第一篇：明天公司會計及出納崗位職責

江西明天高科技有限公司

會計崗位職責

1、根據國家財務會計法規和行業會計規定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經公司領導批準后組織實施。

2、參與財務計劃，審核、分析、監督預算和財務計劃的執行情況。

3、準確、及時地做好帳務和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細帳和總帳，對款項的收付、財物的收發、增減和使用，資產基金增減和經費收支進行核算。

4、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。

5、負責公司固定資產管理，作好固定資產的登記造冊，按月正確計提固定資產折舊，定期組織清產核工作。

6、負責公司稅金的計算、申報和繳納工作，協助有關部門開展財務審計和年檢。

7、負責會計監督。根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。

8、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

9、主動進行財會資訊分析和評價，向分管領導提供及時、可靠的財務資訊和工作建議。

10、加強政治和業務學習，不斷提高自身素質和業務能力。

11、完成公司領導交辦的其他工作。

出納崗位職責

1、負責公司的現金、支票的收、付工作。

2、熟悉財務制度、規定，掌握公司各類費用的開支標準，審核收付的每一筆單據憑證，務必做到帳目清晰且符合規定。

3、認真執行現金管理制度，日清月結，現金要及時交銀行，對暫付的現金、支票要按規定催促有關人員報銷結帳。

4、提高警惕，切實保管好現金和支票，下班時必須檢查保險柜的狀況，保險柜過夜現金不得超過500元。

5、負責公司的現金帳和銀行支付帳的登記工作。

6、負責對文具、紙張等辦公用品及清潔衛生用品的采購、保管、分發等工作，堅持原則，勵行節約，做到精打細算，修舊利廢。

7、負責回收公司的廢舊物品以及公物的簡單維修。

8、公司個人借款不得超過當月工資，超過部分需由分管領導批準。

9、努力學習業務知識，不斷提高自身素質。

10、完成公司領導交辦的其他工作。

第二篇：出納及會計崗位職責

會計職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字準確、書 寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、協助經理編制并執行全院預算。

四、認真審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握 開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時，要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經理匯報財務情況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計

人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。

出納職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒

絕辦理報銷手續。

二、要根據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫整潔、數字準確、日清月結。

三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用

白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。

五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執行安全制度，認真管好現金、各

種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。

八、負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和

支付現金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調節表。

十、根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。

材料會計

1、負責材料的入庫核算與管理

2、負責材料的出庫核算與管理

3、負責材料的出庫核算與管理負責對應付帳款及預付帳款的核算與管理

4、負責指導倉保管員的業務工作

5、負責對購進材價格變動及升降水平的分析

6、年底及時對倉庫材料進行盤點,1個月內將完成盤盈盤虧情況匯告。

7、負責對車間領料的監控

8、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作

9、年底與供應商進行全面對賬

10、每月與重點或者業務頻繁的供應商對賬并發函證

11、申請支付供應商款項審核

12、每月末編制發票催收單，交相關部門

1、負責歸集與分配每月的制造費用

2、負責歸集與分配每月的輔助生產成本

3、負責計算各種產品的在產品與完工產品成本

4、負責利潤的結轉

5、負責編制各種成本報表

6、對成本變動情況進行分析

7、對如何改進成本核算與降低成本提出合理化建議

8、負責對已報銷的費用單據進行復核

9、負責成本與費用方面的記帳憑證的編制工作、做好各種待攤與預提費用的計提與結轉

10、負責編制各種費用報表

11、負責對制造費用、管理費用、銷售費用進行分析

12、負責對其他應收、其他應付款的核算、管理與清算

成本、費用會計

固定資產會計

1、負責對工程物資及在建工程的核算、監督與管理

2、負責對固定資產的增減變動進行核算與管理、登記有關明細帳與臺帳

3、負責固定資產折舊的計提與分配

4、負責組織對固定資產的清查與盤點

5、固定資產交付后與供應商進行對賬

6、零星工程結算審核

7、負責材料的出入庫及材料領用分配等方面記帳憑證的填制工作

四、銷售會計

1、負責對銷售收入、銷售成本的核算與管理

2、負責對應收帳款及預收帳款的核算與管理

3、負責對庫存產成品的管理

4、負責對銷售發票的購買與管理

5、負責對增值稅的納稅申報進行督促、檢查

6、負責開具銷售發票

7、負責每月增值稅各種進項抵扣申報及整理

8、負責每月增值稅專用發票抄稅申報工作

9、負責個人所得稅的申報工作

10、負責銷售、運費及計提各稅金等方面的記帳憑證的填制工作

第三篇：出納會計崗位職責及規章制度

出納會計崗位職責及規章制度

崗位職責：

1、出納人員必須按照全國統一會計制度和上級主管部門的補充規定，設置和使用會計科目。

2、報銷憑證：出納人員人員要認真審核原始憑證，必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章）；日期；經濟業務內容；大小寫金額必須相符；同時要有經辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規定的，應拒絕辦理，內容不全手續不完備等差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規范等，均應退回補填，更正或重填，遇有偽造單據，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。

3、憑證編制：根據原臺憑證及時填制憑證，記賬憑證必須附有原始憑證（結賬和更正錯誤的記賬憑證可以不附原始憑證）。填制會計憑證的字跡必須清洗、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記賬憑證必須具有：填制憑證的日期；憑證編號；經紀業務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數；填制人蓋章或簽名，收款和付款記賬憑證還應當由出納人員蓋章或簽字。記賬憑證應當連續編號。

4、銀行記錄：出納人員要按照規定設置銀行存款日記賬、現金日記賬，采用訂本工賬簿。啟用賬簿應封面上寫明單位名稱和賬簿名稱并填寫啟用表。登記賬簿要按要求進行記錄，做到數字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。如記錄發生錯誤，不得涂改，挖補。刮擦或用藥水清除字跡，要按照《會計基礎工作規范》要求進行更正。現金日記賬薄銀行存款記賬要逐日結出余款并與庫存現金核對無誤。

5、票據管理：熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，發票填制完整，真實，作廢時應當加蓋，“作廢”戳記連同存根一起保存，不得撕毀，發票使用完，必須妥善保管，以備檢驗。

6、支付現金，可以從本單位現金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得以本單位的現金收入中直接支付（即坐支）。

7、單位從開戶行提取現金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人簽字蓋章，予以支付。

8、賬戶管理：不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金，不準單位之間相互借用現金，不準謊報用途套取現金，不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金；不準交單位收入的現金以個人名義存入銀行，不準保留帳外公款（即小金庫）。

9、每月要按時交納水電等各項費用。規章制度：

1、遵守《會計法》及公司規章，嚴格辦事，熱情服務。

2、費用報銷：充分發揮財務的監督職能，尤為采購部的營銷費用報銷等，不管任何人，不得違章。

3、監督收款：積極協助經營部主管，督查業務人員收催款，落實到人。

4、保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款金額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。租費現金必須送至銀行，不準坐支，造成損失責任自負。

5、嚴禁挪用公款，一經發現送交司法部門追究法律責任。

6、嚴格保密財務信息，未經主管領導批準，不得向任何人泄露。否則一經查實輕者罰款200元，重者辭退。

第四篇：出納會計崗位職責

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和銀行結算業務。根據會計人員審核簽章的收付款憑證，進行復核并辦理收付款項。

2、現金帳、銀行帳要根據辦理完畢的收、付憑證，逐日、逐筆按順序登記。每日結出余額，做到“日清日結，及時盤庫，現金帳面余額與實際、庫存現金要求相對、相符。

3、支付現金要嚴格執行現金管理制度，對于不符合規定和不真實的記帳憑證，要拒絕付款，并向制單人提出糾正，情節嚴重的及時報告財務主管人員。

4、嚴格遵守銀行核定的庫現金限額，超過限額的現金，必須當日解交銀行。不得以”白條抵充現金，嚴禁挪用公款，保留帳外現金。

5、嚴格印章、支票、匯票及有價證券的管理，不得出借或轉手使用轉帳支票，更不能簽發空白支票。

6、正確使用和審核各種銀行結算憑證，辦理銀行存款的收付業務。帳目金額及時與銀行單核對。對于"未達帳項要及時查詢，月末要編制銀行存款余調節表。

7、每月與銀行核對帳單核對銀行存款余額，并作銀行存款余額調整表，每月一份。

8、服從處安排的其他工作。

經費報銷崗位職責

1、認真執行國家的財經方針、政策和法令，嚴格按照財務會計制度以及學校規定的管理辦法，審核各項費用開支。

2、嚴格審核各種原始憑證。對其真實性、合法性、規范性進行把關。對于弄虛作假，有舞弊嫌疑的原始憑證有權拒絕報銷。

3、審核檢查各種原始憑證的報銷手續是否完備，對于不符合規定的不予辦理。

4、嚴格控制暫存款項，未經處長批準的款項不能隨意作掛帳處理。及時清理暫付款，對于自己管理范圍內的暫付款要做到隨借隨清，及時催報帳，不得跨。

5、帳務處理及時，科目運用熟練、準確，差錯率控制在1%之內。

6、遵守勞動紀律，準時到崗，不提前離崗。解答問題清楚，態度和藹，以優質、高效服務為宗旨，不得與外來辦事人員發生口角。

學生收費管理崗位職責

1、嚴格執行國家和學校規定的財經紀律、政策法規及其開支標準。

2、負責收取學生的學費、住宿費、書費等，并將學費情況錄入計算機管理。

3、收費前要作好充分的準備工作，收費后準確無誤的按類別進入有關科目。

收費前根據不同的類別和項目，向有關部門索取有關資料（如花名冊、收費標準等。）

4、定期向學生處、教務處提供學生欠費明細表。

5、及時做好走讀生、休學、轉學、退學、補招學生的收費記錄和數據的調整工作。

6、在畢業生離校之前，及時向有關單位提供畢業生欠款名單。并主動追收欠款學生的畢業證，待學生交齊欠費后，財務處負責發給其畢業證。

7、負責學費上繳及返還工作。

8、除上屬專項工作外，處理正常對外審核報銷業務，并隨時服從處安排的其他工作。

總帳、報表崗位職責

1、負責每月的記帳、結帳，以及計算機的各種期末處理，打印出各種匯總表。

2、負責各種報表的編制工作，并按規定編寫報表說明。報表要做到數字真實、計算準確、內容完整、字跡工整、裝訂整齊。

3、負責將經領導審核后的報表及時送到有關單位和部門。

4、負責向領導提供各種財務信息與數據。

5、負責根據會計制度的規定，按照會計核算要求，設置會計科目，做好明細會計科目的增、刪、調整工作。

6、負責平時會計憑證的審核工作。并經常對帳面數字反映的情況進行分析、對比總結，及時提出問題與改進管理工作的意見。

7、負責完成領導安排的其他工作。

基建會計崗位職責

1、按照建設單位會計制度的規定，正確核算工程成本，不虛列成本、亂擠亂攤成本，不任意擴大開支范圍和提高開支標準，保證各項工程成本數據真實、準確、完整。

2、參與建設工程招投標、工程造價控制、施工合同簽訂、施工檢查和工程驗收；控制費用性支出，合理有效使用基本建設資金。

3、做好基本建設項目的會計核算工作；根據施工合同和購銷合同，辦理工程予付款、進度款、結算款和材料貨款的結算工作。

4、編報基本建設支出預算和基本建設財務決算。

5、編報竣工項目財務決算，核定完工建設項目的資產價值，辦理相關資產移交手續。

6、負責基本建設財務會計核算資料的整理歸檔。

7、收集、匯總基本建設資金使用管理信息，編報建設項目投資效益分析報告。

8、配合其他同志的工作，完成處（科）長交辦的其他工作。

管理室工作職責

1、負責全院學生學費、宿費、書費的收繳和日常管理工作。

2、負責全校事業性收費的立項、報批以及發票的領購日常管理和銷毀工作。

3、加強對二級單位財務工作的管理與指導，定期組織會計人員的業務培訓，并為領導提供有用的信息資料;做好會計證的發放、年檢及管理工作。

4、負責學院的預算、決算、月報表工作。

5、負責學院固定資產的核算和固定資產卡片錄用工作。

6、負責學院機構代碼證、貸款卡等證的年檢工作。

7、做好全校審計、財務大檢查、物價檢查的接待工作，并及時向領導匯報有關檢查情況。

8負責學院會計憑證審核記帳結帳工作。

會計室工作職責

1、按照國家財經法規和會計制度及學校有關規定，審核各項費用開支，辦理會計事務，進行會計核算。

2、按照國家現金管理辦法和銀行往來結算制度，辦理現金及轉帳的收付款業務。

3、正確使用會計科目，保證各類收入款項來源渠道清晰，各種支出費用正確歸集，為會計決算報表提供準確、可靠數據。

4、執行學校預算，控制各項經費指標不得突破，科研項目經費不得赤字，防止各項經費的超支使用。

5、按月份準確、及時核算全校人員工資和學生助學金。按照規定程序辦理工資變動的登記、計算工作，保證全校人員工資，學生助學金的按照發放。

6、及時清理暫存、暫付及各種往來結算款項，核對銀行存款目，查明未達帳項及不明來源款項，保證學校各項資金的安全與完整。

7、維護計算機會計核算系統的正常運行。保證計算機輸出會計憑證、會計帳薄的正確性，定期打印會計帳薄。進行會計檔案的分類、整理、裝訂登記和保管，并按規定時間移交學校檔案室。

8、負責基建財務的核算工作。

會計檔案管理崗位職責

1.根據學校檔案管理要求，進行歸類編號，整理立卷。

2.登記造冊形成“會計檔案目錄”。

3.已編號登記造冊的會計檔案，執行查檔登記審批制度。

4.定期移交學校檔案室。

5.完成領導交辦的其他工作。

人員經費核算崗位職責

1、嚴格執行國家和學院規定的財經紀律、政策法規及其開支標準。

2、根據人事處通知及時做好工資、人員增減變動工作和教職工人數增減統計。

3、負責從教職工工資中代扣的各種款項。

4、負責工資的計算機核算工作，每月23日前完成。

5、負責工會會費、福利費的提取工作，及工會會費的上繳工作。

6、負責有關工資問題的查帳工作。

7、負責合同工養勞保險金的扣款和交付工作。

8、負責經濟實體工資返還的收取工作。

9、負責辦理住房公積金提取工作，及部分人員的公積金的上繳工作。

10、負責學生獎學金、勤工助學金、少數民族補助等報單發放工作。

11、負責節日津貼、課時津貼等報單發放工作。

12、除上述專項工作外，隨時服從處里安排的其他工作。

審核崗位職責

1、熟悉了解、掌握各項財經法規政策，嚴格執行財經制度。

2、及時復核記帳憑證，保證其分錄正確，部門項目號碼無誤，計算準確手續齊備，原始憑證規范，并做好復核記錄。

3、發現問題及時提出，并提出改正意見，交責任人予以更正。

4、全面了解各單位各項資金使用情況，對超支單位嚴格控制，當好領導參謀、助手。

5、正確使用微機，依照規定進行微機的使用和安全維護。

6、遵守職業道德，嚴守校規校紀，做好文明服務。

7、完成領導交辦的其它工作。

固定資產崗位職責

1、熟悉和掌握國家和上級主管部門關于國有資產、財務管理的規章制度，嚴格遵守財經紀律。對國家有關國有資產管理方面規定認真學習，準確理解和運用，依法保護學校利益。

2、按照上級有關規定和學校有關固定資產管理的具體辦法，認真做好固定資產的核算管理工作。做到帳卡物相符。

3、參與學校組織的產權登記、財產清查、資產評估、糾紛調處等工作。

4、了解和掌握部門、單位和校辦產業的資產與經營情況，進行經常性的分析研究，為學校加強管理提供可靠的依據。

5、完成處領導交辦的其他工作。

望海校區財務點崗位職責

1、負責望海校區學生的日常繳費工作，所收現金必須當日繳行，確保資金安全，收費數據及時帶回。

2、對費用繳齊的學生及時核算獎學金，該補的補，該加收的滯納金要收。

3、按照規定做好望海校區的藥費等報銷工作（部門費用發放、學醫藥費報銷和退費等工作）。

4、負責對望海校區學生繳費情況的統計，對欠費的學生要及時催繳。

5、做好國家、學校等方面各項政策制度的宣傳工作。

6、做好校內工資核算及工會會費提取上繳、住房公積金提取發放工作。

7、完成處領導安排的其他工作。

第五篇：會計、出納崗位職責

六、會計員崗位責任制

一、負責保管合作社《財務專用章》，按規定使用印章；對不按規定使用合作社《財務專用章》而造成的損失，承擔經濟和法律責任。

二、負責按《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》和國家有關政策建立賬目，進行會計核算，確保會計信息的合法性和真實性。

三、負責編制合作社會計報表，包括資產負債表、損益表、財務狀況變動表、財務狀況說明書和盈余分配表，按月定期提供會計信息。

四、負責財務檔案的整理、裝訂、分類立卷歸檔，并確保財務檔案的安全和完整。

五、負責定期核查賬表及帳目明細，盤查合作社物資、貨幣資金等，確保賬證、賬表、賬賬、賬款和賬實“五相符”。

六、負責擬定合作社成本控制標準，進行成本核算及合作社的其他財務工作。

七、負責為每個成員設立成員賬戶，準確記錄該成員的出資額、量化為該成員的公積金份額和該成員與本社的交易量（額）。

八、嚴格執行財會制度，對不符合制度規定的開支有權拒絕入賬，有權反映財務上存在的問題。

七、出納員崗位責任制

一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》，遵守國家法律法規和財經制度，忠于職守，堅持原則。

二、嚴格公私分明，嚴禁公款私存，不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺，由出納員自負，因公借款或臨時經手集體現金收付的人員，應在辦完公事后五天內結清賬目，前賬不清，后賬拒付。

三、認真審核原始憑證，堅決抵制亂開支行為，對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據，要退回去補辦手續。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬，做到賬款相符。日清月結，收付款憑證不跨月保管，賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制，及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行，保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項，保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規定范圍，使用好收款收據，使用完后，及時向會計員結報交還存根，入檔保管，做到領交手續齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。