第一篇：XXX公司營銷費用管理制度

XXXXXX公司市場營銷部 營銷費用管理制度 第一章 目的 第一條、為加強市場營銷部費用管理，科學合理地安排費用支出，增收節支，特對市場營銷部營銷費用開支審批流程進行規范。第二章 適用范圍 第二條、本制度為市場營銷部內部管理文件，僅對部門內審批權限、程序等各方面做出了具體管理規定。市場營銷費用是指在項目業務過程中所發生的必要的展覽費、廣告宣傳費、外部勞務費、會務費、租賃費等各項費用。第三章 營銷費用管理制度 第三條、銷售人員一次性開支在1000元以上者，必須先報公司負責人同意方可開支，否則公司有權對該費用不予報銷。

第四條、費用必須嚴格執行以上審批流程，凡沒有經過上級審批流程或越級審批的開支，一律不予報銷。

第五條、費用開支要求有計劃性，出差前必須制定詳細費用開支計劃，并對各項費用進行預估，每筆支出（銷售人員費用開支計劃詳細到單筆支出1000元以上的）在出差計劃中填寫具體可查的項目推進說明，以及費用開支的理由和目的。報銷時，需核實費用推進說明中的客戶關系描述，是否切實起到推進作用。

對于沒有借支所產生的費用，在一個階段時間內，以月為單位，各銷售人員和必須把費用計劃提交給公司領導審核。否則無明確費用開支計劃的，在事后報帳時，對于無明確用途和效果的，公司可以拒絕報銷，費用由個人承擔。針對特殊的項目和事件，如無法預測的，可以在發生前先和相關領導電話或者口頭協商，事后再補齊有關的手續。

第六條、票據報銷規定：

1、汽車交通票據應為電腦票。

2、宴請費用票據需注明宴請客戶名單（包含客戶的用戶名單）、宴請目的，宴請需提前請示。

3、節日賀禮應注明賀禮名稱、金額、受禮人，需事前申報。

4、報銷票據必須真實，有弄虛作假的票據，首次處罰虛假票據金額的10倍，第二次當月費用及工資全部取消。票據不按規定填報的不予報銷產生的費用，當天不匯報或匯報費用金額與實際報銷票據金額不相符的，該費用不予報銷。第四章

銷售費用管理辦法 第七條、預算管理 公司所有銷售費用統一納入預算管理。通過預算編制、預算審核、預算執行、預算分析、預算調整及預算考核等整個流程來實現營銷資源的合理分配，保障公司戰略目標的實現。第八條、分期管理 公司銷售費用預算按周期分為年度銷售費用預算、季度銷售

費用預算和月度銷售費用預算； 以年度為周期進行編制和審定管理，以季度為周期進行分析和調整管理，以月度為周期進行執行與控制管理； 各部門在市場管理部指導下按照當期市場經營計劃，綜合市場項目的運作、客戶資源的維護以及新產品、新市場開拓需要編制。第九條、戰略銷售費用預算管理 戰略銷售費用主要包括廣告、展會等品牌營銷費用、大客戶走訪及接待所需的差旅費和招待費、戰略市場的前期開拓費用等。戰略銷售費用由市場營銷部統一管理。第五章

審批權限 第十條、合同或項目銷售費用支出和報銷由營銷人員提前申請，市場營銷部備案，部門負責人、分管副總經理審核，公司董事長審批。第六章 附則 第十一條、本管理辦法由公司市場營銷部負責解釋。第十二條、本管理辦法自下發之日起執行。XX公司營銷部 X年X月X日

第二篇：公司費用管理制度

費用管理制度

為了節約開支，降低公司經營成本，少花錢，多辦事，辦好事，提高公司經濟效益，制定本制度。

一、公司對各項費用開支實行計劃管理，各項開支原則上必須先報計劃，按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證，經辦人必須在原始憑證上注明開支用途，財務部辦理報銷必須認真審核，保證開支憑證完整、準確、合法。

二、較大的費用開支實行先報計劃后開支，具體分兩種情況：1000元以上的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理、董事長批準后開支，憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。200——1000元的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理批準后開支，憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。

三、較小的費用開支實行審核報銷，200元以下的費用開支，由經辦人和部門負責人簽字，經財務部經理審核，報總經理審批后，到財務部報銷。

四、旅差費實行定額包干（標準另定），市內交通發給定額補助，不再報銷出租車費，特殊情況報出租車費需總經理批準。市外出差，需提出書面報告，經部門經理簽字，報總經理批準后，方可出差。出差回來后，憑批準的報告和差旅費報銷單，經財務部經理審核后，報銷差旅費。

辦公室電話使用計費卡機，發卡定額。手機費實行限額報銷，按照《基準外工資標準》執行。

五、加強水電費的管理。

水表、電表由行政部管理登記，負責與供水、供電部門核對數據，并按時交納水電費，憑正式發票到財務部報銷。

公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想，辦公室人離開后必須關掉用電設施（燈、電扇、空調等）電源，否則，每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查，及時關電、關水，值班人員如未發現或發現后未及時處理的，每次罰款5元。

六、為了提高工作效率，費用報銷實行定期辦理（數額大，急需辦理的除外），每周一、四上午辦理費用報銷手續。

第三篇：公司費用管理制度

公司費用管理制度

為了節約開支，降低公司經營成本，少花錢，多辦事，辦好事，提高公司經濟效益，制定本制度。

一、公司對各項費用開支實行計劃管理，各項開支原則上必須先報計劃，按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證，經辦人必須在原始憑證上注明開支用途，財務部辦理報銷必須認真審核，保證開支憑證完整、準確、合法。

二、較大的費用開支實行先報計劃后開支，具體分兩種情況：1000元以上的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理、董事長批準后開支，憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。200——1000元的費用開支，由有關部門提出計劃報告（須說明用途和詳細預算），報總經理批準后開支，憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。

三、較小的費用開支實行審核報銷，200元以下的費用開支，由經辦人和部門負責人簽字，經財務部經理審核，報總經理審批后，到財務部報銷。

四、旅差費實行定額包干（標準另定），市內交通發給定額補助，不再報銷出租車費，特殊情況報出租車費需總經理批準。市外出差，需提出書面報告，經部門經理簽字，報總經理批準后，方可出差。出差回來后，憑批準的報告和差旅費報銷單，經財務部經理審核后，報銷差旅費。

辦公室電話使用計費卡機，發卡定額。手機費實行限額報銷，按照《基準外工資標準》執行。

五、加強水電費的管理。

水表、電表由行政部管理登記，負責與供水、供電部門核對數據，并按時交納水電費，憑正式發票到財務部報銷。

公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想，辦公室人離開后必須關掉用電設施（燈、電扇、空調等）電源，否則，每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查，及時關電、關水，值班人員如未發現或發現后未及時處理的，每次罰款5元。

六、為了提高工作效率，費用報銷實行定期辦理（數額大，急需辦理的除外），每周一、四上午辦理費用報銷手續。

費用開支管理制度

第一章

總 則

第一條 為完善財務管理，嚴格執行財務制度，充分發揮財務部門的監督控制作用，依據“公司的規范 化管理實施大綱”（略），特制定以下標準及程序。

第二章 借款審批及標準

第二條 出差人員借款，應先到財務部領取“借款憑證”（略），填寫好該憑證后，先經部門經理同意，再由各級主管領導批準，最后由財務經理審核后，方予借支。前次借支在出差返回時間超過三天無故而未報銷者，不得再借款。

第三條 外單位、個人因私借款，在填寫“借款憑證”后，一律由財務總監審批，經財務經理審核后，方予借支。凡借用公款的員工，在原借款未還清前，不得再借。

第四條 試用人員如果借支差旅費或臨時借款，必須由正式員工出具擔保書或簽認擔保，方能辦理。若借款人未能償還借款，擔保人應負連帶責任。

第五條借款出差人員回公司后，應在三天內按規定到財務部報賬，報賬后結清借款。如三天內不辦理報銷手續的欠款部分，財務部有權在其當月工資中扣回。

第六條 各項借款金額在 3000 元以內的按上述程序辦理，超過 3000 元的須報請董事長審批。

第三章 出差開支標準及報銷審批

第十一條 第十二條 車船票按出差規定的往返地點、里程，憑票據核準后，給予報銷。出差人員應事先整理好報銷單據，由主管會計對單據進行全面審核，同時按出差天數填上出差補助。按出差起止時間每天補助 30 元。市內短途交通費費用控制在人均每天 30 元以內，憑票據報銷。其他雜費。如存包裹費、電話費和其他雜項費用控制在平均每人每天 10 元內，費用憑單據報住宿公司部門副經理以上人員，平均每天不能超過 80 元，業務主管每天不能超過 60 元、業務員每天不能超過 45 元。高層領導如果因工作需要住宿費超過每天 80 元標準的經財務總監批準后，可給住勤補貼，然后由部門經理簽認并報有關各級主管領導批準，經財務經理審核后，方能報銷。第十三條 出差坐飛機，需由部門經理批準，另外連續三個月虧損的單位人員出差，一律不準乘坐飛機（特殊情況報上一級領導批準）。

第四章 業務招待費標準及審批

第十四條 總公司本部各業務部的業務招待費，應控制在各部門完成的營業收入的 2.5％以內，由部門經理掌握開支，總公司本部的各行政職能部門，按總公司下達的指標使用，由財務經理掌握開支，下屬公司根據完成的營業收入，控制在 4％內，由經理掌握開支，超過部分一律在年終利潤分配留成公益金中相應予以扣除。

第十五條 凡屬指標內的業務招待費，報銷單據必須有稅務部門的正式發票，數字分明，由經手人簽名，并注明用途，由部門經理加

簽證實后，再報財務經理審核，然后由各級主管領導審批，方能付款報銷。

第十六條 超出指標外的業務招待費，一般不予報銷，如果出現特殊情況，須經總經理審核加簽，董事長批準，方能報銷。

第五章 其他有關費用的開支標準及審批

第十七條 屬生產經營性的各項費用，2000 元以內的應憑稅務部門的正式發票，先由經辦人和部門經理簽名后，報分管領導批準，然后送財務經理審核報銷；當費用超過 2000 元以上時，須報財務總監批準。

第十八條 屬非生產經營性的各項費用，2000 元以內的按有關規定執行，2000～5000 元的則應報財務總監批準，超過 5000 元的報董事長批準。

第六章 附 則

第十九條 如經費開支審批人出差在外，則應由審批人指定代理人簽署，并交財務部備案，指定代理人可在此期間內行使相應的審批權力。

第二十條 本規定自頒布之日起實施。

第四篇：公司費用管理制度

********有限公司費用管理制度

第一章總則

第一條 為有效的降低********有限公司（以下簡稱公司）的運營成本，嚴格控制費用開支，提高經濟效益，特制定本制度。

第二條 公司費用實行總量控制，分類管理，歸口控制，適時監控的分類分部門的條塊管理模式。這里的費用是一個管理概念，指公司除商品采購成本以外的所有費用。

第三條 各級費用管理的責任承擔者，都必須做到責任內容清楚，職權范圍明確，考核獎懲分明，貫徹責、權、利三結合。費用管理責任承擔者對所承擔的經濟責任，要具備下列三項條件：能了解所分管費用指標的要求和資料來源；能了解所分管費用指標的實際執行情況和計算依據；能調節、控制所監管費用指標的耗費數。

第四條 本制度適用于本公司

第二章 費用報銷基本要求及原則

第五條 報銷費用必須以合理、合法、真實的憑證為依據，原始發票不得臆造、涂改，不得偽造發票。

第六條 發生的費用必須按規定分類填寫公司統一的報銷單據，不得隨意填寫。

第七條 各種原始憑證必須大小寫一致，不得涂改，并

注明附件張數和所屬部門和職務，內容和項目必須齊全。

第八條 原始憑證必須按公司規定的程序進行審核、簽字，相關手續必須完備。

第九條 出納人員要嚴格遵守費用報銷制度，認真審核各種憑證，對不合法的原始票據應拒絕報銷，檢查封面金額與所附單據是否相符，并要承擔責任，凡不符合規范報支的，按報銷額的15%處以罰款。

第十條 計劃內的費用，一律由各公司各部門負責人初審，公司財務部門負責人審核，公司總經理審批后，才能報銷。

第十一條 當月各種費用報銷必須在每月25日前送呈有關領導審批，各級領導應及時審批，防止造成費用入賬逾期現象。

第十二條 公司財務總監、副總經理的費用由總經理審批，總經理的費用由董事長審批；

第十三條 公司財務部門應加強各項費用憑證的審核工作，對不符合公司制度的及越權審批的費用和支出一律不得報銷。凡在審計中發現，將對相關財務審核人員進行處罰，并按報銷金額的15％處以罰款。

第十四條 對于手續不全或填寫不符合要求的一律退回修改、補全手續、重填憑證；對于不得報銷的費用，一律退回拒付；對于超期申報的費用，根椐規定進行報銷。

第十五條 責任明確原則。對于交通費、業務招待費、手機費等必須誰發生誰報銷，不準代報，不準多人合并報銷，如發生合并填單，一律以一人標準核報。

第十六條 費用最低原則。若為同性二人同時出差，住宿費根據級別按單人標準核報。

第十七條 費用劃分原則。對出差的住宿費單獨填制“差旅費”單據；交通費及出差補貼在同一“差旅費”單據上填列。

第十八條 費用清晰原則。各報銷單據上必須注明所屬部門。差旅費必須明確填寫所屬日期及業務內容，交通費寫明出差地點、時間、乘坐交通工具、線路和車費，對于統一票價的車票，寫明核報金額。嚴格保管各類費用憑據，不得以其他單據代替；手機費必須寫明報銷月份和手機號碼和職務；業務招待費必須寫明招待客戶，陪客人員姓名。否則一律退回不得報銷。

第十九條 費用申請原則。出差、業務招待必須事先申請，依據審批權限經部門負責人分管領導審批后方可使用，未經審批的一律不得報銷，如有特殊原因，必須事先電話請示。凡招待本公司職工的費用，原則上不得報支，如有特殊原因必須經申請審批后使用。

第二十條 及時報支入賬原則。為保證會計核算的正確性、及時性，費用報銷原則上當月費用當月報銷，因出差等

原因，超出報銷日期的應寫明情況，否則按下列標準：

一、費用發生后，15天內按照費用全額報銷；

二、費用發生后，20天內按照費用發生額的80％報銷；

三、費用發生后，30天內按照費用發生額的60％報銷；

四、費用發生后，35天內按照費用發生額的40％報銷；

五、費用發生后，45天內按照費用發生額的20％報銷；

六、費用發生45天后，不予報銷；

七、當月25日前費用一律在當月30日前報銷，凡存在逾期費用全額報銷的，財務人員承擔補交或追回不應予以報銷的部分；

八、特殊情況：車輛使用費每月報銷一次，當月費用次月5日前報銷；

九、年末所有費用必須在次年1月10日前報銷，否則不予報銷，特殊情況不能在規定期限內報銷的，必須說明原因，經公司財務總監和總經理批準后，在批準的期限內報銷，如超過批準期限將不予報銷。

第二十一條 預申報原則。公司各職能部門對數額較大或由于特殊原因而未支付的當月費用，應由各經辦人員將經審批報銷的單據在每月30日前交財務部門備案，財務部門據此作為費用入賬，對未在財務部備案的費用，財務部有權拒付。

第三章 費用開支計劃及監管責任

第二十二條 公司各職能部門必須在次月1日前根據下月工作計劃制定本部門費用開支預算，由公司財務部門匯總，經集團公司辦公會議審批，即為各部門次月的費用開支預算，并下達各部門執行。

第二十三條 公司對各種費用分類管理，并根據費用特性和各公司實際情況進行定額和定率管理，各級責任人員對管理權限內的費用負有監管責任，并同年終績效考核掛鉤。

第二十四條 公司費用開支預算留有彈性，并根據實施情況調整或變更授權。

第二十五條 審批權限及程序

一、公司費用開支審批程序為：

1、費用由當事人或費用發生部門申請，并確保真實性、合理性；

2、部門負責人審查確認，并確保真實性、合理性；

3、財務部門負責人審核票據的合法性及是否超預算等；

4、最后由總經理審批；

5、出納檢查審批手續和單據的完整性及合法性，符合要求付款，不符合要求拒絕付款。

二、對超預算部分最終由公司總經理辦公會審批。

第四章 人工費用管理

第二十六條 人工費用包括基本工資、績效工資、年終

加薪、加班工資、工齡工資、獎金、特殊人才津貼、以貨幣形式發放的節日補助、交通補貼、通訊補貼、餐費補助及社會保險等。

第二十七條 人事部門確定各崗位的工資標準，對各部門進行定編定崗;對各部門、基本工資、績效工資、年終加薪、加班工資、工齡工資、獎金、特殊人才津貼、以貨幣形式發放的節日補助、交通補貼、通訊補貼、餐費補助及社會保險進行總額控制，即不能超過所定數額，超過定額的需說明理由，并經總經理辦公會批準后方可發放。

第二十八條 各部門根椐公司獎金發放標準及考核規定，人事部門制定審核各部門獎金分配方案，由公司人事部門審批存檔。獎金政策應能結合銷售額、毛利率或毛利額等實行浮動性總額控制。

第二十九條 公司人事部門對行政部的人工費用，負第一責任；各部門領導對部門范圍內，第一責任人員應在工資表、獎金發放表等人工費用支出表上簽字確認。

第三十條 人事部門編制工資表、獎金發放表等人工費用報表時應嚴格按部門編制且格式統一，準確計算出人工費用，并負責準確計算個人所得稅。公司人事部門對格式的統一性負責。

第五章 辦公費用管理

第三十一條 辦公費用包括水電費、固定電話費、移動

通訊費、辦公租金、非營運車輛租賃費、辦公用品、其他行政辦公費等。

第三十二條 公司對辦公費用實行預算控制，公司行政部門對發生的辦公費用負有監管責任。

第三十三條 水電費。由行政部門根據實際情況、季節變化制定各部門的控制標準，對于超過標準的，由該部門自行分解承擔。標準的調整由部門提出申請，行政部門最終審批。水電費必須開具發票，供財務入賬。

第三十四條 固定電話費。由行政部門制訂使用標準，原則上業務量大小、銷售直接掛鉤；對于超過標準的，由該部門自行分解承擔。標準的調整由部門提出申請，行政部門最終審批。

第六章 差旅費用管理

第三十五條 費用內容：差旅費包括員工因公出差發生的乘車費、住宿費、船票、機票和伙食補助等。

第三十六條 各部門員工出差必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、預計出差天數、預計所需費用，經部門負責人審核，分管領導審批后方可出差；

第三十七條

下列行為不屬于差旅費開支范圍：

一、私下巡訪個人朋友的人員；

二、參加個人之間的追悼會的人員；

三、以個人名義參加各種校友會、同學會、聯誼會、校慶等人員；

四、未經批準并以個人名義參加各種群眾性組織、團體自行組織召開的各類會議和集會的人員；

五、個人違法犯罪受法院、公安和檢察機關傳訊及到法院應訴的人員；

六、非工傷因病到外地就醫未經公司批準的人員及護理人員等。

第三十八條 出差中途除因病或遭逢意外災害或因實際 需要由分管領導批準延時外，不得因私事或借故延長出差期，否則不予報銷差旅費。

第三十九條 出差費用中出租車費應嚴格控制，交通費、住宿費、出差補助、乘坐標準應按集團公司規定報支。第七章 招待費用管理

第四十條 招待費包括因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送存貨、外協商品補貼應酬招待開支等。

第四十一條 各單位因公請客的餐費、禮品費、旅游費、贈送存貨、外協商品補貼等應事先申請并得到批準，原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，須及電話請示分管領導。參與招待活動的人員中，以最高級別的人員為報銷申請人，不得指定下級人員提出申請并自已審批報銷。

第八章 修理費用管理

第四十二條 修理費用包括車輛的維修保養、以及電腦、傳真、復印機以及家用電器、房屋建筑物等各類財產的維修以及購置的修理配件。

第四十三條 公司財產的維修保養由公司行政部門（生

產用設備、房屋建筑物由生產部門負責）負責，制定月度維修保養計劃和費用預算。

第四十四條 因個人使用不當造成財產損壞需修理的，由個人自行修理，公司不墊支修理費。

第四十五條 對于資產的大修理或大額保養，上述負責部門需提前申請，說明原因和預計費用，獲得批準后方可實施。

第四十六條 財產維修應獲取發票，供財務入賬。

第九章 其他費用管理

第四十七條 財產盤盈虧是指公司各項財產的報損、報溢金額（不包括非正常損失）。發生財產盤盈虧部門應及時上報，所有財產盈虧最終處理需報公司財務總監、總經理核準，但商品盤虧等屬個人責任的應由本人負責，不得作為費用列支。修理費用、商品盤虧等屬個人責任的應由本人負責，不得作為費用列支。

第四十八條 集團公司固定資產的購置由使用部門提出申請，分管領導審核、總經理審批。

第四十九條 本制度由董事會負責解釋。

第五十條 本制度自2016年5月1日起施行。

第五篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為了加強公司財務管理，強化費用控制。

二、適用范圍

河北XXX——費用報銷管理。

三、職責

1、財務部負責制度的制定；

2、各部門負責按照制度執行。

四、費用報銷規定

1、費用報銷審批權限：

公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務部核實，但最終批核權由總經理審批。

2、如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在500元以下的，經部門經理審批后，財務部可予以先行報銷；

費用在500元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。

3、具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用則由其上級主管人員負責簽批。

4、所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

五、費用報銷流程：

1、當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出3日的費用不予報銷，責任自負。

2、.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理知曉。

3、由受款人按規定填寫好《費用報銷單》，交部門經理審批；經財務部審核無誤的單據，由財務部送給總經理簽批。

4、財務部在收到經獲總經理，部門經理（500元以下）批核的單據時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人，并在費用統計表上簽收領取金額款項。

5、受款人到財務部領取款項，在收款時，應當面點清款項，并在費用統計表上相應領取的金額欄內簽字確認。

六、借款事項：

1、當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

2、借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內的經部門經理審核、審批。借款金額超過500元時，除完成以上程序外，還須上報至總經理報準后方可支付。

3、借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡速與財務結算清楚。

4、借款人在財務處已有借款沒有還清時財務部有權拒付二次借款。

5、當借款人不及時結清借款之項目時，財務部有權從薪資中抵扣。

七、重點費用有關規定：

1、工資： 每月15日為薪金發放日。

①、薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。

②、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報財務部。

③、財務部在每月10日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。

2、交通費用及其他費用報銷規定：

員工在市內交通費及其他費用根據實際情況，由經手人到行政部申領報銷單據，經部門經理核實批準簽字后，按經手人提供的合法發票實報實銷。

3、交際應酬費：

①、一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。

②、一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

4、市內交通費： ①、經部門經理批準，因公外出的車費、油費（僅限公司車輛）可實報實銷；

②、無特殊事由交通工具均以公交車、地鐵為主；如遇緊急情況和惡略天氣可以乘坐出租車。

④、其他特殊情況，總經理批準。

5、費用報銷的有關規定：

①、每次報銷費用，必須在事項結束起3日內完成，特殊情況一周內完成，過期財務部可不予報銷。

②、有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

●報銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫：

●報銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

●所屬部門按報銷人所在部門的名稱填寫：

●填報日期按填寫當日的日期填寫：

●附件張數按所附單據數量填寫：

●大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

●發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷單”；

●凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

●如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。

●所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。

●如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。

●所有票據必須真實，如發現作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。

6、關于辦公用品的采購及維修：

①、各業務部門及各分部所需采購辦公用品必須于每月10日前上報行政部，由行政部進行審核匯總，上報總經理審批。

②、行政部根據審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務部借支采購。

③、所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。

④、辦公設備的維修，要求事先申請到行政部備案，由行政部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權自行處理。

7、其它

7．1本規定由財務部制訂并歸口管理；

7．2本規定將會根據公司實際情況隨時修訂；

7．3本規定自簽發之日起實施。

財務部

2017/10/17