第一篇:集團財務(wù)部崗位職責(zé)
集團財務(wù)部
崗位職責(zé)
1、財務(wù)總監(jiān) 1、1負(fù)責(zé)集團全面財務(wù)工作,包括但不限于資金管理、財務(wù)管理、預(yù)算管理、稅收籌劃、成本核算、會計核算、內(nèi)部審計等
1.2建立健全財務(wù)管理制度、流程,包括但不限于實物、貨幣資金、往來款、檔案管理制度、預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、成本核算制度、報表制度、會計政策等 1、3管理集團財務(wù)人員,復(fù)核其工作,指導(dǎo)其業(yè)務(wù),評價其職責(zé)完成情況
1.4逐步建立起成本核算體系和預(yù)算管理體系
1.5負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃及納稅評估,合法合理的降低企業(yè)稅負(fù) 1.6審核集團對外報送的所有報表 1.7協(xié)調(diào)內(nèi)部及外部關(guān)系 1.8領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作 財務(wù)部經(jīng)理(蔡繼輝)
2.1協(xié)助財務(wù)總監(jiān)建立并完善各項管理制度
2.2協(xié)助財務(wù)總監(jiān)開展預(yù)算管理、稅務(wù)籌劃、成本核算、內(nèi)部審計工作
2.3協(xié)助財務(wù)總監(jiān)對子公司、分支機構(gòu)進行財務(wù)管理 2.4負(fù)責(zé)集團會計核算,出具財務(wù)報表、管理報表和銀行報表 2.5具體負(fù)責(zé)預(yù)算工作、設(shè)計預(yù)算表格、編制預(yù)算方案、監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行進度 2、6與會計師對接,規(guī)范風(fēng)投進入及IPO過程中各項會計處理 2.7為集團融資提供財務(wù)支持 2.8管理會計檔案 2.9領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
3、資金主管
3.1協(xié)助財務(wù)總監(jiān)調(diào)度運作好公司資金,發(fā)揮資金最大值 3.2協(xié)助財務(wù)總監(jiān)維護好企業(yè)資金安全和金融信用度,實時監(jiān)控資金狀況和還貸日期,及時采取對應(yīng)措施 3.3及時報送資金報表等管理數(shù)據(jù) 3.4根據(jù)貨款回籠狀況,負(fù)責(zé)發(fā)貨審批 3.5協(xié)助財務(wù)總監(jiān)合理安排支付供應(yīng)商款項
3.6協(xié)助財務(wù)總監(jiān)辦理金融機構(gòu)與非金融結(jié)構(gòu)的融資操作工作 3.7每月開具銷售發(fā)票,定期與供應(yīng)商、客戶進行對賬
3.8指導(dǎo)出納業(yè)務(wù),不定期盤點現(xiàn)金,月末根據(jù)賬面與對賬單情況做好銀行存款調(diào)節(jié)表
3.9保管公司合同,登記合同臺賬
3.10保管公司公章、財務(wù)專用章、合同專用章、法人章等印鑒 3.11領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
4、出納
4.1負(fù)責(zé)現(xiàn)金業(yè)務(wù),登記現(xiàn)金日記賬,每日進行賬實核對 4.2認(rèn)真負(fù)責(zé)審核每一張付款憑證,并簽字確認(rèn),把好付款關(guān) 4.3負(fù)責(zé)供應(yīng)商付款的支票部分,所開出支票必須封填收款單位名稱,并及時登記支票明細(xì)表
4.4負(fù)責(zé)費用報銷憑證的財務(wù)審訂及現(xiàn)金費用報銷,收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章,并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章,防止重復(fù)報銷,并簽字確認(rèn)
4.5收款和付款要及時登記日記簿,做到“日清月結(jié)”。對每筆收支項目按內(nèi)容歸屬進行整理匯總
4.6每個工作日結(jié)束之后要制作當(dāng)天資金日報
4.7對費用報銷憑證、貨款支付憑證的規(guī)范性等進行嚴(yán)格把關(guān) 4.8制作銀行代發(fā)工資表格,負(fù)責(zé)現(xiàn)金工資及銀行代發(fā)工資的發(fā)放 4.9領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
5、記賬會計1()5.1記載銀行日記賬
5.2受理網(wǎng)銀付款,登記銀行日報 5.3定期核對內(nèi)部往來、銀行存款賬單 5.4保管銀行對賬單 5.5經(jīng)辦部分銀行業(yè)務(wù) 5.6領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
5、記賬會計2 5、7登記進項發(fā)票、銷項發(fā)票及其他發(fā)票相關(guān)賬務(wù) 5、8負(fù)責(zé)報送兩家公司的統(tǒng)計報表 5、9負(fù)責(zé)整理打印裝訂會計憑證 5.10負(fù)責(zé)收集并保管水電費單據(jù)
6、成本核算
6.1負(fù)責(zé)成品、半成品的成本核算
6.2對所有訂單所領(lǐng)用的材料成本(不包括輔料)進行正確的歸集 6.3在有關(guān)人員的配合下,對內(nèi)加工件,制訂單位標(biāo)準(zhǔn)成本(不含人工及間接成本),并協(xié)助倉庫恢復(fù)無單價內(nèi)加工件的材料成本 6.4對包括展品在內(nèi)的庫存商品,想辦法統(tǒng)計出其盡可能完整的材料成本,或采用參考售價的方法確認(rèn)成本
6.5統(tǒng)計內(nèi)加工件領(lǐng)料及入庫存情況,對標(biāo)準(zhǔn)成本進行實時評估,如果差異超過5%,則做相應(yīng)的調(diào)整
6.6對倉庫存貨核算進行財務(wù)監(jiān)督,對倉庫軟件使用進行指導(dǎo) 6.7指導(dǎo)成本核算人員工作 6.8領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
7、稅務(wù)會計
7.1根據(jù)銷售開票計劃,合理安排旭發(fā)、新旭發(fā)進項發(fā)票抵扣,以平衡稅負(fù)
7.2負(fù)責(zé)完成每月四家公司按時報稅任務(wù) 7.3 處理其他涉稅事項 7.4獨立完成東曦公司全套賬務(wù)
7.5在規(guī)定期限完成旭發(fā)、新旭發(fā)核銷、電子口岸、免抵退申報等外銷方面的財務(wù)操作 7.6負(fù)責(zé)研發(fā)費用臺賬 7、7領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
8、子公司財務(wù)主管
8.1在本公司總經(jīng)理及控股公司財務(wù)總監(jiān)雙重領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)本公司財務(wù)工作
8.2負(fù)責(zé)本公司會計核算 8.3負(fù)責(zé)本公司稅務(wù)工作 8.4指導(dǎo)本公司成本核算
8.5負(fù)責(zé)向控股公司及本公司管理層提供管理報表 8.6保管會計檔案 8.7領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
9、子公司出納
9.1負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù),登記現(xiàn)金日記賬,每日賬實核對相符 9.2經(jīng)辦銀行收付款業(yè)務(wù),每月編制銀行存款調(diào)節(jié)表并核對相符,妥善保管銀行對賬單
9.3認(rèn)真負(fù)責(zé)審核每一張付款憑證,并簽字確認(rèn),把好付款關(guān) 9.4所開出支票必須封填收款單位名稱,并及時登記支票明細(xì)表 9.5收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章,并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章,防止重復(fù)報銷
9.6收款和付款要及時登記日記簿,做到“日清月結(jié)”。對每筆收支項目按內(nèi)容歸屬進行整理匯總
9.7每個工作日結(jié)束之后要制作當(dāng)天資金日報
9.8對費用報銷憑證、貨款支付憑證的規(guī)范性等進行嚴(yán)格把關(guān) 9.9領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
10、子公司成本會計
10.1負(fù)責(zé)成品、半成品的成本核算
10.2對所有訂單所領(lǐng)用的材料成本(不包括輔料)進行正確的歸集 10.3對間接成本采用合理的方法進行分?jǐn)?10.4對倉庫存貨核算進行財務(wù)監(jiān)督 10.5領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作
第二篇:集團財務(wù)部崗位職責(zé)
集團財務(wù)部崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)集團的財務(wù)管理和日常的會計核算工作,合理調(diào)配集團的資金,加速資金的回籠與周轉(zhuǎn),管好、用好集團的各項經(jīng)費。
2、定期向集團領(lǐng)導(dǎo)匯報、提供各中心財務(wù)方面準(zhǔn)確可靠的信息,為領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好財務(wù)參謀。
3、負(fù)責(zé)工資及各類補貼的編制、核定和發(fā)放工作。
4、參與草擬、審核集團內(nèi)有關(guān)的經(jīng)濟合同。
5、做好集團各類會計資料及各類經(jīng)濟合同文本的收集、裝訂和會計檔案的保管工作。
6、負(fù)責(zé)集團財會人員的培訓(xùn)工作,不斷提高財會人員的業(yè)務(wù)水平與工作能力。
7、協(xié)同院審計處做好二年一度的財務(wù)審計工作。
8、負(fù)責(zé)集團的固定資產(chǎn)管理工作,建立詳細(xì)帳目,嚴(yán)格管理,指導(dǎo)、督促各相關(guān)部門,定期對固定資產(chǎn)進行清查,落實相應(yīng)的保值責(zé)任人和保值目標(biāo)。
9、完成集團領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。
1、嚴(yán)格遵守財務(wù)科各項規(guī)章制度,認(rèn)真進行會計監(jiān)督。
2、負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性、真實性和完整性。
3、負(fù)責(zé)合理設(shè)置帳薄,正確填制憑證,嚴(yán)格審查摘要的規(guī)范性、科目的準(zhǔn)確性。
4、負(fù)責(zé)帳務(wù)處理,按時完成各種報表和分析報告。
5、負(fù)責(zé)整理、裝訂、保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和財務(wù)文件等資料。
6、負(fù)責(zé)定期審核、檢查債權(quán)和債務(wù)情況,發(fā)現(xiàn)問題及時請示匯報。
7、做好勞資、社會保障等有關(guān)財務(wù)工作。
8、負(fù)責(zé)法人證書、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證件的年檢和單位法人印鑒的保管工作。
9、負(fù)責(zé)對經(jīng)費收支情況進行分析,提供分析報告。
10、完成集團領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
1、認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹執(zhí)行《會計法》,嚴(yán)格按照會計制度履行責(zé)任。
2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,管好庫存現(xiàn)金。
3、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和結(jié)算,及時、準(zhǔn)確辦理現(xiàn)金報銷結(jié)算業(yè)務(wù)。
4、負(fù)責(zé)登記核算現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié)。
5、配合主管會計做好各種帳務(wù)處理。
6、負(fù)責(zé)保管財務(wù)專用章、財政收據(jù)及現(xiàn)金支票。
7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
固定資產(chǎn)管理辦法
固定資產(chǎn)是保證集團生產(chǎn)、經(jīng)營的物質(zhì)條件,為保證固定資產(chǎn)的有效使用和完全完整,提高固定資產(chǎn)利用率,促使其規(guī)范核算,確保財產(chǎn)保值增值,特制訂本辦法。
一、固定資產(chǎn)的確認(rèn)
1、使用期限超過一年的房屋、建筑物、機構(gòu)、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。
2、單位價值在800元以上,能單獨使用一年以上的儀器設(shè)備(包括調(diào)入、贈送和自制的)。
3、單位價值雖在規(guī)定起點以下,但使用期限在一年以上的大批同類財產(chǎn),如桌、椅、床等。
二、固定資產(chǎn)的計價
固定資產(chǎn)計價按下列方式確定:
1、購入的,按照買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝費、安裝成本和繳納的稅金等計總價。
2、自行建造的,按照建造過程中實際發(fā)生的全部支出計價。
3、投資者投入的,按照評估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價值計價。
4、融資租入,按照租賃協(xié)議或者合同確定的價款加運輸費計價。
5、接受捐贈的,按照發(fā)票帳單上所列金額加上由集團負(fù)擔(dān)的運輸費、保險費、安裝費、調(diào)試費等計總價,沒有發(fā)票的,按照同類設(shè)備市價計價。
6、在原有固定資產(chǎn)基礎(chǔ)上進行改擴建的,按照固定資產(chǎn)原價,加上改擴建發(fā)生的支出,減去擴建中發(fā)生固定資產(chǎn)變價收入后的余額計價。
7、盤盈的,按照同類固定資產(chǎn)的重置完全價值計價。
三、固定資產(chǎn)的折舊
1、下列固定資產(chǎn)應(yīng)計提折舊:房屋和建筑物;在用的機器設(shè)備、儀器儀表、運輸車輛、工具器具;季節(jié)性停用和修理停用的設(shè)備;以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn);以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)。
2、下列固定資產(chǎn)不計提折舊:房屋和建筑物以外的未使用、不
需用的固定資產(chǎn);以經(jīng)營租賃方式租入的固定資產(chǎn);已提足折舊繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)。
3、固定資產(chǎn)折舊必須按“兩則”要求采用分類折舊法,按照固定資產(chǎn)不同類別計提折舊。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法,年限由計劃財務(wù)處提出建議,集團決定,不考慮殘值率折舊方法,年限一經(jīng)確定不得隨意變更。
4、固定資產(chǎn)必須按月計提折舊,月份內(nèi)增加的固定資產(chǎn)次月開始折舊,當(dāng)月減少固定資產(chǎn),當(dāng)月仍提折舊;集團按照提取的固定資產(chǎn)折舊照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則計入當(dāng)月期間費用,不得沖減資本金。
四、固定資產(chǎn)折舊費的使用
固定資產(chǎn)折舊費用于重置固定資產(chǎn)及購置新設(shè)備、更新技術(shù)落后的舊設(shè)備,保證集團順利運作。
五、固定資產(chǎn)的增加和減少
1、增添固定資產(chǎn)必須經(jīng)過申請、填制資產(chǎn)增置單,報公司總經(jīng)理審批同意,金額較大的須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會議討論,報院分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
2、集團應(yīng)當(dāng)對固定資產(chǎn)進行定期或不定斯的盤點清查,盤盈固定資產(chǎn)應(yīng)按重置價重新入帳,盤虧及毀損固定資產(chǎn)按固定資產(chǎn)凈值扣除變價收入、過失人及保險款后的差額計入營業(yè)外支出,籌建期固定資產(chǎn)損失計入開辦費用。
3、集團內(nèi)部固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、調(diào)撥也應(yīng)按規(guī)定填轉(zhuǎn)讓、調(diào)撥單報集團審批并備案,調(diào)出集團的要報院分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并學(xué)院有關(guān)職能部門備案。
六、固定資產(chǎn)報廢
1、固定資產(chǎn)符合以下情況的,可申請報廢:
(1)技術(shù)落后,耗能很高,效率很低的機器、設(shè)備、工具等。
(2)使用期限已達到或超過規(guī)定年限,主要部件已存在嚴(yán)重缺陷、故障,不能修復(fù)或無修復(fù)價值的。
(3)因事故或不可抗力遭受嚴(yán)重?fù)p壞,不能修復(fù)或無修復(fù)價值的。
(4)損壞嚴(yán)重,無法修復(fù)或無修復(fù)價值的。
2、報廢固定資產(chǎn)的鑒定、審批及處理:
(1)凡集團自置的固定資產(chǎn)報廢,須填寫報廢申請報告,并對固定資產(chǎn)進行鑒定,確認(rèn)設(shè)備符合報廢條件后,填寫“固定資產(chǎn)報廢
單”一式四份,經(jīng)公司審核批準(zhǔn)作固定資產(chǎn)報廢損失,并及時做好銷帳處理。
(2)固定資產(chǎn)報廢,須按照學(xué)院規(guī)定固定資產(chǎn)報損報廢制度執(zhí)行。
(3)報廢固定資產(chǎn)的殘值清理回收工作由學(xué)院統(tǒng)一辦理,并備案。
七、固定資產(chǎn)管理責(zé)任制
1、集團固定資產(chǎn)采用“誰保管誰負(fù)責(zé)”的管理責(zé)任制,采用分級管理辦法。
2、集團應(yīng)設(shè)置資產(chǎn)保管員,負(fù)責(zé)對集團所有資產(chǎn)的保管、使用。因管理不善造成的短缺、毀損由直接保管人員負(fù)責(zé)全額賠償。
第三篇:集團財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)
財務(wù)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)
一 總則
1.1 財務(wù)部基本任務(wù)是:做好各項財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作;參與經(jīng)營投資決策;有效利用公司各項資產(chǎn);努力提高經(jīng)濟效益。
1.2 本制度適用于
有限公司的全體財務(wù)部員工。
二財務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖
三 財務(wù)部工作職責(zé)
3.1 負(fù)責(zé)公司資金的籌措運用、資本營運、會計核算和成本核算工作。3.2 負(fù)責(zé)編制并執(zhí)行公司、月度財務(wù)收支計劃。
3.3 負(fù)責(zé)各類經(jīng)濟合同的審核,按規(guī)定的程序和條件核付各類款項。3.4 負(fù)責(zé)內(nèi)部費用的支出報銷,及時辦理職工各類社會保險。3.5 負(fù)責(zé)組織財產(chǎn)清查工作,建立各類財務(wù)輔助臺帳。3.6 負(fù)責(zé)組織債權(quán)債務(wù)的清理和催收工作。3.7 負(fù)責(zé)與銀行、審計、稅務(wù)及社保等相關(guān)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系工作。3.8 定期整理、裝訂、備份會計憑證和報表等資料并妥善保管。3.9 定期分析、比較有關(guān)資料,及時編制月份、季度、分析報告。3.10 參與公司投資項目的可行性研究。
3.11 參與制定公司中長期發(fā)展計劃、項目開發(fā)計劃,參與編制、季度、月度經(jīng)營工作計劃。
3.12 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
四 財務(wù)部各崗位職責(zé)
4.1 財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)
4.1.1 在公司董事會領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)主持財務(wù)部的全面工作,組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項工作任務(wù);
4.1.2 貫徹落實本部崗位責(zé)任制和工作標(biāo)準(zhǔn),密切與生產(chǎn)、業(yè)務(wù)、采購、倉庫等部門的工作聯(lián)系,加強與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作;
4.1.3 負(fù)責(zé)組織公司財務(wù)管理制度、會計成本核算規(guī)程、成本管理會計監(jiān)督及其有關(guān)的財務(wù)專項管理制度的擬定、修改、補充和實施;
4.1.4 組織領(lǐng)導(dǎo)編制公司財務(wù)計劃、審查財務(wù)計劃。擬定資金籌措和使用方案,全面平衡資金,開辟財源,加速資金周轉(zhuǎn),提高資金使用效果;
4.1.5 組織領(lǐng)導(dǎo)本部門按上級規(guī)定和要求編制財務(wù)決算工作;
4.1.6 負(fù)責(zé)組織公司的成本管理工作。進行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核,降低消耗、節(jié)約費用,提高監(jiān)利水平,確保公司利潤指標(biāo)的完成;
4.1.7 負(fù)責(zé)建立和完善公司財務(wù)稽核、審計內(nèi)部控制制度,監(jiān)督其執(zhí)行情況;
4.1.8 并指導(dǎo)及督促倉庫主管做好內(nèi)部管理工作。4.1.9 負(fù)責(zé)審核公司的報表、記帳憑證。
4.1.10 負(fù)責(zé)定期編制財務(wù)分析報告,考核經(jīng)營成果,并及時提出建議,促進公司不斷提高管理水平。
4.1.11 負(fù)責(zé)審核上報財政、稅務(wù)、工商、海關(guān)等部門的稅務(wù)資料。4.1.12 負(fù)責(zé)協(xié)助各部門制定考核指標(biāo),分析各考核指標(biāo)的執(zhí)行情況,并及時提出改進措施。
4.1.13 審查公司經(jīng)營計劃及各項經(jīng)濟合同,并認(rèn)真監(jiān)督其執(zhí)行,參與公司技術(shù)、經(jīng)營以及產(chǎn)品開發(fā)、基本建設(shè)、技術(shù)改造和其他項目的經(jīng)濟效益的決議;
4.1.14 參與審查調(diào)整價格、工資、獎金及其涉及財務(wù)收支的各種方案; 4.1.15 組織考核、分析公司經(jīng)營成果,提出可行的建議和措施; 4.1.16 負(fù)責(zé)財會人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。規(guī)劃會計機構(gòu)、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和會計人員的配備,組織會計人員培訓(xùn)和考核,堅持會計人員依法行使職權(quán);
4.1.17 負(fù)責(zé)向公司董事會匯報財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。定期或不定期匯報各項財務(wù)收支和盈虧情況,以便管理層及時進行決策;
4.1.18 有權(quán)向主管領(lǐng)導(dǎo)提議下屬人選,并對其工作考核評價;
4.1.19 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。4.2 會計崗位職責(zé)
4.2.1 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定,結(jié)合公司特點,負(fù)責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細(xì)則和具體規(guī)定,報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。4.2.2 根據(jù)國家會計法規(guī)規(guī)定,準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作,正確進行會計核算,填制和審核會計憑證,登記明細(xì)帳和總帳,對款項和有價證券的收付,財物的收發(fā)、增減和使用,資產(chǎn)基金增減和經(jīng)費收支進行核算。4.2.3 負(fù)責(zé)編制公司月度、會計報表、會計決算及附注說明和利潤分配核算工作,并按時提交相關(guān)報表給公司董事會審核。
4.2.4 負(fù)責(zé)公司稅金的計算、申報和解繳工作,協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢。
4.2.5 負(fù)責(zé)會計監(jiān)督。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),審核原始憑證的合法性、合理性和真實性,審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。4.2.6 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
4.2.7 主動進行財會資訊分析和評價,向領(lǐng)導(dǎo)提供及時、可靠的財務(wù)信息和有關(guān)工作建議。
4.2.8 協(xié)助做好部門內(nèi)務(wù)工作,負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排稅務(wù)會計助理的日常工作,完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。
4.2.9 負(fù)責(zé)審核出納現(xiàn)金及銀行存款余額是否賬實相符,并與ERP系統(tǒng)相核對。
4.2.10 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支單據(jù)的審查。審查單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定,項目是否填寫齊全,數(shù)字計算是否正確,大小金額是否相符,有關(guān)簽名和蓋章是否齊全等。
4.2.11 負(fù)責(zé)復(fù)核倉庫實物賬務(wù)的準(zhǔn)確性以及存貨盤點表的準(zhǔn)確性,保證帳實相符、保證倉庫實物帳與總帳、明細(xì)帳數(shù)據(jù)、金額相一致。每月審核成本會計編制的盤盈盤虧報告表,盤盈、盤虧報財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后,按規(guī)定進行帳務(wù)處理。
4.2.12 負(fù)責(zé)定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理,并定期傳遞給財務(wù)經(jīng)理審核,經(jīng)審核無誤后,將其做為正式會計憑證登帳。填制記帳憑證應(yīng)做到數(shù)字真實、內(nèi)容完整、帳物相符。4.2.13 負(fù)責(zé)公司費用的核算,認(rèn)真審核相關(guān)費用單據(jù)。并按部門歸集、分配各項管理費用,編制各部門費用明細(xì)表,定期進行縱向分析。對公司費用開支異常情況及時匯報給財務(wù)經(jīng)理或董事會,促使各部門杜絕浪費,自覺節(jié)約。4.2.14 負(fù)責(zé)公司往來債權(quán)債務(wù)賬目的定期檢查,包括與集團公司往來賬務(wù)的檢查核對,按時與往來應(yīng)付、應(yīng)收會計核對明細(xì)賬目,發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實不符情況,及時上報財務(wù)經(jīng)理或董事會處理。
4.2.15 負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)核算,負(fù)責(zé)公司各項固定資產(chǎn)的登記、核對,按規(guī)定計提折舊,建立固定資立臺帳。
4.2.16 負(fù)責(zé)編制和登記各類明細(xì)帳、總帳并定期結(jié)帳。
4.2.17 負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制報表明細(xì)表,并進行財務(wù)報告分析。應(yīng)在每月15日之前提交上月份的相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。4.2.18 負(fù)責(zé)整理會計資料。對會計資料及有關(guān)經(jīng)濟資料,應(yīng)按月進行整理,裝訂,做到單據(jù)完整、憑證整潔、美觀、易查。
4.2.19 監(jiān)督月末、年末存貨的盤點工作。
4.2.20 負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排總賬助理人員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其它工作。
4.3 成本會計崗位職責(zé)
4.3.1 在財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定,負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實施細(xì)則,在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。4.3.2 主動與有關(guān)人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預(yù)算、編制項目成本計劃,提供有關(guān)的成本資料。
4.3.3 負(fù)責(zé)公司產(chǎn)品成本核算、成本分析工作,按時編制相關(guān)產(chǎn)品成本核算、成本分析報表。應(yīng)在每月15日之前提交相關(guān)報表給公司財務(wù)經(jīng)理、董事會審核。
4.3.4 負(fù)責(zé)每月檢查、核實材料倉及成品倉的發(fā)出物品及物料統(tǒng)計是否完整無誤。負(fù)責(zé)倉庫提供的盤點報告表與倉庫存貨明細(xì)帳進行核對,以確定存貨的盤盈、盤虧,并編制相關(guān)的盤盈盤虧報表。
4.3.5 負(fù)責(zé)檢查車間補料的單據(jù),發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管,促使各部門及時改進措施。
4.3.6 負(fù)責(zé)對車間維修用品申請領(lǐng)用、各部門辦公用品申請領(lǐng)用的情況進行監(jiān)控,發(fā)現(xiàn)異常及時反饋上級主管,并提出各部門用品的領(lǐng)用標(biāo)準(zhǔn)。4.3.7 負(fù)責(zé)公司采購物料、實際入庫物料、實際領(lǐng)料的數(shù)據(jù)統(tǒng)計及分析,并按時編制相關(guān)的報表提交給董事會、財務(wù)經(jīng)理、審計人員,并提出物料控制的相關(guān)建議。
4.3.8 不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計劃情況,并就出現(xiàn)問題及時上報。按時提出降低成本的控制措施和建議。4.3.9 做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。4.3.10 負(fù)責(zé)指導(dǎo)及安排財務(wù)輸單員日常工作。完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。
4.4 工資核算會計崗位職責(zé)
4.4.1 負(fù)責(zé)每月及時向人事部、車間管理部門、后勤部及相關(guān)部門索取有關(guān)資料,每月按時核算公司員工工資。要求在每月20日之前能夠完成上月工資明細(xì)表的編制工作。
4.4.2 負(fù)責(zé)結(jié)算辭工人員工資。
4.4.3 及時清查人事部門提供的員工考勤記錄及加班工時記錄,并要求相關(guān)人員配合。
4.4.4 保管公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于公司員工工資調(diào)整批示。
4.4.5 按月對已計算但未有領(lǐng)取的工資進行清理,以便出納人員辦理相關(guān)手續(xù)交總賬人員處理。
4.4.6 完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作 4.5 出納崗位職責(zé)
4.5.1 負(fù)責(zé)管理公司日常備用現(xiàn)金。格遵守公司資金管理辦法等相關(guān)制度,做到現(xiàn)金日清月結(jié)。并應(yīng)每日清查盤點現(xiàn)金,保證帳證相符、賬款相符,發(fā)現(xiàn)差錯應(yīng)及時清查更正。
4.5.2 負(fù)責(zé)公司日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。每日及時登記現(xiàn)金日記帳,審核現(xiàn)金支付單據(jù)是否符合相關(guān)規(guī)定,包括審查報銷手續(xù)、發(fā)票票單據(jù)、金額是否準(zhǔn)確無誤,臨時借支的用途、使用期限和報銷期限等。
4.5.3 負(fù)責(zé)管理公司銀行存款賬戶及辦理銀行款項收付工作。每月按時到銀行取得銀行對賬單,并與銀行賬相互核對,如有差異應(yīng)及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
4.5.4 嚴(yán)格審查臨時借支的用途、報銷控制使用限額和報銷期限。4.5.5 負(fù)責(zé)保管及整理公司資金收付的有關(guān)單據(jù),并及時交與總賬助理人員進行賬務(wù)處理。
4.5.6 負(fù)責(zé)公司的資金預(yù)算工作,按時編制公司資金使用報表,并報送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
4.5.7 負(fù)責(zé)公司工資的發(fā)放。4.5.8 完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。
4.6 基金主管崗位職責(zé)
4.6.1
具有領(lǐng)導(dǎo)及團隊管理的才能,帶領(lǐng)團隊開拓風(fēng)險投資、私募股權(quán)投資、并購等方面的業(yè)務(wù);
4.6.2在投資的各個階段起著領(lǐng)導(dǎo)者的作用,具體工作包括項目挖掘、談判;交易結(jié)構(gòu)設(shè)計、財務(wù)分析、盡職調(diào)查、估值及回報分 析等;
4.6.3
負(fù)責(zé)項目的執(zhí)行,包括引進項目源、項目的進程控制、人力成本控制;
4.6.4
投資銀行業(yè)務(wù)(私募融資、收購兼并和上市的財務(wù)顧問等)的客戶開發(fā)和客戶關(guān)系維持;
4.6.5
項目團隊的管理和培養(yǎng)。4.7 投資與融資部長主管崗位職責(zé)
4.7.1
協(xié)助財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)組織收集、研究與融資相關(guān)的國家法律、法規(guī)、方針、政策及金融信息,并提出與集團融資相關(guān)的對策與建議。
4.7.2.
負(fù)責(zé)分析市場和項目融資風(fēng)險,對企業(yè)短期及較長期的資金需求進行預(yù)測,參與制定并統(tǒng)一實施集團范圍內(nèi)各子公司的全部融資方案。4.7.3
了解政府、銀行對特定區(qū)域、行業(yè)和企業(yè)可實施的最優(yōu)惠信貸政策,根據(jù)要求報送資料,做好集團下屬各子公司的授信評級工作。
4.7.4
執(zhí)行公司的融資決策,及時報送融資所需的基礎(chǔ)資料,及時跟進完善,及時解決其間的各種問題,確保審批的時效性。
4.7.5
對銀行給予的每一筆授信、融資進展情況編制臺帳,準(zhǔn)確把握每一筆已批款的額度、利率、期限及抵押擔(dān)保情況,確保貸款的及時發(fā)放,滿足公司的用款需求。
4.7.6
對發(fā)放的每一筆貸款編制臺帳,詳細(xì)反應(yīng)貸款金額、利息和期限,提前通知出納人員做好利息、本金的償付。
4.7.7
積極開拓金融市場,與國內(nèi)外目標(biāo)融資機構(gòu)溝通,建立多元化的企業(yè)融資渠道,與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關(guān)系。
4.7.8
與土地、房產(chǎn)、測繪、評估、審計等相關(guān)部門人員多接觸勤溝通,保持良好的合作關(guān)系,以確保用款時各環(huán)節(jié)緊密銜接,縮短放款時間。4.7.9
利用與銀行及相關(guān)部門的良好關(guān)系,為銷售部、客服部及小額貸、擔(dān)保等部門提供信息上的支持,尤其是在當(dāng)前政策環(huán)境下為在售樓盤尋找新的按揭銀行,配合公司售房。
4.7.10
掌握集團下屬各子公司的基本情況,協(xié)助有關(guān)部門做好工商等執(zhí)照的年檢,牽頭各公司貸款卡的年檢。
4.7.11
負(fù)責(zé)國家統(tǒng)計局房地產(chǎn)聯(lián)網(wǎng)直報和三河市統(tǒng)計局各期數(shù)據(jù)的申報。
4.7.12
按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。4.8
投資主管崗位職責(zé)
4.8.分析經(jīng)濟形勢,負(fù)責(zé)投資項目的市場調(diào)研、數(shù)據(jù)收集和可行性分析。4.8.設(shè)計投資項目,并預(yù)測財務(wù),分析風(fēng)險。4.8.為投資項目準(zhǔn)備推介性文件,編制投資調(diào)研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議相關(guān)內(nèi)容,并擬訂項目實施計劃和行動方案。
4.8.參與談判投資項目,建立并保持與合作伙伴、主管部門和潛在客戶的良好的業(yè)務(wù)關(guān)系。
4.8.5
參與直接或間接管理投資項目,監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理,并及時提出業(yè)務(wù)拓展和管理改進的建議。
第四篇:財務(wù)部崗位職責(zé)
在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下,承但集團財務(wù)管理、會計核算等事務(wù)。一.嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》,遵守財務(wù)制度,組織財務(wù)人員準(zhǔn)確、熟練地掌握財會工作各個環(huán)節(jié)的知識和枝能,全面提高服務(wù)質(zhì)量。二.負(fù)責(zé)集團對外經(jīng)營、對內(nèi)服務(wù)中的使用票據(jù)的合法性、合理性和規(guī)范性的審核、報銷,監(jiān)督集團各部門正確貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)政策,遵守財經(jīng)紀(jì)律。三.負(fù)責(zé)集團經(jīng)費對上請領(lǐng)、內(nèi)部調(diào)拔及經(jīng)費的收、付工作。四.定期對集團各部門的收、支情況進行分析,及時向總經(jīng)理匯報資金運轉(zhuǎn)情況。五.參與集團各部門經(jīng)營管理預(yù)測和決策,參與各種生產(chǎn)經(jīng)營會議,參與審核、審查等重要經(jīng)濟活動。六.根據(jù)集團財力和發(fā)展編制財務(wù)預(yù)、結(jié)算表。七.做好安全工作,杜絕各類政治、經(jīng)濟事故的發(fā)生。第五篇:財務(wù)部崗位職責(zé)
財務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1、對企業(yè)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé),負(fù)責(zé)財務(wù)部門的一切日常業(yè)務(wù)和事物工作,做好會計核算和財務(wù)監(jiān)督工作。
2、負(fù)責(zé)費用報銷單據(jù)的整理、審核工作,對超出公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及手續(xù)不全等情況拒作審批。
3、負(fù)責(zé)對財務(wù)部門人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、月度考核,根據(jù)他們業(yè)績的好壞,及時進行指正、表揚或者批評。
4、負(fù)責(zé)對公司各項資金的計劃、運用和管理,加強財務(wù)活動狀況的控制,協(xié)助公司負(fù)責(zé)人審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃,開源節(jié)流、努力提高公司綜合經(jīng)濟效益。
5、認(rèn)真學(xué)習(xí)和履行國家及地方的財經(jīng)法規(guī)、法紀(jì),建立和健全財務(wù)部門的崗位責(zé)任制和各項管理制度,堵塞漏洞,保證公司經(jīng)濟活動的順利健康的運行。
6、負(fù)責(zé)保存公司關(guān)于財務(wù)方面文件、資料合同和協(xié)議,督促本部門員工完整的保管企業(yè)經(jīng)營期間的一切賬冊、報表、憑證和原始單據(jù)。
7、負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財務(wù)公司的控制、協(xié)調(diào)和平衡,定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金,負(fù)責(zé)公司內(nèi)部的經(jīng)濟核算,合理掌握和控制成本和費用水平,對各部門的財務(wù)收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查,對賬目做到日清月結(jié)。
8、負(fù)責(zé)銀行短期貸款的申請工作,密切與銀行信貸部門聯(lián)系,保證按期歸還銀行貸款和本息。按期填寫上報銀行財務(wù)報表、貸后檢查報告等。
9、經(jīng)公司負(fù)責(zé)人授權(quán),代理公司處理專項任務(wù)或財務(wù)、稅務(wù)、工商、金融等有關(guān)管理、業(yè)務(wù)部門聯(lián)絡(luò)、溝通和協(xié)調(diào)。
10、開展部門員工思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn),使各崗位員工熟練掌握本崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、程序、作法、環(huán)節(jié)能獨立工作,并基本了解本部門其他崗位的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。
主管會計崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)及時對賬,按月清理往來帳項,銀行未達帳項,杜絕呆死帳發(fā)生。
2、負(fù)責(zé)銷售發(fā)票和農(nóng)副產(chǎn)品收購單的領(lǐng)用、發(fā)放、開具、檢查和保管工作,并做好領(lǐng)用記錄。
3、負(fù)責(zé)督促索取外來發(fā)票,及時認(rèn)證抵扣,并存檔保管。
4、做好成本核算工作每月10日前完成納稅申報。
5、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等,妥善保管并歸檔。
6、負(fù)責(zé)每月30日填寫并報送統(tǒng)計局報表。負(fù)責(zé)每月6日前報各公司財局企業(yè)快報。
7、每月月末日參加盤點庫存工作,并把盤點情況進行匯總。
8、保守集團公司財務(wù)秘密。
9、在制定內(nèi)部會計核算以及財務(wù)管理制度方面提出創(chuàng)建性建議。
10、負(fù)責(zé)打掃辦公區(qū)和綠化區(qū)的衛(wèi)生。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他任務(wù)。
會計員崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)日常生產(chǎn)數(shù)據(jù)的整理和統(tǒng)計、核對工作,每月10日、20日對原材料、成品庫等進行抽查盤點。
2、負(fù)責(zé)財務(wù)系統(tǒng)的日常管理、備份、維護工作,出現(xiàn)故障及時聯(lián)系服務(wù)廠家進行維修,保證財務(wù)軟件的正常運行。及時核對系統(tǒng)庫存數(shù)量與實物的差距,并找出原因,通知供應(yīng)部進行移庫等。
3、負(fù)責(zé)填制記賬憑證。做到費用分類準(zhǔn)確,金額、科目核算正確,手續(xù)齊全,所附原始憑證完整等。
4、負(fù)責(zé)每周與銷售部對賬2次,做到往來客戶賬目準(zhǔn)確、清晰,月末與倉儲部對賬,不定期對盤存器材庫進行盤點抽查。參加月末產(chǎn)成品、小麥和輔助材料的盤點工作
5、負(fù)責(zé)工資單的編制核算,每月10日前將工資單編制完畢并上報總經(jīng)理審核。
6、保守公司財務(wù)秘密。
7、負(fù)責(zé)綠化區(qū)及辦公區(qū)衛(wèi)生管理工作。
8、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。
出納員崗位職責(zé)
1、責(zé)現(xiàn)金的收支工作,根據(jù)公司制定的產(chǎn)品銷售價格單,審核銷售部傳遞的銷售單據(jù)價格是否與公司規(guī)定一致,審核銷售單品種、數(shù)量、單價、金額是否正確,審核無誤后打印銷售單據(jù)并收取貨款,查款時既要點清數(shù)量
還要防止假幣,收款后并加蓋現(xiàn)金收訖章。
2、負(fù)責(zé)原材料款的支付工作,審查收購單據(jù)數(shù)量是否與過磅單一致,是否有質(zhì)檢員過磅員的簽名,扣稱是否符合規(guī)定,價格是否與公司規(guī)定一致,金額是否計算正確等,否側(cè)有權(quán)拒付。
3、負(fù)責(zé)零售產(chǎn)品的收款工作,服務(wù)要熱情,開票要正確,現(xiàn)金要當(dāng)面清點清楚。
4、嚴(yán)格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,原始憑證必須蓋有填制單位的公章(或填制人簽名或蓋章);日期;經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容;大小寫金額必須相符;同時要有經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理的簽名。對審批手續(xù)不全的,有權(quán)拒絕支付。
5、負(fù)責(zé)辦理銀行存款的存取和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)銀行到帳資金的查詢、登記管理工作,資金到賬后及時通知銷售部,并及時要回銀行回單、利息、手續(xù)費等單據(jù),保證帳帳相符、帳實相符。
6、負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,不得以 “白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金,發(fā)現(xiàn)差錯及時查清并更正。
7、認(rèn)真審查臨時借支款的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù),嚴(yán)格執(zhí)行審批手續(xù),控制使用限額和期限。
8、核實工資發(fā)放名冊,按時發(fā)放公司職工的工資、獎金等。
9、負(fù)責(zé)保管公司有關(guān)印章、空白支票等,并對公司印章的使用要做好記錄。負(fù)責(zé)財務(wù)室內(nèi)及綠化區(qū)衛(wèi)生的打掃,保持室內(nèi)清潔整齊。
10、保守財務(wù)秘密。
11、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。