作者，是工程建設的最直接參 與者。中交一公局所屬各單位都是獨立核算、自負盈虧的經營體，各個單位所屬項目經理部都是相對獨立的實 體。經理部配備五部一室，物資設備部便是其中的一個部門，為了使工程建設正常進行，物設部通常都是在項 目總經濟師的直接領導下，負責物資工作的具體實施和經辦，物設部崗位設置主要有物資主管、料賬員、采購 員、計劃員、收料員和保管員這幾類，各崗位人員都要有相應的任職要求才能擔負起物資管理的重任，尤其是 思想素質和覺悟必須絕對正派，必須經得起考驗，材料把關不嚴、采購過程監督不到位，就容易造成漏洞。各 崗位人員之間必須精誠合作相互監督，才能將工作做到實處，材料員崗位不像技術類崗位，我們干的就是一份 操心的活，肩負的是一份重大的責任，所以責任意識對每個材料員來說非常重要，因此考核材料員的一個重要

指標就是是否具有責任心，這也是在選配材料人員的一個重要標準。物設部與其他部門又是密不可分的，尤其 是與經營部、工程部、實驗室、財務部，各部門間必須相互銜接，經常溝通，這樣項目物資工作才能有條不紊 展開。經營部應及時給材料提供本工程材料的預算單價和數量，以達到控制材料的價格和供應的數量，工程部 根據圖紙和施工生產安排所提出的材料計劃，必須有經營部的審核才能作為進料的依據，否則無法肯定材料是 否用于本工程，或者材料數量、規格是否符合施工標準，特別是材料數量和規格有重大變更的情況下，信息的 及時溝通可避免誤采誤用。再則，物資部應認真讀懂經營所簽訂的施工合同，哪些材料是屬于經理部的，哪些 是屬于施工隊承擔的，要分清權責，理順債務關系。物設部與財務上的單據要及時傳遞，材料賬務單據及時上 交財務，以便于及時下賬和扣款，防止工程款超支付現象，月底及時向財務提供報表，核對期末余額，達到賬 物相符，工程竣工后材料部門應及時配合經營、財務部門辦理材料決算和核算，

做到工程完工，料款結清。工 程材料采購質量的好壞必須與實驗室多進行溝通，及時委托實驗室進行實驗，出具實驗報告，這為采購合同的 簽訂提供的質量保障。所以項目經理部需要有一支高素質管理團隊，尤其是有一支強有力的物資管理隊伍做保 證這樣才能使項目管理良性發展。

二、物資管理第二個環節：物資采購管理 施工企業的物資采購工作是物資管理的前提，起著先驅的作用，采購活動屬于物流活動的一部分，而物流作 為第三利潤源泉，在企業生產活動中起著至關重要的作用。物資管理工作的基本任務是根據施工、生產任務的 需要，按質、按量、按時、齊備地組織物資供應，保證施工生產建設的順利進行，其核心任務就是購進物資，但又不是簡單的“買”。其包含的內容已經延伸到如今的供應鏈管理、和供應商關系管理，以及涵蓋了領導者決 策和領導者素質的內容，所以值得我們深思。為了減少采購中出現的問題，避免隨意性，大宗材料采購（如：鋼筋、水泥、粉煤灰、沙石料等）應盡可能 的進行招投標方式，招到相對優良的合格供應商，直接簽定供貨合同。這樣做的好處有三點：一是有利于降低 采購價格，只有確定了供貨數量，廠商才能測算成本，確定適當的價格。二是有利于保證供應，有了合同的法 律約束效力，有了集中采購的數量優勢，可以避免出現斷供問題。三是在一定程度上實現了“公開、公平、公 正和擇優”的原則，大宗材料進行招標采購，經理部各部門都參與到采購活動中，明確采購管理上的責權，相 互制約、相互監督，避免了采購的隨意性。對于小五金、電料、配件等零星材料的采購應遵循貨比三家、擇優 選購的原則，要做到勤跑腿、勤問詢、勤思考。對于比較有信譽能力和供貨能力的個體工商戶，也可以建立長 久合作關系，適當增加采購量，賒欠貨款，穩定關系。這樣不僅能在資金緊張或突發性事件發生的時候可以隨 時做到電話通知配貨和送貨，為施工生產的連續性和穩定性節約時間，例如：2009 年 7 月份，華祥公司新疆 紅鄯十三合同段路面項目施工過程中，正在進行瀝青混凝土下面層施工的 ABG 攤鋪機突然發生故障，而施工 現場方圓百里不見人煙，一望無際的戈壁灘讓大伙驚慌失措，就在這時，為我們建立長期合作關系的一家供應 輔材的個體工商戶老板，為我們送來了配件，一個電話便解決了燃眉之急。所以在采購活動中，供應鏈管理尤 為重要，采購工作這不僅考驗的是一個材料員的業務水平，而其中更重要的是做人處事的行為品格，所以在采 購中，與供應商一定要建立互信關系，相

互換位思考，將心比心，在互利互惠的前提下，積極發展供銷關系，這樣才能實現雙贏。在物資采購過程中，無論是大宗材料還是零星輔材都必須樹立質量第一的理念，千萬不能以質量的代價來換 去成本的節約，要做到質量與價格相匹配。必須以質量為前提，采購的貨物要物有所值。當然，市場經濟，風 云變幻，在采購過程中，出現價格重大變化的情況也時有發生。尤其是在資源緊張的時候，價格突變，作為采 購人員和項目領導，也要有當機立斷，果斷決策的勇氣，要有前瞻意識和抗風險意識，千萬不能因價格原因造

成停工待料，相比較而言，停工的損失要比資源緊張時高價購買回來的物資所增加的成本要小的多。例如： 2010 年 11 月份，全國“柴油荒”的出現導致社會一片恐慌，全國多數省份柴油供不應求，加油站排滿長隊，大部分 工地因柴油緊缺導致施工機械停滯，施工無法展開，柴油價格批零倒掛，市場有價無實。作為中交一公局重點 項目的蘭渝鐵路 12 標四分部，始終堅持材料工作是施工生產的重點和核心，在資源緊張時，項目領導果斷決 策，當機立斷，在市場掛牌價為 7600 多的時候（有價無貨），仔細分析國內行情，斷然決策在黑市上采購 9000 多元一噸的柴油，將儲存罐存滿，后來市場行情發生了更嚴峻的變化，柴油價格越炒越高，已經超過一萬多了，而且還拿不到貨，而蘭渝鐵路四分部在項目經理王慶成同志的英明決策下，不僅確保了施工生產的連續性和穩 定性，未造成大面積停工待料損失，而使生產順利進行，確保了第四季度勞動競賽的順利實施。采購回來的材料在收料的過程中，必須認真核對名稱、規格、數量等信息，并開具詳細的驗收單據，采購員，收料員、發料員必須相互獨立，各司其職，彼此之間應相互監督，減少在采購過程中的貓膩行為。同時，在采 購環節中，項目領導應給予充分的支持與理解，尤其是項目領導，應放手讓物資部門大膽地去干，要相信物資 人員的專業性和工作能力，有些項目領導，為了避開物資部門的詢價，根本無視物資部門的存在，采取一言堂，一口價，脫離財務部門的監督管理，直接與供貨商進行單線聯系，然后把購進的工程物資繞過物資部門的驗收，直接運輸到工程施工現場，最終導致企業利潤的暗巷流失，并且也給財務決算帶來相當大的困難。在工程結束 時財務人員和物資人員無法核實物資的進場與領用，無法建立工程物資管理臺帳，只能根據工程管理人員提供 的零星單據利用倒擠法核算物資的進出存數量，給企業利潤的核算與財務審計都帶來的不真實

第五篇：物資管理

物資管理實施辦法

（試行）第一章

總

則

第一條

為適應市場經濟的發展，降低材料消耗和避免浪費，控制成本支出，提高企業經濟效益，結合責任成本管理的要求和現場實際情況，確保責任成本目標的實現，促進公司物資管理走向規范化、科學化，特制定本辦法。

第二章

物資市場調查

第二條

材料分類：A類料包金屬材料、油料、水泥、木材、橋梁支座、錨具、伸縮縫、混凝土外加劑、線上料等。B類料包括火工品、砂石料、磚、瓦、灰、土工合成材料。C類料包括其它一般材料。

第三條

開工前期，經理部物資人員根據圖紙和工程量清單，掌握了解工程所需主要材料的品種、規格、型號、數量以及圖紙和工程量清單沒有列出的常用C類材料的品種名稱和規格型號。

第四條

調查范圍及內容包括工程所需A、B、C三類材料的料源、價格、質量、運距、交通、稅務、付款方式、供求狀況等。

第五條

調查方式以實地調查為主(外來料通過電話、傳真、網絡等進行調查)，調查應多渠道、多層面、深入細致、縱向橫向結合。價格調查不能報有務虛思想，盡量使調查價接近實際采購價。

第六條

初次調查，由物資人員和經理部其他部門人員分別進行，各自編寫調查報告，提交項管會研究后，制定出經理部材料采購限價表。

第七條

項目經理部成立物資監察小組，分成兩小組在季度末分別對材料市場進行價格調查，調查的原始資料及結果向經理部項管會作專題匯報，并及時對材料限價進行調整，發布調價通知。

第三章

物資計劃管理

第八條

經理部工程部在收到施工設計圖紙15日內，提出該項工程“分工號主要材料需用量核算表”，物資部據此編制物資總量計劃，并及時上報公司項目管理部，同時建立“分工號主要材料限額供應臺帳”。施工過程中，因任務或設計變更需要追加或削減物資需用量時，應由施工技術部門向物資部及時提報變更計劃及核算表，物資部予以調整物資總量計劃并上報，同時調整“分工號主要材料限額供應臺帳”。

第九條 物資部應結合工程進度在季前5日編制主要材料季度（分月）計劃，次月計劃于當月25日編制，并附施工技術部門按季（月）度提供的物資需用量核算表。計劃變更，應及時編制變更計劃并附上相應附上核算表。

第十條

二三項料按周或旬編制計劃，急用料計劃隨時提報。第十一條

物資申請（采購）計劃要依據工程進度提出，并附有編制說明、材料核算表，計劃要明確提出需用物資名稱、規格、型號、數量、質量要求、標準計量單位、用料地點及進料時間等。

第十二條

物資申請（采購）計劃必須由物資主管、技術主管、財務主管簽字，主管生產副經理或項目經理審批。

第四章

物資采購及供應管理

第十三條

采購范圍為項目經理部有權自主采購的工程用料。采購的依據為已經領導審批的《物資申請（采購）計劃》。

第十四條

工程所需的主要材料、地材，原則上由項管會組織成立招標小組，依據《招標投標法》要求的程序進行公開招標確定供應商，并將招標的資料、記錄備案。第十五條

若招標條件不成熟，經理部上報公司批準后，由經理部物資監察小組和物資部分別進行市場調查，索取廠(商)經營許可證、生產許可證、質量證書、報價表、說明書、業績資信、試樣檢測報告等資料，填寫物資供方調查審批表，分別編寫詳細的市場調查報告報經理部項管會討論研究，確定供應商。

第十六條

采購程序嚴格按照公司《程序文件》中“物資采購控制程序”規定辦理。采購合同簽訂后二十日內，物資部將合同副本或復印件上報公司物資設備部備案。

第十七條

如果在例行的季度末市場調查之前，需購材料的價格發生變動，供應商要求漲價時，物資部必須以書面形式將情況上報項管會，項管會委托物資監察小組對該種材料進行詳細的市場調查，將調查報告上報經理部項管會研究討論后發布材料調價報告。

第十八條

由經理部供應主要材料、外協隊伍施工的工程，在市場價格調查時，外協隊伍可隨同參與，經理部發布的材料采購限價作為對外協隊伍發包的料價。

第十九條

物資部進行材料采購時，必須依據經理部發布的材料采購限價。經理部發布的材料限價原則上應低于公司發布的材料采購限價，如果材料市場價格上漲超過公司發布的材料采購限價，應嚴格按照四公司物資管理實施辦法辦理相關手續后再進行采購。

第二十條

物資部自主采購的物資若超過經理部發布的材料采購限價，按超限價額的60%罰采購人，按超限價額的40%罰物資部長。

第二十一條

物資部采購的物資均低于經理部發布的材料采購限價，按低于限價額的50%獎勵物資部，每月匯總一次，交項管會審批，由物資部長分配。

第二十二條

主要材料的質量保證書、技術證件應隨貨同行，真實、齊全、有效。

第二十三條

主要材料到貨后，物資部應及時填寫試驗委托單兩份，交試驗室簽認后自留一份，記錄在物資送檢臺帳中，由物資人員和試驗人員共同在現場取樣。試驗室應盡快做好試驗，試驗報告交物資部一份。試驗批次：對進場的同廠家、同標號、同編號的袋裝水泥200噸檢測一次,散裝水泥500噸檢測一次；同品種、同規格、同等級、同爐號的鋼筋、鋼絞線60噸檢測一次；同產地同規格的砂、石材料每400立方檢測一次。

第五章

物資成本管理

第二十四條

工程開工前，物資部依據工程部提供的“主要材料需用量核算表”建立《分工號主要材料限額供應臺帳》，以此作為材料總量和單工號發放的控制手段及核算依據。

第二十五條

鋼筋班應填寫鋼筋加工記錄和工班材料領用單，內容包括鋼筋半成品的品名、規格、數量、工號名稱、使用部位、時間、領用人簽字，并于當日交給物資部一份，物資部門應具實填寫《物資追溯表》作為使用追溯依據。

第二十六條

結構物澆注混凝土作業時，試驗室需將包含工號名稱、配合比、方量等內容的任務單交物資部一份，澆注現場領工員應將黃砂、碎石的稱重記錄、水泥的拆袋用料數量、混凝土罐車的車號、用混凝土的車數、工程使用部位等的原始記錄交物資部，作為物資部出帳的依據。在混凝土澆注完畢之后，下一次開盤之前，物資部必須進行水泥、砂石料的盤點工作，以便準確真實地核算成本。第二十七條

物資部應制定切實可行的物資節獎超罰制度，報項管會審批，并嚴格按制度執行兌現。

第二十八條

外協隊伍物資供應，嚴格按照勞務合同規定的材料品種、數量供應，對于無合同、無計劃的一律拒絕供應。各協作隊伍開工之初必須把本單位的指定領料人員的身份證復印件及簽名字樣以公函形式報物資部備案，以防冒領。對外協隊伍供應應及時辦理材料調撥手續，月末或臨時結算時送交財務，便于結算扣款。物資部或隊材料室應建立民工領用料登記簿，每個民工隊一份，及時填寫其領用材料數量、機具周轉料租費，并附有效領料人簽認的材料調撥單。

第二十九條

對于超計劃或超限額用料，施工班組必須提出書面分析、說明合理的原因和理由報總工或項目經理審批后方能供料。

第三十條

經理部組織對當月完成的工程量收方之后，物資部編寫物資消耗表，對物資單價、消耗數量、盈虧情況進行綜合分析，由主管領導主持，施工、財務、物資各部門參加，召開每月一次的材料成本分析例會，找出盈虧原因，總結經驗、制定措施，不斷提高物資管理水平。

第六章

大堆料管理

第三十一條

大堆料采購控制按照第四章物資采購供應管理的規定進行。協作隊伍自購大堆料時，必須從物資部《物資合格供方名錄》中選擇供應商。

第三十二條

大堆料驗收方式有：按計劃承包收斷面方、過磅驗收、人工逐車量方，物資部應選派責任心強、作風正派的人員進行大堆料驗收工作，現場驗收人員不得少于2人。

第三十三條

驗收人員一人填寫砂石料到達登記簿，一人填寫砂石料驗收單，并相互簽字，過磅驗收的應將磅碼單粘貼在驗收單上，驗收單采用公司規定的表樣，內容填寫齊全、準確。物資部對驗收單實行核銷管理，發放時按編號登記，錯填的必須收回，防止丟失。

第三十四條

驗收人員必須現場驗收、現場開票，不得拖后補票，當天開具的驗收單在當天交班時上交物資部一份，驗收人員不得隔日存票。

第三十五條

砂石料供應商必須于當月25日前將當月驗收單的結算聯送至物資部匯總結算，滯后的結算單不予結算。物資部應認真核對驗收單的結算聯是否和每日收回的驗收單相應，以防假票出現。

第三十六條

砂石料結算時，應注明用料部位和線路里程、單數、單號、數量、單價、金額，作為支出帳及核算依據。

第三十七條

砂石料進料嚴格按照計劃進料，嚴禁超進。第三十八條

驗收人員應嚴把進料質量關，杜絕不合格砂石料進場，物資部、安質部、試驗室隨時對進場砂石料取樣抽查。

第三十九條

砂石料進場應分品種、規格分別存放，堆碼整齊、標識顯著。

第四十條

建立砂石料收發存動態管理臺帳，日點、月盤，掌握砂石料的消耗動態。

第七章

周轉料及小型機具的管理

第四十一條

周轉料及小型機具實行租賃制管理，從公司物資管理中心或外單位租入的，按照租賃加上在租賃過程中發生的裝卸、運輸、出入庫費計算攤銷費；自購周轉料租費核定時可將運雜費納入周轉料成本后計算攤銷費。

第四十二條

周轉料及小型機具應設專人管理，集中堆碼存放在物資部庫區或租用場地存放。

第四十三條

周轉料管理人員收到材料后，應在八小時之內驗收完畢，填寫物資驗收記錄，并建立周轉料管理臺帳。每月25日對在用周轉料進行盤點，如發生丟失、損壞等現象，應及時填寫扣款單并上交財務扣款。每季末25日上報《周轉料小型機具使用、保管、可調劑狀態表》。

第四十四條

周轉料實行租賃制管理，租用單位必須和物資部簽訂租賃協議，并交付押金，方可使用，租用單位使用完畢退租時，必須將周轉料運回指定存放地點，原則上禁止與其他單位在工地調劑倒用，如確實需在工地倒用時，必須通過周轉料管理人員現場清點，三方簽認并辦理手續后方能進行調劑倒用。

第四十五條

周轉料管理人員必須每月盤點一次，對現場正在使用的周轉料和庫存的周轉料認真清點，發生丟失、損壞、變形嚴重不能使用的均需及時扣款沖銷。周轉料租費每月結算一次交財務扣款，租費結算單注明租用單位和攤銷工號，以便單項工程分工號成本核算。

第四十六條

每個工號（或分包單位）最后一次結算必須有周轉料管理人員開具周轉料最終結算單。

第四十七條

周轉料原則上不準任意改制，以大代小。確因施工要求需改制的，應書面上報物資部并經經理批準后，方可施行。

第四十八條

周轉料退租時經理部應派人跟車押運，明確押運人和接收人的職責關系，并及時辦理交接手續，填寫《周轉料交接記錄》。

第八章

低值易耗品及常用工具管理 第四十九條

低值易耗品和常用工具由物資部或隊材料室負責管理，建立健全使用低值易耗品動態帳卡。庫存低值易耗品，應作為庫存材料進行管理，一經領出庫，要及時轉入在用低值易耗品動態帳。

第五十條

凡發給個人使用的低值易耗品、防護用品，均應建立個人低值易耗品保管卡，不用交回時，辦理卡片簽章注銷手續。

第五十一條

為便于管理可對低值易耗品和常用工具實行押金制。先交押金后使用，不用交回時，若無損壞，押金全額返還；若損壞，視其輕重，適當扣除部分押金交財務，余額返還。未到報廢時間報廢的，按使用時間折算已報廢值，押金中只返還已報廢值，余額交財務。

第五十二條

職工調轉時，應將本人所領低值易耗品、勞保用品及常用工具交回料庫；調換工種時，應將所領用工具交回。如享受勞保或防護用品有變更，應將原領的退回，才能發給享用的用品。

第九章 倉庫管理及現場物資管理

第五十三條

庫存物資堆放有序，庫容庫貌清潔整齊。第五十四條

庫存材料應帳、卡、物相符，堅持月末盤點制，盤點要有記錄。每月盤點在庫料不低于30%，季末進行全面盤點。每月對完成工程量收方時，物資部應對現場剩余料全面盤點并記錄。

第五十五條

入庫物資應填寫《進場/入庫物資驗收登記簿》，做到技證齊全，數量準確，質量良好，及時入庫，發現問題及時處理。

第五十六條

嚴格按照《鐵路物資技術保管規程》的要求對庫存物資進行保管。

第五十七條

現場物資應分類堆碼、擺放有序、標識齊全、道路暢通，達到文明施工的要求。第五十八條

加強工地巡守力量，明確職責，嚴格巡守人員交接班簽認制度，確保現場物資的安全。

第十章

物資基礎管理

第五十九條

公司要求的臺帳、記錄、簿卡、報表、單據均應建立健全，內容詳細、真實，及時上報。

第六十條

進場材料必須在八小時內取樣試驗并初驗，確定外觀無質量問題，數量無誤后二十四小時內點收入庫。如發現質量、數量問題應予封存，做好記錄并及時通知對方協商處理，入庫材料發票未到的，必須予點入帳，待發票到后，補填發票號。如予點單價與發票單價不同，查明原因后將予點單用紅字沖回，再按發票價點收。

第六十一條

發料單據應明確填寫工號、領用單位、料單編號，現領現簽，不得拖后集中至月底補簽，發料單應加蓋公章。

第六十二條

材料應如實支出，禁止多出、少出或按領導意圖出帳，當月支出必須當月出帳，禁止提前或拖后出帳。

第六十三條

月末或季末應編制出材料核算的節獎超罰實施情況表，進行獎罰兌現。

第六十四條

工程竣工撤點需調出的物資應由公司物資設備部組織評估，經理部在評估前應上報請求評估的申請，詳細注明需評估物資的名稱、規格、購入原價、數量、原值、凈值、購入時間、質量狀況等。

第六十五條

項目經理部解體后需上報資料如下：分工號主體材料限額供應臺帳、材料動態表、進場/入庫物資驗收登記簿、顧客提供物資損壞 丟失和不適用記錄、物資送檢臺帳（附試驗委托單、檢測報告、質保書）、不合格物資驗收記錄、售料單。第六十六條

項目經理部日常管理表格（附后）。第六十七條

本辦法自2004年10月1日起試行。第六十八條

本辦法由公司項目管理部負責解釋。